2015年上半年浙江省内审师《内部审计基础》：撰写经济责任审计文
书应注意的问题模拟试题
本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）
1.在审计执行主管计划未来对审计人员的要求时以下哪项内容是最佳信息来源？
A：与执行管理层及审计委员会讨论审计需求。
B：与现有的审计人员面谈。
C：研究同行业同等规模的企业的审计人员数量和组成。
D：研究审计人员的教育和培训记录。
2.安全性软件的主要目的是
A：控制对信息系统资源的进入；
B：限制对阻止安装非法工具软件的进入；
C：检查病毒的存在；
D：监控应用软件职责的分开。
3.审计执行主管在控制程序方面的责任包括以下哪项内容
A：将每年关于内部控制的判断结论报告高层管理人员和审计委员会；
B：监督内部控制程序的建立；
C：维护公司的治理程序；
D：保证内部审计部门每年对所有控制过程进行评价。
4.分析性程序能使内部审计师预测项目的金额或数量。以下哪项信息不能形成对项目金额或数量的估计
A：追踪贯穿于系统中的交易，确定是否按规定运用了分析性程序；
B：将财务数据与可比期间的数据、预期的结果(如预算和预测)，以及类似的行业数据进行比较；
C：研究财务数据要素间的关系，根据公司的经验，可以预期到这种数据间的关系与可预测的模型是保持一致的；
D：研究财务数据与相关的非财务数据间的关系。
5. 在确定某金融机构是否一直在为追求短期利润目标而进行高风险贷款方面，以下哪种审计程序提供的信息量是最少？
A：将该金融机构利息收入占未偿还贷款总额的比便与一组同行金融机构的同类比例相比较；B：随机选取当期发放的贷款样本，并将其风险程度与两年前提供的贷款的随机抽样样本相比较。
C：绘制图表，标出过去10年的利息收入，并进行比较；
D：应用经济系统的利率，贷款组合的规模以及每年新发放贷款的金额等因素来对过去5年的入进行多元回归分析。
6. 下列各项中属于灾难恢复计划的一项要素的是哪一项？
A：a.新开发应用程序的计划。
B：b.描述每一个组织单位的职责。
C：c.组织的系统开发标准。
D：d.操作系统的修改历史。
7. 流程图、问题清单以及叙述性的描述。调查问卷由一系列有关控制的问题组成，内部审
计师认为这些问题对于预防或阻止差错及舞弊很有必要。以下哪个问题对于帮助内部审计师了解支出循环的完整性最为适当
A：内部证实销售发票的数量、价格以及计算的准确性
B：预先编号支票的使用及说明
C：处理现金收入
D：会计人员的资质认定
8. 一个规模非常小的内部审计部门的首席审计执行官刚接到管理层请求，要对一个极端复杂而首席审计执行官和内部审计部门没有该方面专业技术的领域实施审计。该项审计业务属于内部审计部门的职责。管理层已表示，因为涉及高风险，希望近期尽快开展该项业务。首席审计执行官以下反映中哪项违反了《标准》？
A：与管理层讨论该项审计业务的时限，确定是否有充足的时间去增长适当的专业知识。B：与管理层讨论向外部采购该复杂领域审计服务的可能性。
C：因为涉及高风险领域，接受该项审计业务并马上展开工作。
D：为审计组增加一名外部顾问，协助实施审计业务。
9. 下列哪项是确定内部审计部门目标是否达到的最佳方式？
A：审计委员会定期检查部门工作质量
B：针对审计部门目标而不断发展衡量目标的标准
C：计划每三年进行一次外部检查
D：由外部审计师检查和评价部门工作
10. 内部审计师通常在审计报告中陈述审计事实的同时表述审计意见。职业关注要求内部审计师的意见应该
A：局限于控制的有效性
B：只有最高管理层或被审部门管理层要求时才表达意见
C：以经验为基础，无偏见。
D：基于充分的事实证据基础上，表达审计意见。
11. 厂房和设备方面的投资(PPE)增长十分异常。为了找到增长的原因，需要使用计算机辅助审计技术(CAAT)软件，以下哪项是最没有效率的
A：通过检查重复支付的数额，对应付账款进行排序
B：从现有的PPE费用中随机抽样，手工比较行业标准价格，保证公司没有超额支付
C：计算过去5年的PPE费用，看是否存在增长的趋势
D：比较雇员的地址与PPE采购支付的地址，以检查是否存在欺诈行为
12. 根据《专业实务框架》，评估内部控制系统充分性的主要目的是确定；
A：内部控制系统的设计是否是为了保证遵守有关政策、计划、程序、法律和规定；
B：内部控制系统是否为实现公司目标提供合理保证；
C：内部控制系统是否能降低内在风险；
D：内部控制系统是否能保证管理层所用信息的可靠性和完整性。
13. 首席审计执行官在准备工作安排时可以运用风险分析。以下哪项在开展风险分析时不予考虑
A：与组织的治理有关的问题；
B：内部审计人员的适用技能；
C：以前业务的结果；
D：主要的运营变动。
14. 下面的流程图描述了
A：程序编码检查；
B：平行模拟；
C：整合测试设施；
D：控制重复处理。
15. 某内部审计师运用通用审计软件从组织中一年的银行账户中挑选有代表性的统计样本。内部审计师证实了样本中的所有支付都经适当批准的支持文件，并且注意到所有支付都在期限内支付。根据这个信息，内部审计师可以推论
A：银行对账单与机构的账簿记录一致
B：全年支付的发票被适当地批准和归档
C：保证及时支付的控制按预期执行
D：b和c
16. 为使组织稀缺资源得到最有效率的配置做了准备。II．属于检查型控制程序。III．不必要，因为是根据所产生的利润来对每名产品经理进行评价。
A：只有I正确。
B：I、Ⅲ正确。
C：Ⅱ、Ⅲ正确。
D：I、Ⅱ和Ⅲ都正确。
17. 为减少与实物资产相关的潜在财在损失，资产应该按一个数额保险，这个数据是
A：由定期评估支持确定。
B：等于单个资产的账面价值。
C：根据经济指数例如消费价格指数自动调整。
D：由董事会决定。
18. 由内部审计部门协调执法检查员的工作对组织是有益的，因为内部审计师能
A：影响执法检查对法律的解释，以便其与公司实务相一致。
B：建议执法检查员改变检查范围以便限制偏差。
C：帮助执法检查员进行现场工作，以减少其现场检查时间。
D：通过审计底稿和报告向执法检查员提供足够的符合性测试的证据。
19. 在六西格玛方法中，在以下哪一个阶段中没有使用流程规划图?
A：定义
B：控制
C：测量
D：改进
20. 首席审计执行官按惯例向董事会提交工作报告，这是董事会每季度会议日程组成内容。公司高层管理人员已要求在每次董事会开会之前事先对首席审计执行官即将提交董事会的报告进行审查，以便就相关的议题或问题进行事先讨论。对此，首席审计执行官应该
A：按要求将工作报告提供给高层管理人员，并就任何可能需要采取行动的议题进行讨论B：向高层管理人员提供仅限于以下内容的信息；已完成的审计业务；已公布的最终审计报告所反映的审计发现
C：不向高层管理人员提供工作报告，因为这些事项都属于董事会的独家管辖范围
D：仅向董事会披露工作报告中反映的与内部审计部门的支出和财务预算有关的事项
21. 当内部审计师要确认库存存货确实存在时，下列哪种类型的测试是最有说服力
A：检查支持进出仓库的存货记录的运输记录。
B：获取管理者的书面声明；
C：实地观察仓库里的存货；
D：检查被审计单位记录里的仓库收据。
22. 内部审计师运用货币单位抽样方法选择了一个建筑商支付成本的样本，样本的设计情况和结果是支付合同成本$10000000总体发票数量2000可容忍误差1%置信水平95%可信度3.0样本间隔$33333样本量300期望误差无发现误差无关于这个样本，下面哪项是正确的
A：选择任一个特定发票的概率都是15%(300÷2000)；
B：合同发票中包含重要错误的概率是1%；
C：如果错报不超过$33333，则抽样风险是可以接受的；
D：在5%的误受风险水平下，成本高估额不超过$100000($10000000的1%)。
23. 由于下面的哪一项，顾客很难客观评价服务?
