财务部架构及岗位职责
财务部构架和岗位职责
一.财务管理部组织结构与责权
职责
1 ?健全企业财务管理体系,保证资金正常运转
2 ?组织编制企业各项财务计划,并对其实施情况进行监督
3 ?负责开展企业财务预算编制、控制与管理工作
4 ?组织部门人员定期进行各项财务核算工作,按时向企业高层领导提交相交财务数据
5 ?根据企业领导指示,拓展融资渠道,做好企业融资管理的各项工作
6 ?管理二级机构派驻人员,监督二级机构财务状况
7 ?统一组织企业的报税工作,并对项目的报税工作进行管理和监督
8 ?监督各项财务收支工作,对违反财务纪律的事件进行及时处理
9?参与项目的投资决策,为项目开发提供决策参考
相关说明
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
出纳
会计 出纳
会计 部门
总裁 部门组织结构图
部门编制
财务管理部经理
经理级1人
主办会计
项目财务主管
主管级
根据实际而定
部门负责人 直属领导
二财务管理类职位说明书1财务经理职位说明书文件编号:
2财务主管/主办会计职位说明书
3会计员职位说明书
4出纳员职位说明书
财务部部门及岗位职责 一、财务部工作职责 1.企业财务制度建设 (1)编制企业各项财务制度,包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等 (2)制订财务考核办法及财务控制措施 (3)实施和维护企业会计电算化系统 2.财务规划与计划 (1)制订企业的财务战略规划与年度财务计划 (2)制订企业年度、季度、月度财务收支计划 (3)监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析,上报董事会 3.现金出纳 (1)负责企业资金的管理与调配,完成日常收支及记账工作 (2)办理各种支票、汇票等收付款业务 (3)负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 (4)负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理 4.日常会计核算 (1)负责企业会计账务处理工作 (2)负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系,分析与报告企业经营指标和经营业绩 (3)负责企业日常税费申报工作 (4)企业各类资产的核算及管理工作,定期组织财产及债权、债务的清查工作5.财务分析与报告 (1)定期进行财务综合分析和预测,提供财务分析报告 (2)针对问题,及时提出财务控制措施和建议 (3)对企业新的业务项目进行财务分析和预测 6.财务审计 (1)对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 (2)对违反财务纪律的事件及时进行处理,发现重大问题及时上报并提出处理建议 (3)协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作 7.投融资管理 (1)企业项目投资的成本和盈利分析,参与企业投资项目的决策 (2)金筹集、供应和使用管理工作 (3)与相关金融机构保持密切联系,积极开拓融资渠道,为企业建立有效的融资途径
财务部管理职责 财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门,通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制,为决策层提供管理参考。主要负责:预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下:1.严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度,贯彻落实上级单位财务指示和精神,认真履行本部门的工作职责。 2.制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法,并监督执行。 3.制定项目部资金筹集与运用计划,监督实施。 4.及时办理各类款项收付结算业务,完善资金管理工作,确保资金使用安全、有效。 5.建立项目部会计核算体系,及时、准确和完整的核算各项经济业务,登记会计账簿,编制财务报表。 6.办理项目部的各类涉税事项,拟定税务筹划方案,依法纳税、合理避税。 7.参与重要经济合同的拟定,审核工程预算、结算。 8.监督并规项目部各类资产管理和各项经济业务开展,加强部管控。 9.协同处理项目部部相关部门业务,同时处理对外的财务协调
工作。协助、外审计工作。 10.报送项目部的相关财务、统计数据,提供各项分析的财务评价报告。 11.定期按规定整理、保管项目部的会计档案。 12.完成领导交办的其他工作任务。
