《银行信贷管理》期中检测
班级学号姓名得分
一、判断题（每题2分，共计40分）
1．客户经营管理状况分析中，供应阶段的重点关注市场情况，包括目标客户、销售渠道、收款条件等。（）2．国别风险比主权风险或政治风险概念更宽，通常表现为利率风险、清算风险、汇率风险，与其他风险是交叉关系。（）3．信贷风险管理应以化解为主、防范为辅，开拓业务与防范风险相结合，实现权、责、利相统一。（）4．客户财务分析的核心是现在、未来的偿债能力。（）5．贷款风险四级分类以贷款是否逾期以及逾期天数为基本核心，五级分类则是以贷款的风险程度及其实际质量为主要依据。（）6．有关区域自然条件分析包括自然资源、基础设施、地理位置等因素分析，区域产业结构分析则主要关注产业结构和主导产业。（）7．关注贷款属于正常类贷款。（）8．在一个竞争的信贷市场上，除了供求关系外，贷款的风险程度也是影响贷款定价的最根本因素。（）9．“信贷配给”的现象指并非只要借款人支付足够高的利率，便可以获得所需要的贷款，而是在一个特定的利率水平之上，有些企业和个人即使愿意支付更高的利率，银行也不愿意给予贷款的现象。（）10．一般来说，季节性销售增长、债务重构、固定资产的重置和扩张均会引起客户长期信贷需求。（）11．现金及现金等价物包括库存现金、活期存款、其他货币资金以及6个月以内的证券投资。
（）12．上市公司的法人治理结构方面可能会出现股权结构不合理、关键人控制、所有者缺位等问题。（）13. 比较分析法是指将客户与同行业平均水平或不同企业比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平。（）
14. 存货分析重点关注是否帐实相符、存货的实际价值以及存货的变现能力等。（）15．可疑贷款、次级贷款、损失贷款统称为“不良贷款”，而且风险程度逐级递增。（）16．对新拓展客户，银行一般在客户评级、分类、授信的基础上，再进行具体的信贷业务流程。（）17．日息万分之五折算成年利率为18%。（）18．贷款风险具有客观性、确定性、相关性和可控性、暴露滞后性等特点。（）19．一般而言，短期贷款使用固定利率，长期贷款使用浮动利率。（）20．在借贷活动中，授信额度指的是银行批准并且可以借贷或者已经贷出的最高贷款本息限额。（）
二、填空题（每空1分，共计60分）
1. 信贷相关分析包括分析、分析、分析、
分析、分析、分析等。
2. 客户财务分析的三个主要内容是、、。
3. 贷款价格由、、和组成。
4. 客户5Ps评级法具体指、、
、、。
5. 行业风险受、、、、
、等因素影响。
6. 贷款环境分析包括分析、分析、分析。
7. 信贷风险的主要类型有风险、风险、风险、风险、
风险、风险、风险、风险。
8. 现金流量的具体内容包括的现金流量、的现金流量、
的现金流量。
9. 客户生产阶段分析三个重点是、、。
10. 客户品质分析包括、、、
、。
11．成本加成定价模式认为，任何一笔贷款的利率应包括以下四部分，才算有利可图，即贷款的最低利率由、、
以及四部分加总而得。
12．信贷风险的控制方法有风险、风险、风险、风险、风险、风险。
13．运用资产负债率法确定客户最高理论授信额度时，应将资产总额减去、、、等，得到有效资产数值，再进行计算。
一、单选题 1、借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还的贷款属于（）。 A.可疑贷款和损失贷款 B.次级贷款 C.正常贷款 D.关注贷款 正确答案：B 2、政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利润等代为发放、监督使用并协助收回的贷款被称作（）。 A.特定贷款 B.自营贷款 C.担保贷款 D.委托贷款 正确答案：D 3、一般来说，分级授权的主要依据是（）。 A.银行资质 B.偿还能力 C.贷款金额 D.贷款信用 正确答案：C 4、以下哪一指标（）反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。 A.贷款/存款比率 B.单个企业贷款比率
C.中长期贷款比率 D.贷款/资本比率 正确答案：D 5、我国商业银行法规定对同一客户的贷款余额不得超过银行资本金的（）。 A.50% B.10% C.20% D.30% 正确答案：B 6、以下哪个选项（）不属于速动资产。 A.有价证券 B.应收账款 C.存货 D.现金 正确答案：C 7、流动负债率越高，表明企业长期负债的负担就越（）。 A.没有关系 B.轻 C. 重 D.以上选项均不对 正确答案：B 二、多选题 1、按照期限分类可将商业贷款分为（）。 A.定期贷款 B.长期贷款
D.透支 正确答案：A、C、D 2、我国《商业银行法》规定商业银行应遵循的经营方针是（）。 A.稳定性 B.安全性 C.流动性 D.效益性 正确答案：B、C、D 3、以下哪些选项属于贷款定价的原则（）。 A.利润最大化原则 B.保证贷款安全原则 C.维护银行形象原则 D.扩大市场份额原则 正确答案：A、B、C、D 4、抵押物的处分主要有哪些方式（）。 A.拍卖 B.兑现 C.转让 D.报废 正确答案：A、B、C 5、以下哪些选项属于短期负债（）。 A.短期借款 B.应付票据
金融学复习思考题 一、单项选择题 1．下列（）属于直接金融活动。 A．银行贷款 B．发行CDs C．私人借款 D．银行承兑2．下列（）属于间接金融活动。 A．吸取存款 B．物物交换 C．赊销 D．预付定金 3．劣币是指实际价值（）的货币。 A．等于零 B．等于名义价值 C．高于名义价值 D．低于名义价值4．典型的金本位制是（）。 A．金块本位制 B．金汇兑本位制 C．虚金本位制 D．金币本位制5．金融市场的主体是指（）。 A．金融工具 B．金融中介机构 C．金融市场交易者 D．金融市场价格6．股份公司在发行股票时，以票面金额为发行价格，这种发行是（）。 A．市价发行 B．平价发行 C．中间价发行 D．溢价发行7．下列不属于中央银行职能的是（）。 A．金融服务职能 B．政策职能 C．监管职能 D．信用创造职能8．在银行体系中，处于主体地位的是（）。 A．中央银行 B．商业银行 C．专业银行 D．投资银行9．根据我国《商业银行法》规定，我国商业银行的经营管理原则是（）。 A．安全性、流动性、盈利性 B．