A：无形性
B：异质性
C：易逝性
D：不可分割性
24. 顾客通常认为下面哪一个服务质量维度是最重要的?
A：可信赖性
B：保证
C：有形的
D：反应灵敏
25. 某内部审计师运用通用审计软件从组织中一年的银行账户中挑选有代表性的统计样本。内部审计师证实了样本中的所有支付都经适当批准的支持文件，并且注意到所有支付都在期限内支付。根据这个信息，内部审计师可以推论
A：银行对账单与机构的账簿记录一致
B：全年支付的发票被适当地批准和归档
C：保证及时支付的控制按预期执行
D：b和c
26.以下哪种情况下审计师可能缺乏客观性？
A：一名前任采购助理在转入内部审计活动4个月后对采购业务内部控制实施审查
B：审计师在一个与主要客户联接的新的电子资料交换程序实施之间对其进行审查
C：审计师对与服务组织订立的合同相关的控制标准和业绩评价指针提供建议，该合同处理雇员薪金和福利有关
D：薪金会计职员帮助内部审计师对小型摩托车存货进行盘点
27.现在，一些组织采用数据库管理系统来管理组织的数据信息。下列哪一项是数据库结构的最大优点？
A：a.当数据项目以多种形式出现时可以对一致性检企有很大帮助。
B：b.可以把备份和恢复手续费减小到最低程度。
C：c.数据库结构可以减小数据冗余。
D：d.向一个数据库管理系统的转化成本较小，并可以很快地完成。
28.以下抽样结果中，哪一种抽样风险最小样本量可容忍误差率样本误差率
A：40 5% 2%
B：60 5% 1%
C：80 4% 3%
D：100 1% 1%
29.普遍的和特殊的原因在六西格玛方法中的哪一个阶段中会被识别出来?
A：定义
B：测量
C：分析
D：改进
30. 内部审计专业实务标准要求制定书面的政策和程序来指导内部审计活动。对于这项要求，以下哪项表述是错误的
A：书面政策和程序的形式和内容应该与内部审计活动的规模相适应；
B：所有的内部审计活动都应该有详细的政策和程序手册；
C：不是所有的内部审计活动都需要正式的管理和技术手册；
D：小型内部审计活动可以通过密切监督和书面备忘录来进行非正式管理。
31. 如果一个产品与设计规格相符，则它的质量可以被称为
A：基于产品的质量
B：基于价值的质量
C：超越性质量
D：基于制造的质量
32. 某内部审计师拟采用货币单位抽样法测试一个较大应收账款总体的货币价值。采用货币单位抽样法有以下优点，除了
A：在确定一个低错误率的总体未被严重错报时，它是一个有效的模式；
B：它不需要变量抽样所要求的近似正态分布；
C：由于抽样单位是同质的，所以它可以用于一组账户；
D：当错报额增加时，它比古典变量抽样法所需的样本量小。
33. 一家宠物医院通过计算机应用程序把每次宠物就诊的账单提供给客户。需要在操作系统的帮助下才能完成的功能是下列哪一项？
A：a.需要将就诊费用汇总时。
B：b.当对余额进行更新时。
C：c.当对每一个宠物的文件进行调阅时。
D：d.当从通讯录中提取出宠物主人的姓名时。
34. 某组织大量采用最终用户开发的方式。然而由于对最终用户开发的系统缺乏必要的安全和恢复控制，而可能对组织产生潜在的风险。下列各项中哪一项是对这种风险进行控制的最佳办法？
A：a.对知识库进行检查。
B：b.对开发和生产中的控制进行测试。
C：c.确保信息系统与组织目标的兼容性。
D：d.为了保证手续的完备，管理部门要进行严格监督。
35. 偿还次数和分期偿还金额之间的保持逻辑关系的最佳的控制措施？
A：a.格式检查。
B：b.存在性检查
C：c.依赖性检查
D：d.合理性检查
36. 某CIA发现，被审计部门的管理层没有制定用以确定该部门目标和目的是否达到适当标准。在此情形下，以下哪项内容将被视为对标准的违反？
A：根据新制定的标准对被审计部门的业务运作发表意见。
B：制定恰当标准，并将它们提交被审计部门的管理层，作为评估其业务运做的基础。
C：没有向恰当层次的管理层报告上述缺乏标准的情况。
D：允许被审计部门的管理层制定恰当的标准，并由CIA对这些标准进行审查。
37. 下列关于用磁盘介质作为外部存储器各种叙述中正确的是哪一项？
A：a.磁盘存储器要求文件在一个单独的处理过程中进行读写。
B：b.磁盘存储器要求将写标志去掉，将无法保护在磁盘上的数据不被错误地写入。
C：c.磁盘存储器可以通过在旧数据所占用的空间内直接写入新的数据的方法来修改记录。D：d.磁盘存储器要求对文件进行组织，并且以连续的顺序进行处理。
38. 在初步调查之前，首席审计执行官将一张备忘录和调查问卷送交被审计单位高级主管，这个程序最有可能的结果是
A：帮助理解审计事项
B：是一种获取信息的不经济的方法
C：将被审计单位的主管本人牵涉到审计事项中
D：只适用于远程审计
39. 根据下列资料回答4～6题:一家大型银行拥有30个主要的应用系统，支持着超过250个不同类型的客户账户，包括从标准的支票和存款账户到复杂的信托账户。这个系统已经开发了25年，使用了几种语言和数据库系统。单独就某个系统来说，系统工作得很好并很少发生错误。然而，不同的系统有不同的用户界面，这就增加了对新的账户业务人员培训的时间，也增加了系统使用错误的可能性。8年以前，账户业务人员对所有的账户类型都很熟悉，并且可以向客户建议选择哪种合适的账户。但是现在，只有很少的账户业务人员能够熟悉大多数账户种类，甚至有些人在他们自己的职责范围内也不能很好的帮助客户选择合适的账户组合。管理部门认识到客户服务的质量取决于与客户联系的账户业务人员。如果账户业务人员能够熟悉客户最适合的账户种类，客户就可以得到更好的服务。通过多次讨论，管理部门确信如果不能与客户之间保持良好的关系，本银行将落后于它的竞争对手。同时银行也不能一下子安装所有新的系统。经过许多次会议讨论之后，管理部门和账户业务人员还是不能就新系统应该如何工作和用户的界面达成一致的意见。如果经过了一段时间，银行把账户管理系统开发出来了，并培训了账户业务人员，经过培训这些人员也能够成功地使用系?
