石家庄鹿泉区小微企业贷款风险补偿
实施细则（试行）
第一章总则
第一条为鼓励和推动金融机构加大对小微企业贷款投放力度，破解小微企业融资难题，根据《石家庄市小微企业贷款风险补偿实施细则（试行）》（石政办发〔2016〕51号）和《石家庄市鹿泉区改进和深化中小微企业金融服务的八条扶持政策》（鹿文〔2019〕3号）等有关文件精神，结合我区实际情况，制定本细则。
第二条按照“政府引导、市场运作、风险共担”的原则，设立小微企业贷款风险补偿资金（以下简称“风险补偿金”），引导金融机构聚焦小微企业发展，加大融资支持力度，建立政府和银行风险分担工作机制。
第三条本细则所指小微企业贷款是指合作金融机构向小微企业发放的经营周转类贷款，重点支持金融机构向无抵押、无质押、无担保的小微企业发放的信用贷款以及向未曾取得金融机构贷款的小微企业发放的首笔贷款。
第二章职责分工
第四条成立鹿泉区小微企业贷款风险补偿资金管理工作领导小组（以下简称“领导小组”），由区委常委、常务副区长任组长，区政府主管副区长任副组长，区政府办（地方金融监督管理局）、区财政局、区科工局、人行鹿泉支行、河北银保监局鹿泉监管组等单位主要负责人为成员。领导小组办公室设在区政府办（地方金融监督管理局）。
领导小组职责：
（一）审议风险补偿金管理办法，并监督执行；
（二）审议风险补偿金扶持对象备案企业；
（三）审议合作金融机构的准入及退出；
（四）审议风险补偿金的设立、增补、代偿和收回；
（五）审议风险补偿金运作绩效评价；
（六）其它重大事项决策。
第五条领导小组成员单位按照各自工作职责，共同做好风险补偿金管理工作。
区政府办（地方金融监督管理局）承担领导小组办公室工作职责，负责统筹协调风险补偿金有关事宜；负责与有关金融机构签订合作协议；负责对风险补偿金的使用情况进行监督检查；负责做好风险补偿金绩效评价。
区财政局负责风险补偿金的预算管理；负责风险补偿金的资金审核、拨付、增补、收回事宜，并对资金使用情况进行监督检查。
区科工局负责筛选风险补偿金扶持对象，并建立备案企业库，为合作金融机构与小微企业对接做好服务。
人行鹿泉支行负责配合做好合作金融机构贷款资料汇总审核工作。
河北银保监局鹿泉监管组负责做好合作金融机构不良贷款率审核工作。
第六条合作金融机构负责依法依规对备案库企业进行独立审查审批，并对符合贷款条件的企业发放贷款、回收本息、依法追偿，防范金融风险。
第三章风险补偿金
第七条风险补偿金由区财政预算安排，专门用于合作金融机构向小微企业发放贷款形成的坏账损失给予补偿。
第八条区财政首期安排1000万元风险补偿金，专户存储，专款专用。在合作金融机构贷款余额总和达到8000－10000万元（即贷款总额达到风险补偿金的8－10倍），或者由于补偿等原因，风险补偿金余额小于1000万元时，由区财政局负责，及时增补风险补偿金。
第四章支持对象
第九条设立风险补偿金扶持对象备案企业库。入库企业需在鹿泉区依法纳税，具备可持续生产经营能力，发展前景良好，无违约、征信不良等行为，并符合下列条件之一：
（一）规模以上企业中的小型微型企业；
（二）高新技术企业中的小型微型企业；
（三）纳税A类企业中的小型微型企业；
（四）其它优质企业中的小型微型企业；
（五）合作金融机构推荐的小型微型企业。
第十条科工局对符合以上条件的企业进行统一筛选（合作金融机构推荐的小型微型企业需报科工局），通过筛选的企业经领导小组审核同意后纳入风险补偿金扶持对象备案企业库，并公开发布。首期先行筛选100家企业（企业名单见附件），以后每年进行一次调整，及时增加（或删减）。
第五章合作金融机构
第十一条区政府授权区政府办（地方金融监督管理局）与合作金融机构签订合作协议。合作金融机构应具备以下基本条件：
（一）在鹿泉区域内依法合规经营，依法纳税，服务效率高，风险防控能力强，拥有专业的服务团队和适用的贷款产品；
（二）财务管理制度健全，并按照银监会贷款五级分类标准对小微企业贷款进行分类，按规定计提贷款损失准备金；
（三）不良贷款率不超过5%。
第十二条合作金融机构应独立审核和发放贷款，搞好企业融资服务，提高服务效率，防范贷款风险。
第十三条合作金融机构应严格执行《中国银监会关于印发〈贷款风险分类指引〉的通知》（银监发〔2007〕54号）等有关规定，保证贷款风险分类准确、信息完整，每季度对贷款质量进行分析，就五级分类下调等事项向河北银保监局鹿泉监管组提交贷款质量报告，同时向区政府办（地方金融监督管理局）报备。
第十四条合作金融机构需对风险补偿金贷款承诺以下事项：
（一）合作金融机构同意在本办法认定状况情况下对支持对象提供信用贷款、保证类抵质押贷款等各类融资服务支持。
（二）单个企业单笔贷款利率上浮比例，抵质押类贷款原则上不超过基准利率的40%，信用类贷款原则上由企业和合作金融机构协商确定。
第六章信贷流程
第十五条备案库内企业根据资金需求情况自主提出贷款申请，保证资金合理使用。贷款必须用于本企业生产经营，不得用
于转贷、委托贷款、并购贷款、国家产业政策禁止和限制的项目贷款，以及参与民间借贷和投资资本市场。贷款必须按时还本付息。
第十六条合作金融机构应严格按照贷款程序规定，对小微企业贷款进行尽职调查、风险审核，原则上单个企业单笔信用贷款不超过500万元，在金融机构信用贷款总额不超过1000万元；贷款支用期限一般不超过1年。
第七章风险补偿
第十七条贷款发放后，合作金融机构每季度向区政府办（地方金融监督管理局）进行报备。区政府办（地方金融监督管理局）召集有关成员单位参加，每季度对合作金融机构贷款发放情况进行审核汇总，按照贷款总额与风险补偿金10：1的比例，确定风险补偿金数额，由区财政局将风险补偿金拨付合作金融机构账户。
第十八条风险补偿坚持有限补偿原则，即风险补偿金仅对合作金融机构为小微企业发放的贷款所产生的本金损失进行有限补偿，不得挪作他用。对有担保、抵质押的小微企业贷款，先扣除担保机构提供的担保额，以及抵质押物评估值按抵质押率折算后的价值；剩余部分由风险补偿金和合作金融机构原则上按照6：4的比例分担；对于高新技术企业中的小型微型企业，风险
补偿金和合作金融机构可按照7：3的比例分担；对于初创期小微企业从金融机构获得的首笔贷款，且为200万元以下，1年期以内的信用贷款的，风险补偿金和合作金融机构可按照8：2的比例分担。
第十九条贷款逾期90天后，合作金融机构可按规定程序向区政府办（地方金融监督管理局）申请风险补偿。申请时应提交以下资料（包括但不限于）：
1、补偿资金申请报告；
2、银行业金融机构损失情况表；
3、贷款合同、借据及相关凭证复印件。
第二十条区政府办（地方金融监督管理局）负责召集有关成员单位对合作金融机构提出的风险补偿申请进行初步审核，并进行具体核算，出具初审意见书，报区领导小组。区领导小组对初审意见进行进一步审核，审核同意后，由区财政局负责，协助合作金融机构及时从风险补偿金账户划扣风险补偿金，划扣之后不足部分，由区财政局及时补充。
第二十一条对于已经补偿的不良贷款，合作金融机构负责继续依法依规进行追偿，区政府办（地方金融监督管理局）负责协调有关单位协助做好追偿工作，对追偿所得按照风险补偿金和合作金融机构实际承担比例返还。
第八章监督管理
第二十二条区政府办（地方金融监督管理局）牵头，区财政局、区科工局、人行鹿泉支行、河北银保监局鹿泉监管组等单位配合，加强对风险补偿资金使用情况进行监督检查，并对风险补偿金整体使用情况进行绩效评价。
第二十三条合作金融机构发放的小微企业贷款不良率达到5%时，由区政府办（地方金融监督管理局）报领导小组研究，立即暂停或中止合作。
第二十四条合作金融机构弄虚作假或与企业合谋骗贷、套取风险补偿金的，一经查实，追回财政已拨付的贷款风险补偿金，取消其合作金融机构资格，并依法追究相关法律责任。
