商业银行业务经营管理
练习题答案
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《商业银行业务经营管理》练习题答案
第一章
一、名词解释
1．商业银行商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
2．银行控股公司制由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。
3．存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。
二填空题
1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。
2.（信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。
4.目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管即camel）原则。
5．我国现行的银行业监管机构是(中国银行业监督委员会)。
三、不定项选择题
1．商业银行的职能作用是(ABCD)。
A.信用中介
B.支付中介C．信用创造D.金融服务
2．商业银行的外部组织形式有(ABD)。
A．单一银行制B．分行制C．集团制D．银行控股公司制
3．现代股份制银行的内部组织形式可分为(ABC)。
A．决策机构B．执行机构C．监督机构D．监管机构
4．银行的管理系统由(ABCDE)方面组成。
A．全面管理B．财务管理C．人事管理D．经营管理E．市场营销管理
5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括(ABCDE)。
A.资本
B.资产
C.管理
D.收益
E.清偿能力
四、问答题
1.如何理解商业银行的性质
答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。
（1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。
（2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。
（3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。
（4）商业银行必须依法经营。
2.总分行制的优缺点是什么
答：分行制的优点在于:（1）分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。
分行制的缺点在于：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；（2）银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
3.简述商业银行的内部组织结构。
答：（1）决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。
（2）执行系统：包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。
（3）监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。
（4）管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。
4.政府对银行监管的理由是什么
答：政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自身的经营特点。
首先，为了保护储蓄者的利益。
其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。
最后，当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展。
5.政府对银行监管的内容是什么
答：世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括：
（1）银行业的准入。
（2）银行资本的充足性。
（3）银行的清偿能力。
（4）银行业务活动的范围。
（5）贷款的集中程度。
第二章
一、名词解释
1．信用风险信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。
2．利率风险金融市场上利率的变动使银行在运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。
3．流动性风险流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。
4．市场风险市场风险是指在一段时期内汇率和利率变化所造成的金融工具市场价格下降的风险。
5．操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。。
二、填空题
1．银行的核心资本由(股本)和(公开储备)组成。
2．《新巴塞尔资本协议》中所表述的银行风险监管的三大支柱是由(最低资本要求)、(监管当局的监督检查)和(市场纪律)构成。
3．银行资本的来源渠道主要有：(创立时筹措的资本)、(经营中利润留成)和(外部市场筹资)。4．在最低资本金要求中，《新巴塞尔资本协议》中要求充分考虑到(信用风险)、(市场风险)、(操作风险)对资本充足率的影响。
三、不定项选择题
1．《新巴塞尔资本协议》规定，银行的总风险资本比率不得少于(C)。
A．4％B．6％C．8％D．10％
2．属于银行外部筹集资本的方法有(BCD)。
A.股利分配
B.出售银行资产
C.发行股票
D.发行债券E发行大额存单
3．在银行资产持续增长模型中，银行资产的持续增长与(ABCD)因素相关。
A.银行资产收益率B．银行红利分配政策C.资本比率D．外源资本增加额
4．衡量银行资本规模的方法有(ABD)。
A.账面资本B．管理资本C.市场资本D．市场价值资本
四、问答题
1.银行资本有何功能
答：（1）资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地。
（2）资本为银行的注册、组织经营以及存款进入前的经营提供启动基金。
（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。
（4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。
（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。
2.银行资本构成是怎样的
答：（1）核心资本1）实收资本或普通股。2）资本公积。3）盈余公积。4）未分配利润。5）少数股权。（2）附属资本1）重估储备。2）一般准备。3）优先股。4）可转换债券。5）长期次级债券。
（3）资本的扣除项1）商誉。2）商业银行对未合并报表的银行机构的资本投资。3）商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资。
3.影响银行资本需要量的因素有哪些？
答：（1）有关的法律规定（2）宏观经济形势（3）银行的资产负债结构（4）银行的信誉
4.《新巴塞尔资本协议》的主要精神是什么
答：《新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱。第一支柱是最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查。第三支柱是市场纪律。
5.银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些
答：
五、计算题
例1、假设某商业银行的核心资本为600万元，附属资本为500万元，各项资产及表外业务项目如下：（单位：万元）
根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少是否达到了《巴塞尔协议》规定的资本标准？
解：资本充足率=（600＋