A：a.生命周期法。
B：b.模拟法。
C：c.原型法。
D：d.分层-输入-处理-输出(HIPO)。
40. 一家大型制造企业的生产数据模型显示了原材料的数量和人工小时与作业命令的数量相关，并且原材料的数量及人工小时与它们的成本相关。根据以上信息可知，这种数据模型是下列哪一种？
A：a.逻辑模型
B：b.物理模型
C：c.决策模型
D：d.数据库模型
41. 审计师得到了一张包含公司所有存货美元价值数据的磁盘。磁盘上的数据不是以特定的顺序排列。通过使用以下哪个计算机程序，可以最好地使审计师确信文件中不包含托运的货物
A：选择样本的统计软件；
B：从文件中排除所有的表明是托运货物的编号的数据项；
C：除以存货单价，计算每种存货数量；
D：在纸上打印文件中所包含的信息。
42. 对计算机系统控制措施的测试
A：可以只使用实际交易数据就可以完成，因为对于模拟数据的测试是没有依据的；
B：既可以使用实际交易数据，也可以使用模拟交易数据；
C：是不现实的，因为计算机处理活动很少可以留下可见的证据；
D：是不明智的，因为这将破坏主文件中的证据。
43. 以下哪项叙述最可能代表内部审计部门使用个人电脑准备的数据文件，相对于手工准备的数据文件的缺点
A：精力主要放在编程过程的准确性，而不是每个交易的错误；
B：个人电脑准备的数据文件通常更容易地被非法的人进入和修改；
C：以不同方式处理类似交易的随机错误更大；
D：通常更难比较文件中的信息与物理盘点资产。
44. 在过去的一周时间里，某公司的长途电话费是以往电话费的三倍。审计师可以使用以下哪种审计技术来进行实时例外检查
A：绕过计算机审计；
B：内嵌审计模块；
C：平行模拟；
D：桌面方法检查。
45. 在下述管理要求中，哪项属于《内部审计专业实务框架》(以下简称《专业实务框架》所阐述的正常确认业务范围？
A：进行自制还是采购的决策分析，并将相关建议管理层批准。
B：就合同不同选择方案进行谈判，并将它们提交给管理层评估。
C：分析不同融资选择，并将它们提交审计委员会。
D：对管理层的计划进行独立评估，作为提出审计建议的依据。
46. 与被审计单位一起审查审计报告草案，已获取被审计单位的反馈意见。在撰写最终审计报告时，考虑被审计单位的评价意见；Ⅱ、鉴于资源有限，审计执行主管开展了风险分析，以确定应对哪些部门进行审计。
A：只有Ⅰ是对的。
B：只有Ⅱ是对的。
C：Ⅰ和Ⅱ都对。
D：以上说法都不对。
47. 以下哪项计算机辅助审计技术可以在不具备计算机操作员知识的情况下，同时处理虚拟和实际数据
A：整合测试设施(ITF)；
B：输入控制矩阵；
C：平行模拟；
D：数据输入监控。
48. 一家大型国际咨询公司的地区办事处的经理可以从公司总部的数据库中访问到人力资源的信息。为了使这种访问的效果更好，提出了使用分布式数据库的建议，有关个人的数据可以存储在地区办事处的计算机中，但经理们可以在世界范围内对其进行访问。这项建议的风险是下列哪一项?I.在网络或计算机出现故障时数据库的完整性可能得不到维护。Ⅱ.同集中化的系统相比数据更加容易受到攻击。Ⅲ.不相容的职责分离在公司的总部可能得不到贯彻。Ⅳ.数据更新可能没有集中化的系统那样快。
A：a.只有I、Ⅱ和Ⅲ
B：b.I、Ⅱ、lIl和Ⅳ全有
C：c.只有I、Ⅱ和Ⅳ
D：d.只有l和Ⅱ
49. 内部审计师已被要求审计财务部门在应用远期交易管理货币计价风险的过程中对公司政策的遵守情况。审计师在公司政策手册中没有发现任何相关政策，但确实发现，财务部门正在遵守公司开户行所制定的政策。面对此情况，审计师最恰当的反应是
A：推迟该项审计业务，直到公司已确立相关政策再开始
B：不开展任何进一步的审计工作，并将公司政策的缺失作为一项审计发现进行报告
C：把开户行的政策用作审计标准，并确定是否应该在该审计业务的最终审计报告中建议财务部门正式采用这些政策
D：退出该项审计业务，因为在缺乏公司政策的情况下没有任何可以审计的内容
50. 要证实销售部门新购计算机的存在性，最具说服力的信息是
A：询问管理人员
B：观察业务客户的处理程序
C：实地检查
D：外部提供的文件
行政规范性文件制定和监督管理实施办法 第一章总则 第一条为了加强行政规范性文件监督管理，保障自然人、法人、非法人组织的合法权益，推进依法行政，建设法治政府，根据《X省行政规范性文件制定和监督管理办法》等有关规定，结合本市实际，制定本办法。 第二条本市行政区域内行政规范性文件的制定和监督管理，适用本办法。 向本级人大常委会报送备案行政规范性文件，依据《X市各级人大常委会规范性文件备案审查办法》执行。 涉及重大行政决策的行政规范性文件的制定和监督管理，依据国家和省、市重大行政决策相关规定执行。 第三条本办法所称行政规范性文件，是指除政府规章外，由行政机关或者经法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织（以下统称制定机关），为履行行政管理职能，依照法定权限、程序制定并公布，涉及不特定的自然人、法人、非法人组织权利义务，具有普遍约束力，在一定期限内反复适用的公文。 制定机关的内部工作制度、人事处理决定以及对具体事项作出的行政处理决定等，不适用本办法。
第四条行政规范性文件的制定和监督管理遵循以下原则： （一）符合宪法、法律、法规、规章以及政策的规定； （二）保障和监督行政机关依法行使职权，切实保护自然人、法人、非法人组织的合法权益； （三）权责一致、程序规范、精简高效、民主公开、便民利民； （四）内容具有针对性和可操作性。 第五条市、县区人民政府对下级人民政府和本级人民政府派出机关、行政管理部门以及法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织制定的行政规范性文件进行监督管理。 市、县区人民政府行政管理部门对本部门管理的可以对外独立行使行政管理职能的单位（以下简称部门管理单位）制定的行政规范性文件进行监督管理。 第六条市、县区人民政府应将行政规范性文件的制定和监督管理纳入法治政府建设考核的重要内容。 第二章制定和公布 第七条下列机关可以制定行政规范性文件： （一）市、县区、镇人民政府； （二）街道办事处； （三）市、县区人民政府行政管理部门；
《浙江省发展与改革专项资金管理办法》的政策解读 根据《浙江省人民政府办公厅关于做好行政规范性文件政策解读工作的通知》要求，现将省财政厅、省发展改革委联合修订印发的《浙江省发展与改革专项资金管理办法》（以下简称《办法》）有关政策解读： 一、修订背景 2015年，省财政厅、省发展改革委联合印发《浙江省财政厅浙江省发展和改革委员会关于印发浙江省发展与改革专项资金管理办法的通知》（浙财建〔2015〕58号），对加强全省公共建设投资和促进产业转型升级，发挥了积极作用。根据省委、省政府集中财力办大事、提高财政资金使用绩效要求，为进一步优化财政扶持政策，规范专项资金分配和管理，对《办法》进行了修订。 二、修订的主要内容 《办法》修订工作，主要从规范性、现实性、操作性等方面进行考虑，总体仍分为五章，分别为：第一章总则，第二章支持领域，第三章分配、下达和使用管理，第四章监督检查和绩效管理，第五章附则，共计17条。与原办法对比，主要修改内容如下： 一是明确了实施周期。按照省财政对专项资金使用管理的要求，《办法》明确省级专项资金实施周期原则上为3年，周期结束后需对专项资金绩效进行评估，并根据评估结果研究确定新一轮实施计划。 二是突出集中财力办大事。按照省委、省政府集中财力办大事、提高财政资金使用绩效要求，本次修订将专项资金的使用重点聚焦省委省政府重大决策部署，取消了政策到期的产业集聚区支持领域，主要聚焦支持公益性与公共基础设施建设、绿色循环发展、服务业、能源发展、山海协作、价格监管等6大领域。 三是体现机构改革变化。根据我省机构改革方案，原省物价局拟定并组织实施有关价格政策职能并入省发展改革委，相应的成本调查、价格监测等财政支持内容并入省发展与改革专项资金。 四是完善分配方式。按照根据省政府“两个一般不”改革要求和省委、省政府全面提高财政资金使用绩效要求，主要采取项目法和因素法分配相结合的方式进行分配，用于支持公益性与公共基础设施建设领域的资金实行项目法分配，其他支持领域的资金实行因素法分配，并根据省委、省政府重点工作部署和绩效要求，对因素法的分配因素作了调整，更加注重工作的整体推进和绩效情况。 五是强化绩效管理。按照全面实施绩效管理要求，引入绩效目标管理有关内容，要求在资金分配方案、项目安排、实施情况等各环节全面体现绩效目标，并对绩效申报、绩效监控、绩效评价等职责和要求作了规定。 六是强调时间节点。按照当前省级财政专项资金的管理要求，结合工作实际，对省级专