第二十五条对骗取、挪用银行贷款，或贷款到期故意不还的企业，取消对其各类优惠政策支持，并依法追究相关法律责任。
第九章附则
第二十六条本办法自印发之日起施行，有效期两年。
附件：小微企业风险补偿金扶持对象备案企业名单
附件
小微企业风险补偿金扶持对象备案企业
关于改进和深化中小微企业金融服务
若干措施的实施细则
为贯彻落实《石家庄市鹿泉区改进和深化中小微企业金融服务的八条扶持政策》（鹿文〔2019〕3号）有关规定，进一步细化相关政策措施的申报流程及标准，制定如下实施细则。
一、关于小微信贷投放奖补政策
（一）支持对象
本政策支持对象为设立在石家庄市鹿泉区内正式运营满1年的银行业金融机构。
（二）支持标准
按各银行业金融机构年度新增小微企业贷款总额的0.05%给予奖励，对新增信用类贷款按照0.1%给予奖励。每家银行年度奖励金额不超过20万元。
（三）申报主体
鹿泉区内银行业金融机构。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区小微企业贷款奖励资金申请报告（附件1）。
2.石家庄市鹿泉区小型微型企业贷款明细表（附件2）。
3.石家庄市鹿泉区小微企业主贷款明细表（附件3）。
4.石家庄市鹿泉区个体工商户贷款明细表（附件4）。
5.申报主体的营业执照复印件（加盖本单位公章）。
上述各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
二、关于支持小额贷款保证保险发展奖补政策
（一）支持对象
本政策支持对象为通过小额贷款保证保险方式向我区符合条件的小微企业发放500万元以下、1年期以内流动资金贷款的参与保险公司。
（二）支持标准
参与保险公司应按照保本微利原则以市场化方式开展业务，对小微企业的小额贷款保证保险实收保费不超过3%的，对参与保险机构按照实际承保贷款金额的0.5%给予奖励，每家保险机构年度奖励金额不超过20万元。
参与保险公司需符合以下条件：
1.参与保险公司的保证保险年费率最高不超过3%。
2.参与保险公司不收取除保证保险费以外的其他任何费用。
4.参与保险公司不得附加或捆绑销售其它任何产品。
（三）申报主体
参与小额贷款保证保险业务的保险公司。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区小额贷款保证保险业务奖补资金申请报告（附件5）。
2.石家庄市鹿泉区小额贷款保证保险业务明细表（附件6）。
3.申报主体的营业执照复印件（加盖单位公章）。
上述各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
三、关于支持融资担保发展奖补政策
（一）支持对象
本政策支持对象为依法设立，合规经营，为鹿泉区小微企业贷款提供担保服务的融资担保机构。
（二）支持标准
符合条件的融资担保机构为小微企业提供融资服务，担保费率不超过3%且不收取其他费用的，区财政按照担保金额的0.5%给予补助，对其承担担保责任所发生的代偿金额给予3%补偿。
申请担保费补助或代偿损失补偿的融资担保机构，应具备以下条件:
（1）依法成立2年以上，具备健全的内部财务管理制度、担保评估制度、反担保制度、风险责任准备金制度、债务追偿制度及良好纳税记录。
（2）奖励年度新增小微企业担保金额占全部担保金额的比例不得低于80%，其中单户担保金额500万元以下的占比不得低于50%。
（3）符合条件的担保业务担保费率不超过3%，且不收取其他任何费用。
（4）按照法律法规和有关融资担保机构管理制度诚信合规
经营，无不良信用记录，依法及时履行担保责任。按时向行业管理部门报送业务情况，自觉接受监督管理。
（三）申报主体
符合条件的融资担保机构。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区小微企业担保奖补资金申请表（附件7）。
2.融资担保公司营业执照副本复印件及融资担保机构经营许可证副本复印件。
3.融资担保机构业务明细表（全部业务，加盖单位公章、合作银行公章）。
4.经会计师事务所审计的融资担保机构上年度财务审计报告。
5.申请保费补助时，提供以下证明材料：①当期新增小微企业单户授信金额500万元（含）以下担保业务明细表（奖励年度内符合奖励条件的业务，经合作银行盖章确认）；②银行借据复印件；③担保费收费凭证；④小微企业营业执照复印件、借款个人的身份证复印件。
6.申请代偿补贴时，提供以下证明材料：①当期新增小微企业单户授信金额500万元（含）以下担保业务的代偿明细表（经合作银行盖章确认）；②银行借据复印件；③发生代偿的银行凭证复印件；④小微企业营业执照复印件、借款个人的身份证复印件。
上述各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
四、关于支持上市企业再融资奖补政策
（一）支持对象
本政策支持对象为，在沪、深证券交易所上市，注册地在鹿泉区行政区域内的中小企业；在境外主板上市，主要经营实体注册地在鹿泉区行政区域内的中小企业。
（二）支持标准
符合条件的中小企业，通过增发新股、配股、发行债券等再融资且募集资金80%以上投资于我区的，按照融资额的0.2%给予奖励，每家企业年度奖励金额最高不超过50万元。
（三）申报主体
申报主体：符合条件的沪、深交易所及在境外主板上市的中小企业。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区上市公司再融资奖补资金申请报告（附件8）
2.石家庄市鹿泉区上市公司再融资奖补资金申请表（附件9）
3.企业营业执照复印件。
4.中国证监会相关批准文件复印件。
5.会计师事务所提供的验资报告。
以上各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
五、关于支持企业发债融资奖补政策
（一）支持对象
本政策支持对象为，在石家庄市鹿泉区行政区域内注册，成功发行中小企业集合债、可转换债、中小企业私募债、非金融企业债务融资工具等新型债券，募集资金主要用于区内项目建设的中小微企业。
（二）支持标准
按融资额的0.2%给予奖励，单个项目奖励金额最高不超过50万元。
（三）申报主体
符合条件的中小微企业。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区中小微企业发债融资奖补申请报告（附件10）。
2.企业营业执照复印件。
4.债券发行核准部门批准文件复印件。
5.会计师事务所提供的验资报告。
以上各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
六、关于支持发展私募股权投资奖补政策
（一）支持对象
本政策支持对象为，对我区中小微企业直接投资额达到5000万元以上（含）的私募股权投资基金管理人。
（二）支持标准
各类私募基金管理人管理的投资基金直接投资我区企业的资金规模达到5000万元（扣除政府引导基金或政府出资）以上，投资期限满2年的，按实际投资额的0.1%给予奖励，单个基金管理人年度奖励金额不超过10万元。
（三）申报主体
符合条件的私募基金管理人，以法人机构为单位申报。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区私募股权投资奖补资金申请报告（附件11）。
2.石家庄市鹿泉区股权投资基金业发展奖补资金申请表（附件12）。
3.石家庄市鹿泉区股权投资企业基本情况表（附件13）。