财务部各工作岗位职责 财务部设置:经理、会计主管各一名,具体工作容及岗位职责如下: 一、财务经理 对项目经理负责,主持财务部日常工作,制定部门工作计划并布置和落实,保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实,合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作容有:工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下: 1.严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度,贯彻落实上级单位财务指示和精神,认真履行本部门的工作职责。 2.主持本部门的全面工作,组织并督促部门人员全面完成本部职责围的各项工作任务。 3.拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。 4.组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算,编制财务报告,审定对外报送的各项财务资料。 5.主持项目部资金管理工作,审核资金管理预算,进行资金筹措,规资金使用。 6.审查、完善项目部税务工作,并监督实施。
财务管理部部门职能 负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法,落实国家的财务会计政策; 负责公司会计核算与财务管理工作; 负责公司财务预算、财务决算工作; 负责公司资金筹集及运营管理; 负责参与公司重大财务决策; 负责公司资产账务管理工作; 负责公司的财产保险办理及理赔工作; 负责公司涉税事项工作的办理; 负责会计档案整理、归档; 负责做好公司财务人员职业道德教育工作,并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作; 负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作; 负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。
财务管理部主任岗位工作职责 岗位名称:财务管理部主任 直接上级:总经理 直接下级:财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳 本职工作:会计核算和财务管理 直接责任: 1、全面主持部门相关工作; 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规,确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性; 3、负责组织制、修订公司相关财务文件,经批准后贯彻执行,并对制定、执行情况进行监督、检查和考核; 4、按照公司整体工作要求,编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划,经批准后组织实施; 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作; 9、部门安全第一责任人,全面负责部门安全管理工作; 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作; 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作; 12、负责财务预算、财务决算的审核工作; 13、负责参与公司重大财务问题的决策; 14、负责与公司各股东方的业务联系和协调;
15、负责与银行、税务、审计等的业务联系和协调; 16、负责指导下级员工及控股(子)公司制定阶段性工作计划并督促执行; 17、指导、监督和检查所属下级的工作,掌握工作情况; 18、制订直接下级的岗位描述,定期听取述职并对其工作做出评价; 19、组织召开专业性工作会议,并参加其它相关会议; 20、在职权范围内代表公司对外联系; 21、完成领导交办的其它工作,配合完成其它部门的相关工作。 领导责任: 1、对资金的安全性负责; 2、对会计报表的及时性、准确性负责; 3、对本部门的费用控制负责; 4、对本部门工作目标和工作计划负责; 5、对本部门各项考核指标负责; 6、对本部门标准化管理体系文件的制、修订负责; 7、对涉及公司及本部门的秘密负责; 8、对本部门管辖的设备设施的完好性负责; 9、对本部门给公司造成的不良影响负责; 10、对所属下级的纪律行为、工作秩序、精神面貌负责。主要权力:
一、财务部工作职责、岗位定编、岗位职责分工 (一)财务部工作职责 1.负责建立公司会计核算的制度和体系; 2.按期做好年、季、月度财务报表,做到账表相符、账证相符、账账相符; 3.做好成本核算,负责组织公司财务成本和利润计划的制定和实施; 4.负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督,管好用好资金; 5.对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收、付款; 6.严格执行财务管理规定、审批报销各种发票单据; 7.对公司经济活动进行财务分析,向总经理提供综合性财务分析报告和根据 工作需要向部门提供专项财务分析报告。 (二)财务部岗位定编 1.财务部经理1人 2.会计1人 3.出纳1人 (三)财务部岗位责任分工 1.财务经理岗位职责 1)认真执行财务制度,遵守财经纪律,实事求是,廉洁奉公。 2)负责制定并实施公司的财务制度、规定和办法。 3)负责公司的财务、会计工作。 4)负责审核费用报销单,审核销售单及各类收、支原始凭据。 5)审核、监督各类款项的收支,做好财务核算,严格控制各项费用开支,降低费用支出。 6)认真核对往来账款,定期清理企业呆帐、坏帐,及时监控、催收应收账款,做到帐实相符。 7)负责审核工资、补贴、提成、奖金的发放,及个人收入调节税的核算、上缴,办理职工住房公积金、社保金等款项的手续。 8)做好公司财务及相关档案管理工作,严格做到财务安全、保密。 9)定时向总经理汇报公司账户余额,合理调配资金。
10)负责发票的使用管理监督,做好正常纳税工作。 11)做好公司财产的安全管理工作。 12)做好财务部与公司其他部门的协调服务工作;对外协调与财政、审计、税务、银行、工商及主管部门等相关机构的业务和联络工作。 13)完成总经理交办的其它工作。 2.会计岗位职责 1)负责审核付款单、借款单,每天凭证的复核。 2)及时、准确编制转帐会计凭证,协助编制收、付款会计凭证。 3)负责开具销售发票及发票进项、销项的统计管理。 4)参与每月库存的盘点,盘点数的录入,并根据盘点结果进行对账工作。 5)月底应收账款的核对,销售欠单的核对。 6)负责全部记账凭证的复核和检查,按权责发生制原则处理各期、各部门分摊费用、成本。 7)负责签收出纳移交的全部收付款凭单,并进行复核和审查;按月盘点出纳现金库存,并作出恰当处理。 8)负责结转损益,编制财务报表,按规定的会计科目设置总账,进行会计分录、汇总凭证、登记总账和明细账,并及时申报、缴纳税款。 9)做好会计凭证的装订、归档工作,保证凭证整齐、整洁、不遗漏、不丢失。 10)负责每月销售单和赠送单及样品和损耗的统计、核准及成本核算工作。 11)协助出纳做好每月工资、补贴和提成的发放工作。 12)完成公司及部门经理交办的其它工作。 3. 出纳岗位职责
财务部组织结构 出财务部部长工作说明书
岗位名称:财务部部长部门名称:财务部 岗位编码:CW-01-01 类别:管理类 现任者:制定日期:2011/11/11 1、相互关系: 1.1直接上级:总经理; 1.2直接下级:总账会计、成本会计、往来会计、出纳; 1.3内部关系:生产部、采供部、销售部、市场部、库房; 1.4外部关系:工商、税务、银行; 2、工作概要: 在总经理的领导下,通过履行下列职责,负责公司正常财务管理工作的完成; 4.1制定部门工作计划与执行计划 4.1.1每年6月制定经营计划,按期上报公司领导。 4.1.2负责财务资金计划、成本、费用计划实施过程相关要素审核,上报公司领导 4.1.3每月末制定下月部门工作计划,上报公司领导。 4.1.4每年6月起草部门费用预算,按期上报公司领导。 4.1.5每年5月起草部门员工培训学习计划,上报公司领导。 4.1.6负责起草员工招聘需求计划,上报公司领导。 4.1.7负责公司资金计划的汇总上报。 4.2财务综合核算和管理 4.2.1负责每月各项账簿的审核; 4.2.2负责各项报表的表; 4.2.3负责审核各项开支报销单据; 4.2.4负责审核财务报表说明书; 4.2.5负责起草财务分析报告; 4.2.5负责检查会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它会计资料的档案管理工作; 4.2.6参与签署购、销合同的评审 4.2.7负责审核材料消耗分配表、苹果收购均价表、固定资产明细表、固定资产折旧计算表; 4.2.8组织定期、不定期财产盘点工作,对盘点后帐实相符报告提出认定意见,对盘点后帐实不符的报告提出处理意见;