浙江省国土资源厅关于进一步规范采矿权管理若干问题的通 知 【法规类别】地质矿产综合规定 【发文字号】浙土资发[2010]21号 【发布部门】浙江省国土资源厅 【发布日期】2010.09.09 【实施日期】2010.09.09 【时效性】现行有效 【效力级别】地方规范性文件 浙江省国土资源厅关于进一步规范采矿权管理若干问题的通知 （浙土资发〔2010〕21号） 各市、县（市、区）国土资源局： 为进一步规范采矿权管理，根据矿产资源法律法规和有关规范性文件规定，结合我省实际，现就采矿权管理工作中的若干问题通知如下，请认真贯彻执行。 一、矿区范围划定管理 （一）矿区范围的划定要求。 1、拟有偿出让的采矿权，当地国土资源部门应委托有资质的中介机构对矿区地质地形地貌进行实地测量，绘制地形地质图，提出矿区范围的具体划定方案，并征得环保、安监、林业等相关部门同意后，纳入采矿权出让方案报批。
2、探矿权人在其勘查区范围内申请采矿权的，由探矿权人提出划定矿区范围的申请，提请当地国土资源部门在征求环保、安监、林业等相关部门意见的基础上，报登记管理机关依法划定。 （二）矿区范围的划定程序。 1、公开出让的采矿权，在采矿权出让实施方案批准后，矿区范围的具体数据应在采矿权出让公告中详细写明。采矿权出让成交后，登记管理机关可将划定矿区范围和采矿权审批程序合并进行。 2、探矿权人在其勘查区范围内申请采矿权的，仍须按原规定程序划定矿区范围。 二、采矿权出让方案报批管理 （一）采矿权出让实施方案由所在地国土资源部门按登记发证权限，报登记管理机关批准。 （二）实行“净采矿权”出让。以招拍挂方式公开出让的采矿权，应事先协调好矿山开采所涉及的有关山林、青苗、坟墓、道路使用等一系列问题的政策处理方案，并签订相关协议，确保以“净采矿权”出让。政策处理的相关内容须纳入到采矿权出让方案报批材料之中，并在采矿权出让公告中公布。 （三）符合浙土资发〔2009〕38号文件规定的国家、省重点建设项目红线范围内开采乙类矿产资源的采矿权出让实施方案，可以作为新设采矿权报批内容的一部分，不再单独上报。建设项目红线范围内开采矿产资源，其采矿权由建设单位申请；开采的矿产品只能用于本工程建设，不得外销；建设项目完工后应立即关闭矿山，矿山地质（生态）环境保护与治理必须达到规定要求。上述内容应在采矿权出让合同中写明。 （四）采矿权必须一次性整体出让，不得按年度开采量出让。已经整体有偿出让的采矿权出让期满，矿区范围内仍保有可采资源储量的，可直接办理延续手续，不再重复出让。
浙江省公路路政内务管理制度 浙公路[2003]130号 一、机构及人员职责 公路路政管理支队职责 1.宣传、贯彻、执行公路路政管理的法律、法规、规章； 2.制定本市路政管理的各项制度和公路路政管理工作计划、目标、指导、协调、督查、考核全市路政管理工作。 3负责全市超限运输车辆行驶公路的管理工作。 4.负责全市公路交通标志、标线的管理工作。 5.按管理权限、负责全市路政许可事宜；审核上报由省公路管理机构审批（核）的许可事宜。 6.参与公路工程初步设计会审、交竣工验收和路产交接工作。 7.协调查处全市重大或跨县（市、区）的路政案件。 8.负责全市路政业务培训、人员审核报批和路政管理队伍建设。 9.统计、汇总、上报全市路政管理的各项报表、总结、信息和资料。 10.负责核发全市路政管理的各类法律文书、票据、证章、服装。 11.负责有关来电、来信和来访事项的处理。 12.法律、法规和规章规定的其他工作。 公路路政管理大队职责
1.宣传、贯彻、执行公路路政管理的法律、法规和规章，开展有效的宣传教育活动，提高公路沿线乡镇、企事业单位和群众爱路护路的意识。 2.制定大队路政管理工作制度和工作计划、目标、任务、措施，检查，考核大队路政管理工作。 3.负责辖区内超限运输车辆行驶公路的管理工作。 4.负责辖区内公路交通标志、标线的管理工作。 5.组织实施路政巡查，保护路产，管理公路两侧建筑控制区，依法查处各类违反路政管理法律、法规和规章规定的违法行为。 6.按管理权限，负责辖区内路政许可事宜；审核上报由上级公路管理机构办理的许可事宜。 7.检查监督公路养护作业、施工路段按规范设置标志设施，维护施工路段的正常秩序。 8.参与公路工程初步设计会审、交竣工验收和路产交接工作。 9.负责大队路政人员录用申报和路政队伍建设工作。 10.按时统计、汇总、上报辖区内路政管理的各项报表、总结、信息和资料，建立、健全种类档案。 11.负责大队路政票据、法律文书、证章、装备器材、服装的使用和管理工作。 12.负责有关来电、来信和来访等事项的处理。 13.法律、法规和规章规定的其他工作。 公路路政管理中队职责
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/d07481422.html, 建立完善行政规范性文件体系研究 作者： 来源：《北京档案》2015年第12期 摘要：本文在对北京市档案局行政规范性文件制度体系的现状、问题进行分析的基础上，提出解决对策。 关键词：行政规范性文件制度体系合法性审查 行政规范性文件是行政机关进行行政管理的重要依据，具有补充、细化上位法的功能，对行政管理相对人的权利义务乃至整个社会政治、经济的发展都具有一定影响。无论是国家层面还是北京市政府都对制定机关完善行政规范性文件的管理制度、完善规范性文件合法性审查等提出了具体要求。鉴于此，本文在对北京市档案局行政规范性文件制度体系的现状、问题进行分析的基础上，提出解决对策。 一、现状及分析 （一）行政规范性文件定义、特征及与行政立法、标准的区别 1.概念。《北京市行政规范性文件管理办法》第二条规定：行政规范性文件，是指除市人民政府规章外，本市各级人民政府及其所属部门和派出机关（简称制定机关）行使法定职权时，制定和公布的对公民、法人和其他组织具有普遍约束力的文件。制定机关的工作计划、总结、人事任免、学习培训等内部事务的文件，以及涉密文件、不对外公布的文件，不属于本办法所称行政规范性文件。 2.特征。行政规范性文件是众多类文件中具有特定内涵的一种；现阶段判断一个文件是不是规范性文件，应主要从实体内容上判断，不能拘泥于形式（尤其是在鉴别以往发布的规范性文件时）。行政规范性文件的制定主体应是依法行使社会公共管理权的行政机关或者法律、法规授权的组织。文件内容应属于涉及调整不特定的公民、法人和其他组织的权利、义务。表现形式应当是“红头”并“盖章”。转发上级机关时提出的具体实施措施、补充意见等符合上述条件的，应界定为规范性文件。制定主体为实施特定的社会公共管理事项而制定的工作规程、办事流程、办事指南等，内容包含规定管理相对人必须具备的条件、提交的材料、遵守的程序等事项的，应当界定为规范性文件。经本级政府批准、由政府部门发布的规范性文件，应界定为部门规范性文件。 3.区别。一是与行政立法的区别：（1）行政立法的主体是由宪法和法律规定的特定的行 政机关，而行政规范性文件的主体是各级各类国家行政机关和被授权行政主体。（2）行政立法的效力高于行政规范性文件，是规范性文件的依据。行政规范性文件不得与法律、法规和规章相抵触。（3）行政立法可以在法定范围内设定权利（权力）和义务（责任），有一定的行