4.石家庄市鹿泉区股权投资企业投资情况表（附件14）。
5.被投资企业章程和工商登记材料。
6.基金管理公司营业执照(复印件)。
7.股权转让协议、投资资金到账证明（附银行进账单）。
以上各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
七、关于支持企业开展出口保单融资奖补政策
(一)支持对象
本政策支持对象为，在石家庄市鹿泉区依法登记注册，且已按照有关规定办理对外贸易经营者备案登记和海关报关单位注册登记，在出口信保项下保单融资产生利息支出的中小微外贸企
业和外贸综合服务体。
（二）支持标准
按照出口信保项下保单融资产生的利息的10%进行奖补，单个企业年度奖补金额最高不超过5万元。
（三）申报主体
符合条件的中小微外贸企业和外贸综合服务体，以法人机构为单位申报。
（四）申报材料
1.石家庄市鹿泉区出口信保项下保单融资奖补资金申请报告（附件15）。
2.石家庄市鹿泉区出口信保项下保单融资奖补资金申请表（附件16）。
3.中国出口信用保险公司已经生效的保单及发票复印件。
4.融资企业与金融机构签署的出口信用保单项下的融资协议复印件。
5.金融机构出具的融资企业利息支付凭证。
6.企业营业执照复印件。
7.海关登记证书复印件。
以上各项申报材料应当用A4规格纸装订成册，一式2份。
八、申报审核程序
（一）申报
根据区政府办（地方金融监督管理局）通知，小微信贷投放、
小额贷款保证保险、融资担保、上市企业再融资、企业发债融资、私募股权投资等6项奖补政策申报主体向区政府办（地方金融监管局）提交申请，中小微企业出口保单融资奖补政策申报主体向区发改局提交申请。
（二）受理
区政府办（地方金融监管局）受理小微信贷投放、小额贷款保证保险、融资担保、上市企业再融资、企业发债融资、私募股权投资等6项奖补政策申报材料并组织初审，符合条件且资料齐全的，出具初审意见。区发改局受理中小微企业出口保单融资奖补政策申报材料并进行初审，符合条件且资料齐全的出具初审意见，并报区政府办（地方金融监管局）。对于不符合条件的，要退回申报材料并做好解释说明工作；对于材料不齐全的，告知申报主体补齐材料。
（三）审查
区政府办（地方金融监管局）牵头，根据工作需要，分别会同区财政局、区发改局、区科工局、人行鹿泉支行、河北银保监局鹿泉监管组等单位，对申报材料及初审意见再次进行审查，提出拟奖补意见。
（四）公示
区政府办（地方金融监管局）牵头公示拟奖补意见，时间为7个工作日。公示无异议的，经区政府主管领导同意后，出具奖补决定。公示有异议的，由区政府办（地方金融监管局）会同申
中国ⅩⅩ银行小微企业信贷风险管理 第三章ⅩⅩ银行小微信贷业务发展及风险管理现状 3．1ⅩⅩ银行的成立与发展 1996年1月12日，国内第一家完全依照我国《公司法》注册成立的全国性股份制 商业银行——中国ⅩⅩ银行在北京正式挂牌成立。中国ⅩⅩ银行(简称ⅩⅩ银行)是 我国第一家由非公有制企业入股发起设立的全国性股份制商业银行。与以往的银行主要 由国家控股不同，中国ⅩⅩ银行的成立是民营企业成分在中国金融业的首次涉足和成功 实现，是中国银行业改革的里程碑，从成立伊始就被国内外经济、金融界高度关注。时 代赋予ⅩⅩ银行作为中国银行业商业化改革试验田的历史使命。作为行业改革先锋，民 生银行锐意进取，业务不断拓展，规模持续扩大，保持了快速增长的势头，为推动中国 银行业的改革创新做出了积极贡献。 变革经营模式。ⅩⅩ银行白2006年便开始启动公司业务改革，仅用了不到1年的 时间就完成了全国22个分支机构的公司业务集中化经营。ⅩⅩ银行创新“行业规划、 市场定位、标准营销、专业评审”的公司业务集中经营模式，把全部246家支行的公司 业务上收到分行的行业金融部，变更支行大而全的公私业务综合职能，全部转为专业零 售支行。2007年，ⅩⅩ银行全面进行部制改革，通过成立冶金金融事业部、交通金融事 业部以及房地产金融事业部，把高风险的公司金融业务从“三级管理”的体制改革简化 为事业部“一级管理"，极大地提高金融事业部的综合金融服务能力和专业化服务水平， 同时更好地控制行业的系统性风险。 服务实体经济。中国5300万户民营企业和小微企业是促进社会与经济持续健康发 展的中坚力量，在活跃市场、增加税收等方面发挥积极作用。ⅩⅩ银行成立伊始就把服 务“民营、中小、高科技”企业作为自己的市场定位。2009年末又明确提出“民营企业 战略”和“小微企业战略”，积极梳理业务流程、升级特色产品，举全行之力支持民营 企业和小微企业发展。仅用了3年时间，ⅩⅩ银行迅速成长为全球最大的小微企业金融 服务提供商之一，累计服务小微企业客户数超过99万户，发放小微企业贷款超过7000 亿。ⅩⅩ银行倾力支持小微企业和民营企业，服务实体经济，在促进社会资源优化配置 上发挥了积极作用，成绩斐然。 打造特色银行。2012年以来，中国利率市场化改革不断推进实施，对国内银行单纯 依靠存贷款利差生存的传统经营模式提出了严峻挑战。作为一家民营股份制企业，ⅩⅩ银行因时而变，因势利导，适时提出打造“特色银行"的口号，着手调整业务结构、积 极转型以应对利率市场化的全面挑战，同时不断提升企业经营管理水平和客户服务能 力，进一步提高企业资源配置效率和盈利水平。ⅩⅩ银行以公司业务改革为起点，自2006 年起就开始实施企业战略转型，坚持开展差异化、特色化服务，大力发展小微企业信贷 业务，不断提升综合金融服务水平，打造企业核心竞争力，逐步减轻对传统的大公司业 务的依赖，收效显著。目前，ⅩⅩ银行资本回报率和资产回报率均位居同业前列，中间 业务收入也遥遥领先其他银行业机构。 截至2012年12月31日，ⅩⅩ银行集团已在全国32个主要城市设立了分行，机构 总数量达到590家，资产总额32120．01亿元，负债总额30434．57亿元，贷款和垫款总额13846．1亿元，实现年净利润375．63亿元，拨备覆盖率314．3％，不良贷款率0．76％，各项指标均保持在国内领先水平。 ⅩⅩ银行自1996年成立以来，持续深化改革、不断探索创新。经过短短十七年的 发展，已迅速发展成为资产规模超过32000亿元、股东权益超过1600亿元的现代化商 业银行，资产质量和资本回报率均居国内一流水平，并成功跻身世界五百强企业。ⅩⅩ
G银行小企业信贷业务信用风险及其管理 第三章G银行小企业信贷业务信用风险分析 3.1 G银行简介 G银行前身为城市商业银行，成立于1997年。自2006年以来，G银行确立 了“中小企业伙伴银行、市民银行”的市场定位，走特色化、差异化、精细化经营管理之路，努力打造“先进的小额信贷银行、优秀的社区银行”，为地方经济 建设做出了积极贡献。 近年来，由于人民银行和银监会多次号召国内各金融机构加大对小企业的支 持力度，同时，也由于各商业银行均试图寻找新的利润增长点和核心竞争优势，因此，不约而同地纷纷加大了对小企业营销的重视程度。就金融市场来说，目前，包括五大行在内的各银行业金融机构近年来纷纷加大对小企业的支持、营销力度，充分体现了各家行对小企业营销的重视程度。目前，多家银行纷纷推出了各自的小产品，如民生银行的“商贷通”业务、光大银行的“小采购卡”业务等等。针对监管部门的对小企业信贷业务的支持及各城市商业银行中小企业信贷 业务的发展创新对G银行造成的影响，今年7月份以来，G银行陆续召幵了2012 年上半年工作会议及党组中心组学习会议，明确了G银行的发展战略、丁作部署及未来的发展目标。其中，会议再次重申坚持发展小企业的重要性，就目前G 银行发展小企业信贷业务存在的风险做了详细的分析，并做出了长远的规划——就是在原有小企业信贷业务的基础上，创新发展团队贷款、供应链融资业务，强化小企业信贷风险管理水平。 