一、单项选择题
1. 关于挂牌公司股票发行和重大资产重组业务，以下错误的是
（）。
A. 股票发行情况报告书中，涉及股份支付、对赌或者私
募投资基金参与认购的，主办券商应根据要求发表意见。
B. 重大资产重组停牌办理时间为T-1日（T日为暂停转让
生效日，且为转让日）15点30分至16点30分。
C. 挂牌公司的重大资产重组无需进行内幕知情人报备。
D. 单纯以认购股份为目的而设立的持股平台，不得参与
挂牌公司的股票发行。
描述：具体业务之股票发行、并购重组
您的答案：C
题目分数：10
此题得分：10.0
2. 以下（）属于持续督导对挂牌公司治理情况的关注内容。
A. 董事会、监事会和股东大会是否有效履职
B. 董事、监事和高级管理人员是否勤勉尽责
C. 对关联交易的审议表决是否合法合规
D. 以上都是
描述：具体业务之公司治理
您的答案：D
题目分数：10
此题得分：10.0
3. 以下不属于现场检查的触发情形的是（）。
A. 公司经营业绩异常波动
B. 公司的董事辞职
C. 公司违规为他人提供担保
D. 公司不能规范履行信息披露义务
描述：具体流程之现场检查
您的答案：B
题目分数：10
此题得分：10.0
二、多项选择题
4. 以下表述不正确的是（）。
A. 主办券商持续督导人员负责撰写挂牌公司的公告
B. 持续督导员每年应对挂牌公司进行一次现场检查
C. 主办券商持续督导人员可以列席挂牌公司股东大会、董事会和监事会
D. 持续督导员应为每家挂牌公司建立独立的工作底稿
描述：具体流程之现场检查、具体流程之持续督导工作底稿、持续督导主要职责
您的答案：B,C,A
题目分数：10
此题得分：0.0
5. 关于挂牌公司的信息披露，以下正确的是（）。
A. 挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告
B. 主办券商指导和督促所推荐挂牌公司规范履行信息披露义务
C. 挂牌公司可以披露未经主办券商审查的重大信息
D. 挂牌公司年度报告中的财务报告必须经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计
描述：具体业务之信息披露
您的答案：D,A,B
题目分数：10
此题得分：10.0
6. 以下属于主办券商持续督导职责的是（）。
A. 指导、督促挂牌公司完善公司治理机制
B. 指导、督促挂牌公司规范履行信息披露义务
C. 建立与挂牌公司日常联系机制
D. 关注挂牌公司重大变化
描述：持续督导主要职责
您的答案：B,A,C,D
题目分数：10
此题得分：10.0
7. 以下属于主办券商对挂牌公司的培训内容的是（）。
A. 股转系统业务规则
B. 挂牌公司董监高行为规范
C. 定期报告的制作
D. 挂牌公司违规案例
描述：具体流程之培训组织
您的答案：C,D,B,A
题目分数：10
此题得分：10.0
三、判断题
8. 主办券商每年至少应对其所督导的挂牌公司的董事会秘书或者
信息披露事务负责人进行一次培训。（）
描述：P29，具体流程之培训组织
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
9. 挂牌公司应当制定并执行信息披露事务管理制度。（）
描述：P18，具体业务之信息披露
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
10. 挂牌公司进行股票发行时，股票认购期结束之后即可使用募集
资金。（）
描述：P20，具体业务之股票发行
您的答案：错误
题目分数：10
此题得分：10.0
新三板持续督导参考实务 上市公司发布更正公告，这在资本市场并不鲜见，A股上市公司时有更正公告发布，新三板市场同样也有更正公告，只不过与A股公司相比，新三板挂牌公司的更正公告特别多。为什么会出现这么多更正公告的情况，细究起来，可能有几方面原因：主办券商持续督导把关不严；挂牌企业的董秘疏忽或不够专业所致；以及对于公告出错处罚力度不够。 据不完全统计，2015年新三板挂牌公司各类更正公告达到5200多次，平均下来每家公司要更正一次还多，而2016年不到两个月更正公告也已经达到700多次。 一位券商合规部业内人士这样描述挂牌公司和主办券商的关系：挂牌公司和券商是新娘子和新郎官，介绍相亲确定关系，恋爱期间双方磨合进行尽职调查，直到领证那一天挂牌敲钟，大告天下。童话故事里，这就结局了，但现实生活中，新郎官去外面做业务了，家庭维稳重任就交给持续督导人员了...... 在过去的2015年对于新三板的主办券商监管算是相对平静的一年，证监会并没有拿券商开刀，但是去年不挨刀不代表今年不挨刀，推荐挂牌时埋下的雷并不是哑雷，早晚会响的。 依法设立且存续满两年；业务明确，具备持续经营能力；公司治理机制健全，合法规范经营；股权明晰，股票发行、转让合法合规；主办券商推荐并持续督导这几个挂牌条件其实并不单单是推荐挂牌的条件，同样也是持续督导过程中需要注意的方面。 持续督导，对于很多券商来说是个很头疼的问题： 1、终身持续督导问题 比如挂牌公司是新娘子，券商是新郎官，彼此认识的阶段好比是达成合作意向，恋爱阶段好比是尽职调查，领证这一天就是挂牌敲钟的这一天，从此，新郎就要对新娘终身负责，根据股转公司的规定，新娘子是可以把新郎官换掉的，但是必须找好下家对她负责。 2、人员配置问题 持续督导的工作量是根据券商推荐挂牌公司数量而定的，截止2月22日，挂牌公司数量共计5755家，2015年年底拥有推荐挂牌业务资格的券商共计90家，平均每家券商要为64家挂牌公司的持续督导工作而头疼，64家挂牌公司的持续督导工作量是什么概念呢？ 中期报告披露截止日前要审核64份中期报告，年报披露截止日前要审核64份年报，除此之外还有董事会决议、股东大会决议、股票发行方案、认购公告、重大事项临时公告等等，根据股转公司规定，挂牌公司出现重大事项还需要实施现场检查，每年至少对董秘或信批人员开展培训一次，如果要做到尽善尽美，不是两三个人可以解决的，目前持续督导费大致是8-10万每年，以10万计算，每年的持续督导费收入是640万，其实是可以构建一个不大不