非盈利性、安全性、流动性 C．效益性、安全性、流动性 D．安全性、流动性、政策性 10．中央银行对商业银行的监督管理主要是通过（）来实现。 A．国家下达文件 B．运用经济手段 C．制定银行法 D．运用行政手段11．被认为是历史上最早的中央银行的雏形是（）。 A．瑞典国家银行 B．意大利银行 C．英格兰银行 D．日本银行12．下列哪个国家或地区的中央银行采用准中央银行制（）。 A．苏联 B．美国 C．欧盟 D．香港特别行政区13．下列哪项职能体现中央银行是管理金融的银行（）。 A．保证及时供应货币 B．中央银行充当最后贷款人 C．代表政府从事国际金融活动，并提供决策咨询 D．制定和执行货币政策14．中央银行买卖证券主要以（）为主。 A．股票 B．债券 C．国库券 D．商业票据 15．我国正式启动中央银行国债公开市场业务始于（）。 A．1994年 B．1995年 C．1996年 D．1997年16．（）是指债务人没有能力或不愿意偿付债务而使金融资产受损的风险，又称为违约风险。 A．信用风险 B．流动性风险 C．市场风险 D．资本风险17．影响汇率变化的最为直接的经济因素是（）。 A．利率 B．政治 C．国际收支 D．经济增长 18．国际上将（）汇率作为主要使用的汇率。 A．票汇 B．电汇 C．套算 D．信汇 19．（）是国家中央政府通过金融管理当局间接所拥有的，可被用于平衡国际收支差
【标题】贷款通则 【发布时间】1996-08-01 【发布部门】中国人民银行 贷款通则 第一章总则 第一条为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高货款使用的整体效益，促进社会经济的继续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则。 第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得代款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。本通则中所称贷款系指货款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第三条代款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。 第四条借款人与货款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条代款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。 第六条中国人民银行及其分支机构是实施《代款通则》的监管机关。 第二章贷款种类 第七条自营贷款、委托贷款和特定代款：自营贷款，系指货款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由代款人承担，并由贷款人收回本金和利息。委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。特定货款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款：短期贷款，系指贷款期限在1以内（含1年）的贷款。中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的代款。长期代款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的代款。
商业银行第5章贷款业务练习题
第五章贷款业务 本章的重要概念: 贷款政策信用贷款担保贷款保证贷款抵押贷款票据贴现消费者贷款住房按揭贷款信用分析现金流量审贷分离 第一节贷款种类和政策 一、判断题 1.短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款，长期贷款是指期限 在十年以上的各项贷款。 2.担保贷款由于财产有第三者承诺作为还款的保证，所以贷款风险相对较 小，贷款的成本也小。 3.损失贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，不 得不通过重新融资或“拆东墙补西墙”的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 4.大多数银行都将贷款业务视为其核心业务，因此，贷款质量和贷款的盈利 水平，对实现银行的经营目标具有举足轻重的影响。 5.一般来说，分级授权的主要依据是贷款的金额。金额越大，风险越大，贷 款专业知识和经验的要求也就越高。 6.我国《商业银行法》规定银行的贷款/存款比率不得超过50%。如果超过这 一比率，表明贷款规模过大，因而风险也较大。 7.我国银行业监督管理委员会根据《巴塞尔协议lll》规定的国际标准，确定 商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为4%、8%和 10%。 8.授权一般由银行董事会或最高决策层统一批准，自董事会到基层行管理 层，权限逐级下降。 9.各种贷款的比例分布形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信用 资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。 10.对于贷款业务量较大的银行来说，通常是有贷款委员会或信贷管理部门根 据贷款的类别、期限，并结合其他各种需要考虑的因素，确定每类贷款的价格。 二、单选题 1.银行贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付 息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种（）行为。 A.信用 B.借贷 C.经济 D.投资
