违约损失率：违约损失率Loss Given Default,LGD是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例,即损失占风险暴露总额的百分比损失的严重程度,LGD=1-回收率.其估计公式为：损失/ 违约风险暴露.
违约损失率估计应以历史清偿率为基础,不能仅依据对抵质押品市值的估计,同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品.
1影响违约损失率的因素有多方面,主要包括：
①项目因素②公司因素③行业因素④地区因素⑤宏观经济周期因素
2计量违约损失率的方法
①市场价值法：信用价差和违约概率来推算.市场法和隐含市场法.
②回收现金流法：根据违约历史清瘦情况,预测违约贷款在清收过程中的现金流,并计算出LGD,即LGD=1-回收率=1-回收金额-回收成本/违约风险暴露
信用风险组合：
1.违约相关性
违约基于的因素：自身、所处行业或区域、宏观经济因素
2.信用风险组合计量模型
由于存在风险散化效应,投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产组合风险的简单加总.
国际上应用比较广泛的信用风险组合模型
1 Credit Metrics模型：是一个VAR模型,其创新之处是解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题.
2 Credit Protfolio View模型.是对第一个模型的补充.比较适用于机构类型的借款人.
3 Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理,对贷款这个违约率进行分析.该模型认为,贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很
小且相互独立的.
3.信用风险组合的压力测试
1压力测试用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受
的重大损失.作为商业银行日常风险管理的重要补充,压力测试有较多积
极作用.
2压力测试只是对组合短期风险的状况的一种衡量,因此属于一种战术性的风险管理方法.
第一章风险管理基础
本章基础知识精讲：
一、风险与风险管理
一风险、收益与损失
1．风险的含义
风险是一个宽泛且常用的术语.在本书中,风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性.具体来说,如果某个事件的收益或损失是固定的
并已经被事先确定下来,就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能,且这种变化过程事先无法确定,则存在风险.
2．风险与收益的关系
没有风险就没有收益.正确认识并深入理解风险与收益的关系,一方面有助于商业银行对损失可能性的平衡管理,防止过度强调风险损失而制
约机构的盈利和发展；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险,利用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法,遵循风险与收益相匹配的原则,合理地促进商业银行优势业务的发展,进行科学的业绩评估,并以此产生良好的激励效果.
3．风险与损失的关系
风险与损失有密切联系,根据风险的含义及产业实践,风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量,但绝不等同于损失本身.严格来说,损失是一个事后概念,反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念,反映的是损失发生前的事物发展状态,在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发
生的可能性.
在实践中,通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类.
二风险管理与商业银行经营
商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构,以经营风险为其盈利的根本手段.风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：
第一,承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力.
第二,风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式,从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式,向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式,向以定量分析为主的风险管
理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式,向集中进行全面风险管理的模式转变.
第三,风险管理能够为商业银行风险定价提供依据,并有效管理金融资产和业务组合. 第四,健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值.
第五,风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是现代金融监管的迫切要求.
三商业银行的风险管理的发展
三、商业银行风险管理的主要策略
一风险分散
通过多样化的投资来分散和降低风险的方法.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法.
二风险对冲
风险对冲指通过投资或购买与标的资产Underlying Asset收益波动负相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略.风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法,风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲.
三风险转移
风险转移指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法.风险转移分为保险转移和非保险转移.
四风险规避
风险规避指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险.简单地说就是：不做业务,不承担风险.在现代商业银行风险管理实践中,风险规避主要通过经济资本配置来实现.风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出.
五风险补偿
风险补偿指事前损失发生以前对风险承担的价格补偿.风险管理的一个重要方面就是对风险合理定价：定价过低将使自身所承担的风险难以获得足够的补偿；定价过高又会使自身的业务失去竞争力, 从而面临业务萎缩并阻碍长期发展.
四、商业银行风险与资本
一资本的概念和作用
通常所说的资本是指会计资本,也就是账面资本,等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益,包括实收资本或普通股、优先股等.
资本的作用主要体现在以下几个方面：
第一,资本为商业银行提供融资.
第二,吸收和消化损失.
第三,限制商业银行过度业务扩张和风险承担.
第四,维持市场信心.
第五,为商业银行管理,尤其是风险管理提供最根本的驱动力
二监管资本与资本充足率要求
1．监管资本的概念
监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本,是监管当局针对商业银行的业务特征,按照统一的风险资本计量方法计算得出的.
在巴塞尔新资本协议中,首先,根据商业银行资本工具的不同性质,对监管资本的范围作出了界定,监管资本被区分为核心资本和附属资本.
1核心资本又称为一级资本,包括商业银行的权益资本股本、盈余公积、资本公积和未分配利润和公开储备；
2附属资本又称二级资本,包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等.
3在计算风险资本要求时,还规定了三级资本.
其次,新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：
1对于信用风险资产,商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；
2对于市场风险,商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；
3对于操作风险,商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算.
2．资本充足率
资本充足率指资本与风险加权资产的比率,巴塞尔新资本协议将资本充足率定义为资本与风险加权资产加上倍市场风险及操作风险资本要求的比率.
新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不低于8%,其中核心资本充足率不得低于4%.
三经济资本及其应用
1．经济资本的概念
经济资本是指商业银行在一定的置信水平下,为了应付对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金.经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用,即占用资本来防范风险是需要付出成本的.
2．经济资本配置对商业银行的积极作用
第一,有助于商业银行提高风险管理水平.
第二,有助于商业银行制定科学的业绩评估体系.
3．RAROC
在经风险调整的业绩评估方法中,目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率Risk Adjusted Return on Capital,RAROC,其计算公式如下：
RAROC=N1-EL/UL
其中,Nl为税后净利润,EL为预期损失,UL为非预期损失或经济资本.
七、风险管理的数理基础
一收益的计量
1．绝对收益
对投资成果的直接衡量,反映投资行为得到的增值部分的绝对量.用数学公式表示为；
绝对收益=P-P.
其中,P为期末的资产价值总额,P.为期初投入的资金总额.
2．百分比收益率
百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比.百分比收益率通常用百分数表示,是最常用的评价投资收益的方式,用数学公式表示为：
百分比收益率R=P.+D-P./P.×100%
其中,P.为期初的投资额,P1为期末的资产价值,D为资产持有期间的现金收益.
二常用的概率统计知识
三投资组合分散风险的原理
根据上述公式可得,当两种资产之间的收益率变化不完全正相关即ρ1时,该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和,揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理.
如果资产组合中各资产存在相关性,则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同.假设其他条件不变,当各资产间的相关系数为正时,风险分散效果较差；当相关系数为负时,风险分散效果较好.
在风险管理实践中,商业银行可以利用资产组合分散风险的原理,将贷款分散到不同的行业、区域, 通过积极实施风险分散策略,显着降低发生大额风险损失的可能性,从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的.
第二章商业银行风险管理基本架构
本章考情分析
本章要求考生掌握商业银行公司治理、内部控制、商业银行风险管理组织以及风险管理流程这几大知识点.风险管理组织各部门的主要职责,风险管理流程的四个步骤是考生要着重把握的.
本章基础知识精讲
一、商业银行风险管理环境
一商业银行公司治理
二商业银行内部控制
三商业银行风险文化
1．商业银行风险文化的含义
在经营过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观,通过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为表现出来的一种企业文化.
2．先进的文化理念
1风险管理是商业银行的核心竞争力,是创造资本增值和股东回报的重要手段.
2风险管理的目标不是消除风险,而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡.
3风险管理应纳人商业银行的整体战略之中,并服务于业务发展战略.
4应充分了解所有风险,并建立完善风险控制机制,对于不了解或无把握控制风险的业务,应采取审慎态度对待.
3．风险文化的培植
首先,培植风险文化不是阶段性工作,而是商业银行的一项“终身事业”.
