用友U8财务业务一体化处理上机考试题
——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表
一、系统建账（1 分）
帐套号：001 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2013年8月本位币：人民币
企业类型：工业行业性质：新会计制度科目
会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编码级次：122 地区分类编码级次：22 存货
分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方
式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。
二、设置人员及权限（1 分）
1
三、基础档案设置（总12 分）
第1页共8页
第2页共8页
9）外币设置：美元
10
11）凭证类别：（0.5 分）
选择⊙记账凭证
12)
四、科目及期初余额（总6分）
（一）总账系统初始设置
1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科
目；不可修改他人填制的凭
证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位
2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。
2
第3页共8页
期初数据-应收账款余额
第4页共8页
五、工资初始化 （总 12 分）
1、业务参数 （1 分）
工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 R MB ；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启 用日期：2009年1月 1 日。
2、人员档案及类别 （1 分） 部门档案、人员档案见基础资料（全部人员均为中方人员，计税），人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。
3
4
第5页 共8页
5、设置银行名称（1 分）
通过工商银行代发工资，单位编号：62436586，个人账号为 7 位，按个人账号编号顺序分别为：1636001-1636007。录入日期为：2009-01-01
6、工资分摊设置（5 分）
7、计税基数为2000
六、固定资产初始化（总9分）
1、业务控制参数（1 分）
按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112；固定资
产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为：3；
已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。要求与帐账
系统进行对帐，固定资产对帐科目：1501，固定资产；累计折旧对帐科目：1502，累计折旧；在对帐不平情
况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登帐业务；固定资产默认入
账科目：1501；累计折旧默认入账科目：1502。
2
3
第6页共8页
4、增减方式设置（1
注：净残值率均为4%；使用状态均为“在用”；折旧方法均采用平均年限法（一）。
七、日常业务处理（49 分，单数题每题1分，双数题每题2分）
2009年1 月份发生以下经济业务
1、1 号，从龙达实业采购塑粒2.1 吨，每吨单价9000 元，收到专用发票(票号:CG101)，会计确认该笔应付账款。同时收
，确认应付账款。材料已入库。
到长江运输公司开来的运费发票300 元（按数量分摊，票号:YF101）
2、1 号，从天津发电采购500Ω电阻10000 只，单价1.1 元，8#导线5000 米，单价4.5，二级管0.2 万只，单价2.6 元，200μF 电容18000 只，单价0.3 元，薄铜片500 平方，单价1200 元，6V 微控开关8000 个，单价6 元，收到专用发票(票
，确认应号:CG102)，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票1300 元（按数量分摊，票号:YF102）
付账款。材料已入库。
。
3、1 日，财务部赵丽从工行提取现金10000 元（附单据1张，现金支票号X J001）
4、2 号，从天津发电购入微控开关2000 个，单价11 元，入库存商品库，收到普通发票一张(CG103)，现金支付。
。
5、3 日，总经理办公室李斌出差归来，报销差旅费3600 元，交回现金200 元（附单据1张）
。
6、5 日，销售部王欣收到广东燃气还全部货款105000 元的转帐支票一张（票号：ZZ101）
7、6 日，总经理办公室支付业务招待费1200 元。
8、6 号，对1号业务确认的对龙达实业的应付账款用转账支票进行支付。同时现金支付运费。
9、6 日，收到泛美集团投资资金10000 美元，汇率1：8.275，转帐支票号Z ZW001。
10、7 日，生产车间领用塑粒0.4 吨，电阻8000 只，导线3000 米，薄铜片10 平方，用于生产U SB 延长线。8 号生产完工，1000 条入产成品库，总成本15400。
11、9 日，采购部裴丽向龙达实业采购鼠标1300 只，单价12 元，商品直接入库，货款以支票支付，发票号:CG104，转帐支票号Z ZR001。
。货已发出，销售
12、10 日，销售部李慧出售清和电子U SB 延长线980 箱，单价24 元；开出增值税发票号码（NO:F005）
部同时代垫运费100 元。
13、10 日，以电汇方式（采购部裴丽）归还龙达实业08 年12 月20 日的货款175000 元。票号：DH0001。
14、11 日，收到天津发电设备厂采购专用发票(票号:CG106)一张，收到视频转换器1100 个，单价120 元，入库时发现短缺90 个，实际入库1010 个，确定为非合理损耗。结算后确认应付账款。
第7页共8页
15、11 号，预收广东燃气货款30000 元，并销售视频转换器993 个，买一个赠送维修配件200μF 电容1个。售价210 元一个，开具专用发票(票号:XS103)，同时代垫运费250 元。用预收账款冲销一部分货款，余款未收。
16、12 日，向银河科技销售凭鼠标1150 只，销售报价55 元，给予10%的折扣。开具专用发票(票号:XS104)。为销售该产品，发生业务招待费200 元，代垫包装费300 元。
17、因工作需要，经研究决定：招聘李力到销售部工作，以补充销售力量，12 日与清和电子结算10 日的产品销售金额，发票号:XS105。