《金融学》复习思考题 一、名词解释 1.货币的流动性结构：流动性高的货币和流动性低的货币之间的比率 2.直接融资：货币资金需求方通过金融市场与货币资金供给方直接发生信用关系 3.货币时间价值：货币的时间价值就是指当前所持有的一定量货币比未来持有的等量的货币具 有更高的价值。货币的价值会随着时间的推移而增长 4.年金:一系列均等的现金流或付款称为年金。最现实的例子包括：零存整取、均等偿付的住 宅抵押贷款、养老保险金、住房公积金 5.系统性风险:一个经济体系中所有的资产都面临的风险, 不可通过投资组合来分散 6.财务杠杆:通过债务融资，在资产收益率一定的情况下，会增加权益性融资的回报率。 7.表外业务：是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入 和利润的业务。分为广义的表外业务和狭义的表外业务。 8.缺口：是利率敏感型资产与利率敏感型负债之间的差额。 9.贷款五级分类法：把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类称为不良贷款。 10.可转换公司债券：可转换公司债券是可以按照一定的条件和比例、在一定的时间内转换成该 公司普通股的债券。 11.市盈率：市盈率是指股票的市场价格与当期的每股收益之间的比率。 12.市场过度反应：是指某一事件引起股票价格剧烈波动，超过预期的理论水平，然后再以反向 修正的形式回归到其应有的价位上来的现象。 13.回购：债券一方以协议价格在双方约定的日期向另一方卖出债券，同时约定在未来的某一天 按约定价格从后者那里买回这些债券的协议。 14.贴现：票据的持有人在需要资金时，将其持有的未到期票据转让给银行，银行扣除利息后将 余款支付给持票人的票据行为。 15.汇率：一种货币换成另一种货币的比价关系，即以一国货币表示另一国货币的价格 16.直接标价法：以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示两种货币 之间的汇率。 17.期权：事先以较小的代价购买一种在未来规定的时间内以某一确定价格买入或卖出某种金融 工具的权利。 18.掉期：在买进某种外汇的同时，卖出金额相同的这种货币，但买入和卖出的交割日期不同， 但数量完全相同的同一种外汇。 19.基础货币：又称高能货币，在部分准备金制度下可以创造出多倍存款货币的货币， MB（基础货币）=C（流通中的货币）+R（银行体系准备金总额） 20.货币乘数：表示基础货币的变动会引起货币供应量变动的倍数 21.利率风险结构：期限相同的各种信用工具利率之间的关系。包括违约风险、流动性风险 22.利率期限结构：利率的期限结构是指不同期限债券的利率之间的关系 23.通货膨胀：一般物价水平的持续上涨的过程 24.消费价格指数：根据具有代表性的家庭的消费开支所编制的物价指数 25.一价定律：在自由贸易条件下，同样的商品无论在哪里生产，在世界各地以同一货币表示的 价格都应该是相同的 26.购买力平价：根据一价定律，两国货币间的汇率就取决于两国同类商品价格之间的比率 27.货币政策传导机制：中央利用货币政策工具，操作手段指标变量后，达到货币政策最终目标 的过程 28.公开市场操作：中央银行在证券市场上买进或卖出有价证券，影响银行体系的准备金，并进 一步影响货币供应量的行为
住房按揭贷款还款的计算方法 一、还款的种类与基本说明 1.等额本息还款法 按照该法还款贷款者每月需要还银行相同的金额，贷款的每月还款金额包括本金加利息，还款初期支付的利息较多本金较少，还款后期支付的本金较多利息较少。 该法从表面上来看较等额本金还款法总还款的金额多些，但该法很适合经济基础较差的人群。若在相同月利率的情况下，考虑通货膨胀因素实则两法有效货币而言没有太大差异。 2.等额本金还款法 该法较为简单，贷款者只需每月偿还银行固定的本金加可变的利息，利息随着本金的较少而减少，故还款初期较还款后期支付的金额较多，该法适合经济基础稍好的人群。 二、还款公式的推导 1.等额本息还款法 假定： 贷款额为：A 贷款周期为：B月 月利率为：m 每月还款金额为：C 每月偿还本金为： 每月偿还利息为： 有以下推导公式： 第一月偿还金额：C=+ =+A*m 第二月偿还金额：C=+ =+（A-）*m 第n月偿还金额：C=+ =+（A---…….）*m 从以上公式得： +A*m=+（A-）*m +（A---…….）*m=+（A---…….）*m
可得：= +*m=（1+m） = +*m =（1+m） = 再有： ++……+= A 故有：+（1+m）++…….+= A [1+(1+m)+] = A = A （用等比求和公式） = A 故得：每月还款本金为： == 最终得到： 每月还款金额为：C=+A*m =+ A*m 2.等额本金还款法 每月偿还本金：= 每月偿还利息:=( A-)* m=[A-(n-1)]*m 每月还款金额为： C=[A-(n-1)]*m
=A*m+(1-n*m+m) 三、住房按揭贷款还款计算excel实现 详见表格：（如下：）
征信业务试题库 企业征信系统练习题及参考答案 一、判断题： 1．某借款人持有人民银行绍兴市中心支行发放的贷款卡，向宁波某金融机构申请办理信贷业务时，应再向人民银行宁波市中心支行申领贷款卡。（） 2．贷款卡编码唯一。（） 3．金融机构在办理信贷业务时，应检查借款人的贷款卡，并通过企业征信系统查询贷款卡的有效性和借款人资信情况。（） 4．贷款卡实行集中年审制度。（） 5．企业征信系统中，对于借款人提出其信用报告中注册地址有误的情况，属于企业异议处理的范畴。（） 6．企业征信系统中已被注销的金融机构不在“机构管理”功能菜单中显示。（） 7．在企业征信系统中，当金融机构与借款人签订了贷款合同，但还没产生借据时，其他金融机构用户无法查询到相关信息。（） 8．企业征信系统中，金融机构新建的用户都需要进行授权才能正常使用。（） 9．在企业征信系统中，查询借款人欠息信息时，欠息余额为0与没有欠息信息意义相同。（） 10．地方性商业银行通过人民银行的网间互联平台接入人民银行内联网访问企业征信系统。（） 11．在企业征信系统中，若借款人对企业大事记信息有异议，人民银行可以不予受理该异议申请。（） 12．企业征信系统中，金融机构的机构管理原则之一是属地管理。（） 13．企业征信系统中，借款人基本信息的来源只有人民银行分支行。（） 14．企业征信系统中，金融机构用户管理员不具有查询借款人信贷信息的权限。（） 15．金融机构在企业征信系统被注销后，该机构下的所有用户将处于停用状态。（） 16．