其次,商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念、知识、规范和标准,大力倡导和强化风险意识等.
最后,商业银行应通过建立管理制度和实施绩效考核,将风险文化融人到每一位员工的日常行为中.
四商业银行管理战略
1．商业银行管理战略的含义
在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后,提出的一整套包括商业银行发展的战略目标,以及为实现这些目标所采取的措施的战略.
2．商业银行管理战略的基本内容
包括战略目标和实现路径两方面.战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项.
3．商业银行管理战略与风险管理的关系
1风险管理是银行管理战略的一个重要方面.
2战略目标中包括风险管理目标.
3风险管理过程本身是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径.
二、商业银行风险管理组织
三、商业银行风险管理流程
按照良好的公司治理结构和内部控制机制,商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤,其中风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责,而各级风险管理委员会承担风险控制的最终责任.
一风险识别/分析
包括感知风险和分析风险.制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法.它是指采用类似于备忘录的形式,将商业银行所面临的风险逐一列举,并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析.
风险识别常用的方法：
1．专家调查列举法：将可能面临的风险逐一列出,并根据不同的标准进行分类,例如直接或间接、财务或非财务、政治性或经济性风险因素等.
2．资产财务状况分析法：风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析,从而发现潜在的风险.
3．情景分析法：通过有关的数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态,目的在于识别潜在的风险因素、预测风险范围及结果,并选择最佳的风险管理方案.
4．分解分析法：将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素,从中识别可能造成严重风险损失的因素.例如,可以将汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素、
5．失误树分析方法：通过图解法来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当的行为,由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失.
一风险计量/评估
风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础.
三风险监测服告
1．监控各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势,确保风险在进一步恶化之前提交相关部门,以便其密切关注并采取恰当的控制措施.
2．报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果,并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果.
四风险控制/缓释
风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施,进行有效管理和控制的过程.
1．风险控制的目标包括；
1风险管理战略和策略符合经营目标的要求；
2所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求,并在成本/收益基础上保持有效性；
3通过对风险诱因的分析,发现管理中存在的问题,以完善风险管理程序.
2．风险控制体系包括：
1基层业务部门配备风险管理专业人员；
2每个业务领域配备风险管理委员会；
3最高管理层或风险总监直接领导银行最高风险管理委员会.
四、商业银行风险管理信息系统
一数据收集
风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息,通常可分为：
2．外部数据,指通过专业供应商所获得的数据,由于国内的外部数据供应商规模/实力有限,很多数据还需要商业银行自行采集、评估.例如,国内市场行情和信息数据,外部评级数据,行业统计分析数据,外部损失数据.
二数据处理
风险管理信息系统中,有些数据是静态的,有些则是动态的,系统不能制约数据的特性.经过分析和处理的数据主要分为：
1．中间计量数据,是通过风险模型计量后的数据,可以分为不同的风险管理业务目标所共享.中间数据在不同风险管理领域的一致应用,是商业银行最终实现经济资本计量的关键所在.
2．组合结果数据,是基于不同的风险管理业务目标所产生的组合计量结果数据,也称为“具有风险管理目标的综合数据”,不仅为风险管理人员提供便于解读的信息,而且为相关的业务人员提供便于业务决策的综合支持信息.
三信息传递
企业风险管理信息系统一般采用B/S结构,这种信息传递方式的主要优点是：真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用；不需要每个终端都安装风险管理软件,最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全.
四信息系统安全管理
风险管理信息系统作为商业银行的核心“无形资产”,必须设置严格的质量和安全保障标准,确保系统能够长期、不间断地运行.
1针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等,设置不同的登录级别；
2为每个系统用户设置独特的识别标志,并定期更换登录密码或磁卡；
3对每次系统登录或使用提供详细记录,以便为意外事件提供证据；
4设置严格的网络安全/加密系统,防止外部非法入侵；
5随时进行数据信息备份和存档,定期进行检测并形成文件记录；
6设置灾难恢复以及应急操作程序；
7建立错误承受程序,以便发生技术困难时,仍然可以在一定时间内保持系统的完整性.
第三章信用风险管理
本章考情分析
第三章是考试的重点,内容较多,所占分值较大,考生要重点学习.信用风险管理的内容包括信用风险的识别,信用风险的计量,信用风险监测与报告以及信用风险控制,基本上都是考试的重点,约占整个考试分值的30％.
本章基础知识精讲
一、信用风险识别
一单一法人客户信用风险识别
二集团法人客户信用风险识别
1．集团法人客户的整体状况分析
根据中国银监会2007年修订的商业银行集团客户授信业务风险管理指引,集团法人客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：
1在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；
2共同被第三方企事业法人所控制的；
3主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系共同直接控制或间接控制的；
4存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的.
关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排.关联方是指在财务和经营决策中,与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人.国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方.
商业银行发现企业客户下列行为／情况时,应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方,以及其行为／情况是否属于关联方之间的关联交易：
1与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；
2进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；
3与特定客户或供应商发生大额交易；
4进行实质与形式不符的交易；
5易货交易；
6进行明显缺乏商业理由的交易；
7发生处理方式异常的交易；
8资产负债表目前后发生的重大交易；
9互为提供担保或连环提供担保；
10存在有关控制权的秘密协议；
11除股本权益性投资外,资金以各种方式供单位或个人长期使用.
总之,在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中,商业银行应当力争做到；
第一,充分利用已有的内外部信息系统,如中国人民银行的信贷登记查询系统、中介征信机构、互联网、媒体等,及时全面收集、调查、核实客户及其关联方的授信记录.
第二,与客户建立授信关系时,授信工作人员应当尽职受理和调查评价,要求客户提供真实、完整的信息资料,包括客户法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等,以有资格机构审计过的财务报表为基础,通过各种方式获取第一手材料,必要时可要求客户聘请独立
的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明.
第三,识别客户关联方关系时,授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况,通过间接持股方式形成的关联关系,通过非股权投资方式形成的隐性关联关系,客户核心资产重大变动及其净资产10％以上的变动情况,客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况,客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录.
第四,集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致.
第五,在定期识别期间,集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动,导致其与集团的关系发生变化,成员行应及时将有关材料上报牵头行,牵
头行汇总有关信息后报管辖行,管辖行作出识别判断后,决定是否继续列
入集团加以统一管理或删除在集团之外,并在集团法人客户信息资料库中作出相应调整.
第六,对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护,更新集团内的成员单位.
2．集团客户的信用风险特征
1内部关联交易频繁.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之
一是实现整个集团公司的统一管理和控制,动机之二是通过关联交易来规避政策障碍和粉饰财务报表.关联交易的复杂性和隐蔽性使得商业银行很难及时发现风险隐患并采取有效措施进行控制.
2连环担保十分普遍.关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款,虽然符合相关法律的规定,但一方面,企业集团频繁的关联交易孕育着经
营风险；另一方面,信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大,贷款实质上处于担保不足或无担保状态.
3真实财务状况难以掌握.现实中,企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据,导致商业银行很难准确掌握客户的真实财务状况.
4系统性风险较高.为追求规模效应,一些企业集团往往利用其控股地位调动关联方资金,并利用集团规模优势取得大量银行贷款,过度负债,盲目投资,涉足自己不熟悉的行业和区域,很可能引发关联方“多米诺骨牌式”的崩溃,引发系统性风险并造成严重的信用风险损失.
5风险识别和贷后管理难度大.由于集团法人客户经营规模大、结构复杂,商业银行很难在短时间内对其经营状况作出准确的评价,增加了商业
银行贷后管理的难度.
三个人客户信用风险识别
1．个人客户的基本信息分析
个人客户的基本信息包括借款申请书、身份证明材料、工作单位及收入证明材料等.
2．个人信贷产品分类及风险分析
1个人住宅抵押贷款的风险包括：
①经销商风险；
②“假按揭”风险,主要特征是,开发商利用积压房产套取银行信用．欺诈银行信贷资金；
③房产价格下跌,抵押价值不足；
④借款人财务情况变化的风险.