18、12 号经过检查，发现1号采购的电阻有500 个不合格，8#导线2000 米不合格，退回。应退货款转为预付款。另
用50000 现金归还欠天津发电的余款。
19、13 日，以转帐支票（采购部裴丽）归还龙达实业08 年12 月21 日的全部货款。支票号：ZZR101。
20、14 日收到银河科技的订单，需要生产视频转换器2300 个，18 日按每个220 元交货，需要的原料必须及时采购。同时发生制造费用120 元；电费25 元；人工费300 元。
21、15 日，销售部购买扫描仪一台，价值1500 元，净残值率4%，预计使用年限5年。
22、18 日完工为银河科技生产的2300 个视频转换器，办理入库手续，随后发出商品，开出销售专用发票(票号:XS106)，当天收到银河科技的转账支票。
23、因去年销售部推广产品业绩较好，本月每人增加奖励工资500 元。
24、22 日，确认本月10 日销售部李慧为清和电子代垫运费100 元，作为坏帐处理。
25、23 日，总经理办公室购买显示器一台，价值1600 元，净残值率4%，预计使用年限3年。
26、本月考勤情况：王欣请假2天；赵丽请假1天。
27、30 日，计提本月折旧费用。
28、30 日，开发部出售微机一台，售价12300 元，已提折旧415.36 元。
29、31 日，固定资产业务全部生成凭证。
30、工资分摊：应付工资总额等于工资项目“基本工资+奖励工资”。应付福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金也以此为计提基数。另外按应付工资的14%计提福利费、2%计提工会费、1.5%计提教育经费、15%计提养老保险金。
31、全部业务生成凭证。
32、31 日进行成本结转；
33、31 日对所有凭证进行记账与结账
八、报表与账簿（总10 分，前2题每题2分，第3、4 题各3分）
1、制作1月份资产负债表
2、制作1月份利润表
3、自定义费用明细表
4、现金流量表主表
5、备份账套，检查各账簿是否正确，账套文件夹以姓名命名。
第8页共8页
用友软件一体化解决方案书 一、应用管理价值： 1、库存监控：理清库存加强动态管控 ●库存成本核算快速、准确； ●及时反映材料积压、超量、短缺等多种异常状态，库存状况一览无余； ●事中即时监测库存材料数量，把控采购数量和采购成本，确保合理库存； ●及时查询库存可用量，预防不按时交货； 2、往来业务监控：降低风险，加快资金回流 ●监控每一个客户信用期间和信用额度，减少赊销呆坏账； ●全面反映业务的货、票、款情况，方便核查催收，加快资金回流； ●应收应付及时预警，往来账龄一目了然； 3、生产监控：以销定产降低成本 ●支持以销定产、以产定购的接单生产管理，改善占用与停工待料并存矛盾； ●下单生产时自动配比原料、损耗记录和限额领料，降低主要生产成本； ●生产成本核算快速、准确，生产费用分配一清二楚； 4、业务监控：挖掘利润、优化业务流程 ●提供销售排行榜，详细分析价值商品与价值客户，挖掘、促进潜在商机； ●按订单、发货、销售、回款、毛利和新客户等细化指标考核业绩、改进激励措施，实现销售目标； ●全面实现物流、资金流、信息流一体化管理； ●监控销售价格，提供毛利预测和历史价格参考，快速合理报价；
5、保障投资：高性价比购置，全线产品平滑升级 ●60万家企业管理应用的资深经验积累，提供专业化企业全生命周期信息化管理整体解决方案 ●全线产品平滑安全升级，保障企业财力、物力和精力投入； ●提供航信财务数据接口、网银业务、远程应用，突破空间和时间的限制，实时掌控企业； ●提供学习、培训、交流平台，促进个人职业发展； 二、总体介绍: 用友T3标准版，支持成长中的中小企业快速应对日益激烈的市场竞争，是以客户为核心，集产、供、销、财一体解决方案，实现内部业务流程畅通、智能化管控平台、立体综合统计分析，支持全面科学决策； 同时搭建为企业财务人员应用、学习、职业发展的全面关怀门户，从单一提供企业管理软件，推进为企业及应用者提供的整体解决方案。 T3标准版功能模块包括总账（往来管理、现金银行、项目管理）、财务报表、工资、固定资产、财务分析、业务通（采购、销售、库存）、存货核算、老板通、移动商务、学习中心、产品服务；
用友U8＋供应链操作手册 （销售库存存货核算） 一、销售管理 1.1、普通销售业务流程 各模块月末结账流程 普通销售业务的操作步骤： 1、依次点击：业务工作——〉供应链——〉销售管理——〉销售订货——〉销售订单，出现如下界面：
单击表头“增加”按扭，按实际业务发生情况把表头表体补充完整 2、依次点击：业务工作——〉供应链——〉销售管理——〉销售发货——〉发货单，出现如下界面： 2、增加新发货单步骤： a、单击表头“增加”按扭，按实际业务发生情况把表头表体补充完整。或者“参照”销售订单生成 发货单。 b、财务管理部应收管理岗根据货款到账情况“审核”后，此发货单生效。 3、销售发票的生成步骤： a、依次点击：销售管理——〉销售开票——〉销售专用发票，出现如下界面：
b、单击销售专用发票表头“增加”按扭，出现如下图所示过滤窗口： C、填写完过滤条件后，点“过滤”，弹出“选择发货单”对话框，在选择列下方双击所要开票的发货单 （出现‘Y’为选中），如下图所示： D、点“OK确定”后生成对应发票，如果需要与真实发票号一致，需要将发票编号设置为手工填制。系统
默认发票号为流水号，自动生成。手工填制如下图所示： E、确认内容准确无误后，点击表头保存，然后复核，此发票才能结算；
1.2、销售退货业务： 1、退货单生成步骤： A、依次点击：销售管理——〉销售发货——〉退货单； B、单击表头“增加”选项，出现发货单过滤窗口，如下图； C、填写完过滤条件后，点“过滤”，出现如下图所示参照窗口，选择要参照的发货单；
D、点“OK确定”后生成对应退货单，如下图所示： E、确认准确无误后，点击保存并审核。