新三板“内外账”操作实务 通常企业在不同目的之下，为了满足不同要求对同一个会计主体编制了两套账，甚至多套账。这些目的通常有： (1)反映企业实际经营情况的账：内账(管理账) (2)为了应付税务机关的账：外账(税务账) (3)为了贷款需要的账：银行账 (4)为了海关检查的账：海关账 (5)为了申请高新资格的账：高新账 两套账或多套账的原理：对于同一会计主体，对于同一个会计期间，对发生的经济业务，每套账做不同取舍，使用不同的会计核算方法，导致每套账的会计报表结果不一样。 一般来说：大多数企业是两套账：内帐和外账。 企业为什么需要两套账：中国的税负环境太恶劣，企业若完全照章纳税，很多民营企业特别是中小企业将会有沉重负担，甚至无法生存，很多企业的原始积累都是靠偷税漏税来完成的。 企业为了减少税负，外账采取少计收入，多记成本费用等的方法来进行会计核算；但是对企业企业管理者，需要财务数据放映企业全面真实的情况，才能够利用财务数据对企业进行管理。因此，企业编制两套账。 （1）内账目标：内账的目标是放映实际情况，因此，核算的重点是实质，不是形式。例如：业务员请人洗脚，没有发票，写一张纸条经过审批就可以入账；例如送人一个红包，写一张纸条经过审批就可以入账。 （2）外账目标：符合税法的要求，重点是发票。 （3）两套账的程序：先从内账入手，将内账的凭证经过增减、变换后为外账凭证。
复印：对于正常的业务，如收入、成本、费用是有发票的凭证进行复印，原件作为外账的记账凭证，复印件作为内账的记账凭证。 减少：对不符合税法要求的凭证，如不开票收入，没有发票的成本费用，只在内账核算，不在外账核算。 增加：为了多记成本费用，如多开的发票，并不是实际发生的，只在外账核算，不在内账核算。 变换：如对一些费用，没有发票，以另一种名义开发票。例如，送人一个红包，内账凭一张纸条记到“业务招待费”、甚至记到明细科目“回佣”;然后以一张加油发票代替，外账记到“汽车费用”。以此类推。 经过复印、减少、增加、变换后，内外账分别有了自己的原始凭证，按照各自的原始凭证进行记账。 两套账之间还是有着紧密的联系，多套账的难度会更大，帐套太多也就混乱的情况越严重。不管企业到底有多少套帐，内账始终是根本，外账是参考，通过一定的办法，找出最正确的账套，消灭其它账套。 两套账和ERP 以两账合一后的数据或以内账的数据进行ERP，因为外账通常是非常不准确的，和企业的实际差异太大，以外账数据进行ERP，将是一场灾难。若以内账数据(当然也要准)进行ERP，在两账合一完成后，按两账合一完成后的数据对ERP重新初始化，新建账套。 一两账合一的目标： 在某一个资产负债表日，经过调整之后，资产、负债、所有者权益都是公允的，简单来说，公允可以理解为正确或准确。在这一天，资产负债表的期末数据都是可以盘点的、可以查验的、可以询证的。两账合一针对的是资产负债表，因为资产负债表是连续的，有期初、期末，期初期末是连续的。利润表和现金流量表是期间报表。 二两账合一的方法： 1、两账合一的时间选择 (1)选择在计划报告期的前一年，因为太早做会加重企业税务负担(说白了，若不是因为要上市，企业就应该做两套账才是企业的现实选择)
镇巴县赤北初级中学 控辍保学专项督导实施方案 为保障适龄儿童少年接受九年义务教育，确保精准扶贫户学龄儿童都能入学，建立抓控辍保学工作层层负责、层层落实、层层监督的长效机制，特制定本制度。 一、工作目标 1.建立以校为主的控辍保学工作机制。进一步完善控辍保学机制，层层做到机构人员健全、责任目标明确、制度措施完善、部署落实到位，监督问责给力。 2.适龄少年净入学率达到95%以上，残疾儿童入学率达到80%以上。义务教育在校生年辍学率控制在1%以下。义务教育巩固率达到确定的目标任务。 3. 保障精准扶贫户学龄人口全部入学。建立精准扶贫建卡立档户学龄人口和农村留守儿童入学信息档案，安排人员精准结对帮扶，时时紧盯监控，保障精准扶贫户和农村留守儿童都能入学，做到零辍学。 二、督查对象 赤北初级中学全体学生 三、督查内容 1. 开展动员劝返失辍学生入学工作的安排及成效，学区、学校与乡镇办、村级（社区）组织联系衔接机制及责任落实情况。学校改进教育教学方法，预防学生流失的措施办法。 2. 学籍管理及逐年跟踪核查核实情况，尤其是七年级按期入学。 3. 教育精准扶贫工作。精准扶贫户学龄儿童少年、残疾儿童、留守儿童入学情况，专人帮扶监控情况，农村贫困学生关爱帮扶情况。 4. 开展控辍保学工作过程性档案资料及主要指标数据资料。 四、督查方法 1. 定期督查。每学期学校组织2次控辍保学专项督导。 2. 随机督查。根据控辍保学工作中存在的问题的突出问题，开展随机督查。
将督查结果及时通报。落实失辍学生逐级汇报制度，班主任汇报学生流失情况，实施跟踪管理。 五、工作要求 1. 全体教师要认识控辍保学工作的艰巨性和复杂性，树立坚持不懈抓控辍保学工作意识，加大政策宣传力度，发挥教师在控辍保学中的积极作用，加快农村薄弱学校改造和标准化建设，推进义务教育均衡优质发展。 2.学校加强学籍管理，实施跟踪监控，逐级落实巩固，严防教学点向中心校转移、小学向初中过渡之中的流失辍学，将初中三年巩固率纳入教师考核评估主要指标，提高巩固率。 3.将控辍保学作为学校的一项重要职责予以明确，与脱贫攻坚、精准扶贫结合起来，综合施策。学校要担责尽职，建立12—16周岁人口信息档案，加大与家长的联系，加大动员劝返工作力度，对班级上报的失辍学生及时动员劝返，做到责任到人。 镇巴县赤北初级中学 二○一八年九月十一日
央塔克协海尔乡中心校2012年学校督查工作制度 一、督查工作的机构设置 负责全校督查工作的专门机构是学校督查室。督查室是在学校党总支、行政的统一领导下，在校长的直接领导下，履行学校对各职能部门的督查职能。 二、督查工作的主要范围及内容 1、学校重要决定、批示及规章制度执行情况。 2、学校各行政职能部门工作计划完成情况。 3、学校教学管理部门教学质量监控情况。 4、校长办公会议决定的需要进行督查的重要事项。 5、校领导交办的督查事项。 6、受理工作事故报告，负责对工作事故进行认定及处理。 7、受理师生员工及社会各界人士对学校各部门人员的投诉。 8、经校长批示需要督查的其它重要事项。 三、督查工作的主要方式 1、督查工作的方式以转办、督办、催办为主。属于各系或职能部门办理的事项，由各系（部）或职能部门进行办理。督查室的工作主要是全面准确地了解情况和如实反映情况。根据本制度的规定，负责对有关问题的处理工作。 2、涉及几个部门的督查事项，由督查室牵头负责组织办理， 1