任何单位和个人不得非法进入企业征信系统。（） 17. 企业征信系统的报文预处理子系统为网络联机版软件。（） 18．企业异议信息申请表中，“异议信息描述”可以描述借款人在多个金融机构发生的多个异议业务。（） 19. 企业征信系统中，对于企业异议信息申请表中的同一金融机构发生的多条异议信息，受理人民银行只需建立一个异议申请档案。（） 20．中国工商银行德清县支行可通过企业征信系统查询向本行申请办理信贷业务、注册地在黑龙江省哈尔滨市借款人的资信情况。（） 21．金融机构向第三方泄漏企业资信情况的，中国人民银行可处以一万元以上三万元以下罚款。（） 22．企业征信系统中，企业从业人员和注册资金必须是大于0的有效数字。（） 23．企业征信系统中，查询借款人明细信息时，贷款还款信息中的“还款金额”为本息合计。（） 24．企业征信系统中，保证担保形式分为两种：单人担保和多人联保。（） 25．贷款卡经中国人民银行赋予贷款卡编码和借款人确认密码后即生效。（） 二、单选题: 1．企业征信系统于完成升级，并开始正式运行。 A.2004年 B.2005年 C.2006年 D.2007年
全校性任选课《国际金融》思考题 1、什么是外汇？外汇是如何标价的？ 外汇：指以外币表示的、可用于进行国际结算的支付手段。 外汇的标价：直接标价法，以一单位外币为基础，用一定数量的本币表示的外币的价格；间接标价法，以一个单位的本币为基础，用一定数量的的外币表示的本币的价格。 2、什么是国际收支？它的组成内容有哪些？ 国际收支是对一国在一定时期内（通常为1年、1季或1月）本国居民与外国居民之间发生的全部经济交易的系统的货币记录（通常以本币作为记帐货币）。 组成内容：（1）经常帐户包括货物和服务贸易、资本收益和单边转移三个具体组成项目。（2）资本帐户（3）金融项目（４）错误和遗漏净额（５）储备及有关资产 3、调节国际收支的方法有哪些？并加以简要评论。 （一）财政政策 从宏观上来说，财政政策包括两个方面，一个是财政收入政策，主要是税收与补贴；另一个是财政支出政策。这两个方面都可以用来调节国际收支。 1）．税收与补贴 税收与补贴政策主要包括出口退税、出口免税、对出口企业或者进口替代企业实行税收优惠或者税收减免以及进口加税等。这些政策的主要目的是为了改善本国产品的出口条件，刺激出口，减少进口。 2）．支出政策 财政支出政策是通过影响社会总需求来影响国际收支的。 （二）货币政策 货币政策的中心是利率与汇率。调节国际收支的货币政策主要有改变准备金比率、贴现政策、公开市场业务以及调整汇率等措施。 1）．改变准备金比率的政策 准备金比率的高低决定了商业银行等金融机构的最高贷款规模，从而决定了全社会的信用规模与货币供应量，并最终影响社会总需求和国际收支。 2）．贴现政策 通过调整再贴现率可以影响整个金融市场的利率水平，进而影响国内的社会总需求和资本的流出入规模，达到改善国际收支状况的目标。 3）．公开市场业务 即央行通过在公开市场上进行外汇的买卖来影响本国货币的汇率，从而达到引导国际收支的目的。 4）．调整汇率 汇率是一个重要的宏观经济杠杆，也可被运用来调节国际收支。当国际收支出现逆差时，可以对本币实行贬值，以改善国际收支；当国际收支出现顺差时，可以对本币实行升值，以减少和消除国际收支顺差。（三）直接管制 在国际收支出现不平衡时，也可以采用直接管制的办法加以扭转。直接管制的办法主要有外汇管制和贸易管制。 4、什么是调节国际收支的弹性分析法？ 国际收支是用货币表示的，进出口数量的变化能否刚好产生所需要的货币收入和支出的变化，以满足实现国际收支平衡的要求，取决于进出口商品需求的价格弹性。在这个意义上，我们把分析汇率变化调节国际收支的方法，称为弹性分析法。 5、什么是J曲线效应？为甚么会产生J曲线效应？ ：现实中，本币的贬值并不能立即带来一国国际收支的改善，相反，在贬值的初期，还会引起该国国际收支状况的进一步恶化，只有经过一段时期之后，本币的贬值才会发生改善一国国际收支的作用。亦即本币
按揭贷款等额本息还款 计算公式 IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】
“等本金”与“等本息”两种房贷方式计算及比较 一、按揭贷款等额本息还款计算公式 1、计算公式 每月还本付息金额=[本金×月利率×（1+月利率）还款月数]/（1+月利率）还款月数-1] 等本息法： A=P×i×(1+i)n/[(1+i)n-1]式中，A为每期还款金额P为本金（贷款数）i为利率（须折算成月利率）n为贷款期数（按月计算） 其中：每月利息=剩余本金×贷款月利率 每月本金=每月月供额-每月利息 计算原则：银行从每月月供款中，先收剩余本金利息，后收本金；利息在月供款中的比例中虽剩余本金的减少而降低，本金在月供款中的比例因而升高，但月供总额保持不变。 2、商业性房贷案例 贷款本金为300000元人民币 还款期为10年（即120个月） 根据%的年利率计算，月利率为‰ 代入等额本金还款计算公式计算： 每月还本付息金额=[300000׉×（1+月利率）120]/[（1+月利率）120-1] 由此，可计算每月的还款额为元人民币 二、按揭贷款等额本金还款计算公式 1、计算公式 每月还本付息金额=（本金/还款月数）+（本金－累计已还本金）×月利率
每月本金=总本金/还款月数 每月利息=（本金-累计已还本金）×月利率 计算原则：每月归还的本金额始终不变，利息随剩余本金的减少而减少 2、商业性房贷案例 贷款本金为300000元人民币 还款期为10年（即120个月） 根据%的年利率计算，月利率为‰ 代入按月递减还款计算公式计算： （第一个月）还本付息金额=（300000/120）+（300000-0）׉ 由此，可计算第一个月的还款额为元人民币 (第二个月)还本付息金额=（300000/120）+（300000-2500）׉ 由此，可计算第一个月的还款额为元人民币 (第二个月)还本付息金额=（300000/120）+（300000-5000）׉ 由此，可计算第一个月的还款额为元人民币 再依次类推，我们就可以计算出任何一个月的还本付息金额了。 三、两种还贷方式的比较 1、计算方法不同 等额本息还款法——即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。 等额本金还款法——即借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金逐月递减。 2、两种方法支付的利息总额不一样 在相同的贷款金额、利率和贷款年限的条件下，等额本金还款法的利息总额少于等额本息还款法。