浙江省行政规范性文件管理办法 第一章总则 第一条为了加强行政规范性文件管理，保障行政规范性文件合法有效，促进依法行政，根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》《规章制定程序条例》《法规规章备案条例》等法律、法规规定，结合本省实际，制定本办法。 第二条本省行政区域内行政规范性文件的制定、备案、清理以及相关监督管理工作，适用本办法。法律、法规、规章另有规定的，从其规定。 第三条本办法所称行政规范性文件，是指除政府规章外，由行政机关或者经法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织（以下统称行政机关）依照法定权限、程序制定并公开发布，涉及公民、法人或者其他组织权利义务，在本行政区域内具有普遍约束力，在一定时期内反复适用的公文。 第四条行政规范性文件管理应当贯彻执行党的路线方针政策和决策部署，坚持社会主义核心价值观，维护国家法制统一，保障法律、法规、规章的正确实施。 第五条行政规范性文件应当符合法律、法规、规章的规定，依照法定权限、程序制定。 行政规范性文件不得设定行政许可、行政处罚、行政强制等事项；不得违法制定含有排除或者限制公平竞争内容的措施；没有法律、法规依据，不得减损公民、法人和其他组织的合法权益或者增加其义务。 第六条县级以上人民政府应当加强对行政规范性文件管理工作的监督检查，建立情况通报制度。 县级以上人民政府负责备案审查的部门（以下简称备案审查部门）可以与党委、人大、司法机关的有关工作机构建立行政规范性文件管理工作衔接机制，形成监督合力，及时发现并纠正违法的行政规范性文件。 第二章制定 第七条下列行政机关可以制定行政规范性文件： （一）各级人民政府；
浙江省国土资源厅办公室文件 浙土资办〔2011〕4号 关于印发《浙江省国土资源厅公文处理 实施细则》的通知 厅机关各处、室（局），直属各事业单位： 《浙江省国土资源厅公文处理实施细则》已经厅长办公会议修订通过，现将修订后的《浙江省国土资源厅公文处理实施细则》印发给你们，请遵照执行。 二○一一年一月十日
浙江省国土资源厅公文处理实施细则 第一章总则 第一条公文处理工作直接反映了厅机关的工作作风和工作水平，直接影响着厅机关的工作效率，直接关系到厅机关的形象和公信力。为使厅机关的公文处理工作进一步规范化、制度化、科学化，根据《国家行政机关公文处理办法》（国发〔2000〕23号）、《国家行政机关公文格式》和近年来省委、省政府关于机关公文处理的有关规定，结合本厅实际，制定本实施细则。 第二条本厅机关的公文（包括电报，下同），是本厅在行政管理过程中形成的具有法定效力和规范体式的文书，是依法行政和进行公务活动的重要工具。 第三条公文处理指公文的办理、管理、整理（立卷）、归档等一系列相互关联、衔接有序的工作。 第四条公文处理应当坚持实事求是、依法行政、精简、高效的原则，必须做到准确、及时、安全；公文由厅办公室统一收发、批办、用印和归档。 第五条公文处理必须严格执行国家保密法律、法规及其他有关规定，确保国家秘密的安全。 第六条厅办公室是厅机关公文处理的管理机构，并指
导、检查各市、县（市、区）国土资源部门和厅直属事业单位的公文处理工作。厅办公室将不定期对公文办理情况进行通报，督促公文处理工作各项制度的落实。 第二章公文种类 第七条省国土资源厅机关的公文种类主要有： （一）请示适用于向上级机关请求指示、批准。 （二）报告适用于向上级机关汇报工作、反映情况，答复上级机关的询问。 （三）通知适用于下列事项： 1．批转下级机关或转发上级机关、同级机关和不相隶属机关的公文； 2．要求市、县（市、区）国土资源部门、厅内处室、厅直属各事业单位办理和需要有关单位阅知或共同执行的事项； 3．人员职务任免。 （四）决定适用于对某些重大事项、重大问题作出安排，奖惩有关单位及人员，变更或撤销下级机关不适当的决定事项。 （五）通报适用于介绍工作经验，表彰先进，批评错误，传达重要精神或情况。 （六）批复答复请示事项和审批项目等。 （七）意见适用于对重要问题提出见解和处理办法。
浙江省国土资源厅浙江省安全生产监督管理局关于做好砂石土矿产开发管理与安全生产监管工作的通知 浙土资发〔2014〕32号 各市、县（市、区）国土资源局，安全生产监督管理局： 为提升我省砂石土矿山开发利用和安全生产水平，促进矿产资源开发与安全生产协调发展，现将做好砂石土矿产开发管理与安全生产监管工作的有关事项通知如下： 一、明确砂石土类矿产范围 本通知所称砂石土类矿产是指普通建筑用石料、建筑用砂及砖瓦粘土（页岩）矿产（不含用于加工饰面用石材和条块石材的矿产），主要为建筑用石料（凝灰岩）、建筑用安山岩、建筑用玄武岩、建筑用橄榄岩、建筑用辉绿岩、建筑用闪长岩、建筑用花岗岩、建筑石料用灰岩、建筑用白云岩、建筑用大理岩、建筑用砂岩、砖瓦用砂岩、砖瓦用页岩、建筑用砂、砖瓦用砂、砖瓦用粘土等16个矿种。 二、加强部门联合选址 （一）强化联合踏勘工作。各地应根据《关于贯彻落实国家安监局等六部门<深化非煤矿山安全生产专项整治方案>的通知》（浙安监管矿安〔2004〕54号）要求，开展拟新设砂石土矿山的实地联合踏勘工作。凡是矿山开采所涉及的国土资源、安监等相关部门，应一并参加联合踏勘，并在联合踏勘意见表上明确签署是否同意设置采矿权的意见，并加盖单位公章。 （二）做好矿山选址工作。新设经营性砂石土矿山应选择在资源条件允许、对生态环境影响小、区位较隐蔽的区域，禁止在规划禁采区设置经营性采矿权。新设经营性砂石土矿山时，如地形条件允许，应一次性整体到边到底，原则上不得分期分段设置。对于已设砂石土矿山开采结束后，原则上不在原址重新设置。新设立砂石土矿山选址须符合矿山安全生产条件（具体要求见附件），因工程需要开挖或治理的采矿权设置，可不受安全距离限制，但须采取相应的安全技术与管理措施，保障施工安全。对于一个采矿权内，既有治理、场平等工程又有资源开采的，资源开采范围应符合《新设立砂石土矿山选址的安全生产要求》（附件），治理范围按照工程要求设置。 三、合理划定矿区范围 （一）严格执行矿区范围划定论证制度。划定砂石土矿产矿区范围，应严格按照省国土资源厅《关于印发<普通建筑用砂、石、粘土类矿产矿区范围划定工作指南>的通知》（浙土资办〔2010〕145号）要求进行。对可以整体开发的山体，不得分割划界，尽可能实现整座山体移平式开采，以利矿地综合利用。对不能整体开发的山体，原则上按照等高线进行划定，不得将山脊线作为矿界，要最大程度地减少终了边坡的面积。对确无法按照等高线划定的，划定的矿区范围拐点内角必须形成钝角，并使开采以后的山体在水平方向不产生锐角。因工程需要设立的砂石土采矿权，矿区范围应按照工程设计的范围划定。
关于征求《浙江省公路工程竣工文件编制办 法》（修订稿）修改意见的通知 各市交通局（委），省公路局，厅质监局： 为适应当前公路工程管理的有关程序、规定，根据近年来公路工程档案编制的实际需要，应各有关单位的要求，我们对2002年编制的《浙江省公路工程竣工文件编制办法》进行了修订完善。现将《浙江省公路工程竣工文件编制办法》（修订稿）印发给你们，请各单位结合竣工文件编制的实际提出修改意见，并于6月5日前以书面形式或以电子邮件送厅档案室朱力平。 二○○七年五月十一日 浙江省公路工程竣工文件编制办法 （修订稿） 第一章总则 第一条为使我省公路竣工文件编制统一、规范、系统、完整和准确，根据《中华人民共和国档案法》、《国家重大建设项目文件归档要求与档案整理规范》DA/T28-2002和交通部《公路工程竣工验收办法》(交通部令2004年第3号)、《公路工程竣工文件材料立卷归档管理办法》(交办发［2001］390号)，结合我省实际制定本办法。 第二条本办法适用全省新建、改建公路工程。公路大、中修工程可参照执行。 第三条竣工文件是指公路工程在“预可”、立项、“工可”、勘察设计、招投标、施工、交竣工验收及后评价等全过程中所形成的反映项目真实面貌、具有保存、查考、利用价值的各种形式和载体的历史记录。 第四条竣工文件是竣工验收的基础资料，必须始终重视资料的积累与管理，要与工程建设同步进行，以保证资料的真实、准确。竣工文件必须按统一标准和要求进行编制，坚持高标准、高质量。