并认真作好协调工作。 3、对常规性督查工作，每学期期中或期末由督查室定期进行督查，必要时可要求相关部门写出书面报告说明情况。 4、对重要的督查事项，由督查室组织有关职能部门人员深入实地调查了解情况，并将调查了解的情况向学校另作专题报告。 四、督查工作的基本程序 1、立项登记 对学校领导交办的督查事项，督查室要做好立项登记，填写《督查事项立项登记表》，进行编号立项。在督查过程中，要及时作好督办件的运转、传递等环节的登记工作，以备存查。 2、落实责任 根据学校领导的批示，由督查室进行具体督查落实，包括安排专人（承办人）负责落实或转交有关职能部门办理。 3、交办催办 交办一般采取由督查室发《督查事项通知单》的形式，把督查事项交承办部门办理，特殊情况采用口头形式交办。在交办时做到任务量化、时限具体化、责任明确化。督查室要及时了解督查事项的运行情况和办理情况，紧急督查事项要及时催办，每次催办都要有纪录，并认真填写《催办通知单》，遇有新情况、新问题，要及时向交办领导请示、汇报；对于到期未结或久拖不结的，要将具体情况和拟采取的措施报告交办领导，以便领导掌握情况， 2
新三板操作实务考试题 所在部门：姓名：分数： 一、不定项选择题（每题2.5分，共45分） 1、新三板挂牌的基本条件包括（） A、依法设立且存续满两年 B业务明确，有持续经营能力 C公司治理机制健全，合法规范经营 D股权明晰，股票发行和转让行为合法合规 E主板券商推荐并持续督导 2、以下说法正确的是（） A全国股份转让系统（新三板）主要解决高成长中小企业的股份转让及融资问题； B全国股份转让系统（新三板）主要为新兴行业企业提供股权融资和转让服务； C全国股份转让系统（新三板）主要为大型、成熟系企业、传统行业中小企业提供股权融资和转让服务； D全国股份转让系统（新三板）主要解决地方小微企业融资、转让、流转服务；3.、新三板挂牌的优势（） A挂牌快B信息透明C成本少D利润率高E门槛低 4、新三板挂牌需哪些单位参与（） A全国股份转让系统B主办券商C评估师D会计师E律师 5、尽职调查包含哪些内容（） A公司业务及技术情况B公司治理情况C公司财务与会计情况 D公司合法合规情况 6、目前，暂无法在新三板挂牌的行业包括（） A金融行业B类金融行业C互联网企业D殡葬业E生物医药行业 7、全国中小企业股份转让系统挂牌实行（） A申请制B审核制C竞价制D备案制 8、对于新三板挂牌表述正确的是（） A新三板挂牌对股东所有制性质有所限制
B新三板挂牌对财务指标要求有所限制 C新三板挂牌对高新技术企业有所限制 D新三板挂牌不对财务指标要求有所限制 9、挂牌具体工作流程正确的是（） A尽职调查材料制作—股改设立股份公司—券商内核—系统公司备案—挂牌 B尽职调查材料制作—股改设立股份公司—系统公司备案—券商内核—挂牌 C股改设立股份公司—尽职调查材料制作—券商内核—系统公司备案—挂牌 D股改设立股份公司—尽职调查材料制作—系统公司备案—券商内核—挂牌 10、新三板融资种类构成（） A普通股、优先股B公司债、可转债、私募债 C银行信贷、股权质押D其他融资种类 11、新三板融资方式特点（） A小额B大额C按需D多元E快速 12、新三板定向增发的发行对象包括（） A公司股东B公司董事、监事、高级管理人员C核心员工D散户E合格投资者13、关于新三板定向增发发行对象中合格投资者包括哪些（） A法人机构：500万注册资本 B自然人：300万证券资产+2年证券投资经验 C合伙企业：500万实缴出资 D资产管理计划等金融产品或资产 14、在定向增发中，投资人偏好于什么样的三板企业（） A企业规范经营、治理结构完善、有优秀管理团队的企业 B财务稳健、具有一定规模的三板企业 C持续的盈利能力、创新能力、持续的增长能力企业 D国家鼓励发展的战略性新兴行业，如高端制造、医疗健康、环保新能源类企业 E传统行业，具有极强的盈利能力的三板企业 15、新三板挂牌公司分层的总体思路是“多层次、分步走”，在起步阶段将挂牌公司划分为（） A创新层B战略层C基础层D传统层 16、新三板投资的进入机制包括（）
光大证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统业务持续督导管理制度 光大证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统业务持续督导管理制度 第一章总则 第一条 为规范光大证券股份有限公司（以下简称“公司”）对全国中小企业股份转让系统（以下简称为“全国股份转让系统”）推荐挂牌公司（以下简称“挂牌公司”）的持续督导工作，特制定本制度。 第二条 本制度依据《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业务规则》”）、《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》（以下简称“《推荐规定》”）及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》（以下简称“《信息披露细则》”）及其配套文件等法律法规及规范性文件制定。 第三条 推荐业务部门、项目持续督导专员、推荐业务部门专职持续督导专员具体实施持续督导工作。 第四条 公司投资银行质量控制总部（以下简称为“质控总部”）负责督导推荐业务部门、项目持续督导专员、推荐业务部门专职持续督导专员的持续督导工作。中小企业投融资管理总部（以下简称“中小融总部”）负责牵头统筹公司有关持续督导业务的风险管理工作及牵头协调监管机构要求的各类检查工作。 第二章 持续督导工作的人员 第五条 公司应当配备具有财务或法律专业知识的督导人员，督