（财务知识）贷款通则
贷款通则(征求意见稿) 中国人民银行、中国银监会公告 为适应社会主义市场经济的发展需要，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了1996年颁布实施的《贷款通则》(中国人民银行令[1996]第2号)，现将修订后的《贷款通则(征求意见稿)》向社会公告，公开征求意见。 各单位、个人的修改意见或建议，请于2004年5月6日之前以信函、电子邮件或传真方式回复中国人民银行。 ---------------------------------------------------------------- 第壹章总则 第壹条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序，保障借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，制定本通则。 第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以仍本付息为条件，出借的货币资金。 本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以仍本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 第三条本通则所称贷款人，系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立且具有运营贷款业务资格的金融机构。 本通则所称借款人，系指和贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。 第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得和中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。 第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。 第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。 第二章贷款种类、期限和利率 第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。
贷款业务核算 一、单项选择题： 1．从应计贷款转为非应计贷款后，在收到该笔贷款的还款时，应（ A ） A. 先收本，后收息 B. 先收息，后收本 C. 都是银行的资产，先收哪个都可以 D. 确认为当期利息收入 2．抵押贷款的贷款额一般最高为不超过（ D ） A. 抵押品现值的100% B. 抵押品现值的90% C. 抵押品现值的80% D. 抵押品现值的70% 3．贴现体现的当事人之间的权利义务关系，主要受（ D ）的规范和约束。 A. 公司法 B. 合同法 D. 票据法 C. 商业银行法 4．将抵债资产入账时，按（ D ）作为入账价值。 A. 抵债资产的原账面价值 B. 贷款本金 C. 抵债资产净值 D. 实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息 5．财政部规定商业银行贷款利息逾期90天以上，无论贷款本金是否逾期，其应收利息不再计入当期损益，转入表外核算。体现了（ C ）。 A. 配比原则 B. 重要原则 C. 谨慎原则 D. 客观原则 6. 教育助学贷款帮助的借款人为（ D ） A. 小学四年级以上的学生 B. 初中学生 C. 高中学生 D. 高校学生 7．贷款呆帐准备金一般应按年计提，贷款呆帐准备金的年末余额应不低于年末贷款余额的（ A ） A. 1％ B. 1‰ C. 3％ D.3‰ 8．贷款损失准备的一般准备应按（ D ）计提，其年末余额应不低于年末贷款余额的1%。 A. 月 B. 季 C. 半年 D. 年 9．（C ）贷款指借款人无法保证足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。 A. 关注 B. 次级 C. 可疑 D. 损失 10．我国贷款的核算方式主要采用的方式是（B ） A 定期调整 B 逐笔核贷 C 下贷上转 D 存贷合一 二、多项选择题 1．按贷款性质和风险程度划分，银行贷款可分为（BCD ） A. 抵押贷款 B. 担保贷款 C. 票据贴现 D. 信用贷款 2．贷款业务核算的要求是（ABC ） A. 坚持贷款原则 B. 正确核算贷款本息 C. 坚持国家信贷政策 D. 加强期限管理，监督贷款的使用和归还
按揭贷款方案 按揭贷款也叫抵押加阶段性保证贷款。即银行在为借款人提供住房贷款时，需以借款人所购买的住房做抵押，但是在该住房的房屋所有权证和抵押登记手续办妥之前，须由售房人(房地产开发公司)为借款人提供阶段性的保证。待售房人(房地产开发公司)为购房人办妥房屋产权所有证后，办理抵押登记手续，将《房屋他项权证》交银行作为对购房人放款抵押的贷款方式。 按揭可以分为现楼按揭贷款和楼花按揭贷款。现楼按揭是指借款人借款购买现楼，而以购得现楼作抵押。楼花按揭是金融机构对购买楼花（尚未完工前整栋、分层或分单元先预售的楼房）的置业者提供的以借款人依据购房合同具有权利为抵押的按揭贷款。 现楼按揭的具体程序如下： （1）选择房产 购房者如想获得按揭服务，在选择房产时应着重了解这方面的内容。购房者在广告中或通过销售人员的介绍得知一些项目可以办理按揭贷款时，还应进一步确认发展商开发建设的房产是否获得银行的支持，以保证按揭贷款的顺利取得。（2）办理按揭贷款申请 购房者在确认自己选择的房产得到银行按揭支持后，应向银行或银行指定的律师事务所了解银行关于购房者获得按揭贷款支持的规定，准备有关法律文件，填报《按揭贷款申请书》。 （3）签订购房合同 银行收到购房者递交的按揭申请有关法律文件，经审查确认购房者符合按揭贷款的条件后，发给购房者同意贷款通知或按揭贷款承诺书。购房者即可与发展商或其代理商签订《商品房预售、销售合同》。 （4）签订楼宇按揭合同 购房者在签订购房合同，并取得交纳房款的凭证后，持银行规定的有关法律文件与发展商和银行签订《楼宇按揭抵押贷款合同》明确按揭贷款数额、年期、