T6复杂财务业务一体化流程考试操作手册 基础设置： 1、账套引入：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>账套—>引入（选择考试题中账套） 2、权限设置：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>权限—>用户—>增加（将自己设置为操作员，操作员号任意设置均可）—>权限（将新增的操作员设置为账套主管） 3、存货档案设置：设置—>基础档案—>存货—>存货档案—>存货分类—>配件类（双击01001鼠标，将是否质检打勾，设置为质检。） 4、项目档案及会计科目辅助核算设置： 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>增加（科目编码660101，中文科目名 称招待费，项目核算打勾，即设置为项目辅助核算）—>依次设置660102，差旅费，项目辅助核算 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>资产—>双击1122应收账款—>修改—>将客户往来打勾（即设置为客户辅助核算，受控于应收系统）—>依次将1123 预收账款、2202设置为供应商辅助核算，2203预付账款设置为客户辅助核算，设置—>基础档案—>财务—>项目目录—>增加—>新项目大类名称（用友项目）—>下一步—>下一步—>完成—>选择项目大类（用友项目）—>项目分类定义—>增加（分类编码1，分类名称T3项目）—>确定—>增加（分类编码2，分类名称 T6项目）—>项目目录—>维护—>增加（项目编码001，项目名称A项目，是否结算为否即不打勾，所属分类1）—>核算科目—>将待选科目招待费及差旅费选为已选科目—>确定 5、库存期初及存货核算期初： 业务—>供应链—>库存管理—>初始设置—>期初结存—>仓库（1仓库）—>修改—>存货编码—>点击放大镜—>选中全部存货—>双击确定—>填写数量（均为10）—>填写单价（均为100）—>保存—>批审 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>仓库（1仓库）—>取数—>对账 6、期初记账流程及月末结账流程： T6软件期初记账及结账顺序均为先业务（采购、销售、库存）后财务（存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行、总账），即先是业务模块进行期初记账及月末结账，然后是财务模块进行期初记账及月末结账。业务模块期初记账、月末结账时，销售和采购部分先后顺序，但一定要在库存模块之前。财务模块期初记账、月末结账时，存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行部分先后顺序，但一定要在总账之前。 本考试题期初记账流程如下： 业务—>供应链—>采购管理—>设置—>采购期初记账—>记账 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>记账 注：销售不需要期初记账，库存管理审核即认为期初记账。． 本考试题月末结账流程如下：
用友U8财务业务一体化处理上机考试题 ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 将帐套备份后进行评分 一、系统建账（1 分） 帐套号：001 帐套名称：东江电子设备有限公司 本位币：人民币年8月 2013启用日期：行业性质：新会计制度科目企业类型：工业 客户分类编码级次会计科目编码级次 42222 223 部门编地区分类编码级次：码级次：122 22 存货收发类别编码级次分类编码级次：1223 11 结算方供应商分类编码级次：223 在12 式编码级次：经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 2。小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为4 位存货数量 二、设置人员及权限（1 分） 1）人员档案与权限 三、基础档案设置（总 12 分）
页8共页1第 7）存货分类（0.5 分）
8）存货档案（7 分） 页8共页2第 9）外币设置：美元 选择⊙记账凭证
四、科目及期初余额（总 6 分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历 1 月 1 日-12 月 31 日。 2、会计科目及期初数据（5 分） 页8共页3第
期初数据-应收账款余额页8共页4第
应收个人款余额其他应收账款-期初数据- 期初数据-应付账款余额20 五、工资初始化（总 12 分） 1、业务参数（1 分） 工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 RMB；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启用日期：2009年1月 1 日。 员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。 3、工资项目（2 分）
用友U8＋V12.1财务及供应链 （总账报表固定资产应收/应付款管理采购销售库存存货核算） 操作手册 2016年5月28日星期六
目录 一、总账日常业务处理 (4) 1.1 进入用友企业应用平台 (5) 1.2 填制凭证 (6) 1.3 修改凭证 (9) 1.4 作废删除凭证 (10) 1.5 审核凭证 (10) 1.6 取消审核 (11) 1.7 主管签字 (12) 1.8 凭证记账 (12) 1.9 取消记帐 (13) 1.10 月末结转收支 (14) 1.11 结帐 (14) 1.12 取消结帐 (15) 1.13 账薄查询 (15) 1.13.1 总账查询 (15) 1.13.2 明细账查询 (16) 1.13.3 往来账查询 (16) 1.13.4 多栏账查询 (17) 1.13.5 余额表查询 (17) 1.13.6 科目汇总表查询 (18) 1.13.7 凭证查询 (18) 1.14 财务报表 (18) 二、固定资产管理 (21) 2.1 系统概述 (21) 2.1.1 功能概述 (21) 2.1.2 固定资产管理系统与其他系统的主要关系 (21) 2.1.3 固定资产管理系统的业务处理流程 (21) 2.2 固定资产管理系统日常业务处理 (22) 2.2.1 初始设置 (22) 2.2.2 日常处理 (23) 2.2.3 期末处理 (26) 三、应收/应付管理 (28) 3.1 设置 (28) 3.1.1 基本科目设置 (28) 3.1.2 期初余额录入 (29) 3.1.3 账套参数设置 (30) 3.2 应收单据处理 (31) 3.2.1 应收单据录入 (31) 3.2.2 应收单据的审核 (32) 3.3 收款单处理 (32) 3.4 核销处理 (35) 3.5 转账处理 (35) 3.6 汇兑损益 (37) 3.7 制单处理 (39) 3.8 凭证查询 (43) 3.9 账表管理 (45)
用友U8管理软件操作手册 一、总账日常业务处理 日常业务流程 填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转 账凭证生成 月末结帐 总帐 打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台。 双击桌面上的在登录界面 如设置有密码，输入密码。没有密码就直接确定。 2、填制凭证 进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。如下图