导人应当遵守法律、法规和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，履行相关职责。 第六条 项目完成挂牌后，推荐业务部门应指定项目持续督导专员，负责该项目具体督导工作。项目持续督导专员原则上应由原项目挂牌工作主要负责人或核心成员担任。项目持续督导专员名单应报送质控总部和中小融总部。 第七条 推荐业务部门应指定一至两名推荐业务部门专职持续督专员，主要负责本部门持续督导工作的统一审核和相关信息披露文件的上传。主要任职资格如下： （一） 具备两年以上投资银行从业经验； （二） 具备法律或者注册会计师相关任职资格和工作经验； （三） 具备完整的一个股转推荐挂牌和持续督导项目工作经验； 各推荐业务部门应将部门专职持续督导专员名单报送质控总部、中小融总部备案。 第三章 持续督导工作内容 第八条 项目持续督导专员应持续督导挂牌公司履行相关诚实守信、规范运作等义务，包括但不限于内容： （一）项目持续督导专员应依据《业务规则》、《推荐规定》、《信息披露细则》等规定，勤勉尽责、诚实守信地履行推荐挂牌并持续督导职责，不得损害挂牌公司的合法权益。 （二）项目持续督导专员作为公司与挂牌公司的联络人，须与挂牌公司保持密切联系。 （三）项目持续督导专员应对挂牌公司董事、监事、高级管理人
督查工作制度 为进一步加强作风效能建设，切实提升执行力，促进各项决策和工作部署全面落实，形成抓落实、抓督查的工作机制，根据《XX市领导干部问责办法》、《XX市领导干部问责办法实施细则》、《XX市行政效能建设责任制规定（试行）》、《XX市督查工作责任追究制（试行）》制定本制度。 一、指导思想 坚持以科学发展观为指导，以加强作风效能建设、切实提升执行力和服务、保障、发展能力为目标，通过开展多种形式的督促检查，不断增强全系统工作人员的工作责任感和使命感，增强发现问题的敏锐性和解决问题的有效性，进一步提升工作效能和执行力，更好地促进管理水平和工作能力的提升，从而保证各项工作目标任务的顺利完成。 二、组织领导 局成立督查工作领导小组，由局党委书记、局长XXX同志任组长；局党委副书记、纪委书记XXX同志任常务副组长；局党委委员、副局长XXX同志任副组长；局党委委员、副局长XXX同志任副组长；局调研员、副调研员，机关各处室负责人为成员。领导小组下设督查办公室在纪检监察室，办公室职责：组织协调系统内督促检查活动；通报有关工作的进展和落实情况；对督查事宜提出评议意见；完成局领导交办的其他工作等。 二、督查内容 (一)思想建设方面
1.贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律法规情况。 2.贯彻落实市委、市政府和局党委重要决策部署情况。 3.开展党风廉政建设和反腐倡廉学习、宣传、教育情况。 4.开展政治思想学习教育情况。 5.制度建设情况。 (二)业务工作方面 1.局布置安排的中心工作、重点业务工作的落实情况。 2.依法行政的执行情况。 3.局领导批办、交办及会议布置的事项。 4.工作目标任务的完成情况。 5.业务学习的开展情况。 6.其他需要督查的事项。 (三)作风效能方面 1.贯彻执行上级相关规定和局各项规章制度执行情况。 2.作风、效能和遵守工作纪律情况。 3.执行廉洁自律规定情况。 4.服务态度、文明用语等优质服务落实情况。 （四）市委目督办、市政府目督办下发我局的督查、督办工作由局办公室负责督查办理。 三、督查程序 （一）登记立项 凡需督查的事项，由督查领导小组办公室负责登记并提出拟办意见，送局分管领导审定后立项。立项后由督查办公室按内容和时限要求填发《XX市XXXXX局督查工作通知
试题 一、单项选择题 1. 关于挂牌公司股票发行和重大资产重组业务，以下错误的是（）。 A. 股票发行情况报告书中，涉及股份支付、对赌或者私募投资基金参与认购的，主办券商应根据要求发表意见。 B. 重大资产重组停牌办理时间为T-1日（T日为暂停转让生效日，且为转让日）15点30分至16点30分。 C. 挂牌公司的重大资产重组无需进行内幕知情人报备。 D. 单纯以认购股份为目的而设立的持股平台，不得参与挂牌公司的股票发行。 描述：具体业务之股票发行、并购重组 您的答案：C 题目分数：10 此题得分：10.0 批注： 2. 以下（）属于持续督导对挂牌公司治理情况的关注内容。 A. 董事会、监事会和股东大会是否有效履职 B. 董事、监事和高级管理人员是否勤勉尽责 C. 对关联交易的审议表决是否合法合规 D. 以上都是
描述：具体业务之公司治理 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注： 3. 以下不属于现场检查的触发情形的是（）。 A. 公司经营业绩异常波动 B. 公司的董事辞职 C. 公司违规为他人提供担保 D. 公司不能规范履行信息披露义务 描述：具体流程之现场检查 您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0 批注： 二、多项选择题 4. 以下表述不正确的是（）。 A. 主办券商持续督导人员负责撰写挂牌公司的公告 B. 持续督导员每年应对挂牌公司进行一次现场检查 C. 主办券商持续督导人员可以列席挂牌公司股东大会、董事会和监事会
D. 持续督导员应为每家挂牌公司建立独立的工作底稿 描述：具体流程之现场检查、具体流程之持续督导工作底稿、持续督导主要职责 您的答案：C,A,B 题目分数：10 此题得分：0.0 批注： 5. 关于挂牌公司的信息披露，以下正确的是（）。 A. 挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告 B. 主办券商指导和督促所推荐挂牌公司规范履行信息披露义务 C. 挂牌公司可以披露未经主办券商审查的重大信息 D. 挂牌公司年度报告中的财务报告必须经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计 描述：具体业务之信息披露 您的答案：B,A,D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注： 6. 关于挂牌公司的监管体系，以下正确的是（）。 A. 挂牌公司不属于公众公司 B. 中国证监会履行牵头抓总的监管职能