G银行通过加强对小企业的营销拓展力度，提高风险管理水平，使得小企业 融资难的问题部分得到了缓解，但小企业信贷业务的市场的营销拓展深度和广度还需要进一步拓展，小企业的信用风险管理能力还需进一步加强。 3. 2 G银行小企业信贷业务概述 G银行根据中小企业融资“短、小、频、快”及缺少抵押担保物的特点，必 须实现，一是多样化的授信担保措施，最终保障信贷资金的安全，同时，小企业的营销，必须实现批量营销的方式；二是注重对申请人信用状况的调查和担保抵押措施的审查，并通过贸易流程控制、现金流监控等措施，实现风险的转化。唯有如此，才能尽可能地减少的营销成本，增加的营销效率，并实现小企业的规模营销优势。按此思路，在借鉴同业产品的基础上，开发了以下创新型业务。 3. 2.1团队贷款业务 一、应收账款融资业务 主要是以百货、超市等业务量较大、合作关系能持久，并具有良好的客流量 为主的专业市场为主要对象，如：百货、超市等目标客户群。业务中审核商户的实际贸易量作为融资金额的判断标准，同时，根据应付账款明细，按照3户以上商户联保及以柜面经营权作为抵押，融资额不超过百货超市应收账款额的80%。该业务具有批量化作业、无抵押、便于客户营销等优势 二、联保模式业务 联保需4户及以上客户提出申请，申请融资额度与这些企业平均年利润总额 相若，并且敞口保证金比例不低于20%，利息按基准利率上浮50%。主要贷款对象：中小企业客户。该业务具有通过商会、行业协会、政府部门推荐等方式获取优质客户的便利。 3. 2. 2供应链融资业务 供应链融资是商业银行依靠核心企业的信用为其上下游企业提供金融服务
小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法 第一章 总则 第一条 为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》（银监发﹝2015﹞8号）及***信贷管理相关制度等有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，并根据本办法规定，对各岗位贷款责任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任追究的处理。 第三条 本办法所称贷款责任人，包括在***从事信贷岗位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。 第四条 贷款免责的范围 （一）小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款。 （二）银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付，被迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不良类的贷款。 第二章 尽职免责要求
第五条 贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。 （一）贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容： 1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效； 2.对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实； 3.根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度； 4.将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。 5.严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；
石家庄市鹿泉区城镇低效用地再开发专项 规划项目绩效评价报告 根据《石家庄市鹿泉区区级部门预算绩效管理办法》（鹿财字[2019]65号），遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，对石家庄市鹿泉区城镇低效用地再开发专项规划项目实施了绩效评价，形成本评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 石家庄市鹿泉区是典型的半山区县，特殊的地理环境，人多地少的现实，使得鹿泉发展长期饱受土地之困，紧张的城市土地，导致的是城市建设发展平台的“低、小、散” 。在建设用地格局失衡、利用粗放、效率不高，建设用地供需矛盾仍很突出的背景下，城镇低效用地再开发被提上议事日程。按照国土资源部《关于深入推进城镇低效用地再开发的指导意见（试行）》（国土资发【2016】147号）、《河北省国土资源厅关于妥善解决历史遗留建设用地有关问题的通知》（冀国土资发【2017】15号）文件要求，应将存量建设用地中布局散乱、利用粗放、用途不合理的城镇建设用地纳入城镇低效再开发专项规划。 为了更好指引石家庄市鹿泉区城镇低效用地再开发，在土
地利用总体规划和城镇总体规划的基础上，协调衔接控制性详细规划、产业布局规划等，明确改造利用的目标任务、性质用途、规模布局、时序安排和保障措施。以此加强低效地块区域协调，整合区域资源，增加控制指引和技术规定，为规划管理及下一步低效用地编制地块改造方案提供更具有切实意义的 规划依据。根据有关法律、法规的规定和本区实际情况，制定本规划。我局对该项工作进行了立项，由规划科负责具体实施。 2.项目主要实施内容和范围； （1）在土地利用总体规划、城乡总体规划的控制和指导下，确定石家庄市鹿泉区城镇低效用地范围、布局、再开发方向、具体用途和开发时序等内容，并制定专项规划的保障措施。 （2）完成数据库建设、成果汇总 结合实地核实情况，建立数据库，汇交成果包括：表格成果、数据库成果、图件成果、文字成果。 3.项目资金投入情况 通过公开招投标工作确定中标单位与中标价格，中标价格为42.98万元，该项目最终实际投入资金量为中标价。2019年项目资金预算数为2.98万元，实际支付经费2.98万元。 （二）项目预期绩效目标 规划目标与城市总体发展目标一致，综合而言是为了盘活城镇低效存量建设用地，提高土地对经济社会发展的持续保障能力；优化土地利用结构，促进产业转型升级，带动投资和消