直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。 制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”
选中往来单位的分类然后点增加 输入往来单位的编号和简称，然后点保存。增加好之后退出返回单位列表。 确定往来单位后确定或双击单位名称。 输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。 3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。 4．作废删除凭证
只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。在“填制凭证”第二个菜单“制单”下面有一个“作废\恢复”， 先作废，然后再到“制单”下面“整理凭证”，这样这张凭证才被彻底删除。 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证)
T6复杂财务业务一体化基础设置： 1、账套引入：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>账套—>引入（选 择考试题中账套） 2、权限设置：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>权限—>用户—> 增加（将自己设置为操作员，操作员号任意设置均可）—>权限（将新增的操作员设置为账套主管） 3、存货档案设置：设置—>基础档案—>存货—>存货档案—>存货分类—>配件类（双击 01001鼠标，将是否质检打勾，设置为质检。） 4、项目档案及会计科目辅助核算设置： 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>增加（科目编码660101，中文科目名称招待费，项目核算打勾，即设置为项目辅助核算）—>依次设置660102，差旅费，项目辅助核算 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>资产—>双击1122应收账款—>修改—>将客户往来打勾（即设置为客户辅助核算，受控于应收系统）—>依次将1123预收账款、2202应付账款设置为供应商辅助核算，2203预付账款设置为客户辅助核算， 设置—>基础档案—>财务—>项目目录—>增加—>新项目大类名称（用友项目）—>下一步—>下一步—>完成—>选择项目大类（用友项目）—>项目分类定义—>增加（分类编码1，分类名称T3项目）—>确定—>增加（分类编码2，分类名称T6项目）—>项目目录—>维护—>增加（项目编码001，项目名称t3普及版项目，是否结算为否即不打勾，所属分类1）—>核算科目—>将待选科目招待费及差旅费选为已选科目—>确定 5、库存期初及存货核算期初： 业务—>供应链—>库存管理—>初始设置—>期初数据—>期初结存—>仓库（1仓库）—>修改—>存货编码—>点击放大镜—>选中全部存货—>双击确定—>填写数量（均为10）—>填写单价（均为100）—>保存—>批审 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>仓库（1仓库）—>取数—>对账 6、期初记账流程及月末结账流程： T6软件期初记账及结账顺序均为先业务（采购、销售、库存）后财务（存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行、总账），即先是业务模块进行期初记账及月末结账，然后是财务模块进行期初记账及月末结账。业务模块期初记账、月末结账时，销售和采购部分先后顺序，但一定要在库存模块之前。财务模块期初记账、月末结账时，存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行部分先后顺序，但一定要在总账之前。 本考试题期初记账流程如下：在途业务直接录期初采购发票 暂估业务直接录期初采购入库单 业务—>供应链—>采购管理—>设置—>>记账 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>记账
用友U8＋V13财务及供应链操作手册 （总账报表 固定资产 应收/应付款管理 采购 销售 库存 存货核算） 一、总账日常业务处理 日常业务流程 总帐 报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台； 双击桌面上的 在登录界面
如设置有密码，输入密码；没有密码就直接确定； 2、填制凭证 进入系统之后打开业务导航—经典树形—财务会计---总账菜单下面的填制凭证；如下图 直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加； 制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入
往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤；如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”； 选中往来单位的分类然后点增加； 输入往来单位的编号和简称，然后点保存；增加好之后退出返回单位列表； 确定往来单位后确定或双击单位名称；
输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加； 3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存；（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）； 4．作废删除凭证 只有没有审核、记帐的凭证才可以删除；在“填制凭证”界面有一个“作废”； 先作废，然后再到“整理”，这样这张凭证才被彻底删除； 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单人不能审核自己做的凭证) 选择月份，确定；
一、 基本信息 1、系统启用：勾选自己单位已经购买而且准备要启用的模块，其它模块建议不要选择，否则在月末结帐时系统会让你把这些模块结了帐后，总帐才能结帐，不论该模块是否有业务发生。 2、编码方案：确定一些档案分类的编码级次。一般需要掌握的内容有：以下红色框中的内容。 3、数据精度：在日常业务中，在没有其它模块在使用的情况下可以更改。 二、 基础档案 注意：凡是有红星的字段内容不能为空，其它字段不录入不影响平时基本核算。 1 2
录入档案时要注意：供应商和客户档案：要录入开户银行和银行帐号，否则不能开采购和销售专用发票。可以虚拟都录入为0.