一、单项选择题 1. 关于挂牌公司股票发行和重大资产重组业务，以下错误的是 （）。 A. 股票发行情况报告书中，涉及股份支付、对赌或者私募投资基 金参与认购的，主办券商应根据要求发表意见。 B. 重大资产重组停牌办理时间为T-1日（T日为暂停转让生效日， 且为转让日）15点30分至16点30分。 C. 挂牌公司的重大资产重组无需进行内幕知情人报备。 D. 单纯以认购股份为目的而设立的持股平台，不得参与挂牌公司 的股票发行。 描述：具体业务之股票发行、并购重组 您的答案：C 题目分数：10 此题得分：10.0 2. 以下（）属于持续督导对挂牌公司治理情况的关注内容。 A. 董事会、监事会和股东大会是否有效履职 B. 董事、监事和高级管理人员是否勤勉尽责 C. 对关联交易的审议表决是否合法合规 D. 以上都是 描述：具体业务之公司治理 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 3. 以下哪一项不属于持续督导工作底稿的内容（）。 A. 信息披露督导 B. 公司治理督导 C. 日常沟通 D. 行业研究报告 描述：具体流程之持续督导工作底稿 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 二、多项选择题 4. 以下属于主办券商持续督导职责的是（）。 A. 指导、督促挂牌公司完善公司治理机制 B. 指导、督促挂牌公司规范履行信息披露义务
C. 建立与挂牌公司日常联系机制 D. 关注挂牌公司重大变化 描述：持续督导主要职责 您的答案：C,A,B,D 题目分数：10 此题得分：10.0 5. 关于挂牌公司的监管体系，以下正确的是（）。 A. 挂牌公司不属于公众公司 B. 中国证监会履行牵头抓总的监管职能 C. 地方证监局对辖区挂牌公司以问题和风险为导向，根据发现的 涉嫌违法违规线索，对挂牌公司启动现场检查 D. 全国股转系统履行对挂牌公司的自律监管职责 描述：监管体系 您的答案：D,C,B 题目分数：10 此题得分：10.0 6. 以下属于全国股转系统业务规则的是（）。 A. 《全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引（试 行）》 B. 《全国中小企业股份转让系统股票转让细则（试行）》 C. 《非上市公众公司监督管理办法》 D. 《公司章程》 描述：法律法规体系 您的答案：B,A 题目分数：10 此题得分：10.0 7. 以下属于主办券商对挂牌公司的培训内容的是（）。 A. 股转系统业务规则 B. 挂牌公司董监高行为规范 C. 定期报告的制作 D. 挂牌公司违规案例 描述：具体流程之培训组织 您的答案：A,B,C 题目分数：10 此题得分：0.0 三、判断题 8. 挂牌公司在进行重大资产重组时，可通过邮件方式向股转系统
持续督导协议书模板 持续督导协议书本协议由以下各方于年月日在（签约地点）签订甲方股份有限公司法定代表人住所乙方:（主办券商）法定代表人住所甲方委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商，负责指导和督促甲方诚实守信、规范履行信息披露义务、完善公司治理机制；乙方同意接受委托。 根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《非上市公众公司监督管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业务规则》”）、《全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则（试行）》（以下简称“《主办券商管理细则》”）、《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》（以下简称“《推荐规定》”）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》（以下简称“《信息披露细则》”）等相关规定，甲、乙双方本着平等互利原则，经充分协商，达成如下协议第一章甲方的承诺及权利、义务第一条甲方基本情况（一）挂牌时间。 （二）股票简称。 （三）股票代码。 （四）股本总额。 （五）股东人数。 （六）股权结构。
（七）董事、监事、高级管理人员及其持股明细。 第二条甲方就委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商事宜，向乙方作出如下承诺（一）已与原负责持续督导的主办券商终止持续督导协议。 （二）保证遵守《管理办法》、《业务规则》、《信息披露细则》等相关规定。 （三）接受乙方依据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《业务规则》、《推荐规定》、《信息披露细则》及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）发布的其他规定对甲方作出的督促指导，并配合乙方采取的相关措施。 （四）在同等条件下，优先选择乙方为其定向发行、并购重组等提供服务。 第三条甲方就委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商事宜，享有以下权利（一）甲方董事、监事、高级管理人员及相关人员有权就相关业务规则获得乙方指导。 （二）甲方有权就公司治理、财务及会计制度、信息披露等方面获得乙方业务指导。 第四条甲方就委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商事宜，应履行以下义务（一）甲方应积极配合乙方的持续督导工作，向乙方提交所需文件，并保证所提交文件均真实、准确、完整、及时、有效，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