中小企业贷款风险分析及防范对策 【摘要】随着国家政策的鼓励和支持，中小企业信贷业务逐渐成为各家商业银行发展的主要方向，据相关资料调查显示，我国中小企业融资供应的98%来自银行贷款，银行成为中小企业融资的主要渠道。但随业务的发展，中小企业自身抗风险能力比较弱且诚信度差、银行信用评级较低且相关担保法律滞后、信息透明度较低且不对称等诸多不利的风险因素也逐渐凸显，在积极发展中小企业信贷业务的同时，还应高度重视其信贷风险，真正确保银行信贷资金安全，就此对中小企业贷款存在的风险和防范对策做一些探讨。 【关键词】中小企业贷款风险风险防范 1.中小企业贷款现状 1.1金融资源获取 中小企业在我国的国民经济中发挥着积极重要的作用，但是中小企业在我国所获得的金融资源确是不平衡的。一是获得信贷支持少；二是直接融资渠道窄，我国中小企业融资供应的98%以上来自银行贷款，其他途径融资仅占2%左右；三是自有资金缺乏，我国私营性质企业发展主要依靠自身积累，制约了企业的快速发展。 1.2信用担保体系 信用担保机构规模小，风险分散与补偿制度缺乏。目前，中小企业因无法落实担保而被拒贷的比例很高，但目前面向中小企业的信用担保业务发展滞后，难以满足企业需要。政府出资设立的信用担保机构通常有缺乏后续的补偿机制。很多担保机构独自承担担保贷款风险，未与协作银行形成共担机制。由于担保的风险分散与损失分担、补偿制度尚未形成，使得担保资金的放大作用和担保机构信用能力均受到较大之约。另外，与信用担保业相关的法律法规建设滞后，在一定程序影响了信用担保机构的规范发展。 1.3中小企业自身融资能力 企业自身融资能力不强。中小企业管理基础薄弱，普遍缺乏良好的公司治理机制，关联交易复杂，资信度不高，财务制度不健全，透明度比较提。中小企业借款的特点是“小、急、频”，加之为中小企业提供担保的专门机构少，银行常常因小企业贷款监控成本高、风险大而不愿意放款。 2.发展中小企业信贷业务中存在的风险及原因分析 2.1信息不对称风险 银行与中小企业之间存在着一种信息非对称关系，企业对自身的了解要远远超过银行对企业的了解。企业对银行隐瞒某些重大信息的可能性是完全存在的。 2.2市场风险 中小企业规模相对不大，存续期限短，财务管理水平普遍较低，生产工艺先进性不强，产品知名度较低、依附性强，市场竞争能力特别是主导市场的能力较弱，这些因素无疑会导致信贷的市场风险。 2.3信用风险 大多中小企业担保机制不健全，有的对信用和法律意识淡薄，偷逃国家税务现象较普遍，逃废银行和其他债权人债务的现象仍有发生，伴生信用风险的因素仍有一定的基础。 2.4经营风险 大多数中小企业还没有建立现代企业制度，公司治理不完善，家长式或家族管理模式占主导地位，实际控制权集中，生产成本相对较高，管理制度不健全，财务核算不规范，经营管理的市场拓展能力不高，自身积累和创新能力不足，发生经营风险特征较明显。企业经营管理风险的发生必然化为银行的信贷风险。 2.5道德风险 由于目前社会征信系统还有待进一步完善，逆向选择和道德风险在中小企业表现得较为突
2019年河北省石家庄鹿泉区中学第四次高考模拟语 文试题 学校_________ 班级__________ 姓名__________ 学号__________ 一、现代文阅读 1. 阅读下面的文字，完成下列小题 文艺批评当然要聚焦作品、细读文本，但只有具备社会历史眼光和为人民服务的立场，才能穿透文本、直指人心、引领创作，才能获得真实厚重的批评价值。 “文变染乎世情，兴废系乎时序。”一流文艺作品通常是深刻反映社会历史变迁的产物，是社会现实大气候和小气候风云际会的结晶，也是社会实践活动在文艺创作中的集中反映。这就要求文艺批评家能够以“历史理性”的自觉去理解作品和解读作品，将形式分析与社会文化研究结合起来，而不是从形式到形式，甚至一味套用外来理论机械剪裁自己的审美和文化。 文艺批评重要任务之一是判断文艺家是否将意识到的历史内容进行精准有力的表现，是否具有思想深度。批评家金圣叹正是以其对社会历史的深入洞察穿透文本，对《水浒传》和《西厢记》作出独辟蹊径的精到点评。也正是基于精准的历史趋势判断，他力推小说和戏曲走向文学主流地位，发出洞察文艺发展大势的先声。鲁迅先生点评《红楼梦》言及“悲凉之雾、遍被华林”，以感性语言提炼出小说落魄贵族颓势尽显的整体基调，则既是对作品文本的透彻理解，也是对历史大势的精准把握，因而一语中的、发人深省。 文艺批评家深入体悟社会历史发展，才能深刻把握历史变革、时代症候和社会情绪，获得解读文本所必需的社会历史经验。批评家把自己对现实和生活的亲历感受融汇到对文艺作品的具体评判中，触景生情、缘事而发，进而产生深刻见解、独立判断和理性光芒。这样的批评才更有力度和温度，无论是赞美还是鞭挞，都有理有据，说到点上、说到要害处、说到人心里去。 人民是文艺作品的接受主体，做好文艺批评还要自觉为人民服务。有了这个服务意识，文艺批评家就能以鲜明立场面对纷繁复杂的现实生活和文艺创作现象，及时总结升华创作经验和创作规律，就能提出带有时代普遍特征的现象和问题，对症下药，前瞻并引领文艺创作走向；有了这个服务意识，文艺批评家就能底气十足地说真话，敢于“剪除恶草”“灌溉佳花”，而不是唯唯诺诺看人脸色，甚至受到利益绑架，甘做市场的奴隶；有了这个服务意识，文艺批评家就能深入浅出地讲道理，在大是大非和乱云飞渡的创作思潮面前，敢于去伪存真、廓清迷雾，以卓尔不群的观点启示作者、启迪读者。
目录 一、商业银行信贷风险相关理论 (1) 1、信贷： (1) 2、风险： (1) 3、小微企业： (2) 二、商业银行向小微企业借贷产生风险的原因 (2) （一）、商业银行自身原因 (2) 1、相关内部机制不完善 (2) 2、危险意识不强 (2) 3、危机应对措施不全面 (2) （二）、小微企业原因 (2) 1、诚信缺失 (2) 2、经营方式不当 (2) 3、发展过程中的风险意识不够 (3) (三)政府部门方面 (3) 1、立法不完善 (3) 2、监管不到位 (3) 三、商业银行向小微企业借贷产生风险的防范措施 (3) 1、商业银行加强内部监管。 (3) 2、商业银行建立全方位的信息系统 (4) 3、加强法律宣传，各方共同抵御风险 (4) 4、促进行业创新，与现代企业现状相结合 (4) 5、强化各方风险意识，力争减少损失 (4) 6、加强监管，调控处罚力度 (5) 四、结语 (5) 参考资料 (6) 致谢辞 (6)
摘要信贷业务是商业银行的主要业务，银行依靠信贷来获取部分利润，一些商业银行为了获取更多的利润就会不断增加对外贷款的数量和加大对外贷款的力度。他们借贷的对象主要包括：个人、事业单位、团体、小微企业、中大型企业等等，那么经过调查研究发现，个人借贷主要是采用信用卡的方式，当事人办理信用卡之前，银行会对当事人个人的收入情况以及信用情况进行一个评估，一般情况下，对个人的借贷风险较低。那么对于一些事业单位或者中大型企业，他们有一定的社会背景和相关的资金运转，所以在面对危险时能够及时的防范和处理，所以给其借贷所产生的风险不大。那么对于一些微小企业，由于其本身资金不足、管理体制不完善，利润率不高，回报时间长等一系列的弊端，所以银行借款给它们之后，它们很难及时偿还，从而造成银行的一些损失。所以，本次研究，重点对商业银行给予中小企业贷款产生风险的原因进行有效分析，并结合原因找出其相关对策，以此来降低商业银行给中小企业贷款所带来的风险。 关键词商业银行小微企业借贷风险 一、商业银行信贷风险相关理论 1、信贷： 狭义的信贷通常指银行的贷款业务，即银行以偿还和付息为条件向借款单位或个人对资金使用价值的单方面过渡。本文所研究的信贷是指狭义信贷1。在本文中的定义是：银行以偿还和付息为条件向小微企业资进行资金过渡的一个过程。 2、风险： 是指无法有效预料，并且可能产生极其严重后果或者产生较大损失的一种不确定行为。目前商业银行的信贷风险主要来源于三个方面: 一是信用风险，即由于种种原因造成债务人不能按期还款而违约所形成损失的可能)二是市场风险，即市场的价格变化使头寸蒙受的损失，它包括利率风险!汇率风险和价格风险等三是操作风险，即因不完善的内部管理程序和不规范的内部操作程序而形成的2。那么本文中的风险，主要是指由于小微企业自身各方面原因，未能如期足额偿还给商业银行的本金和利息，从而给商业银行带来损失的一种行为。