2个人零售贷款,可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等.其风险主要表现在：
①借款人的真实收入状况难以掌握,尤其是无固定职业者和自由职业者；
②借款人的偿债能力有可能不稳定如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等；
③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约；
④抵押权益实现困难.
对于助学贷款、留学贷款,除了按照前述的个人客户基本信息分析来识别借款人的信用风险外,还应当要求学校、家长或有担保能力的第三方对此类贷款进行担保；对用于购买商品如汽车的贷款,商业银行应对经销商的信誉、实力、资格进行分析考察.
由于个人贷款的抵押权实现困难,商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源,要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押,并且要求借款人购买财产保险.
四贷款组合的信用风险识别
1．宏观经济因素
2．行业风险
3．区域风险
二、信用风险计量
一客户信用评级
1．客户信用评级的基本概念
1违约的含义
①商业银行认定,除非采取追索措施,如变现抵押品,借款人可能无法
全额偿还对商业银行的债务；
②债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上；
③银行停止对贷款计息、债务人申请破产等被视为可能无法全额偿还债务.
2违约概率的含义
违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性.在巴塞尔新资本协议中,违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与％中的较高者.巴塞尔委员会设定％的下限是为了给风险权重设定下限,也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难.违约概率是实施内级法高级法,都必须按照监管要求估计违约概率.
违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率,可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率,可选择一项主要技术,辅以其他技术作比较,并进行可能的调整,确保估值能准确反映违约概率.
①内部违约经验.银行可使用内部违约经验估计违约概率,前提是证明估计的违约概率反映了授信标准以及生成数据的评级体系和当前评级体
系的差异.
②映射外部数据.银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似
机构的评级,将外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率.
③统计违约模型.对任一级别的债务人,银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率.
与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率,即通常所称的违约率.违约频率是事后检验的结果,而违约概率是分析模型作出的事前预测,两者
存在本质的区别.违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验,但不
能作为内部评级的直接依据.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的,两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容.
2．客户信用评级的发展
3．违约概率模型
1RiskCalc模型
RiskCale模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于
非上市公司的违约概率模型,其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量,经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率.
2Credit Monitor模型
Credit Monitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型,其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系,借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中,从
而通过应用期权定价理论可以求解出信用风险溢价和相应的违约率,即预期违约频率.
3KPMG风险中性定价模型
KPMG风险中性定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者
都是风险中立者,不管高风险资产、低风险资产或无风险资产.
3死亡率模型
死亡率模型,通常分为边际死亡率和累计死亡率.
二债项评级
1．违约风险暴露EAD
违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额,包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等.
2．违约损失率LGD
违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例,即损失占风险暴露总额的百分比损失的严重程度,LGD=1-回收率.
计量违约损失率的方法主要有以下两种：
1市场价值法.通过市场上类似资产的信用价差credit Spread和违约概率推算违约损失率,其假设前提是市场能及时有效反映债券发行企业的信用风险变化,主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券.
2回收现金流法.根据违约历史清收情况,预测违约贷款在清收过程中的现金流,并计算出LGD,即LGD=1-回收率=1-回收金额-回收成本／违约风险暴露.
三信用风险组合的计量
1．违约相关性
线性相关系数具有线性不变性,对于非线性相关性,可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量.连接函数最重要和最常用的结论是斯克拉定理.
2．信用风险组合计量模型
1CreditMetrics模型.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型,目的是为了计算出在一定的置信水平下,一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失.通常,非交易性资产组合如借款以及一些私募债券的
价格不能够像交易性资产组合如股票的价格一样容易获利,因此,非交易
性资产组合的价格波动率标准差也同样难以获利.CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题.
2credit Portfolio View模型.Credit Portfolio View模型直接将转移概率与宏观因素的关系模型化,然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化,得出模型中的一系列参值.Credit Port_folio View模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充,比较适用于投机类型的借款人,因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感.
3Credit Risk+模型.Credit Risk+模型是根据针对火险的财险精算原理,对贷款组合违约率进行分析,并假设在组合中,每笔贷款只有违约和不违约两种状态.Credit Risk+模NKN,贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立,因此贷款组合的违约率服从泊松分布.
3．信用风险组合的压力测试
压力测试用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响.压力测试主要包括六大功能,压力测试主要采用敏感性分
析和情景分析方法.
1．数量指标
数量指标反映一国的经济情况,包括国民生产总值或净值、国民收入、财政赤字、通货膨胀率、国际收支贸易收支、经营收支等、国际储备、外债总额等.对不同的国家,数量指标的侧重可能不同,通常对一国的关键部门例如石油或其他矿产的指标也要进行分析和预测.
2．比例指标
比例指标反映一国的对外清偿能力,包括以下五个方面：
1外债总额与国民生产总值之比.该比率反映一国长期的外债负担情况,一般的限度是20％～25％,高于这个限度说明外债负担过重.
2偿债比例.该比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比,它衡量一国短期的外债偿还能力,这个指标的限度是15％～25％,超过这个限度说明该国的偿还能力有问题.
3应付未付外债总额与当年出口收入之比.该指标衡量一国长期资金的流动性,一般的限度为100％.高于这个限度说明该国的长期资金流动性差,因而风险也较高.
4国际储备与应付未付外债总额之比.这一指标衡量一国国际储备偿付债务的能力,一般限度为20％,如果这项指标低于20％说明该国国际储备偿还外债的能力不足.
5国际收支逆差与国际储备之比.该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力,一般限度是150％,超过这一限度说明风险较大.
3．等级指标
等级指标是对一国政治、社会因素的综合分析,然后对该国的政治与社会稳定程度作出估价,判断该国的风险等级.
数量指标、比例指标和等级指标是对国家风险关键因素的不同方面进行衡量.只有通过对三类指标进行综合分析,对一国的历史、现状和未来的变化趋势进行分析,并进行国与国之间的横向对比,才有可能对该国的国家风险作出客观评价.
三、信用风险监测与报告
一风险监测对象
1．单一客户风险监测
基本面指标,包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；财务指标包括偿债能力指标,盈利能力指标、增长能力指标、营运能力指标.
2．组合风险监测
组合风险监测的方法包括传统的组合监测方法和资产组合模型.
1传统的组合检测方法.传统的组合检测方法主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测.
2资产组合模型法.商业银行在计量每个暴露的信用风险,即估计每个暴露的未来价值概率分布的基础上,就能够计量组合整体的未来价值的概率分布.通常包括两种方法：①估计各暴露之间的相关性,从而得到整体价值的概率分布；②不直接处理各暴露之间的相关性,而把暴露在该风险类
别下的投资组合看成一个整体,直接估计该组合资产的未来价值概率分布.
二风险监测主要指标
1．不良资产／贷款率=次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款／各项贷款×100％
2．预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100％
3．单一集团客户授信集中度一最大一家集团客户贷款总额／资本净额×100％
4．贷款风险迁徙：
1正常贷款迁徙率
正常贷款迁徙率一期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额／期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额×100％
2正常类贷款迁徙率：
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额×100％
3关注类贷款迁徙率：
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额×100％
4次级类贷款迁徙率：
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额×100％
5可疑类贷款迁徙率：
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额×100％
5．不良贷款拨备覆盖率=一般准备+专项准备+特种准备／次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款
6．贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％三风险预警
1．风险预警的程序和主要方法
1风险预警程序：信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价.
2风险预警的主要方法；
我国银行将风险预警方法分为黑色预警法只考虑警素指标的时间序列变化规律,即循环波动特征、蓝色预警法侧重定量分析,分为指数预警法和统计预警法、红色预警法定量和定性相结合三种.
2．行业风险预警
行业风险预警属于中观层面的预警.