500)÷[(850+3000)×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+1500×1.0×20%+3200×0. 5×100%]×100%=1100÷12200≈9.01%大于8%,达到了标准。
例2、某商业银行的核心资本为69,165万元，附属资本为2,237万元，加权风险资产总额为461,755万元；根据以上数据，计算该银行资本充足率是多少？是否符合比例管理指标的要求？解：资本充足率=(69165+2237)÷461755×100%=15.46%大于8%，符合管理指标的要求。
第三章
一、名词解释
1．银行负债业务银行负债业务是指银行通过吸收和借入等形式来筹集经营资金的活动。
2．交易账户所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。
3．核心存款核心存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的存款。
4．可用资金成本可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。
二、填空题
1．商业银行负债主要包括(存款负债)、(借入款负债)和(结算性负债)。
2．商业银行负债的主要目的是(维持银行资产的增长率)和(保持银行的流动性)。
3．在核心存款和易变性存款之间，银行应该加大(核心存款)所占的比例。
4．银行要保证利润的增加，必须使新增存款的边际成本(小于)边际收益。
5．资金成本相当于(利息成本)和(营业成本)两种成本的总和。
6．我国银行负债主要来源于(各项存款)。
三、不定项选择题
1．非交易账户中包括(BC)。
A．活期存款B．定期存款C．储蓄存款D．货币市场存款账户
2．存款定价可以采用(ABCD)。
A．成本加利润定价法B．边际成本定价法
C．不同客户定价法D．根据客户与银行关系定价
3．银行的非存款资金来源包括(ABCD)。
A．同业拆借B．从央行借款C．证券回购D．发行债券
4．可用资金是指银行总的资金中扣除(ABCD)的余额。
A．库存现金B．央行存款C．联行或同业往来D．其他现金资产
5．银行加权平均成本的变化主要取决于(ABCD)。
A.负债利息率
B.其他成本率
C.负债结构
D.可用资金率
四、问答题
1.简述银行负债成本的概念与构成。
答：成本的概念主要有利息成本，营业成本，资金成本和可用资金成本。
2.存款对银行经营为什么很重要银行主要有哪些存款
答：对商业银行而言，充足和稳定的资金来源是保证银行生存与发展的关键，商业银行的负债的目的主要有两个：一是维持银行的资产的增长率，二是保持银行的流动性。
1.交易账户，是私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户，客户可以通过支票，汇票，电话转账，自动出纳机等提款对第三者支付款项。它包括活期存款，可转让支付命令账户，货币市场存款账户，自动转账制度等种类
2.非交易账户，包括储蓄账户和定期存款。
3.银行非存款资金来源(非存款负债方式)有哪些
答：（1）同业拆借(2)从中央银行的贴现借款（3）证券回购（4）国际金融市场融资（5）发行中长期债券（6）非存款性资金来源规模的确定
4.银行负债成本的分析方法有哪些
答：（1）历史加权平均成本法（2）边际成本法
五、计算题
某银行各类存款负债、股权资本、资金成本、可用资金比例如下（单位：万元）
请计算其资金成本率与可用资金成本率是多少？请将计算结果填入表中相应栏目内。
第四章
一、名词解释
1．法定准备金法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。
2．流动性需求银行的流动性需求是来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。
3．资金头寸在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称为资金头寸。二、填空题
1．商业银行在中央银行的存款由两部分构成：(法定准备金)和(超额准备金)。
2．目前我国商业银行的法定存款准备金率为(20%；16.5%)。
3．可用资金头寸是指扣除了(法定准备金)以后的所有现金资产。
4．商业银行的存款按照被提取的可能性，可以分成(游动性货币负债)、(脆弱性货币负债)、(稳定性货币负债)三类。
5．银行主要可以通过(转换资产)和(借入资金)两种方式满足流动性需求。
三、不定项选择题
1．现金资产包括(ABCD)。
A．库存现金B．托收中的现金C．在中央银行的存款D．存放同业的存款
2．银行持有现金资产的目的是保证银行的(ABD)。
A．安全性B．流动性C．盈利性D．安全性和流动性
3．流动性需求可以被分为(ABCD)。
A．短期流动性需求B．长期流动性需求C．周期流动性需求D．临时流动性需求
4．基础头寸包括(AC)。
A．库存现金B．在央行的法定存款准备金
C．在央行的超额存款准备金D．存放同业的存款
5．在下列资金头寸中，资金量最小的是(C)。
A.可用头寸
B.基础头寸
C.可贷头寸
D.不可比较
四、问答题
1.简述银行现金资产管理的目的与原则。
答：现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适合的规模。
在具体操作中，应当坚持如下基本原则：（1）适度存量控制原则。（2）适时流量调节原则。（3）安全性原则。
2.银行流动性需求有哪些种类
答:流动性需求分为短期流动性需求、长期流动性需求、周期流动性需求、临时流动性需求。
3.银行流动性需求预测方法有哪些？
答：流动性需求的预测有三种方法：因素法、资金结构法、流动性指标法。
4.银行如何进行流动性需求与来源的协调管理
答：银行要在各种各样的资产、负债以及创新的资金来源中进行选择，对流动性需求与来源进行协调管理。银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上述传统方法之外，还有一些新的方法。
5.如何评价银行流动性管理的效果
答：一些市场信号的变化可以反映一家银行流动性管理是否成功。一般来说，以下信号有利于揭示一家银行的流动性状况：（1）公众对银行的信心。（2）银行股票价格是否稳定。（3）发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。（4）出售银行资产有无损失。（5）能否满足客户的合理贷款需求。（6）是否频繁地从中央银行借款。
五、计算题
某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准备率以及要提取的流动性资金比例如下（单位：万元）。
计算该银行流动性需求总额是多少万元？
答：流动性需求总额=0.95×（9000—720）+0.30×（7500—375）+0.15×（12000—360）+1.00×360=7866+641.25+1746+360=10613.25（万元）
第五章
一、名词解释
1．贷款政策贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
2．不良贷款不良贷款是次级类、可疑类、损失类三类贷款的总称。
3．呆账准备金贷款呆账准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。
二、填空题
1．银行贷款组合的目的是(最大限度提高贷款收益，降低整体贷款风险)。
2．按贷款的风险程度，贷款可以划分为(正常)、(关注)、(次级)、(可疑)和损失五类。3．呆账准备金的提取要符合两项原则：(及时性原则)和(充足性原则)。
4．针对我国国有银行不良资产率高的情况，我国成立了四家(资产管理公司)剥离其呆坏账。
三、不定项选择题
1．按照贷款的保障程度，银行贷款分为(ABCD)。
A．抵押贷款B．质押贷款C．保证贷款D．信用贷款
2．可以通过三道防线发现问题贷款(ACD)。
A．信贷员B．贷款发放C．贷款复核D．外部检查
3．呆账准备金可以分成三种类型(ACD)。
A．普通呆账准备金B．特殊呆账准备金C．专项呆账准备金D．特别呆账准备金
四、问答题
1.简述贷款原则的主要内容。
答：国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则，是指品质、能力、现金、抵押、环境和控制。