第五条各级交通、档案行政主管部门应根据统一领导、分级管理的原则，依法对所辖范围内公路工程竣工文件材料立卷归档工作进行监督的指导。根据《国家重点建设项目档案管理登记办法》和《浙江省重点建设项目档案管理管理登记办法》规定，及时填报国家和浙江省《重点建设项目档案管理登记表》，并抄送厅档案室。 第二章职责和分工 第六条建设项目在招标、投标和签订设计、施工及监理合同、协议时，应当设立专门条款，明确约定有关方面提交竣工文件的套数、费用、时间、质量要求，以及对竣工文件的整理、归档责任。 第七条编制单位应将竣工文件编制纳入工程建设项目的管理之中，建立竣工文件编制及管理领导人责任制，明确一位分管领导并建立相应的管理机构和管理网络，配备专职的技术人员或档案人员负责竣工文件的编制工作，确保竣工文件的真实、完整、准确和系统，质量符合归档要求。编制人员要保持相对稳定。 第八条竣工文件资料应随工程建设进度同步积累与整理，工程竣工时竣工文件也应编制完毕。设计、施工和监理单位在项目完成时应按本办法的要求向建设单位提交有关项目竣工文件。 第九条竣工文件编制遵循“谁形成，谁编制”的原则。建设、设计、施工、监理等单位，根据各自的职责以施工、监理合同段为单位分别编制竣工文件，具体分工见附件1。 建设单位会同各参建单位编制项目申报文件、设计文件、工程管理文件及竣（交）工验收文件、科研文件。建设单位要对工程档案进行集中统一管理，负责竣工文件工作的组织、协调和指导。 设计文件由建设、设计单位负责编制。 施工文件和竣工图表、竣（交）工验收文件由施工单位编制，监理单位负责检查审核。 监理文件由监理单位负责编制，并负责监督、检查项目建设中文件收集、积累的完整、准确情况。 第十条重点工程档案按照交通部、省有关规定必须进行档案专项验收。项目档案验收应在项目竣工验收3个月之前完成。 档案专项验收申请，应严格执行《国家行政机关公文处理办法》的规定，按照厅一贯的行
行政规范性文件解读方案、解读材料 一、起草背景 （一）上级精神 为增强农业抗风险能力，完善农村金融服务体系，逐步构建市场化的农业风险保障体系，提高农业灾后恢复生产能力，自2007年起，中央财政先后在全国开展种植业、养殖业、森林保险保费补贴试点，并印发了《中央财政种植业保险保险费补贴管理办法》（财金〔2008〕26号）、《中央财政养殖业保险保险费补贴管理办法》（财金〔2008〕27号）、《中央财政森林保险保险费补贴试点工作有关事项的通知》（财金〔2009〕25号）。 为贯彻落实党的十八届三中全会精神，按照新修订的《预算法》和国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）精神，2016年12月，财政部印发了《中央财政农业保险保险费补贴管理办法》，2017年4月，省财政厅印发了《山东省农业保险保险费补贴资金管理办法》。 （二）我市情况 按照中央、省关于积极开展政策性农业保险有关精神，我市自2007年起，陆续在全市开展了政策性农业保险，印发了《青岛市种植业政策性保险保费补贴管理暂行办法》（青财农[2008]32号）、《青岛市养殖业政策性保险保费补贴管理暂行办法》(青财农
〔2008〕33号)。但上述办法距今已近10年，随着经济社会发展的需要、公共财政体制改革和新修订的《预算法》实施，现行的办法已不能适应形势发展的要求。 二、制定目的及法律依据 为加强政策性农业保险保险费补贴资金管理，明确各部门在保险费补贴资金申报、审核、分配、使用、监督、绩效管理等环节应承担的责任，更好地发挥政策性农业保险服务“三农”的作用，参照《预算法》、财政部《中央财政农业保险保险费补贴管理办法》等有关规定，结合我市实际，研究起草了《青岛市政策性农业保险保险费补贴管理办法》。本办法于2017年7月通过金宏向市金融办、市农委、市林业局、市畜牧兽医局、市物价局、青岛保监局书面征求意见，并根据实际情况进行了修改完善。 三、主要内容 本办法共7章、44条。 （一）总则（共3条） 1.依据。《预算法》、《农业保险条例》、《中央财政农业保险保险费补贴管理办法》等有关法律法规。 2.定义。本办法所称政策性农业保险保险费补贴，是指各级财政，用于对农业保险经营机构（以下简称经办机构）开展符合条件的农业保险业务，按照保险费(以下简称保费)的一定比例为投保农户、农业生产经营组织等提供补贴。
中共浙江省国土资源厅党组关于加强厅直属机关党建工作的 意见 【法规类别】机关工作综合规定 【发文字号】浙土资党[2014]28号 【发布部门】浙江省国土资源厅 【发布日期】2014.09.19 【实施日期】2014.09.19 【时效性】现行有效 【效力级别】地方规范性文件 中共浙江省国土资源厅党组关于加强厅直属机关党建工作的意见 （浙土资党〔2014〕28号） 厅机关各处（室、局）、直属各事业单位党组织，厅离退休干部党支部： 为认真贯彻落实习近平总书记关于加强和改进新形势下党的建设的重要论述，切实加强厅直属机关党建工作，促进机关党建工作科学化、制度化和规范化，不断增强基层党组织的创造力、凝聚力和战斗力，持续推动国土资源事业改革发展，根据《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》及省委《关于贯彻〈中国共产党党和国家机关基层组织工作条例〉的实施意见》，现就加强厅直属机关党建工作提出如下意见。 一、目标任务 党的十八大对国土资源工作提出了一系列新要求新任务，国土资源管理面临保发展、
保资源、保权益的任务更加艰巨。厅直属机关党组织要紧紧围绕国土资源改革发展中心工作，以改革创新精神和求真务实作风全面加强党的思想建设、组织建设、作风建设、制度建设和反腐倡廉建设，不断提高党的建设科学化水平，坚持民主集中制原则，发扬党内民主，加强党内监督，坚持党要管党、从严治党，充分发挥党的思想政治优势、组织优势和密切联系群众的优势，把服务中心、建设队伍贯穿始终，充分发挥好基层党组织的战斗堡垒作用，引导广大党员积极投身改革事业，为国土资源事业的改革发展和“两美浙江”建设提供坚强保证。 二、主要措施 1．合理设置党的基层组织。根据机关党员人数和工作需要，分别设置机关党的基层委员会、总支部委员会、支部委员会。机关正式党员3人以上的，成立党的支部，党员7人以上的党的支部，设立支部委员会。调整按厅机关处（室、局）设立党支部的方式，推行跨处室设立党支部。各党支部可按照“便于加强管理、便于党员活动、便于发挥作用”的原则，合理划分党小组。机关基层党组织应当按期换届（每届任期3年），通过选举产生书记、副书记，报上级党组织批准。书记一般应当由本部门党员主要负责人兼任。党的总支部委员会、支部委员会应当设立纪律检查委员，不设支部委员会的支部指定一名组织员（兼纪检员）。 2．规范落实“三会一课”。党员大会一般每季度召开一次，主要是传达上级党组织的决议、指示，听取和审议支部工作报告以及行政负责人关于行政工作情况的通报；讨论决定党支部工作中的重要问题。支委会一般每月召开一次，主要是制定贯彻上级党组织指示的措施，分析党员、群众的思想情况，研究党员教育、管理、服务和发展党员工作，安排支部近期活动。党小组会每月召开一至二次，主要是组织党员学习，听取党员思想汇报，落实支部决议和工作安排等。党课每年至少组织两次，每年年初列出计划，党员领导干部应带头讲党课、听党课。机关基层党组织要利用微信群、QQ群等，改进