1行业环境风险因素
①主要包括经济周期、财政货币政策、国家产业政策、法律法规及外部冲击等方面；
②风险预警指标：国家财政、货币、产业政策变化；行业相关法律法规变化；多边或双边贸易关系变化；政府优惠政策调整.
2行业经营风险因素
3行业财务风险因素
行业净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、行业销售利润率、行业产品产销率、劳动生产率.
4行业重大突发事件
3．区域风险预警
1政策法规发生重大变化.
2区域经营环境出现恶化.
3区域商业银行分支机构内部出现风险因素.
4．客户风险预警
1客户财务风险的监测.
2客户非财务风险的监测.
四风险报告
1．风险报告的职责和路径
1风险报告的职责主要体现在以下几方面：
①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；
②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；
③实施并支持一致的风险语言／术语；
④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；
⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；
⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息,为商业银行风险管理和目标实施提供支持；
⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告.
2报告路径,良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向报送相结合的矩阵式结构.
2．风险报告的主要内容
1从报告使用者来看,可分为内部报告和外部报告.
2从类型上分为综合报告和专题报告.
3银监会规定的不良贷款分析报告.
4巴塞尔委员会建议的信用风险披露内容.
四、信用风险控制
一限额管理
1．单一客户授信限额管理
MBC=EQ×LM
LM=fCCR
MBCMaximum Borrowing Capacity：最高债务承受额；
EQEquity：所有者权益；
LMLever Modulus：杠杆系数；
CCRCustomer Credit Rating：客户自信等级；
fCCR：客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系.
2．集团客户授信限额管理
集团客户授信限额管理,应确定对集团的总授信额度.
集团统一授信一般分“三步走”：
第一步,根据总行行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系,初步确定对该集团整体的总授信额度；
第二步,按单一客户最高综合授信额度定量计算,初步测算关联企业各成员单位含集团公司本部的最高综合授信额度的参考值；
第三步,分析各个授信额度使用单位的具体情况,调整各成员单位的最高综合授信额度,同时,使每个成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信额度范围内,并最终核定各成员单位的授信使用额度.
3．国家风险与区域风险限额管理
国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架.
区域风险限额是与国家风险限额管理不同的,我国在一定时期内实施区域风险限额是有必要的.
4．组合限额管理
1通过设定组合限额,可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面.
2组合限额分为授信集中度限额和总体组合限额.
3组合限额分为五步：
按某组合的维度确定资本分配权重一根据资本分配权重,对预期的组合进行压力测试,估算组合的损失一将压力测试估算出的预计组合损失与银行的资本相对比一根据资本分配权重,确定各组和以资本表示的组合限额一根据资本转换因子,将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信限额表示的组合限额.
4组合限额的应用和调整,该调整包括：经济和市场状况的较大变动、新的监管机构的建议、高级管理层决定的战略重点的变化、年度进行业务计划和预算.
二信用风险缓释
信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险.采用内部评级法计量信用风险监管资本时,信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降.
1．合格抵质押品
合格抵质押品包括金融质押品、实物抵押品应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品.合格抵质押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降,同时也可能降低违约概率.
2．合格净额结算Netting
内部评级法初级法下,合格净额结算包括：表内净额结算；回购交易净额结算；场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算.银行采用合格净额结算缓释信用风险时,应持续监测和控制后续风险,并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露.
3．合格保证和信用衍生工具
内部评级法初级法下,合格保证的范围包括：
1主权、公共企业、多边开发银行和其他银行；
2外部评级在A一级及以上的法人、其他组织或自然人；
3虽然没有相应的外部评级,但内部评级的违约概率相当于外部评级A 一级及以上水平的法人、其他组织或自然人.
采用内部评级法高级法的银行,可以按要求自行认定合格保证,但应有历史数据证明保证的风险缓释作用.
银行从业《个人贷款》高频考点：个人经营贷款风险管理 导语：个人经营贷款是指银行向借款人发放的用于借款人流动资金周转、购置或更新经营设备、支付租赁经营场所租金、商用房装修等合法生产经营活动的贷款。我们一起来看看相关内容吧。 一、合作机构管理 合作机构风险主要表现为合作机构的欺诈风险和担保风险。商用房贷款主要面临是开发商带来的项目风险和估值机构、地产经纪等带来的欺诈风险;有担保流动资金贷款则更多的是面临担保机构的担保风险。 1.商用房贷款的合作机构管理 商用房贷款开展中应规范与外部合作机构的合作，既要充分发挥合作机构在业务拓展、客户选择和贷后管理等方面的积极作用，又要有效防范合作中可能产生的风险，把握好风险控制的主动权。 (1)商用房贷款合作机构风险主要包括： ①开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目五证虚假或不全; ②估值机构、地产经纪和律师事务所等联合借款人欺诈银行骗贷。 (2)商用房贷款合作机构风险的防控措施 ①加强对开发商及合作项目审查 ②加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准人管理。 ③业务合作中不过分依赖合作机构。 2、有担保流动资金贷款的合作机构管理 与商用房贷款不同，有担保流动资金贷款的合作机构主要是担保机构、为了有效规避担保机构给银行贷款带来的风险，银行应采取如下防控措施： (1)严格专业担保机构的准入 在有担保流动资金贷款开办初期，应严格有担保流动资金贷款外部担保机构的准入。
(2)严格执行回访制度 严格执行回访制度，关注担保机构的经营情况，对担保机构进行动态管理，以应对担保机构经营风险，不合格的应及时清出。对于已经准人的担保机构，应进行实时关注，随时根据业务发展情况调整合作策略。 在动态管理过程中，要随时评价与担保机构的合作情况，建立优质机构档案及不良机构黑名单，为将来合作提供决策依据。 二、操作风险 个人经营类贷款面临的操作风险主要是由流程执行不严格等情况引起的流程执行不严格主要表现在业务部门没有做好贷前调查和贷后检查等相关工作，审批部门没有把好贷中审批关，从而造成风险隐患。下面就商用房贷款和有担保流动资金贷款的操作风险做具体介绍。 1.商用房贷款的操作风险 (1)商用房贷款操作风险的主要内容 ①贷款受理和调查中的风险。 ②贷款审查和审批中的风险。 ③贷款签约和发放中的风险。 ④贷后与档案管理中的风险。 (2)商用房贷款操作风险的防控措施 ①提高贷前调查深度。业务人员在贷前调查阶段，要全面了解掌握借款人所控制主要实体的经营情况、真实财务状况及抵押物情况，评估偿债能力，揭示存在风险。 ②加强真实还款能力和贷款用途的审查。对名义借款人与实际借款人不一致的，原则上不得受理;对以贷款所购房屋的租金收入作为还款主要来源，或借款人为外地人且在当地无经营实体的，要谨慎办理;严格审查贷款用途，防止以商用房贷款形式套取贷款，用于不符合法律法规、国家产业政策和贷款银行信贷政策的项目。 ③合理确定贷款额度。贷款额度不能简单按照抵押物评估价值和贷款最高成数来确定，要对借款人所经营的实体进行风险限额测算，在风险限额内根据借款人可实际支配的还贷资金额确定贷款控制额度。
1、加权平均净资产收益率=报告期净利润／平均净资产=销售收入×销售净利率／平均净 资产 2、销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％ 3、应收账款周转率=销售收入／[(期初应收账款+期末应收账款)／2] 4、应收账款周转天数=360／应收账款周转率 5、存货周转天数=360／存货周转次数=360／(销售成本／存货平均余额) 6、融资缺口= 贷款平均额- 核心存款平均额 融资缺口= - 流动性资产+ 借入资金 借入资金（流动性需求）=融资缺口+流动性资产 =贷款平均额-核心存款平均额+流动性资产 7、资产价值变化= - 资产加权平均久期×总资产×利率变化时间段 8、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类 贷款期间减少金额)×100％ 9、事前防范、事中控制、事后监督和纠正 信用风险 信用风险识别 法人客户财务状况分析三种方法：财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析 财务报表分析主要对资产负债表和损益表进行分析。需要特别关注： 1、识别和评价财务报表风险。 2、识别和评价经营管理状况。 3、识别和评价资产管理状况。 4、识别和评价负债管理状况。 财务比率分析：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率 单一法人客户非财务因素分析： 1、管理层风险分析 2、行业风险分析 3、生产和经营风险分析 4、宏观经济、社会及自然环境分析 贷款组合信用风险识别更多的关注系统性风险可能造成的影响： 1、宏观经济因素 2、行业风险 3、区域风险