利率、还款方式及其他权利义务。 （5）办理抵押登记、保险 购房者、发展商和银行持《楼宇按揭抵押贷款合同》及购房合同到房地产管理部门办理抵押登记备案手续。对期房，在竣工后应办理变更抵押登记。在通常情况下，由于按揭贷款期间相对较长，银行为防范贷款风险，要求购房者申请人寿、财产保险。购房者购买保险，应列明银行为第一受益人，在贷款履行期内不得中断保险，保险金额不得少于抵押物的总价值。在贷款本息还清之前，保险单交由银行执管。 （6）开立专门还款账户 购房者在签订《楼宇按揭抵押贷款合同》后，按合同约定，在银行指定的金融机构开立专门还款账户，并签订授权书，授权该机构从该账户中支付银行与按揭贷款合同有关的贷款本息和欠款。银行在确认购房者符合按揭贷款条件，履行《楼宇按揭抵押贷款合同》约定义务。并办理相关手续后，一次性将该贷款划入发展商在银行开设的银行监管账户，作为购房者的购房款。 目前贷款购房主要有以下几种： 1、住房公积金贷款：对于已参加交纳住房公积金的居民来说，贷款购房时，应该首选住房公积金低息贷款。住房公积金贷款具有政策补贴性质，贷款利率很低，不仅低于同期商业银行贷款利率（仅为商业银行抵押贷款利率的一半），而且要低于同期商业银行存款利率，也就是说，在住房公积金抵押贷款利率和银行存款利率之间存在一个利差。同时，住房公积金贷款在办理抵押和保险等相关手续时收费减半。 2、个人住房组合贷款：住房公积金管理中心可以发放的公积金贷款，最高限额一般为10－29万元，如果购房款超过这个限额，不足部分要向银行申请住房商业性贷款。这两种贷款合起来称之为组合贷款。此项业务可由一个银行的房地产信贷部统一办理。组合贷款利率较为适中，贷款金额较大，因而较多被贷款者选用。
贷款通则 中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告 为适应社会主义市场经济的发展需要,中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了1996年颁布实施的《贷款通则》（中国人民银行令［1996］第2号），现将修订后的《贷款通则（征求意见稿）》向社会公告，公开征求意见。 各单位、个人的修改意见或建议，请于2004年5月6日之前以信函、电子邮件或传真方式回复中国人民银行。 贷款通则（征求意见稿） 第一章总则 第二章贷款种类、期限与利率 第三章借款人 第四章贷款人 第五章贷款管理 第六章贷款管理特别规定 第七章法律责任 第八章附则 第一章总则 第一条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序,保障借贷双方的合法权益,根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定,制定本通则。 第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。 本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 第三条本通则所称贷款人,系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构。 本通则所称借款人,系指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。 第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得与中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。 第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。 第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。第二章贷款种类、期限与利率 第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款,系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。
贷款业务习题含答案 一、单选题 1、以下选项中不属于担保贷款的是（B） A、抵押贷款 B、委托贷款 C、保证贷款 D、质押贷款 2、中长期贷款的利率实行（A）一定 A、一年 B、两年 C、三年 D、五年 3、某行于5月8日办理票据贴现业务，且该票据于同年8月18号到期，则该票据贴现的天数为（C） A、104天 B、103天 C、102天 D、101天 4、以汇票作抵押向银行取得的贷款是（D） A、担保贷款 B、抵押贷款 C、保证贷款 D、质押贷款 5、贷款转为逾期贷款时，应该采用（D） A、划线更正法 B、红字更正法 C、补充登记法 D、红蓝字对转法 6、中长期贷款展期的期限最长不得超过（B） A、原贷款期限 B、三年 C、原贷款期限的一半 D、一年 7、以下不属于贷款损失准备的是（B） A、一般准备 B、超额准备 C、专项准备 D、特种准备 8、抵押贷款逾期一个月不能归还贷款本息的，银行可以按合同规定作价变卖处理抵押品，抵押品处理后取得的净收入低于贷款本息的，其低于的部分（B）A、由贷款损失准备金抵补B、列作银行的损失 C、由借款人偿还 D、转入逾期贷款户