注意：存货属性的几个重要参数： 销售：用于销售模块中各种单据。 外购：用于采购模块中各种单据及库存管理里的采购入库单。 应税劳务：用于采购发票中的运费等。与其它参数互斥 辅助核算：个人往来：要明细到个人的其它应收应付科目或费用科目。 部门往来：要明细到部门的科目（费用科目居多）。 客户往来：要明细到客户的应收帐款和其它应收款，预收帐款，应收票据等科目。
供应商往来：要明细到供应商的应付帐款和其它应付款，预付帐款，应付票据等科目。 切记不要把部门，个人，往来单位设为明细科目。 科目总数一般不会超过260个，否则请小心检查，是否有设置重复的地方。 开户银行：用于开销售发票用，如果不设，不能开销售专用发票。 4 仓库档案： 收发类别: 采购类型：
销售类型： 三、 各模块参数设置(以下设置是在界面左下角业务菜单中各模块里设置的) 只需要设置存货科目和对方科目就可以了.
四、 期初余额 1、 采购管理（期初采购入库单：上月底货到票未到的单据） 2、 销售管理（期初发货单：上月底已经发货未开票的发货单） 3、 存货核算（期初余额：上月末存货盘点的数量与单价）
用友T3财务业务一体化处理练习题（2014） ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2009年1月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编 码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在 经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页
第2页共8页
9）外币设置：美元 10 11）凭证类别：（0.5 分） 选择⊙记账凭证 12) 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页
期初数据-应收账款余额 第4页共8页
五、工资初始化 （总 12 分） 1、业务参数 （1 分） 工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 R MB ；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启 用日期：2009年1月 1 日。 2、人员档案及类别 （1 分） 部门档案、人员档案见基础资料（全部人员均为中方人员，计税），人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。 3 4 第5页 共8页
U8操作流程 第一部分 一、建账 1、打开“系统管理”----系统----注册，在用户名中输入“admin”,密码为空，后期给“admin”设置密码 2、增加用户：系统管理----权限----用户----点“增加”----输入用户信息----点“增加”后即可完成增加操作员的设置 3、建立账套：系统管理----账套----建立----新建空白账套，点“下一步”----输入账套名称及所启用账套的时间，点“下一步”----输入单位名称及一些单位的其他信息，点“下一步”----在“核算类型”中选择相应的企业类型与行业性质，点“下一步”----在“基础信息”中选择需要分类的就在前面打勾，点“下一步”----完成----可以创建账套“是”----编辑“分类编码方案”点“确认”----编辑“数据精度定义”点“确认”----确定----是----启用购买的模块；到此账套就建立好了。 4、操作员授权限：系统管理----权限----权限，在弹出“操作员权限”左边窗口选择操作员，右边上面选择账套，如果是账套主管，就直接在右边上面的账套主管前打勾，其他操作员在“增加”中的给予权限，打“√”即可给予相对应的权限 二、档案设置 1 、机构设置
基础设置-----基础档案----机构人员----部门档案----输入部门信息-----点保存，以后要添加机构信息进入此界面 2 、职员档案 基础设置-----基础档案----机构人员----人员档案----输入职员信息-----点增加，以后要添加职员信息进入此界面 3 、客户分类，供应商分类 基础设置----基础档案----客商信息----客户分类-----点增加 -----输入编码，名称----保存。以后要添加客户，供应商分类进入此界面 供应商分类填写同客户一样 4 、客户档案，供应商档案。 基础设置----基础档案----客商信息----客户档案----选择客户分类------点增加-----输入客户编号，名称等信息点保存。以后要添加客户，供应商档案进入此界面 供应商档案同客户档案一样 5 、存货分类、计量单位、存货档案 基础设置----基础档案-----存货-----存货分类----输入编码，名称，点保存 基础设置----基础档案----计量单位----点分组----增加输入计量组编、名称及其他----保存退出----点单位输入编号和相应的计量单位----保存退出 基础设置----基础档案-----存货-----存货档案----选择存货分类
用友U8＋V12.5财务及供应链操作手册（总账报表固定资产应收/应付款管理采购销售库存存货核算） 一、总账日常业务处理 日常业务流程 填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转 账凭证生成 月末结帐 总帐 打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台。 双击桌面上的在登录界面
如设置有密码，输入密码。没有密码就直接确定。 2、填制凭证 进入系统之后打开业务导航—经典树形—财务会计---总账菜单下面的填制凭证。如下图
直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。 制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面