信用风险计量 信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个阶段。 客户信用评级经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个阶段。 巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露，并据此计算信用风险监管资本，有力的推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。 内部评级的两个维度： 1、客户评级 2、债项评级 风险暴露分类： 1、主权风险暴露 2、金融机构风险暴露 3、公司风险暴露 4、零售风险暴露 5、股权风险暴露 6、其他风险暴露 公司风险暴露包括： 1、中小企业风险暴露 2、专业贷款风险暴露 3、一般公司风险暴漏 零售风险暴露包括： 1、个人住房抵押贷款 2、合格循环零售风险暴露 3、其他零售风险暴露 客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反应客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率。 客户评级必须具备两大功能： 1、能够有效区分违约客户。 2、能够准确量化客户违约风险。 在巴塞尔新资本协议中，违约概率一般被定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%
第一章风险管理基础 2007年美国次贷危机带来的教训：一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险；二是资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损；三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大；四是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。 各国金融监管存在的问题：一是金融监管标准过于宽松；二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐；三是监管标准不一致导致监管套利。 1.1风险管理的基本概念 1.1.1风险、收益与损失 金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失、灾难性损失。 预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）； 非预期损失指利用统计分析方法（在一定置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见的较大损失； 灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。 应对和吸收预期损失一提取损失准备金和冲减利润；非预期损失一资本金； 灾难性损失一购买商业保险、限制业务。 1.1.2商业银行风险管理的主要策略 风险分散（非系统风险）、风险对冲（管理市场风险一自我对冲与市场对冲）、风险转移（保险转移、 非保险转移）、风险规避（消极）、风险补偿（价格补偿） 1.1.2商业银行风险的主要类别 八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险。 信用风险观察数据少不易获取，具有明显的非系统性风险特征； 市场风险数据充分易于计量，适于采用量化技术加以控制，具有明显的系统性风险特征； 操作风险具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利； 流动性风险最具破坏力，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平； 声誉风险是多维风险； 法律风险是一种特殊类型的操作风险；与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险 八大类风险之外，巴又提出了交易对手信用风险、集中度风险、银行账户利率风险等 1.2商业银行风险管理的发展 1.2.1风险管理与商业银行经营 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：一是承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是其业务发展的原动力；二是风险管理改变了商业银行的经营模式；三是风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；四是健全的风险管理体系能为商业银行创造价值； 五是风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 1.2.2商业银行风险管理的发展阶段（四个） 资产风险管理模式阶段（60年代以前）一负债风险管理模式阶段（60年代）一资产负债风险管理模 式阶段（70年代）一全面风险管理模式阶段（80年代以后）。 哈瑞?马柯维茨与20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理理论的重要基石；
中级银行从业资格考试《风险管理》 随着金融市场的不断发展和银行风险管理的日益重要，中级银行从业资格考试《风险管理》的重要性日益凸显。作为一门专业性和综合性很强的学科，《风险管理》考试涵盖了银行运营过程中的各种风险因素，包括信用风险、市场风险、操作风险等，以及如何进行有效的风险管理。 对于考生来说，了解风险管理的基本概念和原则是必要的。在考试中，考生需要熟悉风险管理的定义、目的、方法和步骤，同时还需要理解风险管理的核心原则，例如全面风险管理、风险与收益平衡等。 掌握各种风险类型的特点和应对措施也是考试的重点。例如，信用风险是银行面临的主要风险之一，考生需要了解信用风险的成因、评估方法和控制措施；市场风险则是指因市场价格波动而导致银行损失的风险，考生需要掌握市场风险的识别、评估和控制方法；操作风险则是因内部流程、人为错误或系统故障而导致损失的风险，考生需要了解操作风险的识别、评估和控制方法。 对于银行从业者来说，熟悉监管要求和合规要求也是非常重要的。在考试中，考生需要了解国内外监管机构对银行风险管理的监管要求和合规要求，以及如何满足这些要求。
为了通过《风险管理》考试，考生还需要注重实践和应用。风险管理不仅仅是一门理论学科，更是一门实践学科。考生需要将理论知识应用到实际案例中，通过分析案例来提高自己的风险管理能力和应对风险的能力。 中级银行从业资格考试《风险管理》是一门专业性和综合性很强的学科，需要考生全面掌握风险管理的基本概念、原则和方法，同时注重实践和应用。只有通过全面、系统的学习和实践，才能顺利通过考试，为银行的稳健运营和发展做出贡献。 中级银行从业资格考试《银行管理》考试大纲doc 一、考试概述 中级银行从业资格考试《银行管理》是银行业从业人员提升职业素养和专业技能的重要考试之一。该考试主要考察考生对银行管理理论和实践的理解和应用，包括风险管理、内部控制、合规经营、资本管理、资产负债管理和财务管理等方面的知识。 二、考试内容 1、风险管理 考试将重点考察考生对商业银行风险识别、评估、控制和监控的理解
风险管理 第1章风险管理基础 1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。 2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。 3.商行风险管理模式的进展阶段：资产；欠债；资产欠债；全面风险管理模式阶段。 4.全面风险管理模式的理念和方式： "全世界的风险管理体系 全面的风险管理范围 “全程的风险管理进程 全新的风险管理方式 ।全员的风险管理文化 5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。 操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺点、外部事件。 国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理策略分为： '分散: 对冲：［自我对冲：利用资产欠债表或业务组合i市场对冲：利用衍生品市场 ,转移：j呆险： I F保险：担保、备用信用证 规避 补偿。 8.商行资本的概念包括：账而资本、经济资本、监管资本。 监管资本：f 一级资本「核心一级资本J1其他一级资本 I二级资本 核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部份、盈余公积、一般风险预备、未分派利润、少数股东资本可计入部份。 其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部份。 二级资本：二级资本工具及其溢价、逾额贷款损失预备可计入部份、少数股东资本可计入部份。 9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充沛率应达到7%,总资本充沛率不低于乐重要性银行银行计提1$一$的附加资本要求。 2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求： 最低资本：核心一级资本充沛率：5%“一级资本充沛率：6% 75%）；流动性比例（不低于25%）。 缺口分析法：1）融资缺口=贷款平均-核心存款平均：2）借入资金;融资缺口+流动性资产。 久期分析法：1）当缺口为正时.，市场利率下降，则资产价值增幅比复杂增幅大，流动性增强，反之。当缺口