2.贷款政策主要包括哪些内容
答：（1）贷款业务的发展战略（2）贷款审批的分级授权（3）贷款的期限和品种结构（4）贷款发放的规模控制(5)关系人贷款政策(6)信贷集中风险管理政策（7）贷款定价（8）贷款的担保政策（9）贷款档案的管理政策（10）贷款的审批和管理程序（11）贷款的日常管理和催收政策（12）对所有贷款质量评价的标准（13）对不良贷款的处理
3.商业银行如何评价贷款的质量
答:
4.什么是贷款五级分类？简述其各级的定义。
答：五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类，即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。
（1）正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。
（2）关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
（3）次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。
（4）可疑类。借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。
（5）损失类。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
5.商业银行对“问题贷款”应如何处置
答：对于问题贷款，银行首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。
当不能选择追加资金方案时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。该政策包括以下几个方面:（1）减债程序和时间限制。（2）增加抵押品、担保人、第二抵押。（3）索取财务报告。（4）立即监控抵押品和借款人。（5）建立损失-安全点。
当银行与企业无法实习上述目标时，则只有清算最后一种选择了。
第六章
一、名词解释
1．抵押抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。
2．质押质押是指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。3．保证保证是指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
二、填空题
1．银行对企业发放的短期贷款具有(自动清偿)的性质。
2．对借款人资产负债表的分析，可以从三大比率着手，即（营运效率）、(杠杆比率)、(流动比
率)。
3．现金净流量包括企业的(经营活动现金净流量)、(投资活动现金净流量)、(融资活动现金净流量)。
4．反映流动性的比率由(流动比率)和(速动比率)两个指标构成。
三、不定项选择题
1．企业申请贷款可能是由于(ABCD)。
A．销售增长B．营业周期减慢C．购买固定资产D．其他资金支出
2．反映借款企业营运效率的指标有(B)。
A．速动比率B．总资产周转率C．资产负债率D．利息保障倍数
3．评价管理者盈利能力的指标是(D)。
A．资产报酬率B．利息保障倍数C．负债与所有者权益的比率D．权益报酬率
4．银行对借款企业要求的贷款担保包括(ABCD)。
A．抵押B．质押C．保证D．附属合同
5．影响企业未来还款能力的因素主要有(ABCD)。
A．财务状况B．现金流量C．信用支持D．非财务因素
四、问答题
1.企业申请贷款可能的理由有哪些
答：（1）销售增长导致的借款
营业周期减慢引起的借款
固定资产购买引起的借款
其他原因引起的借款
2.反映借款企业的杠杆比率的指标有哪些
答：资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率以及利息保障倍数。
3.银行对抵押和质押的管理内容有哪些
①银行对抵押物的占有和控制情况
②抵押物的流动性
③抵押物的价值评估
④抵押物的变现价值
⑤抵押率
4.银行应如何考察和管理保证人
①保证人的资格
②保证人的财务实力
③保证人的保证意愿
④保证人与借款人之间的关系
⑤保证的法律责任
5.银行为什么要对借款企业非财务因素进行分析
答：为了更准确地考察借款人的偿债能力
五、计算题
1、某企业向银行申请200万元贷款，期限为一年，约定到期还本付息。银行为此筹集资金的边际成本为5％，发放与管理贷款的经营成本为2％，可能发生违约风险损失为1.5％，银行预期的利润率为1％，该笔贷款的价格应当是多少（要求计算出具体金额与百分比）？
解：贷款利率（价格）=5％+2％+1.5％+1％=9.5％
贷款利息（价格）=200×9.5％×1=19（万元）
2、某商业银行发放期限为一年、金额为300万元的贷款，其中，股本比例5％，预期股本收益率8％，银行所得税率25％，非资金性经营成本是贷款数额的2％，贷款违约风险溢价是贷款额度的0．5％，筹集放贷资金的成本是5.6％，该笔贷款的价格应当是多少（要求计算出具体金额与百分比）？解：贷款利息（价格）=300×5％×8％÷(1－25％)+300×2％+300×0.5％
+(300－300×5％)×5.6％
=1.6+6+1.5+15.96=25.06(万元)
贷款利率（价格）=25.06÷300×100％=8.35％
3、某客户向银行获得500万元的贷款，期限为一年，贷款利率7.8％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收取1％的承诺费。根据以上条件，计算该笔
贷款的实际价格是多少（要求计算出具体金额与百分比）？
解：贷款总收入（贷款实际价格）=500×7.8％+100×1％=40万元
借款人实际使用资金额=500－(500×20％)=400万元
贷款税前收益率（贷款实际利率）=40÷400×100％=10％
第七章
一、名词解释
1、个人贷款是指银行等金融机构为满足个人特定的资金需求而发放的贷款。
2、个人贷款定价是银行确定不同个人贷款产品的价格或利率水平。
3、78s条款法将借款人偿还贷款的剩余月份相加之和除以78，就得到了借款人因提前还贷而获取的利息回扣率。
4、补偿存款余额为了降低消费信贷的信用风险，许多银行常要求借款人在其账户中保留一个百分比的贷款额，这个贷款额即补偿存款余额。
二、填空题
1、个人贷款是指银行等金融机构为满足个人（消费）、（投资）、（经营）所需贷款。
2、影响个人信用（偿债能力）的主要因素包括两个方面：一是（个人财务状况，即财务因素），另一个是（主观意愿或信用意识，即非财务因素）。
3、通常情况下，速动比率为1．00或高于1．00被认为是合理的，它说明（1元流动负债）至少有（1元流动资产）做保证。
4、Z计分模型是一种以（会计资料）为基础的多变量信用评分模型，Z值越大，信用就（越好）；Z值越小，信用就（越差）。
三、不定项选择题
1、个人贷款与其他贷款相比，具有(ABCE)的特点。
A高风险性B高收益性C周期性D利率敏感性E利率不敏感性
2、在进行客户资产分析时，银行必须关注资产的（ABCDE）。
A价值B稳定性C流动性D所有权E控制权
3、个人贷款定价的原则包括（ABCDE）。
A成本收益原则B风险定价原则C参照市场价格原则
D组合定价原则E与宏观经济政策一致原则
四、问答题
1. 发展个人贷款对商业银行有何意义
答：A.个人贷款可以改善银行资产结构，降低经营风险
B.个人贷款是商业银行主要的利润源泉
C.个人贷款是提高商业银行竞争力的主要途径
2.个人贷款风险管理的主要措施是什么
答：A.使用个人信用系统
B.选择合适的合作机构
C.实行五级分类管理
D.贷后监测与检查
E.通过二级市场出售贷款
3.个人财务分析的主要内容是什么？
①未来的还贷来源或抵押品
②负债和费用
③综合分析
4.什么是个人信用评估的“5C判断法”
答：品德、能力、资本、担保品、条件
5.影响个人贷款定价的因素有哪些
答：资金成本、风险、利率政策、盈利目标、市场竞争、担保、规模、选择性因素
五、计算题
1、假设林某获得一笔期限为1年、金额为6000元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪而提出提前还贷申请，请用78s条款计算银行应该给予她的利息回扣（比例）是多少？