的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如 果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入 往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑” 选中往来单位的分类然后点增加 输入往来单位的编号和简称，然后点保存。增加好之后退出返回单位列表。 确定往来单位后确定或双击单位名称。
输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。 3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。 4．作废删除凭证 只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。在“填制凭证”界面有一个“作废”， 先作废，然后再到“整理”，这样这张凭证才被彻底删除。 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单人不能审核自己做的凭证)
金蝶KIS专业版财务业务一体化操作 手册 1 2020年4月19日
级组”开始增加明细→明细物料输入类别加明细代码→输入物料名称、规格型号→物料属性默认为“外购”，若此商品是企业内生产获得则修改为“自制或组装件”→选择计量单位组，计量单位将自动产生→选择默认仓库、设置数量精度（小数点后几位小数）→然后点上面的物流资料→计价方法根据成本核算要求选择加权平均法或先进先出法等等→存货科目代码选择1405、销售收入科目代码选择5001、销售成本科目代码选择5401→注意单价精度，根据实际情况设置→完成后点保存完成增加。 3.8、核算项目类别增加：主控台→基础设置→核算项目→点左上角的“新增类别”→输入代码和类 别名称，点确定完成增加；增加明细核算项目的方法和增加部门、职员等的方法相同。 4、系统初始化数据录入 4.1、主控台→初始化→点启用财务系统，完成财务系统初始化→点启用业务系统，系统重新登录完 成业务系统初始化。 5、财务业务常见快捷键 F7 ：万能获取键（用来提取存放在软件里的信息，比如会计科目、供应商、物料代码等等）在凭证和业务单据编制界面，经过快捷键可调出“基础资料查看”界面，选择需要的资料。 =（等号键）：获等录入凭证时，执行此快捷键，系统会根据分录的借贷金额，直接在当前光标停留处填入差额，达到金额借贷自动平衡。 -（减号键）：在凭证录入界面，快捷键可使输入的金额在正负间切换。 空格键：在凭证录入界面，快捷键可转换金额的借贷方向。 F12：在凭证录入界面，经过快捷键能够保存新增或修改后的凭证。 ..（两个点）：快速复制上一条摘要。 //（两个斜杠）：快速复制第一条摘要。 F11 ：在凭证录入界面，经过快捷键能够调出计算器，计算结果能够用空格键或F12键回填到数字输入框。 F6：业务单据多天记录批量填充 ESC键：录入凭证时其金额错误，鼠标在错误金额框中按下此键，清空金额数据重新录入。 二、财务部分 1、日常财务操作流程：主控台→账务处理 1.1、凭证录入，将本月所有业务凭证完成录入或自动生产。凭证录入：在主控台→账务处理→点开 凭证录入→输入日期（中间的日期）、摘要，在会计科目栏中双击或按下F7选择科目、输入借或贷的金额，确保凭证借贷平衡，完成后点左上角的保存按钮完成录入。 1.2、凭证过账，将本月所有凭证录入完成并（除结转损益——也叫结转利润那张凭证不手工录入） →在主控台、账务处理、点凭证过账→在凭证过账界面分别选择两个“继续过账”→然后点“开始过账”估计1至5秒钟完成过账。 1.3、期末调汇：首先账套中有外币；其次某科目核算外币选择了某个外币或所有币别，而且该科目 勾选了“期末调汇”；最后本月有外币业务产生并做了外币的凭证，则此时必须做期末调汇。 在主控台→账务处理→点开期末调汇→根据当天输入外币的“调整汇率”（调整后的汇率）→点下一步→汇兑损益科目中按下F7选择损益类财务费用的明细科目“汇兑损失”（此科目第一次使用时要选择，以后便会记住次选择）→然后点完成即可完成期末调汇并生成一张调汇凭证→之后再操作一下凭证过账流程，将此调汇凭证过账。 1.4、结转损益（每月末必做）：在主控台→账务处理→点结转损益→下一步→下一步→点下“完 成”即可完成结转损益并生成结转损益凭证→之后再点下凭证过账将结转损益凭证过账。 1.5、凭证修改或删除：在主控台→账务处理→点开凭证管理，在此输入凭证查询条件并进入凭证查 询界面——会计分录序时簿→在此只能修改未过账且未审核的凭证，如果凭证已经过账→则选中要修改的凭证→鼠标右键点击→点“反过账”（单独对这一张凭证反过账）→如果这张凭证还做了审核处理，则反过账后选中这张凭证点一下上面的“反审核”按钮，之后在调出的凭证
XX地产营销财务业务一体化解决方案 一、财务与业务模块对接的业务范围 该方案涉及的业务模块是指NC营销管理；该两业务模块部署在公司级，财务模块是指部署在法人公司。 需要数据传输的单据是NC营销管理的收款单。 二、财务与业务模块数据对接流程图 （一）NC56营销收款单与财务对接 1、NC56对接工作流程图
2、流程说明 （1）收款类与退款类（包括特殊事务生成的收款单：如更名生成的、换房生成的、退房生成的） 的收款单都会传到现金管理的收款结算单，收款类的生成金额为正的收款结算单，退款类的生成金额为负的收款结算单。 （2）金额为正的收款结算单，通过提交、审批、结算这几个动作之后触发生成会计平台的实时凭证；金额为负的收款结算单在此不做任何操作。 （3）退款类的，出纳手工在付款结算单节点录入金额为正的单据，该单据通过保存、提交、审批、网上付款、结算这几个动作之后触发生成会计平台的实时凭证。 3、目前存在的问题 （1）营销收款单与财务的收款结算单或付款结算单进行便捷快速的联查； （2）付款业务与与营销业务未打通，依然是手工录入付款结算单，数据的统一性较难控制； （3）出纳在这个过程中维护的数据多而繁杂 （4）营销收款单（退款类的）传到负数的收款结算单之后未做处理，导致较多的垃圾数据存在。 （二）NC57营销收款单与财务对接 1、NC57对接工作流程图