违约损失率：违约损失率Loss Given Default,LGD是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例,即损失占风险暴露总额的百分比损失的严重程度,LGD=1-回收率.其估计公式为：损失/ 违约风险暴露. 违约损失率估计应以历史清偿率为基础,不能仅依据对抵质押品市值的估计,同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品. 1影响违约损失率的因素有多方面,主要包括： ①项目因素②公司因素③行业因素④地区因素⑤宏观经济周期因素 2计量违约损失率的方法 ①市场价值法：信用价差和违约概率来推算.市场法和隐含市场法. ②回收现金流法：根据违约历史清瘦情况,预测违约贷款在清收过程中的现金流,并计算出LGD,即LGD=1-回收率=1-回收金额-回收成本/违约风险暴露 信用风险组合： 1.违约相关性 违约基于的因素：自身、所处行业或区域、宏观经济因素 2.信用风险组合计量模型 由于存在风险散化效应,投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产组合风险的简单加总. 国际上应用比较广泛的信用风险组合模型 1 Credit Metrics模型：是一个VAR模型,其创新之处是解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题. 2 Credit Protfolio View模型.是对第一个模型的补充.比较适用于机构类型的借款人. 3 Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理,对贷款这个违约率进行分析.该模型认为,贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很 小且相互独立的. 3.信用风险组合的压力测试 1压力测试用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受 的重大损失.作为商业银行日常风险管理的重要补充,压力测试有较多积 极作用. 2压力测试只是对组合短期风险的状况的一种衡量,因此属于一种战术性的风险管理方法. 第一章风险管理基础
2023年银行从业资格-风险管理考试备考题库附 带答案 第1卷 一.全考点押密题库(共50题) 1.(单项选择题)(每题 0.50 分) 用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。 A. 50％ B. 80％ C. 100％ D. 150％ 正确答案：C, 2.(多项选择题)(每题 2.00 分) 风险转移分为( )。 A. 正常转移 B. 非正常转移 C. 安全转移 D. 保险转移 E. 非保险转移 正确答案：D,E, 3.(单项选择题)(每题 0.50 分) 下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。 A. 金融危机后要弱化中央交易对手 B. 中央交易对手不存在信用风险 C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算 D. 中央机构作为交易对手
正确答案：C, 4.(单项选择题)(每题 0.50 分) 在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为（）亿元。 A. 2.5 B. 0.8 C. 2.0 D. 1.6 正确答案：D, 5.(判断题)(每题 1.00 分) 风险为本的监管是一种计划性强、目标明确、提高效益和节约资源的监管模式。 正确答案：A, 6.(多项选择题)(每题 2.00 分) 对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调() A：公司治理架构 B：高层组织架构 C：风险管理组织架构 D：风险管理的独立性 E：监控组织架构 正确答案：A,C,D, 7.(多项选择题)(每题 2.00 分) 下列关于风险管理策略的说法，正确的有()。 A：商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人 B：风险对冲分为自我对冲和市场对冲 C：风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险 D：不做业务，不承担风险 E：风险补偿主要是指事后（损失发生以后）对风险承担的价格补偿 正确答案：A,B,D,
银行从业资格考试风险管理 在银行业从业中，风险管理是一项至关重要的工作。作为银行从业 人员，了解和掌握风险管理的知识和技能，对于提升自身的专业素养 以及保障银行机构的安全与稳定具有重要意义。本文将围绕银行从业 资格考试中的风险管理内容展开讨论，旨在提供相关知识和技巧的指导。 一、风险管理概述 风险是指不确定性因素对组织目标的潜在威胁或机会。在银行业中，各种风险如信用风险、市场风险、操作风险等对银行机构的经营活动 产生着直接或间接的影响。风险管理的目标是通过识别、评估、监控 和控制各类风险，从而保障银行的稳健运营。 二、信用风险管理 信用风险是银行业务中普遍存在的风险之一。银行从业人员需要了 解信用风险的定义、特征以及衡量和管理的方法。在日常工作中，银 行员工必须严谨评估客户的信用状况，制定合理的风险承担策略，以 减少信用风险带来的损失。 三、市场风险管理 市场风险主要指市场价格波动对银行资产和负债价值的影响程度。 了解市场风险管理的基本原理、方法和工具，对于银行机构与金融市 场之间的有效连接和资产负债管理具有重要意义。市场风险管理包括 利率风险、汇率风险和股票价格风险等方面的管理。
四、操作风险管理 操作风险主要指由于内部失误、技术故障、欺诈等因素引起的潜在损失。银行从业人员需了解操作风险管理的基本概念以及预防和控制操作风险的方法。建立健全的内部控制制度和风险管理框架，对于降低操作风险带来的损失至关重要。 五、流动性风险管理 流动性风险是指银行资产和负债的不匹配程度，进而导致现金流无法满足业务需求。了解流动性风险管理的原理和方法，对于银行从业人员合理配置资产与负债、保障资金流动性具有重要意义。流动性风险管理需要银行从业人员密切关注市场情况，制定有效的流动性管理策略。 六、合规风险管理 合规风险是指银行在经营活动中可能违反相关法规、政策和规章制度所面临的风险。了解合规风险管理的理念和方法，对于银行从业人员依法合规开展业务具有重要意义。加强合规意识，做好内外部规定的沟通和执行，是有效管理合规风险的关键。 七、其他风险管理 除了上述主要风险之外，银行从业人员还需了解其他风险管理的相关内容，如战略风险、声誉风险、法律风险等。全面掌握各类风险管理的方法和技巧，将有助于银行从业人员全面提升风险管理能力。 结语
2023年中级银行从业资格之中级风险管理题库与答 案 单选题（共30题） 1、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。 A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先”的要求 B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价 C.内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道 D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理外，任何人不得拥有不受内部控制的权力 【答案】 C 2、在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和（）。 A.维护金融体系的安全和稳定 B.保护债权人利益 C.维护市场的正常秩序 D.维护公众对银行业的信心 【答案】 A 3、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为D4=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约（）。 A.减少22.11亿元 B.减少22.22亿元 C.增加22.11亿元
D.增加22.22亿元 【答案】 B 4、金融稳定（）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业务条线、法律实体、具体风险种类的限额。 A.董事会 B.监事会 C.理事会 D.股东大会 【答案】 C 5、商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括（）。 A.行业个别企业出现亏损 B.市场需求出现明显下降 C.行业产能明显过剩 D.金融危机对行业发展产生影响 【答案】 A 6、某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）值为780万元人民币，置信水平为99％，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。 A.2.5 B.3.5 C.2
单选题 (1 题) 某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方担保，此商业银行运用了( )策略。 A 风险规避 B 风险转移 C 风险分散 D 风险对冲 正确答案： B 担保是风险转移的一种。 (2 题) 下列关于信贷资产证券化的表述,最不恰当的是(). A 将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券 B 银行实际上将资产所有权售予证券投资者 C 为信贷市场和资本市场搭建了桥梁 D 银行作为“潜在担保人”，当资金池的部份现金流中断时由银行承担损失 正确答案： B 资产证券化是将资产所有权售予特殊目的机构，而不是证券的投资者。 (3 题) 甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于对乙企业的贷款利率。这种风险管理的策略是( )。 A 风险补偿
B 风险规避 C 风险分散 D 风险对冲 正确答案： A 提高利率是风险补偿的一种方式。 (4 题) 商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是 0.5 年外，其他非零售风险暴露的有效期限是( )。 A 2 年 B 3 年 C 2.5 年 D 5 年 正确答案： C 商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是 0.5 年外，其他非零售风险暴露的有效期限为 2.5 年。 (5 题) 在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列哪种情况仅应用现金流分析的结果准确度普通来说相对最高( )。 A 某村镇银行，资产 5 亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限 90 天 B 某城市商业银行，资产 20 亿元，全牌照业务，预测期限 180 天 C 某国有银行市级分行，资产 100 亿元，全牌照业务，预期期限 60 天 D 某农村信用社，资产 2 亿元，主营存款业务，预测期限 30 天