督查工作制度
督查工作制度 为确保上级和镇党委、政府重大决策和重要工作部署得到有效落实, 建立健全监督、保障机制, 促进我镇督查工作规范化、制度化、科学化, 进一步完善机关管理制度, 改进工作作风, 提高办事效率, 根据上级有关规定, 结合我镇实际, 制定本制度。 一、指导思想 以邓小平理论和”三个代表”重要思想为指导, 深入贯彻落实科学发展观, 紧紧围绕全镇各时期的中心工作, 立足全局, 分级负责, 求真务实, 注重实效, 确保政令畅通。 二、督查职责 ( 一) 督促检查上级和镇党委、政府的重要决策、重要工作部署的贯彻落实; ( 二) 督促检查上级和镇党委、政府重要会议、重要文件精神的贯彻落实; ( 三) 督促检查上级和镇领导的重要讲话精神、重要批办、交办事项的贯彻落实; ( 四) 督促检查市相关单位( 部门) 交办事项的办理落实; ( 五) 督促检查新闻媒体、内部刊物反映涉及本地区重要问题的处理; ( 六) 督促检查镇有关单位( 部门) 和干部群众反映带有全局性、苗头性、倾向性问题的处理;
( 七) 督查检查其它需要落实的事项。 三、督查程序 督查工作一般遵循立项登记、交办处理、催办协调、综合反馈、办结归档等程序开展。 ( 一) 立项登记。党政办对纳入督查的事项进行立项登记, 并根据督查事项的具体内容, 填写《督查事项拟办呈批表》, 列明主要事项、立项依据、办理要求, 承办单位和反馈时限等。特别重大或涉及多个部门的督查事项, 拟定具体督查方案。《督查事项拟办呈批表》或督查方案经党政办分管领导审核后, 送镇主要领导审定。 ( 二) 交办处理。《督查事项拟办呈批表》或督查方案经镇主要领导审定经过后, 由党政办填写《督查通知书》, 并转有关承办单位办理。承办单位需按相关要求, 及时办理。 ( 三) 催办协调。督查事项交办处理后, 党政办要注意跟踪办理情况, 可经过电话、通知、座谈、调研等形式, 及时了解承办单位的工作进度, 督促其在规定时限内报送办理情况。党政办在督促落实中发现的问题, 应及时加以协调解决, 重大问题和协调解决不了的, 应向镇领导报告或提出建议。 ( 四) 综合反馈。承办单位应在规定时间内将办理情况书面报党政办, 未能按时办结的要详细说明原因, 并定期续报, 直至办结。党政办要对报告内容进行认真审核, 若报告未达到要求, 要提出具体意见, 要求承办单位在指定期限内重新办理。 督查时间办结后, 应视具体情况, 在《督查情况反映》及时向镇
查对制度专项督导检查表 项目操 是 否 再 是 否 反 是 否 核 对 患 操作前 操 作 中 操 作 后 患者有疑问 护士是否知晓各环节查对制度如何落实 作 次 核 对 问 式 核 者 腕 带 或 床 是否查 是 否 查 是 否 查 时，是否先 床号 医嘱 对 患 者 头卡（第二种 对 对 对 查对后执行 部分 少许 身份 识别方法） 护士 全面 <1 患者 姓名 ≧ 1/2 3 分 1 分 住院号 2 分 项目 督导方法：追踪检查或询问患者 注：查对制度，每个环节 许得 1 分。总分 10 分， 10 分及格。 1 分，是打“ √”得 1 分，否打“ ×”号不得分。考核护士：回答全面得 3 分，部分的 2 分，少 结果统计：两种查对方式执行率；反问式核对执行率；操作前查对执行率；操作中查对执行率；操作后查对执行率；护士查对制度知晓率；查对制
度执行合格率。 跌倒、坠床专项督导检查表 入院时护士是否患者 /家患者 /家护士是否知晓跌倒、护士是否告知跌倒、坠 检查护士是否知晓跌倒与 坠床报告与伤情认定 得 高危患 根据高危属是否属是否床处置预案与工作流 者 是否有坠床防范制度 制度程分 者是否 患者病情知晓跌知晓跌 科室日期护士患者跌倒、坠 倒、坠 有警示 进行跌倒、倒、坠床部分少许全面部分少许全面部分少许床风险全面 标示 1 坠床在评风险 2 床防范 评估 1 措施 2 分 估 2 分分 2 分0 分 4 分 2 分0 分 4 分 2 分0 分分 4 分 分
注：抽查患者，回答“是”打“√”得 1 分，得 1 分；回答“否”打“×”，不得分。科室每周检查≧2 人，每月结果统计一次，抽查护士，回答内容全面得 4 分，部分（≧ 1/2)得 2 分，少许（ <1/2) 不得分。在相应栏内打“√”总分 20 分，≧ 16 分及格。 结果统计： 1、患者入院时跌倒、坠床风险评估率 2、高危患者住院期间跌倒、坠床风险再评估率； 3、护士对患者跌倒、坠床风险告知率 4、护士对患者跌倒、坠床防范措施告知率 5、高危患者防跌倒、坠床警示标示放置率 6 护士对患者跌倒、坠床防范制度告知率 7、护士对患者跌倒、坠床报告与伤情认定制度告知率8、护士对跌倒、坠床处置预案与工作流程知晓率
教育督导条例 第一章总则 第一条为了保证教育法律、法规、规章和国家教育方针、政策的贯彻执行，实施素质教育，提高教育质量，促进教育公平，推动教育事业科学发展，制定本条例。 第二条对法律、法规规定范围的各级各类教育实施教育督导，适用本条例。 教育督导包括以下内容： （一）县级以上人民政府对下级人民政府落实教育法律、法规、规章和国家教育方针、政策的督导； （二）县级以上地方人民政府对本行政区域内的学校和其他教育机构（以下统称学校）教育教学工作的督导。 第三条实施教育督导应当坚持以下原则： （一）以提高教育教学质量为中心； （二）遵循教育规律； （三）遵守教育法律、法规、规章和国家教育方针、政策的规定； （四）对政府履行教育工作相关职责的督导与对学校教育教学工作的督导并重，监督与指导并重； （五）实事求是、客观公正。 第四条国务院教育督导机构承担全国的教育督导实施工作，制定教育督导的基本准则，指导地方教育督导工作。 县级以上地方人民政府负责教育督导的机构承担本行政区域的教育督导实施工作。 