解:利息回扣率=（1+2+3+4+5+6）/78×100％=26.92％
2、假设王宏申请1年期个人综合消费贷款50000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，基准利率为4％，加点幅度为2％。请问：a、在基准利率加点定价
方法下，王宏的贷款利率是多少b、如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少
解:a、在基准利率加点定价方法下王宏的贷款利率=4%+2%=6%
b、如果使用贴现法贷款王宏的实际贷款利率=50000×6%÷(50000-
50000×6%)×100%
=3000÷47000×100%=6.4%
3、假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为100000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款，假定每月初还款。假设银行采用成本加成定价模型对这笔贷款进行定价。经银行核算，这笔贷款的资金成本为3％，贷款费用为2．5％，风险补偿费用为1％，银行的目标利润为2．2％。请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。
解:(1)采用成本加成定价模型刘辉的贷款利率（名义贷款价格）=3％+2.5％+1％+2.2％
=8.7％
(2)刘辉的实际贷款利率=实际利息支出÷平均有效利用的贷款资金×100%
根据按月等额本金还款的公式，假定每月初还款，计算1～12月的利息额(根据教材P191、
P192):
每月还本=100000/12=8333.33元月利率=8.7％/12=7.25‰
第1个月利息=(100000-8333.33×1)×7.25‰=664.58元
第2个月利息=(100000-8333.33×2)×7.25‰=604.17元
第3个月利息=(100000-8333.33×3)×7.25‰=543.75元
第4个月利息=(100000-8333.33×4)×7.25‰=483.33元
第5个月利息=(100000-8333.33×5)×7.25‰=422.92元
第6个月利息=(100000-8333.33×6)×7.25‰=362.50元
第7个月利息=(100000-8333.33×7)×7.25‰=302.08元
第8个月利息=(100000-8333.33×8)×7.25‰=241.67元
第9个月利息=(100000-8333.33×9)×7.25‰=181.25元
第10个月利息=(100000-8333.33×10)×7.25‰=120.83元
第11个月利息=(100000-8333.33×11)×7.25‰=60.42元
第12个月利息=(100000-8333.33×12)×7.25‰=0元
利息合计：3987.50元
刘辉的实际贷款利率=实际利息支出÷平均有效利用的贷款资金×100%
=3987.5÷（100000÷2）×100%=7.98%
注1：如果按名义本金计算：3987.5÷100000×100%=3.99%
第八章
一、名词解释
1. 反向年金抵押贷款是为年老的退休人员所设计的将现有住房变现、支持超前消费的一种产品。借款人用自己的住房做抵押，每月从银行得到一笔款项，直到抵押贷款金额被支付完毕为止，期限常为20年。
2. 分享增值抵押贷款借款人支付较低的利率，并以和贷款人分享房地产的增值为代价，以保证贷款人的实际收益。该贷款期限一般在10年以内，到期后对抵押的房地产重新估值，以便分享增值。
3. 个人住房贷款证券化是指把缺乏流动性但具有未来现金流的住房贷款汇集起来，通过结构重组和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和买卖的证券来融通资金的过程。
4. 银行卡渗透率是指剔除房地产，大宗批发等交易类型后，银行卡消费金额占社会消费品零售总额的比例。
二、填空题
1.个人住房贷款的种类，从贷款利率分为（固定利率）和（浮动利率）。
2.汽车贷款模式（方式）主要分为（直客模式）和（间客模式）两大类。
3.汽车贷款供给方式（途径）主要分为(商业银行)和(汽车金融公司)两种。
4.我国汽车贷款主要采用(商业银行直客模式)的供给方式，贷款期限不超过(5年)。
5.汽车贷款的主要风险是（信用风险）、（市场风险）、（操作风险）。
三、不定项选择题
1、个人住房贷款的特征是（ACDE）。
A笔数多B规模大C规模小D抵押性E期限长
2、个人住房贷款的风险种类包括（ABCD）。
A信用风险B利率风险C提前偿付风险D抵押物风险E汇率风险
3、决定个人住房贷款期限的因素（ABCD）。
A法律规定的承担民事责任的年龄B住房的土地使用权期限C影响房屋质量的房龄
D住房贷款用途E贷款金额大小
4、信用卡的特殊风险包括(ABCD)。
A．信用风险B．伪冒风险C．作业风险D．内部风险
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
《商业银行业务经营管理》练习题答案 第一章 一、名词解释 1 .商业银行商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2. 银行控股公司制由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3. 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1. 1694年历史上最早的股份制银行一一（英格兰银行）诞生了。 2. （信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3. （单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管即camel）原则。 5 .我国现行的银行业监管机构是（中国银行业监督委员会）。 三、不定项选择题 1. 商业银行的职能作用是（ABCD。 A.信用中介 B.支付中介 C .信用创造 D.金融服务 2. 商业银行的外部组织形式有（ABD）。 A.单一银行制 B .分行制 C .集团制 D .银行控股公司制 3 .现代股份制银行的内部组织形式可分为（ABC）。 A.决策机构 B .执行机构 C .监督机构 D .监管机构 4. 银行的管理系统由（ABCDE方面组成。 A.全面管理 B .财务管理 C .人事管理 D .经营管理 E .市场营销管理 5. 政府对银行业实行谨慎监管原则，即“ CAMEL骆驼）原则”，包括（ABCDE。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1. 如何理解商业银行的性质？ 答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 （1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 （2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 （3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 （4）商业银行必须依法经营。 2. 总分行制的优缺点是什么？ 答：分行制的优点在于：（1）分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3）由于银行总数少，便于金融当局的 宏观管理。 分行制的缺点在于：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；（2）银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 3. 简述商业银行的内部组织结构。 答：（1）决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。
《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。
7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?