4.2.9负责审核应收帐款内外销对帐说明,审查汇总上报坏帐报告,据报告提出坏帐核销的帐务处理意见并上报公司领导; 4.5库房管理 4.5.1负责主持制定、完善库房管理的相关制度、程序,并报审后安排贯彻执行; 4.5.2负责并组织部门参与ISO9000、14000等管理体系的认证; 4.5.3负责审核各类辅料的合理库存量; 4.6员工管理 4.6.1负责部门岗位设置及员工职业生涯的设计; 4.6.2负责部门员工的绩效考核,指导绩效改进方法; 4.6.3负责部门员工的聘用、培训、解聘; 4.6.4负责对生产线上临时工的管理; 4.6.5制定员工奖励方法; 4.7其它工作 4.7.1负责协调与相关部门的工作业务; 4.7.2完成、执行上级委派的其它工作; 5、任职资格和条件(招聘要素): 5.1学历: 5.2知识:统计学、信息学、会计学、经济学、人力资源管理学 5.3经验:人事领导经验、财务管理经验 5.4能力:领导力、协调力、计划力、亲和力、注重力、组织力 6、主要考核指标(考核要素): 4.1制定部门工作计划与执行计划 4.1.1每年6月制定经营计划,按期上报公司领导。 4.1.2负责财务资金计划、成本、费用计划实施过程相关要素审核,上报公司领导 4.1.3每月末制定下月部门工作计划,上报公司领导。 4.1.4每年6月起草部门费用预算,按期上报公司领导。 4.1.5每年5月起草部门员工培训学习计划,上报公司领导。 4.1.6负责起草员工招聘需求计划,上报公司领导。 4.1.7负责公司资金计划的汇总上报。 4.2财务综合核算和管理 4.2.1负责每月各项账簿的审核; 4.2.2负责各项报表的表; 4.2.3负责审核各项开支报销单据; 4.2.4负责审核财务报表说明书; 4.2.5负责起草财务分析报告; 4.2.6参与签署购、销合同的评审 4.2.7负责审核材料消耗分配表、苹果收购均价表、固定资产明细表、固定资产折旧计算表; 4.2.8组织定期、不定期财产盘点工作,对盘点后帐实相符报告提出认定意见,对盘点后帐实不符的报告提出处理意见; 4.2.9负责审核应收帐款内外销对帐说明,审查汇总上报坏帐报告,据报告提出坏帐核销的帐务处理意见并上报公司领导; 4.5员工管理 4.5.1负责部门岗位设置及员工职业生涯的设计;
财务人员岗位分工 本部现有财务人员3人,其中:财务主管1人,会计1人,出纳1人。具体岗位职责及分工如下: 1、财务主管: (1)管理财务部日常事务; (2)制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行; (3)制定、审核财务预算、财务决算方案,监督预算、决算执行情况,上报国资预算报表、国资决算报表; (4)编制、审核公司月度、年度财务报告并上报财政快报、省国投公司快报; (5)参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议; (6)协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务; (7)审核并上报国税、地税纳税申报表,对公司涉税事项进行税务筹划合理避税,规避纳税风险; (8)监督、检查财务人员工作,审核记账凭证; (9)监督公司资金流向,对资金支付凭证进行审核,审核网上银行划款; (10)负责会计人员的日常考勤、效绩考核; (11)会计人员培训、指导会计人员业务学习; 2、会计 (1)核算营业收入、营业成本、税金及附加,填制凭证并登记账簿;
(2)核算管理费用、财务费用、销售费用,填制凭证并登记账簿;(3)核算营业外收入、营业外支出,填制凭证并登记账簿; (4)核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益,填制凭证并登记账簿; (5)计提、核销各类资产减值准备,填制凭证并登记账簿; (6)核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款,填制凭证并登记账簿;定期对账、收发往来询证函、催收函; (7)编制月度、年度财务报表; (8)核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表,填制凭证并登记账簿; (9)及时归档整理各类凭证、档案。 3、出纳 (1)管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表,及时提取公司备用金,登记现金日记账; (2)管理公司银行账户,填制银行票据,打印银行回单,定期与银行对账,处理未达账项,制作银行余额调节表,; (3)管理公司票据登记公司票据台账,办理票据承兑、贴现等业务;(3)编制月度、年度资金收支预算并上报; (4)按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据(收据);(5)填制纳税申报表,缴纳税金,填制凭证并登记账簿。