浙江省公路工程竣工文件编制办法 （修订稿） 第一章总则 第一条为使我省公路竣工文件编制统一、规范、系统、完整和准确，根据《中华人民共和国档案法》、《国家重大建设项目文件归档要求与档案整理规范》DA/T28-2002和交通部《公路工程竣工验收办法》(交通部令2004年第3号)、《公路工程竣工文件材料立卷归档管理办法》(交办发［2001］390号)，结合我省实际制定本办法。 第二条本办法适用全省新建、改建公路工程。公路大、中修工程可参照执行。 第三条竣工文件是指公路工程在“预可”、立项、“工可”、勘察设计、招投标、施工、交竣工验收及后评价等全过程中所形成的反映项目真实面貌、具有保存、查考、利用价值的各种形式和载体的历史记录。 第四条竣工文件是竣工验收的基础资料，必须始终重视资料的积累与管理，要与工程建设同步进行，以保证资料的真实、准确。竣工文件必须按统一标准和要求进行编制，坚持高标准、高质量。 第五条各级交通、档案行政主管部门应根据统一领导、分级管理的原则，依法对所辖范围内公路工程竣工文件材料立卷归档工作进行监督的指导。根据《国家重点建设项目档案管理登记办法》和《浙江省重点建设项目档案管理管理登记办法》规定，及时填报国家和浙江省《重点建设项目档案管理登记表》，并抄送厅档案室。 第二章职责和分工 第六条建设项目在招标、投标和签订设计、施工及监理合同、协议时，应当设立专门条款，明确约定有关方面提交竣工文件的套数、费用、时间、质量要求，以及对竣工文件的整理、归档责任。 第七条编制单位应将竣工文件编制纳入工程建设项目的管理之中，建立竣工文件编制及管理领导人责任制，明确一位分管领导并建立相应的管理机构和管理网络，配备专职的技术人员或档案人员负责竣工文件的编制工作，确保竣工文件的真实、完整、准确和系统，质量符合归档要求。编制人员要保持相对稳定。 第八条竣工文件资料应随工程建设进度同步积累与整理，工程竣工时竣工文件也应编制完毕。设计、施工和监理单位在项目完成时应按本办法的要求向建设单位提交有关项目竣工文件。 第九条竣工文件编制遵循“谁形成，谁编制”的原则。建设、设计、施工、监理等单位，根据各自的职责以施工、监理合同段为单位分别编制竣工文件，具体分工见附件1。 建设单位会同各参建单位编制项目申报文件、设计文件、工程管理文件及竣（交）工验收文件、科研文件。建设单位要对工程档案进
行政规范性文件管理的问题和思考 一、行政规范性文件的内涵 行政规范性文件有许多不同的称谓，如各种法律法规中出现的“其它规范性文件”“行政规定”、“规定”，也有“红头文件”之俗称。但“行政规范性文件”的名称最能概括其本质内涵。 （一）行政规范性文件的特征 根据《浙江省行政规范性文件管理办法》第三条：“本办法所称行政规范性文件，是指除政府规章以外，行政机关依照法定权限和规定程序制定的，涉及不特定的公民、法人或者其他组织的权利义务，在一定时期内反复适用，在本行政区域内具有普遍约束力的各类行政文件。”省内各部门、各地市的定义基本类同。据此，可以将行政规范性文件的特性概况为四点，即行政性、外部性、普遍性和规范性，同时符合这四性的才属于行政规范性文件。1．行政性是指，行政规范性文件制定主体是政府及其职能部门和法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织，除此之外的其它主体，根据法无授权不可为的行政法原则，不能制定规范性文件。 2．外部性是指，调整对象是行政主体以外的公民、法人、其它组织。行政主体内部的管理规章、制度不具有外部性，因而不属于行政规范性文件。
3.普遍性是指调制对象是不特定的，是普遍适用的，因此无法确定具体对象以排除其他人的适用。如各类执法文书，因对象特定，就不属于行政规范性文件。 4.规范性是指调整内容涉及公民、法人、其他组织实际的权利义务，是行政机关行使管理职责的依据，具有行政刚性。这四个特性分别从制定主体、适用范围、管理对象、调整内容四个方面定义了何为行政规范性文件。其中的规范性是其区别于一般政府文件的最本质特征，也使其具有了部分行政立法的特点和作用。 （二）行政规范性文件的作用 从本质上来说，行政规范性文件并不属于我国正式的法律渊源，不被视为国家法律体系的一员。《中华人民共和国立法法》的适用范围仅涵盖了法律、行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例以及国务院部门规章和地方政府规章八种，没有涉及行政规范性文件，因而从根本上否定了行政规范性文件拥有正式法律性文件的地位。但与此同时，行政规范性文件又具有行政立法的某些特点，是行政机关在日常事务中进行行政管理的重要依据之一，关系群众切身利益，与公众生活密切相关，是政府权威的象征。在实际执行层面，因法律规定往往过于宽疏、滞后，有时只有只言片语的指导性规定，而国内社会现阶段发展不平衡不充分，各地域、领域社会生活复杂多变，在难以及时立法规范的情况下，作为
浙江省人民政府办公厅关于加快建筑业改革与发展的实施意 见 【法规类别】建设综合规定 【发文字号】浙政办发[2017]89号 【发布部门】浙江省政府 【发布日期】2017.08.16 【实施日期】2017.08.16 【时效性】现行有效 【效力级别】地方规范性文件 浙江省人民政府办公厅关于加快建筑业改革与发展的实施意见 （浙政办发〔2017〕89号） 各市、县（市、区）人民政府，省政府直属各单位： 为贯彻落实《国务院办公厅关于促进建筑业持续健康发展的意见》（国办发〔2017〕19号）和《中共浙江省委浙江省人民政府关于进一步加强城市规划建设管理工作加快建设现代化城市的实施意见》精神，进一步促进全省建筑业持续健康发展，经省政府同意，提出以下实施意见。 一、总体要求深入贯彻党的十八大和十八届历次全会、中央城市工作会议以及省第十四次党代会和省委城市工作会议精神，以新发展理念为引领，以"八八战略"为总纲，以推进建筑工业化为主线，坚持问题导向和效果导向，着力推进供给侧结构性改革，按照
适用、经济、安全、绿色、美观的要求，深化建筑业"放管服"改革，加快推进建筑业转型升级，实现我省由建筑大省向建筑强省转变，努力打造"中国建造"标杆省份。 二、深化建筑业"放管服"改革 （一）落实"最多跑一次"改革。建立电子化评判系统，通过网上办理业务，推进行政许可智能化审批、核查，推动勘察、设计、建筑业企业等许可事项集中一站式办结。探索开展"承诺在先、动态核查"审批试点。进一步优化完善建设工程施工图审查、施工许可和竣工验收备案等办事流程，加快实现"最多跑一次"。 （二）建立健全信用体系。完善省级建筑市场监管与诚信信息发布平台，统一规范诚信信息记录内容与标准，加快实现与国家和市县建筑市场信用信息系统数据的共享交换，建立全省统一的建筑市场信用信息数据库。依法依规公开企业和从业人员信用信息，探索开展第三方信用评价，支持行业协会开展会员信用评价工作。建立企业和从业人员守信红名单和失信黑名单制度，推行信用信息与行政审批、招标投标、监督抽查、评优评先、工程担保等事项关联机制。 （三）建立统一开放市场。进一步改革完善建筑市场准入和出清制度，建立全省统一开放、竞争有序的建筑市场体系。打破省内区域和行业市场准入壁垒，各地不得以备案、登记、限制投标等名义变相设定行政许可、行政处罚，妨碍建筑市场公平竞争。严格执行行政规范性文件管理规定和公平竞争审查制度，对涉及建筑市场的行政规范性文件实施集中清理，杜绝以行政权力不当干预市场竞争。各地、各有关部门在基础设施领域、政府和社会资本合作（ＰＰＰ）项目准入方面，不得违规对民营建筑业企业设置附加条件和歧视性条款。加强事中事后监管，实现市场现场联动，对发生严重违法违规行为的，依法给予责任单位停业整顿、降低资质等级、吊销资质证书等行政处罚并予以公示，给予注册执业人员暂停执业、吊销资格证书、一定时间直至终身不得进入行业等处罚。
浙江省交通运输厅文件 浙交〔2009〕96号 关于印发《浙江省公路桥梁养护 与管理办法》的通知 各市交通局（委）、义乌市交通局： 为适应公路桥梁养护发展需要，规范和加强公路桥梁养护与管理工作，进一步提高公路桥梁养护水平和公共服务能力，特制定《浙江省公路桥梁养护与管理办法》。现印发给你们，请遵照执行。 二○○九年五月八日