国务院教育督导机构和县级以上地方人民政府负责教育督导的机构（以下统称教育督导机构）在本级人民政府领导下独立行使督导职能。 第五条县级以上人民政府应当将教育督导经费列入财政预算。 第二章督学 第六条国家实行督学制度。 县级以上人民政府根据教育督导工作需要，为教育督导机构配备专职督学。教育督导机构可以根据教育督导工作需要聘任兼职督学。 兼职督学的任期为3年，可以连续任职，连续任职不得超过3个任期。 第七条督学应当符合下列条件： （一）坚持党的基本路线，热爱社会主义教育事业； （二）熟悉教育法律、法规、规章和国家教育方针、政策，具有相应的专业知识和业务能力； （三）坚持原则，办事公道，品行端正，廉洁自律； （四）具有大学本科以上学历，从事教育管理、教学或者教育研究工作10年以上，工作实绩突出； （五）具有较强的组织协调能力和表达能力； （六）身体健康，能胜任教育督导工作。 符合前款规定条件的人员经教育督导机构考核合格，可以由县级以上人民政
金家律师修订 本协议或合同的条款设置建立在特定项目的基础上，仅供参考。实践中，需要根据双方实际的合作方 式、项目内容、权利义务等，修改或重新拟定条款。本文为Word格式，可直接使用、编辑或修改 持续督导协议书 甲方：________________________________________ 法定代表人：__________________________________ 住所：________________________________________ 乙方：________________________________________ 法定代表人：__________________________________ 住所：________________________________________ 甲方委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商，负责指导和督促甲 方诚实守信、规范履行信息披露义务、完善公司治理机制；乙方同意接受委托。 甲、乙双方本着平等互利原则，经充分协商，达成如下协议： 第一章甲方的承诺及权利、义务 甲方基本情况： （一）挂牌时间。 （二）股票简称。 （三）股票代码。 （四）股本总额。 （五）股东人数。 （六）股权结构。 （七）董事、监事、高级管理人员及其持股明细。 甲方就委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商事宜，向乙方作出 如下承诺： （一）已与原负责持续督导的主办券商终止持续督导协议。 （二）保证遵守《管理办法》、《业务规则》、《信息披露细则》等相关规定。 （三）接受乙方依据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《业务规则》、《推
体育活动督导制度 关于每天一小时校园体育活动督导检查制度 为深入贯彻落实国家 __《切实保证中小学生每天一小时校园 体育活动的规定》教体艺[xx]2号）的文件精神，促进我校学生健康全面发展，进一步加强学校体育工作，结合学校实际，制定本督导检查制度。 一、组织领导 建立健全组织机构，切实加强对每天一小时体育锻炼的领导。成立“每天一小时体育活动领导小组”。 组长：黄明华 副组长：黄云海 成员：体育老师、各班班主任 二、科学管理
为保证各校遵照文件要求，严格贯彻落实体锻一小时，提出如下实施要求： 1、建立有效工作机制，制定实施方案要求各学校制定落实“每天一小时校园体育活动”的实施方案，严格执行活动时间规定、合理安排体育活动内容、切实提供活动保障。将学生校园体育活动时间和内容纳入教学计划，列入学校课表，开足开齐体育课，严格落实大课间、三操、集体体育活动。 2、建立社会监督机制，实行多平台公示各学校向社会公布落实学生每天一小时校园体育活动的实施方案和监督电话，同时利用学校公示栏、家长会等平台做好公示，自觉接受社会、媒体和家长的监督。及时核查、反馈群众反映的问题，及时整改存在的问题。 3、建立科学评价机制，落实专项督导把保证中小学生每天一小时校园体育活动列为专项督导的内容，健全学校体育专项督导制度。中心学校采取专项督查、随机抽查和到校必查的方式，每年对学校落实“每天一小时校园体育活动”和多平台公示情况进行全面检查，对未按要求落实学生每天一小时体育锻炼工作的学校责成限期整改。
4、学校自查，落实整改。各学校根据各级文件精神和《国家学校体育卫生条件试行基本标准》，对照自查表，认真自查，找出问题，寻找解决方法，切实保证每天一小时活动的实施。 5、督导通报，整改复查。领导小组定期将督查和抽查结果及时在学校予以通报和公布，各班要根据学校和上级督导机构提出的督导意见进行认真整改，学校对被督导班级的整改情况进行复查。 三、评价考核 1、各班要将学生参与校园体育活动的情况纳入学生综合评价体系，如实记录并给予评价。 2、学校组织开展中小学生每天一小时校园体育活动情况作为年度绩效考核重要指标，对没有认真执行规定的，在年度各种评先评优活动中实行“一票否决”。 3、明确校长为组织中小学生每天一小时校园体育活动的第一负责人，对认真组织开展一小时体育活动、学生体质健康状况明显改善的学校及其相关人员给予表彰奖励；对于组织不得力、措施不到位、学生每天一小时校园体育活动开展不好的学校，视情况追究学校相关 人员的相应责任。