图示说明--恭喜，答对了！--抱歉，答错了！--您选择了此项 [第1题](单选题)某公司人力资源部专员要做份关于某岗位的工作描述，工作的（）不是这份工作描述必须包括的。 A.主要目的 B.主要任务 C.主要范围 D.工作模式 [第2题](单选题)（）不是5S管理活动的内容。 A.安全 B.整理 C.整顿 D.清洁 [第3题](单选题)人员招聘必须遵守国家有关方面的法令、法规和政策，公开展示招聘信息和招聘方法，让公众监督招聘工作。这是指招聘的什么原则（） A.公平公正原则 B.人事相符原则 C.成本优化原则 D.公开原则 [第4题](单选题)高级工程师李华在一家研究所工作，该所拥有一流的研究条件。根据双因素理论，你认为下列哪一种措施最能对李华的工作起到激励作用？（） A.调整设计工作流程使李华可以完成完整的产品设计而不是总重复做局部的设计 B.调整工资水平和福利措施 C.给李华配备性能更为先进的个人电脑 D.以上各条都起不到激励的作用
[第5题](单选题)（）一般是指薪酬系统中与绩效直接挂钩的部分，有时称浮动薪酬或奖金。 A.可变薪酬 B.基本薪酬 C.间接薪酬 D.固定薪酬 [第6题](单选题)组织文化分析不包括（） A.组织哲学 B.经营理念 C.组织结构分析 D.组织精神风气 [第7题](单选题)作为储备人员需要克服重大的心理议题是（）： A.承担个人教育决策的责任 B.果断求职，忍受对未来的不确定性 C.重新评估生涯目标 D.依赖他人；认可组织中的现实；克服不安全感 [第8题](单选题)商鞅在秦国推行改革，他在城门外立了一根木棍，声称有将木棍从南门移到北门的，奖励500金，但没有人去尝试。根据期望理论，这是由于（）。 A.500金的效价太低 B.居民对完成要求的期望很低 C.居民对得到报酬的期望很低 D.枪打出头鸟，大家都不敢尝试 [第9题](单选题)绩效管理的精髓是（）： A.效益优先 B.利益最大化 C.以人为本
武汉理工大学教务处 试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1） 装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。 钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票 也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。 四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分） 答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则： （1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银 行的稳健经营和发展。（2分） （2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包 括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
2013-2014学年第一学期 《商业银行业务与经营》 案例分析题 金融教研室 (2013.9.1)
第一章商业银行导论 案例 ---美国“花旗”模型金融控股公司 对拥有多家银行的控股公司年银行持股公司法案)为了限制银行规模过度膨胀，(1956规定的限 制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银但法律对单一银行的控股公司没有限制，作为(Citicorp)，花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司行控股公司。能提供多样化的金融业务。13个子公司，花旗银行的母公司。包括花旗银行,花旗公司共拥有也正是两块牌子。花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，年就成为美国最大的银行持股公司。1984通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在详见图。亿美元，70001998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为保险等领域，成为世界上规模最大的全能型证券、业务遍及世界100多个国家，涉及银行、从根本上动摇了传统的金同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，金融集团之一，融分业制度。该法案在涉及银行控{1998年金融服务业法案)，月 1998年513日，美国众议院通过了股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。，允许银行持股公司升格为金融月，美国众议院正式通过(金融现代化法案) 1999年11证控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、 各子公券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，的方式达到分业监管和司在法律和经营上是相对独立的法人。其意义就是以“内在防火墙”混业经营的目的。: 回答问题 1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？? 2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构 商业银行资本管理第二章资料 稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）杨凯生（工行行长）2010-04-13 世纪经济报道来源：21 可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年内风险权重贷款将增加15万亿。按监管部门的不低于11.5%的资本充足率要求，5年共需增加资本占用1.73万亿。再以工、中、建、交2009年净利润3500余 亿为基础，今后5年平均增长12%计，5年内可实现净利润25000亿，如按50%利润留成作为内 生性资本补充，则5年内共计还有资本缺口约4800亿。而且这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险的因素，)前者目前在计算资本充足率时只作了一个简单的计入，后者目前则尚未计算在内( 银行资本缺口将更为显著。其资本占用还将进一步增加。若再加上资本定义日渐趋严的因素，: 问题如何评价商业银行资本充足程度？ 1. 2. 提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些? 第三章商业银行负债业务 案例 被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解 2005-04-22上海证券报，21日，北方证券与上海长宁区新泾农村信用合作社国债交易纠纷案在
第一章概论 商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。 （2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。 （3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。 商行的职能： 1 信用中介职能这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2 支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。 3 信用创造功能 4 金融服务功能 商业银行经营的原则：1 安全性原则2流动性原则3效益性原则 商业银行成立的一般程序： 1 申请登记。必须以公司的形式组建。 2 招募股份。即发行股票。 3验资开业。我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。 第二章商行资本管理 商业银行资本的特点 1 商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。 2 商行资本占资产比重与一般企业相比很小。 商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 商行资本的功能： 1营业功能 2保护功能：1 资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。 2 资本为银行的经营活动提供信誉保证。 3 资本可以保护存款人及其他债权人的利益。