浙江省公路桥梁养护与管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强和规范公路桥梁养护与管理工作，保证公路畅通和桥梁运行安全，依据《中华人民共和国公路法》、《收费公路管理条例》、《浙江省农村公路养护与管理办法》和《公路桥梁养护管理工作制度》（交公路发〔2007〕336号）等有关规定，结合本省实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于本省行政区域内公路桥梁的养护与管理，其他桥梁的养护与管理可参照执行。 第三条 公路桥梁的养护与管理贯彻“预防为主，防治结合”的工作方针，根据“事权一致，责任清晰”的原则，实行统一领导、分级管理，采取科学有效的管理手段和技术措施，确保公路畅通和桥梁安全。 第四条 特别重要的公路大桥、特大桥可设置专门的管理单位。 第五条 公路桥梁养护的技术工作实行桥梁养护工程师制度。 第六条 任何单位和个人有权对危害公路桥梁安全的行为进行制止和检举。 第二章 职 责
第七条 公路桥梁的养护与管理工作由桥梁监管单位和管养单位共同负责。 公路桥梁养护与管理的监管单位是指主管桥梁养护与管理工作的县级以上交通主管部门。省、市两级公路管理机构受同级交通主管部门委托承担具体的监管工作。 公路桥梁养护与管理的管养单位是指承担公路桥梁养护与管理任务的县级公路管理机构、专门的桥梁养护管理单位。 第八条 公路桥梁的各级监管单位履行以下养护管理的监管职责： （一）省级监管职责 1．贯彻落实国家有关公路桥梁养护与管理的法律、法规和政策，制定全省公路桥梁养护与管理的规范性文件； 2．对下级公路桥梁监管单位、管养单位的养护与管理工作进行监督、检查和指导； 3．编制与下达经批准的全省公路桥梁养护规划和年度计划，监督检查计划执行情况； 4．审批省安排资金的国、省道公路桥梁大中修和改造工程方案及预算； 5．按规定拨付公路桥梁养护资金，并监督资金使用情况； 6．负责公路桥梁养护“四新技术”研发、推广和应用，组织人员培训； 7．其它法律、法规、规章规定的职责。
浙江省科学技术成果鉴定办法 1995年12月29日浙江省科技局浙科成发字[95]297号文发布 第一章总则 为了加强我省科学技术成果（以下简称科技成果）鉴定工作的管理，保证鉴定质量，促进科技成果的完善和科技水平的提高，加速科技成果应用和推广，按照国家《科学技术成果鉴定办法》规定，结合我省实际情况，特制定本办法。 科技成果鉴定是指有关科技行政管理机关聘请同行专家，按照规定的形式和程序，对科技成果进行审查和评价，并作出相应结论的行政管理行为。 科技成果鉴定工作应当坚持实事求是、科学民主、客观公正、注重质量、讲求实效的原则，保证科技成果鉴定工作的严肃性和科学性。 科技成果鉴定是评价科技成果质量和水平的方法之一。本办法鼓励科技成果通过市场机制以及学术上的百家争鸣等多种方式进行鉴别、评价和得到社会的公认。 浙江省科学技术局（以下简称省科技局）归口管理、监督全省的科技成果鉴定工作，组织或授权省级主管部门组织鉴定或委托市（地）科技局主持鉴定。 第二章鉴定范围 列入国家、省以及省级主管部门科技计划内的应用技术成果，少数科技计划外的重大应用技术成果，国家规定的特殊专项产品按照栖办法进行鉴定。列入计划单列市和副省级市的科技计划，其科技成果鉴定，经省科技局同意可视同省级科技计划的一部分，按照本办法进行鉴定。科技计划内的基础性研究、软科学研究等其他科技成果的评价方法另行规定。应用技术成果是指具有创造性、先进性、实用性的新产品、新技术、新材料、新工艺、新设计和生物、矿产新品种等，实施后产生经济、社会效益的成果。科技计划外的重大应用技术成果是指未列入省科技计划但技术成熟并有明显的创造性，技术处于国内先进水平以上，对本省经济和社会发展以及科技进步有重要意义，并具有显著的社会效益与经济效益的成果。 下列科技成果不组织鉴定：
在行政工作中，行政机关常常制定一些不属于法规、规章的规范性文件，作为自己和下级机关执行法律、法规和规章、实行行政管理的重要手段和方式。那么，这些规范性文件在行政执法、行政诉讼中具有怎样的地位和作用呢？ 一、其他规范性文件的内涵 首先，我们要了解一下规范性文件的概念，所谓规范性文件，是指各级国家权力机关或行政机关制定发布的，在一定范围内普遍适用，长期生效的文件，主要规范行政机关的职责权限，管理行为以及行政执法权的授予、委托等内容。 根据《宪法》、《地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》规定，规范性文件和命令。这些把属于法律、法规、规章、行政措施、行政决定和命令统称为其他规范性文件。 由此可见，其他规范性文件指行政机关为实施法律、执行政策，在法定权限内制定的除法规、规章以外的具有普遍约束力的行政措施、行政决定及命令。 2、其他规范性文件的特征
（1）制定主体广泛性。所有行政机关，上至国务院、国务院各部委，下至各乡镇人民政府，均有权制定其他规范性文件。 （2）效力的多层级性和从属性。其他规范性文件数量众多，其效力与制定主体相对应，从上到下呈现多层级的特点；而且下级规范性文件不能同上级规范性文件的内容相抵触，并分别从属于相应的行政法规、规章。 （3）内容的规范性。其他规范性问家也是为人们提供行为规则，行为模式的，在其效力范围内，任何单位和个人都应当遵守。但是它不能自行为公民设定义务，为自己创设权力，正因为如此它不属于行政立法活动。 3、其他规范性文件同行政立法、具体行政性、内部行政行为的关系 （1）其他规范性文件同行政立法的关系 通常学理上将抽象行政行为分为两大类：行政立法行为和制定其他规范性文件行为。因此制定其他规范性文件同行政立法行为存在着密不可分的关系：同属于抽象行政行为，具有规范性、重复适用性等特征；而且制定规范性文件要以法律、法规、规章为依据。
浙江省公路路面大中修工程 设计文件编制指南 （试行） 浙江省公路管理局 编制浙江省交通规划设计研究院 二〇〇八年十二月
前 言 近年来，浙江省公路事业快速发展，截止2007年底，全省公路总里程已达近10万公里，其中国道（含国道主干线）2914公里，省道（含省道主干线）6601公里。随着我省经济社会的发展，汽车交通量迅猛增长，公众对公路、尤其是干线公路的使用品质和服务水平提出了更高要求。2003年以来，浙江省先后实施了干线畅通工程大中修项目和干线路面整治工程，共实施干线公路大中修3304公里，全省养路费投入近40亿元，其规模和投入是史无前例的。经过这一轮大规模的修复整治，全省干线公路路况明显改善，通行能力大大增强，大中修工程规范化管理水平也有了较大提高。 根据交通运输部 “十一五”公路养护管理事业发展纲要和省交通厅建设大路网打造“五型”路等纲领性文件，要求全面加强预防性养护、周期性养护，提高科学养护水平，逐步实现公路良性循环。高速公路和国省道公路每年大中修里程比例为13～18%，县乡公路每年大中修里程比例为5～10%。今后，随着我省养护经费保障水平不断提升，公路大中修工程将逐步进入周期性安排的正常轨道。各级公路管理部门必须进一步加强大中修工程规范化管理，确保工程实施质量，提高养护工程资金使用效率。 工程设计是影响公路路面大中修工程实施质量的重要环节。工程设计应紧密结合实际，做到“内容全面、文本规范，技术合理、方案可行，确保质量、注重实效”，达到指导施工、提高工程质量、合理有效利用资金的目的。为了进一步提高我省公路路面大中修工程的设计水平，使大中修工程设计更加规范化、标准化，浙江省公路管理局和浙江省交通规划设计研究院组织专业技术人员，通过大量调查研究和总结多年路面大中修经验的基础上，编写了《浙江省公路路面大中修工程设计文件编制指南》。 本《指南》分两个部分：设计文件编制指南和设计文件范本。第一部分主要就设计阶段、设计基本要求、设计文本的基本内容和格式等作出规定。第二部分是设计文件中各篇图纸、表格的示例。 编制单位：浙江省交通规划设计研究院 浙江省公路管理局 主要起草人：娄亮 卢孝益 陈宇 杨少华 金德均 彭松茂 王辉标 廖继华 参加人员：侯利国 寿华 徐建伟 马建青 徐春林 黄敏妮 林育萍