2022-2023年中级银行从业资格之中级 风险管理题库与答案 单选题（共50题） 1、财务比率分析不包括()。 A.盈利能力比率 B.效率比率 C.杠杆比率 D.损失比率 【答案】 D 2、下列关于交易账户的说法，正确的是（）。 A.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值.并积极管理该项投资组合 B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多 C.为交易目的而持有的头寸是自营头寸 D.银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 【答案】 A 3、()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。 A.缺口分析
B.久期分析 C.外汇敞口分析 D.风险价值 【答案】 C 4、在其他条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下次重新定价日的时间越长，．并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。 A.越小 B.越大 C.无法判断 D.不受影响 【答案】 B 5、活期存款和现金具有()的期限和()的流动性，但收益也是()的。 A.最短；最高；最高 B.最长；最低；最低 C.最短；最高；最低 D.最长；最低；最高 【答案】 C
6、假设某商业银行外汇交易业务的VaR（每10日、99％置信水平）已经确定，则该交易业务的市场风险监管资本最不可能为（）。 A.4.0×VaR B.4.5×VaR C.3.0×VaR D.3.5×VaR 【答案】 B 7、由于内部控制的方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭 受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的() 危机。 A.操作风险 B.市场风险 C.流动性风险 D.信用风险 【答案】 C 8、金融资产的市场价值是指（）。 A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值 B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通 过公平交易资产所获得的资产的预期价值 C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值
第1 题三项资产，头寸分别为2000 万元，3000 万元，5000 万元，年投资收益率分别为20%，10%，16%，那末由这三项资产组成的资产组合的年收益率为： ( ) A ．16% B ．15% C ．10% D ．20% 【正确答案】：B 第 2 题商业银行在短期内的借入资金需求等于什么？( ) A．借入资金=融资缺口+流动性资产 B．借入资金=融资缺口+流动性负债 C．借入资金=融资缺口+贷款平均额 D．借入资金=融资缺口+核心存款平均额 【正确答案】：A 第3 题已知某商业银行的总资产为100 亿，总负债为80 亿，资产加权平均久期为5.5，负债加权平均久期为4，那末该商业银行的久期缺口等于： ( ) A ．1.5 B ．- 1.5 C ．2.3 D ．3.5
【正确答案】：C 第4 题《巴塞尔辛资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险？( ) A．基于内部评级体系的内部模型 B．基于外部评级的模型 C ．VaR 方法 D．以上都不是 【正确答案】：A 第5 题现金流量表的组成部份不包括： ( ) A．经营活动现金流 B．投资活动现金流 C．融资活动现金流 D．意外现金流 【正确答案】：D 第6 题以下属于信用风险，又属于操作风险的是： ( ) A．内部欺诈 B．外部欺诈 C．经营中断和系统瘫痪 D．股市暴跌 【正确答案】：B 第7 题CreditMetrics 模型从本质上讲是： ( ) A．是一个简单信用评分模型
B．是一个VaR 模型 C．是一个期权定价模型 D．以上都不是 【正确答案】：B 第8 题利用死亡率模型计算违约概率，其数据来源是基于： ( ) A．历史违约数据 B．预测数据 C．蒙特卡罗摹拟 D．情景分析 【正确答案】：A 第9 题以下关于历史摹拟法的缺陷的论述，不正确的是： ( )。A．单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性收益率的波动B．风险度量的结果受制于历史周期的长度 C．以大量历史数据为基础，对数据依赖性强 D．存在相当程度的模型风险 【正确答案】：D 第10 题应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为：()。 A．RAOC 业务单位或者交易的税后净利润/业务单位或者交易的经济资本 B．RAOC 业务单位或者交易的息税前收益/业务单位或者交易的经济资本 C．RAOC 业务单位或者交易的息税前收益/业务单位或者交易的资金成本 D．RAOC 业务单位或者交易的税后净利润/业务单位或者交易的资金成本
2023年初级银行从业资格之初级风险管理真题精选 附答案 单选题（共48题） 1、下列各项中，不属于抵押合同应详细记载内容的是()。 A.抵押品名称 B.抵押品的质量 C.被担保的主债权种类 D.抵押物移交的时问 【答案】 D 2、下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。 A.柜面业务 B.法人信贷业务 C.个人信贷业务 D.资金交易业务 【答案】 A 3、某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为200亿元，资产风险暴露为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。 A.1.33％ B.1.74％ C.2.00％ D.3.08％ 【答案】 B
4、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为6亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。 A.0.25 B.0.83 C.0.82 D.0.3 【答案】 C 5、A企业2010年销售收入为100亿元，净利润为25亿元，2010年年初总资产为280亿元，2010年年末总资产为220亿元，则该企业2010年的总资产收益率为()。 A.40% B.28% C.22% D.10% 【答案】 D 6、假设某银行的总资产为2000亿元，核心存款为300亿元，应收存款为12亿元，现金头亿元，总的负债600亿元,则该银行的现金头寸指标为（）。 A.0. 01 B.0.02 C.0.03 D.0. 04
【答案】 A 7、（）根据委托或授权对商业银行进行审计时应出示委托授权书。 A.外部审计机构 B.内部审计机构 C.银监会派出机构 D.国资委派出机构 【答案】 A 8、下列对土地登记申请的表述，不正确的是（）。 A.土地登记申请必须由土地权利相关人亲自办理 B.土地登记申请是土地登记的第一步 C.有些土地登记不需要土地权利人申请 D.土地登记申请必须采用书面方式 【答案】 A 9、中国银行业监督管理委员会规定，商业银行杠杆率监管标准是不低于()。 A.6％ B.5％ C.3％ D.4％ 【答案】 D
2023年初级银行从业资格之初级风险管 理真题精选附答案 单选题（共50题） 1、（）是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率。 A.RiskCalc模型 B.死亡率模型 C.CreditMonitor模型 D.KPMG风险中性定价模型 【答案】 B 2、（）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。 A.信用风险对冲 B.信用风险识别 C.信用风险监测 D.信用风险控制 【答案】 C 3、（）是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞
争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因 履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。 A.行业风险 B.法律风险 C.信用风险 D.区域风险 【答案】 A 4、操作风险损失数据收集指操作风险损失数据（包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响）的搜集、汇总、监控、分析和报告 工作。商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循相关原则，其中，“应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产 损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确。对因操作风险 损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失” 属于（）原则。 A.准确性原则 B.重要性原则 C.谨慎性原则 D.全面性原则 【答案】 A 5、银行战略风险的影响因素不包括（）。