9、下列说法错误的是（D） A、对同一借款人贷款余额/资本余额不得超过10% B、商行贷款余额不得超过存款余额75% C、对于次级类贷款，计提比例为25% D、银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的10% 10、下列属于非应计贷款的是（C） A、逾期180天的贷款本金 B、利息逾期180天以上的贷款 C、贷款本金逾期90天以上 D、贷款本金逾期120天以上 11、从净利润中计提的，作为利润分配提取的准备金是（A） A、一般准备 B、二级准备 C、特种准备D专项准备 12、贷款按照《担保法》规定以借款人或者第三者的动产或权利作为质物而发放，这种贷款称为（C） A、担保贷款 B、抵押贷款 C、质押贷款 D、委托贷款 13、关于贷款利息的核算，商业银行按照权责发生制的原则确认利息收入，则在资产负债表日结算利息时应编制的会计分录是（B） A、借：单位活期存款------XX单位户 B、借：应收利息------XX单位户 贷：应收利息------XX单位户贷：利息收入 C、借：利息支出------XX单位户 D、借：利息支出------XX单位户 贷：应付利息贷：现金 14、下列不计提贷款损失准备的贷款是（D） A、贴现 B、抵押贷款C保证贷款D、委托贷款 15、贴现的商业承兑汇票到期，贴现银行收到退回的票据，首先应当（C） A、将票据交还给贴现申请人 B、向贴现申请人收款
第1章复习思考题 1、举例说明经济学家使用的货币定义与通货、财富和收入等概念的不同。 2、为什么货币充当交易媒介职能是将货币与债券、股票、房产等区别开来的关键？ 3、为什么穴居者不需要货币？ 4、将下列资产按照流动性高低排序：定期存款、房产、股票、活期存款、基金、企业债券。 5、在20世纪80年代末的中国，通货膨胀率居高不下，经济体系中曾经发生过严重的“抢购风”，如果你生活在那个时候，你是否也会参与抢购，为什么？ 6、支付体系是怎样随着时间演变而减少社会的交易成本的？ 7、查找最新的中国人民银行公告（或者登陆中国人民银行网站），从中找出M1、M2和M3的最新数据。 第2章复习思考题 1、根据流动性和安全性对下列金融工具排序：股票、现金、国库券、定期存款、活期存款。 2、如果存在逆向选择问题，你更愿意将你的闲置资金提供给家庭成员还是陌生人,说说你的理由？ 3、如果信息在借款人与贷款人之间是对称分布的，是否还会存在逆向选择和道德风险问题？ 4、说明金融中介的功能并解释金融中介存在的理由。 5。比较一级市场和二级市场各自在金融市场中的重要性。 6。列举主要的货币、资本、国际资本、衍生金融市场工具各三个 第3章复习题 1、如果利率下降，你愿意选择持有长期债券还是短期债券，为什么？ 2、为什么证券的价格和利率负相关？ 3，请将本章属于课本上的内容部分的主要概念和问题整理出来 第4章复习思考题 1、如果名义货币供给量保持不变，物价水平上升对利率有什么影响？ 2、如果人们预期房地产价格将会提高，他们的行为对利率有什么影响？ 3、如果本年度政府出现了巨额的财政赤字，这对利率有什么影响？ 4、如果投资者预期股票价格将会大幅度上升，利率将会如何变化？ 5、如果债券市场价格波动变大，利率将会如何变动？
《银行贷款等额本金与等额本息的贷款方式分析》 院系名称：会计学院 专业名称：会计 年级班级：16届统本会计6班 姓名：徐梦帆 指导教师：杨卫 日期： 2016.12.20
银行贷款等额本金与等额本息的贷款方式分析 从国内外情况看，房地产投资资金来源中，银行贷款一般占到60%左右，这是房地产业发展的一个显著特点。在我国，房地产业的银行贷款主要表现为土地储备贷款、房地产开发贷款和销售环节的住房按揭贷款，开发商的自筹资金和工程垫款也大多间接来自银行贷款。具体表现为：国内银行直接贷款占比明显下降。直接贷款表现为房地产开发贷款和个人购房贷款。2001～2003年，房地产开发贷款在房地产投资中的比重一直保持在20%左右的水平；以个人按揭贷款为主的购房贷款平稳发展，在房地产投资中的比重由25%升至28.3%。2004年，由于国家对房地产用地和贷款实行控制，同时，个人消费信贷不良率开始上升，商业银行提高住房消费贷款发放标准，房地产贷款增长趋缓，房地产开发贷款和购房贷款在房地产投资中的比重均有所下降，分别为16.6%和24.3%。今年第一季度，由于上年储备项目较多，房地产贷款投入有所增加，房地产开发贷款在房地产投资中的比重达到19%，而取消住房按揭贷款优惠利率政策对房地产消费贷款影响较大，购房贷款占房地产投资资金的比重下降到17.3%。房地产开发贷款与购房贷款合计占房地产投资资金的比重，2001～2004年分别为43.6%、48.1%、49.4%、40.9%，今年3月末为36.3%。房地产市场中的银行直接贷款占比2003年年初以来呈现明显下降趋势。 两者之间的辨析 银行贷款有两种还款方式：一种等额本息还款法。一种是等额本金还款法。前段时间有朋友贷款，问我这两种还款方式有什么区别。下面我从这两种还款原理做以详细说明。
中国人民银行贷款通则全文 第一章总则 第一条为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益，促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则 第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。 本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人 本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金 本通则中的贷款币种包括人民币和外币 第三条贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则 第四条借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条贷款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争 第六条中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。
第二章贷款种类 第七条自营贷款、委托贷款和特定贷款 自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款 第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款 短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款 中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款 长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款 第九条信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款