2、流程说明 在营销管理录入【营销收款单】并审核单据。审核后系统即时在财务【现金管理】模块生成【收款结算单】或【付款结算单】； （1）收款类的【营销收款单】审批通过后传到【收款结算单】，【收款结算单】为已结算状态（此处出纳无需审核结算单据），同时【营销收款单】会即时生成会计平台实时凭证，会计人员可在【凭证生成】节点根据【营销收款单】单据编号查询到需要处理的相关实时凭证。 （2）退款类的【营销收款单】传到【付款结算单】，【付款结算单】未签字状态，出纳可修改【付款结算单】，维护相关信息，并确认金额及客户准确无误，【付款结算单】结算
用友U8财务及供应链操作手册 一、 总账日常业务处理 日常业务流程 总帐 报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台。 双击桌面上的 在登录界面 如设置有密码，输入密码。没有密码就直接确定。
2、填制凭证 进入系统之后打开业务导航—经典树形—财务会计---总账菜单下面的填制凭证。如下图 直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。
制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入 往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑” 选中往来单位的分类然后点增加 输入往来单位的编号和简称，然后点保存。增加好之后退出返回单位列表。
输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。 3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。 4．作废删除凭证 只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。在“填制凭证”界面有一个“作废”， 先作废，然后再到“整理”，这样这张凭证才被彻底删除。 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单人不能审核自己做的凭证)
选择月份，确定。 再确定。 直接点击“审核”或在“审核”菜单下的“成批审核” 6．取消审核 如上所述，在“弃审”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。 7．主管签字 同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字
用友财务业务一体化操作手册(2) 1
用友U8管理软件操作手册 一、总账日常业务处理 日常业务流程 填制凭证审核凭证 凭证记账 期间损益转 账凭证生成 月末结帐 总帐 打开报表追加表页录入关键字计算表页 报表完成报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台。 双击桌面上的在登录界面 如设置有密码,输入密码。没有密码就直接确定。
2、填制凭证 进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。如下图 直接双击填制凭证,然后在弹出凭证框里点增加。 制单日期能够根据业务情况直接修改,输入附单据数数(能够不输),凭证摘要(在后面的能够选择常见摘要),选择科目直接选择(不知道能够选按F2或点击后面的),如果科目为往来科目则要输入往来单位名称,能够直接选择或在<供应商><客户>处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选
择的框中点”编辑” 选中往来单位的分类然后点增加 输入往来单位的编号和简称,然后点保存。增加好之后退出返回单位列表。 确定往来单位后确定或双击单位名称。
输入借贷方金额,凭证完后如需继续作按增加自动保存,按保存也可,再按增加。 3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改,改完之后按保存。(审核、记帐了凭证不能够修改,如需修改必须先取消记帐、取消审核)。 4．作废删除凭证 只有没有审核、记帐的凭证才能够删除。在”填制凭证”第二个菜单”制单”下面有一个”作废\恢复”,
先作废,然后再到”制单”下面”整理凭证”,这样这张凭证才被彻底删除。 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单,需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证) 选择月份,确定。
如何实现财务业务一体化 财务业务一体化的基本思想是，在包括网络、数据库、管理软件平台等要素的 IT环境下，将企业经营中的三大主要流程，即业务流程、财务会计流程、管理流程有机融合，将计算机的“事件驱动”概念引入流程设计，建立基于业务事件驱动的财务一体化信息处理流程，使财务数据和业务融为一体。这种方式能最大限度地实现数据共享，实时控制经济业务，真正的将会计控制职能发挥出来。 目前在我国300家国家重点企业中，80%以上已建立办公自动化系统和管理信息系统，70%以上接入互联网，50%以上建立内部局域网。一批有影响力的企业或企业集团把分布在全国各地的企业人流、物流、资金流、信息化等进行重新整合。在财务业务一体化整合的过程中存在的风险有系统故障风险、业务风险、技术风险、数据风险、安全风险。如果没有妥善处理好这些风险，可能会给企业的内部管理带来一些不利因素。所以在进行一体化整合的过程中，一款稳定、安全、可靠的系统尤其重要。 友为网上报销系统能够有效的避免与预防种种风险。 友为网上报销系统（网络报销系统）)是以企业成本费用管理为核心，围绕财务审批流程，从单据的填制、费用的事前申请、网上报销、费用支付、项目管理、资金管理、预算管理及账务管理等环节，实现费用核算管理过程电子化，在线完成网上报销审批，预算管理控制、与财务系统、网上银行数据对接。 