A.—般环境风险因素 B.银行内部风险因素 C.项目环境风险因素 D.政治风险因素 【答案】 D 6、健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括的内容是（）。 A.强化内控意识，树立内控优先理念 B.完善激励约束机制 C.提高内控制度的执行力 D.以上都是 【答案】 D 7、假定组合经理购买了 1年期面值$100M的风险债券。为了对债券发行者不会全额支付的信用风险进行套期保值，债券持有者会购买该发行公司的等值信用违约头寸。如果风险公司的价值是$80M，因此，该风险债券的收益为（），那么（）。 A.$80M，信用违约头寸的收益为0，因为它已经处于期权虚值状态 B.$ 80M，信用违约头寸的收益为$20M C.$ 80M，信用违约头寸的收益为$80M D.$80M，信用违约头寸的收益为$100M
《风险管理》银行从业资格综合训练(附答案及解析) 1、以下关于核心存款的说法，不正确的是()。 A、短期内被提取的可能性较小 B、季节变化或者经济环境变化对其影响较小 C、不包括活期存款，因为其流动性太高 【参考答案】：C 【解析】：答案为 D。核心存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。典型的核心存款包括个人活期存款账户、企业活期存款账户、储蓄账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户。因此 D 项错误。 2、在战略风险评估及实施方案中，对于影响显著，发生可能性较高的风险，对应的战略实施方案是()。 A、尽量避免，高度重视 B、可以接受风险、持续监测 C、接受风险 【参考答案】：A 【解析】： B 项是显著风险影响中的中度风险可能性； C 项是中度风险影响； D 项是轻微风险影响的内容。 3、下列各项属于风险转移措施的是()。 A、资产出售 B、针对不同客户贷款 C、针对不同客户收取不同利率 【参考答案】：A
【解析】： BC 两项均属于风险分散措施； D 项，针对不同客户收取不同 利率属于风险补偿措施。 4、某 2 年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为 100 元，票面利率 为 10%，市场利率为 10%，则该债券的麦考利久期为()年。 A、1.35 B、1.91 C、2.56 【参考答案】：B 【解析】：根据市场利率 =票面利率，则该债券的现值 =面值=100 (元)， 第一年现金流现值=100×10%/(1+10%)≈9.09(元)，第二年现金流现值= (100×10%+100) / (1+10%)2≈90.91(元)，因此，麦考利久期 D=1×9.09/100+2×90.91/100=1.91(年)。 5、当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率上升，则商业 银行的流动性将()。 [2022 年 6 月真题] A、无法确定 B、减弱 C、增强 【参考答案】：B 【解析】：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加 的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；如果市场利率上升， 则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。 6、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中()风险敏感度最高。 A、标准法 B、高级计量法 C、内部评级法
银行从业风险管理pdf 摘要： 1.银行从业与风险管理的关系 2.银行风险管理的重要性 3.银行风险管理的主要内容 4.银行风险管理的实施策略 5.银行风险管理的发展趋势 正文： 银行从业与风险管理紧密相连，风险管理是银行从业的核心内容之一。银行业务的本质是资金的融通，而资金的流通必然伴随着风险。因此，银行从业者需要充分认识到风险管理的重要性，掌握风险管理的主要内容，实施有效的风险管理策略，并关注风险管理的发展趋势。 首先，银行风险管理的重要性不言而喻。银行作为高风险行业，面临着信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。有效的风险管理可以帮助银行从业者识别、评估、控制和监测各类风险，确保银行业务的正常开展，降低风险损失，提高银行盈利能力，为银行业务的健康发展保驾护航。 其次，银行风险管理的主要内容包括以下几个方面： 1.信用风险管理：主要涉及对借款人的信用评估、贷款审批、贷后管理等方面的风险控制。 2.市场风险管理：主要涉及对利率、汇率、股票价格等市场因素引起的风险进行识别、评估和控制。
3.操作风险管理：主要涉及对内部操作失误、欺诈、技术故障等导致的风险进行防范和控制。 4.流动性风险管理：主要涉及对银行资金来源和运用的匹配程度进行监控，确保银行具备足够的流动性以应对业务需求。 5.法律与合规风险管理：主要涉及对法律法规、行业规定等方面的风险进行识别、评估和控制。 6.声誉风险管理：主要涉及对银行的声誉、形象等方面的风险进行防范和控制。 接下来，银行风险管理的实施策略包括以下几个方面： 1.制定完善的风险管理制度和流程，确保风险管理工作的规范化、标准化。 2.建立健全风险管理组织架构，明确各部门、各岗位的职责和权限，形成有效的风险管理协同机制。 3.加强风险管理技术手段的应用，如风险管理信息系统、数据分析、人工智能等，提高风险管理的精细化水平。 4.注重风险管理文化的培育，形成全员参与、全过程管理的风险管理格局。 最后，随着金融市场的不断发展，银行风险管理也面临着新的挑战和发展趋势。具体表现在以下几个方面： 1.监管要求的日益严格，要求银行从业者更加注重合规风险管理。 2.科技金融的兴起，为银行风险管理提供了新的方法和手段，如大数据、云计算、区块链等技术在风险管理领域的应用。
第 1 章风险管理基本 风险管理水平是现代商业银行核心竞争力旳重要构成部分，具有领先旳风险管理能力和水平成为商业银行最重要旳核心竞争力。 1.1 风险与风险管理 1.1.1风险与收益与损失 1.风险旳三种定义 （1）风险是将来成果旳不拟定性：抽象、概括； （2）风险是损失旳也许性：损失旳概率分布；符合金融监管当局对风险管理旳思考模式； （3）风险是将来成果（如投资旳收益率）对盼望旳偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失旳来源，同步也是赚钱旳基本。 2.风险与收益旳关系：匹配性 3.风险和损失旳区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前旳状态损失：事后概念 4.损失类型 预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金劫难性损失——保险手段 1.1.2风险管理与商业银行经营 商业银行与否乐意承当风险，与否可以妥善控制和管理风险，将决定商业银行旳经营成败。 商业银行旳经营原则：三性规定，即安全性、流动性、效益性 风险管理与商业银行经营旳关系重要体目前如下五个方面： 1.承当和管理风险是商业银行旳基本职能，也是商业银行业务不断创新发展旳原动力。解决信息不对称问题，专业化旳风险管理技能；风险旳分散（行业、区域、期限、客户旳分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。 2.从主线上变化了商业银行旳经营模式，从老式上片面追求扩大规模、增长利润旳粗放经营模式，向风险与收益相匹配旳精细化管理模式；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。 3.为商业银行旳风险定价提供根据，并有效管理商业银行旳业务组合。 4.健全旳风险管理为商业银行发明附加价值。具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。实现股东价值最大化，减少法律、合规、监管成本。 5.风险管理水平直接体现了商业银行旳核心竞争力，不仅是商业银行生存发展旳需要，也是金融监管旳迫切规定。决定商业银行风险承当能力旳两个因素：资本金规模、风险管理水平。资本金是吸取损失旳缓冲器和最后来源。 1.1.3商业银行风险管理旳发展四个阶段：
银行从业风险管理考试试题 银行从业风险管理考试试题 作为金融行业的重要组成部分，银行风险管理一直备受关注。为了确保银行从 业人员具备必要的风险管理知识和技能，各类银行从业风险管理考试应运而生。本文将围绕银行从业风险管理考试试题展开讨论，探究其中的难点和重点。 一、风险管理基础知识 风险管理是银行业务中的核心内容，因此考试试题往往会涉及风险管理的基础 知识。例如，考生需要了解不同类型的风险，如信用风险、市场风险、操作风 险等，并能够分析其特点和应对措施。此外，还需要掌握风险管理的基本原则 和方法，如风险度量、风险监测和风险控制等。 二、风险评估与监测 风险评估与监测是银行风险管理的重要环节，也是考试试题的重点内容。考生 需要了解风险评估的方法和工具，如压力测试、价值风险模型等，并能够运用 这些方法和工具进行风险评估。同时，还需要了解风险监测的要点和方法，如 风险指标的选择和监测频率的确定等。 三、风险控制与应对 风险控制与应对是银行从业风险管理的核心任务，也是考试试题的难点所在。 考生需要了解风险控制的基本原则和方法，如分散化、对冲和保险等，并能够 运用这些方法进行风险控制。此外，还需要了解风险应对的策略和手段，如风 险转移、风险规避和风险承担等。 四、风险管理的法律法规 风险管理涉及众多法律法规的约束，因此考试试题往往会涉及相关的法律法规
知识。考生需要了解风险管理的法律法规框架，如《商业银行风险管理办法》、《商业银行信用风险管理办法》等，并能够运用这些法律法规进行风险管理。五、案例分析与实践应用 为了考察考生的综合运用能力，考试试题通常会设置案例分析和实践应用题。 考生需要根据所给案例，分析其中的风险问题，并提出相应的解决方案。此外，还需要结合实际情况，运用所学知识解决实际风险管理问题。 六、综合能力考察 银行从业风险管理考试试题往往会考察考生的综合能力。除了对基础知识的考 察外，还会涉及到思维能力、逻辑推理能力和判断能力等。考生需要通过分析、比较和判断等方式，解决复杂的风险管理问题。 总结： 银行从业风险管理考试试题的设置旨在考察考生的风险管理知识和能力。考生 需要掌握风险管理的基础知识，了解风险评估与监测的方法，掌握风险控制与 应对的技巧，熟悉风险管理的法律法规，并能够运用所学知识解决实际问题。 此外，还需要具备综合能力，能够分析和判断复杂的风险管理问题。通过系统 学习和实践训练，考生可以提高自己的风险管理能力，顺利通过银行从业风险 管理考试。