2019 银行从业资格试题《个人贷款》章节专项练习第 一、单项选择题 1. 个人贷款业务区别于公司贷款业务的重要特征是 ( A. 个人贷款的利率明显高于公司贷款 B. 个人贷款较公司贷款手续简化 C 。个人贷款的品种多、用途广泛 D. 个人贷款业务和公司贷款业务的主体不同 2. 关于个人贷款的意义，下列说法中错误的是 ( )。 A. 不但为银行带来了正常的利息收入，也带来了一些相关的服务 费收入 B .有助于满足城乡居民的有效消费需求 C. 扩大了商业银行的风险，但所以促动了商业银行对风险控制的 管理 D.对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促动作用 A. 贷款品种多、用途广 B. 贷款便利 C. 还款方式灵活 D. 利率高 )。 3. 下列不属于个人贷款业务特征的是 ( )。
4.下列哪一家银行率先在国内展开个人住房贷款业务?( ) A.中国工商银行 B. 中国农业银行
C. 中国人民银行 D.中国建设银行 5. 下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是 ( )。 A. 指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款 B. 自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款 C. 公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款 D. 个人住房组合贷款不追求营利，是一种政策性贷款 A. 财政贴息 B. 有效担保 C. 专款专用 D. 按期偿还 7. 以下关于个人消费贷款的说法中，不准确的是 ( A. 个人汽车贷款所购车辆按用途能够划分为自用车和商 用车 B. 个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监 护人发 放的用于满足其就学资金需求的贷款 C. 国家助学贷款是由国家指定的商业银行面向公办高等学校经济 确实困难的本专科学生 (含高职学生 ) 、研究生以及第二学士 学位学生 发放的贷款 D. 个人消费额度贷款在额度有效期内，客户能够随时向银 行申请 使用 8. 保证人是指银行认可的，具有 ( 自然人。 )的法人、其他经济组织或 A.信用状况良好B.有充足的经济实力 会关系 C.代为清偿水平 D.法定社 9. 个人经营专项贷款的还款来源是 ( )。 6. 商业助学贷款实行的原则不包括 ( )。 )。
CHAPTER 1 WHAT IS FINANCE? Objectives ?Define finance. ?Explain why finance is worth studying. ?Introduce the main players in the world of finance—households and firms—and the kinds of financial decisions they make. Outline 1.1 Defining Finance 1.2 Why Study Finance? 1.3 Financial Decisions of Households 1.4 Financial Decisions of Firms 1.5 Forms of Business Organization 1.6 Separation of Ownership and Management 1.7 The Goal of Management 1.8 Market Discipline: Takeovers 1.9 The Role of the Finance Specialist in a Corporation Summary Finance is the study of how to allocate scarce resources over time. The two features that distinguish finance are that the costs and benefits of financial decisions are spread out over time and are usually not known with certainty in advance by either the decision-maker or anybody else. A basic tenet of finance is that the ultimate function of the system is to satisfy people’s consumption preferences. Economic organizations such as firms and governments exist in order to facilitate the achievement of that ultimate function. Many financial decisions can be made strictly on the basis of improving the tradeoffs available to people without knowledge of their consumption preferences. There are at least five good reasons to study finance: ?To manage your personal resources. ?To deal with the world of business. ?To pursue interesting and rewarding career opportunities. ?To make informed public choices as a citizen.