友为网上报销系统实现随时随地报销，领导可以随时进行单据审批，实现网上报销e化管理，报销和预算进行紧密结合，时实进行预算控制预警管理，审批流程结束自动生成财务凭证，实现与财务系统对接和网银集中付款管理。帮助企业进行费用事前管理，事中控制，事后分析；资金管理； 友为网上报销系统解决方案帮助企业有效控制费用，提高工作效率，全面提升全员财务管理。构架了一座连接财务管理与业务管理的信息化新桥梁。 企业财务业务一体化的实现使企业业务和财务如一道工艺流程有机连接起来，各岗位在完成本职工作的同时，也为后续岗位做好了准备。通过事务驱动，将原来离散、脱节、静态、滞后的管理变为流畅、动态、面向过程的管理，数据既不重复，又保证了相互关联和整体再现，解决了数出多门，报表不一的长久困惑，将大幅提高财务业务信息系统运行质量，提升企业管理水平和工作效率。财务业务一体化是先进的管理思想和现代化管理手段的完美集成和统一。
用友U8V101财务业务一体化操作手册(doc 102页) 部门： xxx 时间： xxx 整理范文，仅供参考，可下载自行编辑
用友U8管理软件操作手册 一、总账日常业务处理 日常业务流程 填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转 账凭证生成 月末结帐 总帐 打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台。 双击桌面上的在登录界面 如设置有密码，输入密码。没有密码就直接确定。 2、填制凭证 进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。如下图
直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。 制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”
选中往来单位的分类然后点增加 输入往来单位的编号和简称，然后点保存。增加好之后退出返回单位列表。 确定往来单位后确定或双击单位名称。 输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。 3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。 4．作废删除凭证
只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。在“填制凭证”第二个菜单“制单”下面有一个“作废\恢复”， 先作废，然后再到“制单”下面“整理凭证”，这样这张凭证才被彻底删除。 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证)
XX 地产营销财务业务一体化解决方案 一、 财务与业务 模块对接的业务范围 该方案涉及的业务模块是指NC 营销管理；该两业务模块部署在公司级，财务模块是指部署在法人公司。 需要数据传输的单据是NC 营销管理的收款单。 二、 财务与业务模块数据对接流程图 （一）NC56营销收款单与财务对接 1、NC56对接工作流程图
2、流程说明 （1）收款类与退款类（包括特殊事务生成的收款单：如更名生成的、换房生成的、退房生成的）的收款单都会传到现金管理的收款结算单，收款类的生成金额为正的收款结算单，退款类的生成金额为负的收款结算单。 （2）金额为正的收款结算单，通过提交、审批、结算这几个动作之后触发生成会计平台的实时凭证；金额为负的收款结算单在此不做任何操作。 （3）退款类的，出纳手工在付款结算单节点录入金额为正的单据，该单据通过保存、提交、审批、网上付款、结算这几个动作之后触发生成会计平台的实时凭证。 3、目前存在的问题 （1）营销收款单与财务的收款结算单或付款结算单进行便捷快速的联查； （2）付款业务与与营销业务未打通，依然是手工录入付款结算单，数据的统一性较难控制；（3）出纳在这个过程中维护的数据多而繁杂 （4）营销收款单（退款类的）传到负数的收款结算单之后未做处理，导致较多的垃圾数据存在。 （二）NC57营销收款单与财务对接 1、NC57对接工作流程图
T6购销存一体化业务处理流程 常规采购业务流程： 一：采购次薪小材：第一步：库存管理－日常业务－采购入库单－增加如图确认无误后并审核。 因为次薪小柴税率为13%农产品可抵扣，因此进采购管理系统中开采购普通法票： 第二步：采购管理－业务－开票－普通发票－增加－生单－采购入库单：如图：表头输税率13，表体输入税率13 根据采购入库单生成发票确认金额和数量无误后：保存发票并结算 第三步：进入应付款管理系统对该发票进行审核制单： 应付款管理－日常业务－应付单据审核后自动制单：如图
注意：如果是采购化工原料采购入库单同上，第二步开票采购管理应在专用发票中根据采购入库单生成专用发票（税率17） 其他步步骤全部相同。 第四步：付款：如果付木材款和化工原料款，应在应付系统中填制付款管理如图：应付款管理－日常处理－付款单据管理－付款单录入 保存并审核后自动生成凭证如图
采购尿素的发票未开足额的业务流程处理： 采购尿素10吨单价1000元，金客10000 供应商：石福明 供应商只开了8000的发票应收账款要确客10000. 税按开票金额8000计税，1162.39 原材料应按10000－1162.39＝8837.61计材料成本 第一步：处理流程：库存管理－日常业务－入库－采购入库单 如图
发票回来只有8000元并确定以后的2000元不会再开票了 第二步：采购管理－业务－发票－采购专用发票注意（根据入库单生成采购专用发票后数量不变，金额改为8000）如图： 保存后并结算，进入应付款管理系统－日常处理－应付单据审核后生成凭证为：
应付账款为8000 原料材料成本为6837.61 差2000未开票的 此时进入存货核算－日常业务－入库调整先择供应商：石福明入库类别：其他入库表体选择尿素金额2000 如图： 保存后在存货核算－业务核算－正常单据记账－选择－入库调整单记账（备注，所有记账工作可以在月末一次性处理记账）