4 管理功能。 巴塞尔协议资本的组成 1 核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。 2 附属资本：1 非公开储备2 资产重估准备3普通准备金和普通呆账损失准备金4 混合资本工具5 长期次级债务 巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。 商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。 外援资本金的筹措： 1 发行股票2发行资本性票据和3通过国家资金的投入4通过出售银行资产增加资本。 内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。 第三章商行负债管理 负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。 传统存款业务：1 活期存款2 定期存款3 储蓄 非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。 存款的种类：1 个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款 2 单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。存款成本的构成：1 利息成本 2 营业成本 3 相关成本 4 资金成本 5 可用资金成本 商行短期借款的种类： 1 像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金2再贷款：像央行直接取得抵押贷款。 2 同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。 3 回购协议 4 国际金融市场借款 银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的2一本性的3国际性的金融债券 商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模2保持合理的负债结构3降低负债成本。 保持合理的负债结构的原因： 1经济发展，国民经济增长2金融机构同业竞争3新技术在商行领域的应
《物业管理实务I》形考作业答案 作业1 一、名词解释 1．物业-----指正在使用或可投入使用的各类建筑物及附属设施、设备、相关场地等。 2．物业管理-----指物业服务企业接受业主委托，按照物业服务合同的约定对物业进行维修、养护，维护小区的公共秩序和卫生，满足业主需求的活动。 3．建筑物区分所有权----多个业主共同拥有一栋区分所有权建筑物时，各个业主对建筑物专有部分享有的专有所有权。 4．管理规约-----全体业主就物业的管理、使用及所有关系以书面形式所作的自治规则。 二、填空题 1．从物业管理角度，物业的内容主要包括物业公共服务、特色服务、中介服务等三方面。 2．物业的自然属性包括二元性、不可移动性、长期性、多样性。 3．前期物业管理阶段包括了接管验收、用户入住、产权备案和业主委员会等。4．物业服务企业按业务性质划分，可分为委托服务型、租贷经营型、委托代理型等类型。 5．对一些专项管理和服务，物业服务企业可以自己设置部门从事这方面的工作，也可以选聘专业公司负责。但不得将整体管理转让给其他人或单位，不得将专项业务承包给个人。 6．物业管理委托合同终止时，必须向业委会移交租用房屋，管理档案和财务资料、公共物，包括管理费、公共收入积累形成的资产。同时，业主委员会有权指定专业审计机构对物业管理财务状况进行审计。 7．建筑物区分所有建筑物的管理，主要包括复合性、专有所有权的主导性、一体化、登记公示性、主体身份多重性等特征。 8．现代区分所有建筑物的管理，主要包括物的管理和人的管理两大部分。9．管理团体的模式，可以归纳为非法人的团体、法人团体、管理团体法人、判断实务上法人资格等四种模式。 三、选择题 1．物业使用权是在推心行所有权的两权分离制度后形成一种子（C） A．物权B．使用权 C．经营管理权D．房物承租权 2．目前我国已公布的物业管理法规中，最高层次的法规是（D） A．城市新建住宅小区管理方法 B．住宅专项维修资金管理方法 C．城市住宅小区竣工综合验收管理办法 D．物业管理条例
商业银行经营管理答案 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。 3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。 1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构． 2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式 4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。 2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。 (银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅) 3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。 2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。 3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。
商业银行业务与经营 一、判断题 1、商业银行在经济危机的时候为保证银行的流动性，所以其资产一般应该比正常的经济 时期更多的放于短期的项目。（） 2、商业银行放于中央银行的超额准备金是满足日常清算的需要。（） 3、商业银行的流动性管理不仅应该考虑商业银行的业务需求，还要考虑商业银行的资金 来源。（） 4、商业银行不采取主动负债的方法而采取自身资产转换、出售方式来满足流动性的需要 是一种保守型的管理方式，它比通过主动负债满足流动性需求的风险要低。（） 5、在我国，银行向中央银行存入超额准备金时，中央银行会付给银行利息。（） 6、库存现金是一项不获得利息的资产，所以对于一家商业银行而言库存现金越少越好（） 7、法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，不得动用，并定期按 银行存款额的增减而进行相应调整。所以法定存款准备金已经失去了防范银行挤兑的作用。（） 8、商业银行可以在评估关系人信用后，只有信用合格的情况下，才能给关系人发放信用 贷款;发放担保贷款的放款条件也不能优于其他借款人同类的贷款条件。（） 9、信贷集中仅指的是贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款(如房地产贷款)。信贷 集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。（） 10、普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失程度,它不仅与贷款的总量有关,而且与贷 款的实际质量有关，当总量越多，质量越差，那么普通呆账准备金就越多。（） 11、逾期（含展期后逾期）90天以内的不良贷款，应列为催收贷款，在逾期贷款项下单 独统计和上报。（） 12、贷款未逾期则不需要列入呆滞贷款。（） 二、选择题 1、银行借入资金的渠道主要包括（） A、再贷款 B、发行大额可转让定期存单 C、同业拆借 D、票据再贴现 2、银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（） A、法定存款准备金 B、超额存款准备金 C、库存现金 D、储户活期存款 3、以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（） A、央行法定存款准备金比率变动 B、存款的增加 C、贷款的增加