商业银行中小企业贷款存在的风险分析 摘要：中小企业数量在我国所有企业中占有很大比例，其发展直接影响着我国国民经济的发展。然而由于中小企业自身的特点以及商业银行的自身特点，使中小企业贷款一直都比较困难，严重阻碍了我国中小企业的发展。为了促进我国中小企业的发展，商业银行应该加大对中小企业贷款力度，同时还必须考虑到其贷款的风险。本文主要对商业银行中小企业贷款风险因素和对策进行了分析。 关键词：商业银行；中小企业；贷款；风险；对策 改革开放以来，我国中小企业迅速发展，极大的推动了我国国民经济的发展。然而产期以来，融资困难一直阻碍着中小企业的发展。为了促进中小企业的发展，商业银行要加大对中小企业的贷款力度，当然在贷款审批过程中，商业银行也要考虑到贷款风险。 1. 商业银行中小企业贷款风险因素分析 1.1中小企业 我国中小企业数量众多，但是其基本上规模都较小，科技含量不高，没有很强的能力来抵抗风险的威胁。中小企业经营方式基本上都是以家族式经营为主，对管理人员素质没有过高的要求，自主研发能力也非常有限，发展前景不是很好。银行针对于其还款能力的限制而不愿意为其贷款，以免承担贷款风险。我国中小企业在经营的过程中基本上都存在资金不足的问题，为此，很多的中小企业一味的追求盈利，将生产规模不断扩大，这样所需的资金越来越多，此时面对商业
银行门槛高的问题，又使中小企业陷入困境。而且中小企业的固定资产较少，可提供给银行的贷款担保物不足，因此，银行考虑到了信贷风险，从而不愿给企业贷款。 除了中小企业资金不足外，中小企业财务制度也不健全，没有规范的财务管理。由于家族式企业占中小企业的绝大多数，这些企业中的财务管理人员基本上都是创业者的亲戚，有些根本就没有进行过财务相关的培训和教育，导致财务管理水平较低，财务状况不透明。另外，很多中小企业不注重现金流管理，缺乏长远融资战略，一旦得不到银行的贷款，就陷入了财务危机。还有很多中小企业会计行为不规范，信息失真现象较多，账面混乱，从而使银行很难了解企业经营的真实状况，那么对于银行来讲，贷款就存在很大风险。 1.2商业银行 对商业银行来说，因为借款人对自身状况的了解要远远大于贷款人，其在交易中处于弱势。信息不对称将导致逆向选择和道德风险问题。在金融市场上，逆向选择是指市场上那些最有可能造成不利（逆向）结果（即造成违约风险）的融资者，往往就是那些寻求资金最积极且最有可能得到资金的人。为了降低交易成本，银行一般会按照平均的风险成本对中小企业设立同一的贷款利率。高质量、低风险的企业因不愿意接受较高的利率而离开银行借贷市场，而那些低质量、高风险的企业却愿意承担较高的利率。这样，商业银行将面临大量低质量、高风险的借款企业，从而导致逆向选择。道德风险是指从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行为。企业
降低小微企业向银行贷款风 险心得 1、相对大型企业，小微企业贷款虽然偿还本息能力弱，但企业融资额小，即使出现无力偿还情形，损失也远小于大公司客户。可以鼓励小微企业联合贷款，如几个小微企业联合一起贷款，增加担保程度。这样贷款金额和担保程度可以相当于大型企业贷款，再按大型企业、国有企业等的贷款形式走。 2、实行分步贷款。一下通过贷款申请风险大，可以通过干涉细分企业业务，只贷给企业一部分需要完成一步计划的贷款，然后再贷下一笔资金，一步一步递增式地实现整个贷款过程。比如，某小企业想要开连锁店并不断开发新市场，由于资金不足需要大量金额贷款，又没有太多抵押担保。银行可以了解企业计划，如第一步是建房，银行可以只贷给其建房的资金，房屋建成经营后可以偿还本息；下一步是开连锁店，银行就只贷给连锁店的金额；再往下可能是联系海外业务，这时企业可能抵押能力已经雄厚，贷款风险会减小……甚至可以细分其中步骤，分得越细风险就越低。这样可以有效减少风险。 3、建成整套适应小企业风险特点的信用风险评级体系，以确保在有效防范信贷风险的前提下理性开拓小企业信贷市场。如工商银行以担保能力评价为中心，根据各类客户的风险程度，分别设定
第一和第二类客户共有八个等级，最高为a＋级；第三类客户共有十个等级，最高为aa级。 4、加强信息核对。为避免信息不对称而导致评级结果失真，在资料搜集方面，除了企业正式的财务报表、商业计划或各类书面文件外，更加注重现场调查，注意收集非财务信息和软信息。通过深入小企业生产、经营和销售的现场实地调查和与借款企业管理人员交流等方式，了解借款人的经营动态和资信情况，从多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用情况的第一手信息。第一时间了解掌握各种风险因素和突发事件，以争取充分的应对时间，最大限度地降低金融风险扩散的可能性和事后风险处置的成本，维护经济社会稳定。并可适时采取下列监管措施：对不良贷款率在2%以下的，可适当减少现场检查频率，支持其健康发展;对不良贷款率在2%以上的，加大非现场监管和现场检查力度，并督促限期改善资产质量;对不良贷款率高于5%的，责令调整高级管理人员、停办所有业务、限期整改 5、政府加大对小额贷款公司的扶持力度。建议对小额贷款公司采取税收减免政策，可参照国家对农村信用社等涉农金融机构的相关政策，在税收减免、财政补贴等方面给予适当扶持，使其降低运营成本，提升盈利水平。对小额贷款公司的合规性经营可进行适当鼓励。如合规经营8~，可允许其扩大经营规模向村镇银行转制。 6、在拓宽融资渠道的同时加强金融服务产品的创新。鼓励各类金融机构向小额贷款公司发放委托和批发贷款，同时可适当予以
这样介绍鹿泉，你绝对没有见过。 千年历史底蕴深厚鹿泉，古称石邑，战国时期已有相当于县的行政建置。公元前505年前后晋国赵简子（即赵鞅）再攻鲜虞，石邑归晋，属上地郡，而郡治（管理机构）即设在石邑。相传，汉高帝三年(公元204年)十月，汉大将韩信领兵数万东下破赵，在井陉和获鹿之间，和赵军摆开了战场，这就是历史上著名的“背水之战”。汉军在追赶赵军的急行军中，口干舌焦，加之这一带都是旱庄子，得不到半点水喝。正在干渴难耐的时候，忽见一只白鹿闪过，士兵们如获至宝，紧紧追赶。那白鹿奔跑如飞，忽隐忽现。在这紧急时刻，韩信张弓搭箭，奋力射去，正中白鹿。士兵们喜出望外，飞奔向前，白鹿已无影无踪，但落箭处却涌出清澈甘美的泉水。军士们饱腹痛饮，疲惫顿消。汉军一鼓作气，最后全歼20万赵军，立斩赵军主帅陈余，并活捉了赵王歇，为开创大汉王朝四百年基业立了不朽的功勋。“鹿泉”之名也便神话般地流传了下来。隋开皇三年(公元583年)复置石邑县，十六年(公元596年)分石邑县西、北部置鹿泉县，至大业元年（公元605年）废鹿泉县，其境仍入石邑，义宁元年复置鹿泉县。唐天宝末，安史之乱中恒山郡一度沦陷。叛乱平息后，为铭记这段历史，唐王朝于天宝十五年（公元756年）对部分州县名称进行更改，鹿泉县改名为获（方言读Huai）鹿县，
寓义抓获“禄”山。其后，经“五代十国”，获鹿和石邑一直为县。至北宋初的开宝六年（公元973年），获鹿、石邑两县合并为获鹿县。1994年5月18日国务院批准撤消获鹿县、设立鹿泉市。同年10月10日召开鹿泉市第一届人民代表大会，10月13日举行鹿泉市揭牌仪式。2014年9月撤市设区,设立石家庄市鹿泉区。美食小吃一看就馋谷家香椿鹿泉市谷家峪村特产香椿。据考证，古时曾做为贡品供皇帝食用。近年来，该村香椿名声日盛，远销多地。该村四面环山，土壤肥沃，山坡地，闲散地多，无污染，无化肥、农药，独特的自然条件为香椿发展提供了有利保障。该村“谷家”香椿属紫油椿，为椿种中极品，香味浓郁，脆嫩多汁，味甜无渣，其营养成分糖、蛋白质、胡罗卜素、硫胺素、核黄素、维生素Ｃ、芳香油的含量均高出普通香椿1-1.5倍。“田仙红”石榴鹿泉“田仙红”石榴基地位于鹿泉市西1公里抱犊寨山脚下北薛庄村。这里空气清新、环境幽雅、山清水秀、无污染、光照充足、很适宜石榴生长。早在明、清时北薛庄石榴就名扬京、津、晋方圆几百里，在《石家庄风物志》、《石家庄日报》、《抱犊寨传说》等书刊均有记述。近几年，石榴种植又有新的发展，栽种优质品种千余亩，单果重400克，最大可达750克，具有果大、色美、汁多、营养丰富、酸甜爽口等特点。常食能生津止渴，帮助消化、降低血脂、胆固醇，防止冠心病、高血压，并有防癌、抑癌之功效。石榴成熟于中