持续督导协议书 甲方：________________________________________ 法定代表人：__________________________________ 住所：________________________________________ 乙方：________________________________________ 法定代表人：__________________________________ 住所：________________________________________ 甲方委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商，负责指导和督促甲 方诚实守信、规范履行信息披露义务、完善公司治理机制；乙方同意接受委托。 甲、乙双方本着平等互利原则，经充分协商，达成如下协议： 第一章甲方的承诺及权利、义务 甲方基本情况： （一）挂牌时间。 （二）股票简称。 （三）股票代码。 （四）股本总额。 （五）股东人数。 （六）股权结构。 （七）董事、监事、高级管理人员及其持股明细。 甲方就委托乙方担任为甲方提供持续督导服务的主办券商事宜，向乙方作出 如下承诺： （一）已与原负责持续督导的主办券商终止持续督导协议。 （二）保证遵守《管理办法》、《业务规则》、《信息披露细则》等相关规定。 （三）接受乙方依据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《业务规则》、《推 荐规定》、《信息披露细则》及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任 公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）发布的其他规定对甲方作出的督促 指导，并配合乙方采取的相关措施。
新三板更换主办券商操作实务 新三板公布的《主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议操作指南》指出，主办券商和挂牌公司协商一致决定解除持续督导协议的，相关议案要经董事会审议并提交股东大会表决，并要求挂牌公司说明双方解除督导协议的原因和具体安排，评估更换主办券商对挂牌公司的影响。 《操作指南》指出，挂牌公司需向新三板提交解除持续督导协议的说明报告、董事会决议、股东大会决议、拟与原主办券商签订的终止协议、拟与承接主办券商签订的持续督导协议。挂牌公司应在说明报告中简要介绍自挂牌以来的基本情况，介绍原主办券商督导工作情况并作出评价，说明双方解除督导协议的原因和具体安排，评估更换主办券商对挂牌公司的影响。 一、股转系统明确新三板挂牌公司更换主办券商细节 2015年10月21日消息，全国中小企业股份转让系统下午发布新公告，为进一步规范主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议的操作流程，提高工作效率及服务质量，全国中小企业股份转让系统对《全国中小企业股份转让系统主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议操作指南》进行了修订，并在总结前期审核经验的基础上制定了《主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议审核要点》。 主要事项如下： （一）、《操作指南》主要修订内容 （1）延长了材料提交时间 根据前期材料受理情况，新修订的《操作指南》将材料提交时间延长至“股东大会表决通过后十个转让日”。 （2）材料提交前三方应签订附生效条件的协议 为防范材料受理后，可能出现的一方反悔的风险，新修订的《操作指南》规定：挂牌公司股东大会表决通过后，挂牌公司与原承担持续督导职责的主办券商（以下简称“原主办券商”）签订附生效条件的终止协议（以下简称“终止协议”），与承接督导事项的主办券商（以下简称“承接主办券商”）签订附生效条件的持
一、挂牌准入制度 1.挂牌主体资格与合规条件 （1）依法设立且存续满两年 公司设立的主体、程序合法、合规，国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件；外商投资企业须提供商务主管部门出具的设立批复文件。 公司股东的出资合法、合规，出资方式及比例符合公司法的相关规定。 （2）业务明确，具有持续经营能力。 1）业务明确是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息。第一公司业务如需主管部门审批，应取得相应的资质、许可或特许经营权等。第二，公司业务须遵守法律、行政法规和规章的规定，符合国家产业政策以及环保、质量安全等要求。 2）持续经营能力指公司基于报告期内的生产经营状况，在可预见的将来，有能力按照既定目标持续经营下去。第一，公司业务在报告期内应有持续的营运记录，不应仅存在偶发性交易或事项。第二，公司应按《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。第三，公司不存在公司181条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或破产申请。
（3）公司治理机制健全，合法规范经营。 治理机制健全：第一，公司依法建立“三会一层”即股东会、董事会、监事会和高级管理层，并建议公司治理制度。第二，公司董事会应对报告期内公司治理机制执行情况进行讨论、评估。 合法合规经营：第一，公司的重大违法违规行为是指最近24个月内因违反国家法律、行政法规、规章的行为，收到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。第二，控股股东、实际控制人合法合规，最近24个月内部存在涉及以下情形的重大违法违规行为：刑事处罚；受到与公司规范经营相关的行政处罚且情节严重；涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见。第三，现任董事、监事和高级管理人员最近24个月内不存在受到中国证监会行政处罚或被采取证券市场禁入措施的情形。 公司报告期内，不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。 （4）股权明晰，股票发行和转让行为合法合规。 （5）主办券商推荐并持续督导 券商对公司是否符合挂牌条件发表独立意见，并出具推荐报告。 二、企业改制中律师的主要工作 辅导企业规范运行，协助企业设计改制方案； 协助企业起草股份公司设立的发起人协议； 协助企业起草股份公司章程草案及相关配套文件； 出席股份公司创立大会，并出具见证意见；