《商业银行经营管理》综合测试一 一、单选题（在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分，共10 分） （）１、银行业务营运的起点和前提条件是： A．自有资本B．负债业务C．资产业务D．贷款业务 （）2、________的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。 Ａ．英格兰银行Ｂ．威尼斯银行C．圣乔治银行D．阿姆斯特丹银行 （）3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是： A．发行普通股B．发行优先股C．发行资本性长期债券D．发行可转换债券 （）4、商业银行最主要的盈利性资金运用是： A．同业存款B．短期国库券C．贷款D．长期证券 （）5、借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是： A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款 （）6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________折计息。 A．4 B．5 C．6 D．7 （）7、决定商业银行资产规模的基础是： A．比例规模B．资产结构C．银行资本D．负债业务 （）8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A．1996年B．1997年C．1998年D．1999年 （）9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A．可用头寸B．基础头寸C．可贷头寸D．超额头寸 （）10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为：A．1% B．4% C．5% D．10% 二、多选题（在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。正确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题2分，共16分） （）1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有： A．利息支付B．同业拆入资金C．兑付大额可转让存单D．发行债券 （）2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A．拆出资金B．再贷款C．再贴现D．发行债券 （）3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有： A．成本最低原则B．安全性原则C．适时流量调节原则D．适时存量控制原则 （）4、下列________项目属于商业银行的附属资本。 A．股本金B．税后留利C．呆帐准备金D．自有房产 （）5、下列属银行表外业务的有： A．担保B．证券承销C．备用信用证D．融资租赁 （）6、商业银行分行制的特点有： A．银行业务多集中于某一行业或地区，风险集中； B．分支机构多，分布广，业务分散； C．银行规模较大，易于采用现代化设备； D．银行内部层次、机构较多，管理困难。 （）7、商业银行不良贷款是指下列哪几类之和： A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款 （）8、通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以： A提高资产流动性B．降低资产流动性C．提高负债水平D．降低负债水平 三、判断改错（判断下列每小题的正误。正确的在题后括号内打“√”；错误的打“×”，并予以改正。每小题2 分，共20 分）
《商业银行经营管理》综合练习 一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国 【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行 【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行
B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行 【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行 【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能 【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。
A .英国 B .美国 C .法国 D .中国 【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金 【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 【答案】D
9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金 【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。 A .12.5 B .10 C .10.2
一. 商业银行的起源和发展 1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行一一英格兰银 行。英国早期的 银行是在金匠业的基础上产生的。 清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。 二. 商业银行的性质和作用 ｛看书｝或论述或选择 性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性，多功能的金融企业。 定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办 理结算等业务的企业法人。(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心) 作用： 信用中介。最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 支付中介。 信用创造。在信用中介和支付中介的基础上产生的。 金融服务。 三. 商业银行组合结构(选择) 外部组织形式： 1) 单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。 2) 分行制(总行制，总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。 3) 银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。 内部组织结 构： 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 商业 银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。 四. 政府对银行业的监管 内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即 C 代表资本，建立国际上共同的资本标准。 A 代表资产，资产品质是一个关注的问题， 监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行 仔细审核。 M 代表管理， E 代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量。 L 代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 各国对银行业进行监管时 的主要内容： 1) 2) 3) 4) 5) 存款保险制度(选择) 产生于20世纪30年代的金融大危机以后的美国， 成立的宗旨是：重新唤起社会公众对银行 1) 2) 3) 4) 股东大会，最高权力机构。 董事会 各种常设委员会 监事会 行长或总经理，行政主管，是银行内部的行政主管。 总稽核 业务和职能部门 分支机构，业务经营体系的基层单位。 ”CAMEL ”骆驼原则。 银行业的准入，规定最低注册资本。 银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 银行的清偿能力，包括资产和负债两个方面。 银行业务活动的范围，主要指银行业与证券业，保险业合业和分业经营的问题。 贷款的集中程度，对带狂集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。