中小微企业信贷风险识别与防范 第一部分中小微企业信贷的主要特点 第二部分中小微企业信贷风险种类及成因 第三部分中小微企业信贷风险防范措施 第四部分他山之石 第一部分中小微信贷企业的主要特点 1.1 中小微企业的划分标准 1.2 中小微企业的信贷特点 1.3 中小微企业信贷资产质量状况 1.4 国家对中小微企业的融资政策 第二部分中小微企业信贷风险种类及成因2.1 中小微企业信贷风险种类 2.2 信贷风险原因 ●外部：经济形势、企业自身、外部欺诈 ●内部：风险管理、员工素质、业务操作 2.3中小微企业信贷信用风险与信贷原则 ●还款意愿—品质 ●还款意愿—违约成本 ●借款人／贷款人的风险－收益对比 ●业务结构—上下游关系 ●业务结构—采购模式 ●业务结构--结算方式 ●销售的稳定性 ●信用增强/风险缓释因素 2.4 中小微企业信贷操作风险表现与对策 ●贷前重点关注风险点 ●贷中关注的风险点 ●贷后注意风险点第三部分中小微企业信贷风险防控措施3.1 选择合适的中小微企业客户 3.2 中小微企业授信风险控制抓手 ●选择抓手顺序 ●风险抓手成本 3.3方案设计与风险控制措施的落实 ●洞悉客户产业链运作规律、特点 ●严控信贷资金用途 ●产品定价方法 ●信贷审查 ●中小微企业经营行为的连续性 3.4 中小微企业授信风险控制技术 ●软信息模型：不对称偏差分析法 ●财务信息的获取方式/ 来源 ●财务信息的分析、检验 ●如何编制/重构报表？ ●逻辑检验：一个有用的工具 ●交叉检验的不同角度 3.5 贷后十类风险预警信号 3.6 全方位清收盘活不良贷款 第四部分他山之石 ●泰隆银行： ●包商银行
浅谈商业银行小企业贷款风险分析据不完全统计，在全国工业企业法人中，小企业占总数的近95％：小企业的最终产品和服务的价值占全国国内生产总值的近50％，并提供了70％左右的城镇就业机会。然而，一方面，小企业的发展面临融资难问题，急需商业银行的信贷支持；另一方面，商业银行因小企业存在高风险而对小企业施。目前，各银行业金融机构积极推动小企业贷款工作，取得阶段性进展，但与小企业的融资需求相比，小企业贷款仍存在较大差距。主要表现在：一是银行业金融机构小企业贷款占各项贷款余额的比重还不到15％：二是小企业贷款需求满足率还比较低，小企业贷款难问题仍然存在。 一、商业银行小企业贷款风险源分析 商业银行小企业贷款风险是指小企业在贷款期满时没有全部还清银行贷款的违约行为发生的可能性。下面，我们从小企业和商业银行两方面来分析风险产生的原因。 (一)小企业方面 1、内因的限制。内因即由小企业内部的特点所决定的商业银行对小企业提供的贷款不能得到及时、足额偿还的风险。一是小企业规模小，造成其市场竞争力差，市场影响力小，抗风险能力弱，经营风险过高导致小企业的发展前景不确定性增强。与此相应的是银行贷款回收不确定性增强，贷款风险增大。二是小企业资本充足率低，资本金少。固定资产规模小，存货和应收账款的比重高，可提供给银行的贷款担保物有效性不足，使得商业银行小企业贷款风险一旦发生，便难以弥补。三是小企业管理不够规范，普遍存在机构设置混乱、财务状况不透明甚至财务监督缺失现象。企业的财务状况是影响商业银行贷款决策的重要信息，在上述信息不真实的情
况下必然增大银行的贷款风险。 2、外因的约束。外因主要是指法律制度方面。如缺乏关于小企业信用担保、小企业融资等方面具体的法规体系，导致小企业难以明确融资主体的责任范围、融资办法和保障措施，规范自身的经营，同时也使得商业银行对于小企业的信贷标准不够明确，带来了商业银行的操作风险。另外，在融资渠道的约束方面。在我国现在的金融环境下，商业票据和债券市场不完善。创业板对小企业要求较高，绝大多数小企业无法通过直接融资渠道获得资金，只能转向以银行为主体的间接融资方式，使得商业银行贷款对小企业的发展起到重要作用，同时也因小企业其他融资渠道的缺失而为小企业贷款的偿还埋下了隐患。 (二)银行方面 对于商业银行来讲，贷款风险是不可避免的，只能通过有效的方式来控制和分散风险，小企业贷款更是如此。 1、信息不对称带来的逆向选择和道德风险。所谓的逆向选择的风险即商业银行对企业的了解远远小于企业自身，当企业想要获得银行贷款的时候就会提供有利于贷款的资料和有意地回避不利的信息。对于信息不透明的小企业而言，商业银行要想控制上述风险。需要在贷款发放前进行更多的调查，来核实企业的实际状况，这同时也意味着更多成本的付出。需要有更多的贷款发放经验。 道德风险是指企业在从商业银行得到资金之后，对于资金的使用有可能用于收益更高风险也更大的项目。无形中加剧贷款的风险。小企业普遍存在管理不规范，内部制约机制不足的现象，资金的使用所受到的制约更少、随意性更大，这要求商业银行在货款发放后要经常关注企业的资金使用和财务风险状况，对银行的贷后监督要求加大。
商业银行如何防范小微企业贷款风险 近年来，随着我国社会主义市场经济的不断发展，小微企业大批出现，据不完全统计，目前全国小微企业已超过1000万家，加上3800多万个体工商户，其从业人员已近2.8亿，小微企业在增长居民收入、满足市场需求、宏扬创业精神、推进技术提高、增进县域经济发展等方面发挥了不可替代的作用。但是，小微企业由于其本身特点，风险高于个人住房贷款、个人消费贷款，同时也高于大中企业贷款。 小微企业贷款风险主要有以下特征： 1.小微企业贷款经营风险大，影响小微企业贷款不良的原因多，银行往往难以把控。 相对大中型企业而言，影响小微企业贷款经营的风险因素更多。如企业控制人的个人原因：家庭变化因素、身体变化因素、个人不良嗜好，往往会对企业经营产生很大影响；区域经营环境恶劣，互保企业跑路，而使得整个区域大批小微企业因承担过多债务形成贷款不良；上游企业占款、下游企业拖欠货款，也往往造成小微企业无法经营，资金链断裂。小微企业公司治理不规范，几乎没有完整的企业规划，企业主的个人意愿随时能改变企业的经营方向，跨业经营涉足不熟悉的行业很可能踩中地雷，产生意外的经营风险。其他的如官司、股东矛盾等诸多原因，都会造成小微企业贷款成为不良。 2.小微企业自身抗行业风险能力较低，银行对小微企业贷款行业风险也把控不足。 相对大中型企业而言，小微企业在资金、人才、技术等方面都处于竞争劣势，公司治理不完善、缺乏核心竞争能力。当行业发生风险时，最先影响的就是小微企业。 同时，有些银行对小微企业贷款行业风险把控和认识也不足。如有些银行的小微企业供销流量贷，对行业风险及核心企业的风险监控就不完善，当行业风险来临时，有可能存在批量的小微企业倒闭而形成大量不良贷款。 3.小微企业贷款用途难以把握和监控。 小微企业因为缺乏公司治理，财务管理不规范，大多数小微企业都没有财务报表，相对大中型企业而言信息不对称更为严重。因此，相对大中型企业而言，小微企业贷款用途更加难以把握和监控。有些小微企业将贷款投入到于贷款用途不符的高风险用途中去，有些甚至套取银行贷款资金投入到房地产、高利贷当中去。而这些高风险用途贷款往往正是银行小微贷形成不良的原因。
小微企业流动资金贷款风险控制之我见 近几年来，农村商业银行开始受到社会各界的关注，农商行的 小微企业贷款更是受到各方的青睐，小微企业的信贷业务既是农商行持续发展的战略选择，也是风险控制的难点。笔者来到新的工作岗位虽然时间不长，在此之前从事小微企业贷款的营销工作，针对小微企业贷款的主要风险，谈谈风险控制方面的一点体会，作为到 新岗位的这段时间感想，希望能抛砖引玉，得到单位领导和各位同仁的批评指正。 笔者认为，小微企业贷款风险主要表现在政策风险、信用风险、 经营风险、财务风险、担保风险等，因此，我们在对小微企业贷款前进行调查和审查时，重点从以下几个方面进行： 一是要注重跟踪国家产业政策，选择符合国家产业政策投向、经营合规、合法、发展前景良好的小微企业，不属于高污染、高耗 能的小微企业，如果贷款主体不符合我行规定要求，那我们就要主攻企业其他银行业务，也不要进入下一流程。 二是注重对小微企业生命周期、行业特性、科技含量、发展潜力等层面分析研究，以此来发现、选择有价值的小微企业客户，优先支持已完成资本积累、有发展潜质的成长型小微企业。根据这一指导思想，我们在开展小微企业贷款营销时，结合本地经济和产业布局，信贷投向以产业发展规划中的重点主导产业为主，有所为，有所不为，主要营销管理相对较为规范，主业突出，产品有市场、有竞争力，前景良好，处于快速成长阶段的企业。这些小微企业的
成立时间和持续健康运行的时间一般都在3年以上，市场客户稳定、管理经验比较成熟。 三是加强对小微企业财务报表的调查，对财务报表进行检验和编制。对申请人的相关偿债指标、盈利指标、营运指标等方面测算和分析，对报告未涉及但可能影响信贷资金安全的相关指标进行补充测算和分析说明，以风险把控的角度对信贷资金安全情况进行分析。在实际工作中，我们还经常碰到小微企业普遍存在对财务规范重视不够、会计核算不规范、账务处理随意，会计核算依据缺失，会计账表可靠性差、数据不实的情况，为保证财务分析的准确性，提高财务分析的信贷决策参考价值，我们要具备自编财务报表的能力，查看原始凭证，对财务报表的各科目进行明细化的核对和检验，按照实际发生财务数据重新对报表进行编制，很多小微企业销售时不开发票，收入大量体现在帐外，我们在确认其真实的销售收入时，会结合企业提供的销售合同、存货出入库记录和资金的收款记录等单证，对其帐外收入进行综合分析和核实确认，将帐内和帐外收入合并，客观反映小微企业的真实实力。另外，在分析小微企业实际债务负担时，除了解其在银行业金融机构的借款明细，查询企业征信系统数据之外，还特别关注和调查小微企业的民间借贷与隐瞒负债的问题，以此避免对其资产负债率的低估。总之，我们对小微企业的财务报表不是“拿来主义”，而是通过现场调查收集核实财务信息，编制或调整财务报表，来分析小微企业真实财务状况。 四是要注重非财务信息的深度挖掘和全面了解。在小微企业信
目录 1.中小企业风险特征对商业银行信贷业务的影响 (4) 1.1 企业规模小,管理水平低，抗风险能力弱 (4) 1.2 缺乏完善的公司治理结构，管理较为粗放 (4) 1.3 财务管理制度不规范，财务报表失真 (5) 1.4 企业短期行为严重，缺少核心竞争力或特色经营 (5) 1.5 信用观念相对淡薄，信用可靠度低 (5) 2. 发展中小企业信贷业务的外部环境及相关体系不健全 (6) 2.1 经济和法律环境在保护商业银行债权方面不够健全 (6) 2.2 社会信用体系建设刚刚起步，良好信用环境尚未形成 (6) 2.3 信息渠道缺乏，服务体系不健全，中介机构服务缺位 (6) 3. 商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身存在的问题 (7) 3.1 风险管理的观念和意识落后 (7) 3.2 缺乏科学的信用风险评价体系 (7) 3.3 缺乏有效的风险管理信息系统，基础数据十分薄弱 (8) 3.4 信贷人员素质、信贷风险文化基础亟待提升 (9) 3.5 贷后管理不到位 (9) 4. 商业银行中小企业信贷风险防范的对策建议 (9) 4.1 加强法制观念，强化防范金融风险意识 (9) 4.2 建立和完善风险内控机制，加强信贷基础管理工作 (10) 4.3 完善针对中小企业的信贷风险评价体系 (14) 4.4 加快处置不良资产的创新机制建立 (16)
摘要 目前，中小企业信贷业务越来越成为商业银行关注的焦点，而信贷业务风险管理决定着银行的生存和发展。本文从多个视角揭示并分析了商业银行在开展中小企业信贷业务中存在的问题，针对性地提出加强中小企业信贷业务风险管理的措施和建议，为商业银行改革传统的经营管理模式，扩大和发展中小企业信贷业务提供了思路。 关键字：中小企业；信贷风险；分析与防范
中小企业信用风险分析与评价体系研究
摘要 早在160年前，西方经济发达国家便产生了现代信用制度。经过多年的发展，国外的信用评价体系已经发展的非常成熟：信用立法比较完善，信用评价中介服务已经市场化，并具有权威性，相关企业具有较强的企业信用意识和个人信用意识，社会监管体系发展的较为完善。 直到80年代末，我国才开始出现信用机构，现在形成规模的信用评价机构仅有寥寥数家,而我国中小企业规模大、数量多，信用评价机构的发展远远不能满足中小企业发展的需要。 本文立足于我国中小企业的信用评价现状，通过对常用的信用评价方法研究和比较，结合我国中小企业实际，对我国中小企业信用评价的建设提出了一些建议。 关键词 中小企业,信用风险,信用评价
Abstract Long before one hundred and sixty years,Credit system has appeared in developed counties.After years of development, foreign credit evaluation system has developed very mature ：credit and credit evaluation of legislation in the mediation service has been more market-oriented and authoritative, the relevant enterprises have strong sense of credit and credit, and social development of the regulatory system is more perfect. Until the 1980s, china began to appear credit agencies, there are only few big-sized credit evaluation institutions now, but small and medium-sized enterprises in china there is a big scale, many of the quantity, and credit evaluation institutions development cannot satisfy the needs of the development of them. This article is based on the present credit evolution technique of small and medium-sized enterprises in our country, it is commonly used method of credit assessment study and, combined with the small and medium-sized enterprises, our credit evaluation of the construction of small and medium-sized enterprises made some suggestions. Keywords Small-and-medium-sized businesses, Credit risk, Credit evaluation