导论： 1.商业银行的性质。①．商业银行是企业，具有企业的一般特征。实行独立核算，自负盈亏，自担风险以盈利为经营目标②．商业银行是特殊的企业——金融企业。经营对象是货币，资金活动范围是货币信用领域，创造能充当一般等价物的存款货币，可以重复买卖同一金融产品。③．商业银行是特殊的银行。区别于中央银行：服务对象不同，地位不同，职能不同；区别于其他金融机构：与政策性银行不同，与专业银行不同。 2.商业银行产生与发展。①商业银行的产生。第一家股份制银行：1694年英格兰银行；两种产生途径：旧式高利贷银行转化而来，直接组建股份公司。②变化中的商业银行。业务结构：从传统存、贷、汇向金融服务与表外业务发展；组织结构：并购浪潮风起云涌；人员结构：自然科学家与社会科学家的结合。③银行业的未来。存在的社会条件：中介职能；社会职能：资金分配、风险分散、收付结算；自身的业绩：三次大的冲击：股市大崩溃、债务危机、泡沫经济 3.商业银行的功能。①信用中介：提供期限转换，将社会闲散货币转化为资本；提供风险转换，为客户和自身分散和降低风险；降低交易成本②支付中介：传统职能；社会信用链的枢纽；功能的发挥早于信用中介③信用创造：派生功能；创造流通工具与支付手段；影响社会信贷规模与货币供给④金融服务：充分利用银行信息与管理优势；服务性收入在银行收入中比重日渐增
多；种类繁多，如财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理⑤调节经济。
银行实 力；提高 抵御风 险与参 与市场 竞争的 能力。缺点：易形成集 中与垄 断，不利 于银行 间开展 竞争；限 制银行 的经营 自主性； 不利于 银行创 新活动。连锁银行制。两 家或两 家以上 相互持 股的银 行组织 起来，围 绕一个 地区的 大银行 组成。 缺陷：不 利 于 资 金
参考答案 一、名词解释（每题4分，共20分） 1. 易变性存款 对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。该类存款稳定性差，不能作为银行稳定资金的来源。 2. 内部评级法 新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，而高级中所有数据均有银行制订。适合于管理水平高的银行。 3. 国际保理 指银行买断出口商或债权人的债务并提供一系列综合金融服务的国际银行业务，该买断银行无追索权。这一系列综合服务包括信用调查管理、债款追收和坏账买断等。 4. 利率双限 指银行为管理利率风险而设立的利率上下限，使得利率只能在一定范围内波动，从而避免了利率过度波动带来的银行风险暴露。 5. 补偿余额 指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。 二、判断题（对则划√，错则划×，每题2分，共20分） 1. 资产负债表是总括银行在一定时期全部资产、负债与所有者权益的财务报表，是一个动态会计报表。（） 2. 抵押率低说明银行对贷款比较谨慎，相反则比较宽松。（） 3. 商业银行的流动性需求来自于存款客户的体现需求。（） 4. 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。（） 5. 电子化趋势下，无纸化操作降低了银行监管的难度。（） 6. Z评分模型无法计量客户财务报表外的信用风险。（） 7. 同步准备金计算法主要适用于对非交易性帐户存款准备金的计算。（）
8. 成本加成贷款定价法是以若干大银行同意的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿，而后制订贷款利率。（） 9. 《巴塞尔协议》要求商业银行最低核心资本充足限额为风险资产的8%。（） 10. 特殊呆账准备金是依据贷款分类结果按照不同的比例提取的准备金。（） 1. × 2. √ 3. × 4. × 5. × 6. √ 7. × 8. × 9. ×10. × 三简答题（每题12分，共36分） 1. 商业银行并购的动机有哪些？我国银行业并购有哪些特点？ 答：商业银行并购的动力来自于追求利润的要求和竞争压力，而推动银行并购的主体则是股东和银行管理者。银行持股人希望提高他们的财富或减少风险以提高其福利；银行的管理者希望获得更多的利益；股东和管理者都希望从兼并中获得利益。 对股东，若并购增值（即并购后总体价值-并购前两银行单独的价值之和），大于并购的成本，他们便会促成并购。同时并购往往还能带来规模经济和范围经济，这也是股东进行并购的动机。 对管理者，很多时候并非理性地以股东权益最大化为目标，而是追逐自身的利益。如：追求银行规模的扩大；分散风险，使得成本与损失尽可能的低；避免被收购等。 我国银行并购的特点表现为： （1）历史发展短，类型比较单一，并购经验比较缺乏； （2）并购中必要的中介者——投资银行，在我国还处于初级发展阶段，真正意义的投资银行寥寥无几。 （3）我国相当一部分的银行并购并非出于优势互补、提高经营效益的目的，而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接受管理性质的行为。 （4）并购的性质往往并非出于自愿而是政府强制的。 （5）并购的结果往往是低效率，对收购方影响不好。 2. 借款企业的信用支持主要方式有哪些？银行应该如何控制和管理这些信用支持？ 答：借款企业的信用支持是贷款偿还的第二层保障，主要方式有：
商业银行业务与经营论 文 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
商业银行业务与经营 期末论文 学院金融学院 班级14金融4班 学号 姓名马欢 题目我国商业银行营销存在的问题及其对策 [总评成绩： ] 我国商业银行营销存在的问题及其对策 金融学院金融学专业14级4班马欢 内容摘要：随着经济全球一体化的快速发展，我国金融市场和资本市场也随之对外开放，许多外资银行陆续在我国落户，这在给我国商业银行带来发展机遇的同时也增加了我国商业银行的发展压力。我国商业银行要想在日益激烈的国际竞争中立于不败之地，就必须提高自主创新能力加强对市场营销的重视。本文即是在阐述商业银行市场营销内涵、特点及必要性的基础上，分析其存在的问题并提出相应对策，以此促进我国商业银行向创新化、规范化、国际化的方向发展。 关键字：商业银行，营销，问题，对策
前言 经济全球化的发展，大部分的外资银行进入了我国的银行市场，开始争抢市场份额，激烈的市场竞争给商业银行带来了严峻的挑战。商业银行要想更好的生存和发展，则需要对市场营销渠道进行不断的完善，从而创造出最大化的营销业绩。营销渠道选择的好坏，直接关系到营销业绩和成本水平，同时商业银行营销组织的其他因素也会带来较大的制约，作为商业银行的战略策略，营销策略的制定具有复杂性和挑战性①。 一.我国商业银行营销的含义及其特点 (一)商业银行营销的概念 银行营销是指银行业以金融市场为导向，利用自身的资源优势，把金融产品和服务销售给客户，以满足客户和社会发展的需要并实现银行的发展及其盈利目标的一系列管理活动。银行营销作为市场环境中竞争优势的新要素为银行业所运用，成为当前银行业经营制胜的重要保证②。 (二)商业银行营销的特点 从银行最基本的业务来看，商业银行最基本的盈利模式也就是吸收存款后再发放贷款。其不像普通的工业企业，仅仅做好产品的宣传和营销就可以保证其盈利，银行一方面要做好存款的营销，吸引足够的存款来满足其自己来源；另一方面又要做好贷款产品的推广，吸纳更多的企业来成为自己的客户。正是银行的这种双重性质造成了其营销的繁杂与困难。因而，银行营销具有如下特点： 1.产品的无形性 ①赵蓉. 浅析我国商业银行营销渠道的选择[J].市场营销，2014，（13） ②李惠萍. 当前我国商业银行营销存在的问题及对策研究[J].开封大学学报，2013，（13）