财务科长岗位职责 1、贯彻执行国家的法律、法规,执行集团公司的文件、制度和办法。组织搞好内部财经纪律执行情况检查和财务专项检查工作,监督财务制度执行情况。 2、在集团公司财务部和项目经理部领导下,负责财务科全面工作,及时正确进行工作安排、工作检查和工作总结。 3、负责内部财务管理办法的制定、考核和分析,监督检查内部资金收支情况。 4、参与项目经理部工程成本管理、经济活动分析工作;组织编报季、年度财务决算报告,保证财务状况和财务报告内容真实准确,并于决算前向领导报告财务状况。 5、负责审核付款凭证、审核各种费用开支的报销、审查现金、银行日记账。 6、安排专业分包工程和劳务分包工程费用的拨付和控制。 7、接受上级部门业务指导、检查和审计。 8、及时、准确、客观地向领导汇报上级有关精神及本单位财务管理情况。 9、组织项目经理部会计人员的政治业务学习和职业道德教育,努力提高财务人员的综合素质和工作质量。 10、负责银行存款余额调节表的编制,有关往来账目的核对、本年利润的结转与分配,总账明细账的核算。 11、参与专业分包工程和劳务分包工程合同的审核,负责分包工程价款的结清算的审核,建立健全分包工程结算台帐,配合执法监察工作。 12、按时完成领导交办的其它工作。
出纳员岗位职责 1、贯彻执行国家的法律、法规,执行集团公司的文件、制度和办法。接受项目经理部、财务科长领导。 2、负责办理现金收付款和银行结算业务,严格遵循现金管理规定和银行结算纪律,保障货币资金安全。 3、登记、打印现金、银行日记账,定期盘点库存现金余额,核对银行对账单,做到日清月结,账实相符,确保库存现金不超规定限额。 4、保管库存现金、有关印鉴、有价证券、空白票据,建立健全支票领用登记制度、商业汇票辅助登记簿、各作业队账户存款旬报制度,随时掌握、汇报货币资金动态变化情况。 5、负责项目经理部工资的计算、发放、分摊,扣缴各项应扣款项,汇总、计提、上缴、划拨各类工资附加费(含统筹退休金、基本养老金、企业储蓄养老金、住房公积金、工伤基金、失业保险金、政工经费等),如实进行劳动工资统计,按时
财务部工作职能及岗位职责 1、财务部工作职能 1.1负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理; 1.2根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转; 1.3搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告; 1.4组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析; 1.5严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 1.6负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源; 1.7参与公司及各部门对外经济合同的签订工作; 1.8负责公司现有资产管理工作; 1.9原物料进出帐务及成本处理,外协加工料进出帐务处理及成本计算,各产品成本计算及损益决算,预估成本协助作业及差异分析; 1.10经营报告资料编制,单元成本、标准成本协助建立,效率奖金核算、年度预算资料汇总; 1.11收入有关单据审核及帐务处理,各项费用支付审核及帐务处理,应收帐款帐务处理,总分类帐、日记帐等帐簿处理,财务报表及会计科目明细表;1.12统一发票自动报缴作业,营利事业所得税核算及申报作业,营、印税冲退作业及事务处理,资金预算作业,财务盘点作业; 1.13会计意见反应及督促,税务及税法研究; 1.14完成领导交办的其它工作。 2、财务部经理岗位职责 2.1协助总经理制定公司发展战略;
2.2负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等; 2.3负责项目成本核算与控制; 2.4负责公司财务管理及内部控制,根据公司业务发展的计划完成年度财务预算,并跟踪其执行情况; 2.5按时向总经理提供财务报告和必要的财务分析,并确保这些报告可靠、准确; 2.6制定、维护、改进公司财务管理程序和政策,以满足控制风险的要求,如:改进应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等; 2.7组织制定财务方面的管理制度及有关规定,并监督执行,制定年度、季度财务计划; 2.8全面负责财务部的日常管理工作。 3、财务部会计岗位职责 3.1每月到增值税认证平台去做进项发票的系统认证; 3.2将采购发票根据项目归属进行入库的账务处理; 3.3每月完工项目确认销售发票收入的账务处理; 3.4月末根据销售收入成本的结转,库存商品的出库账务处理; 3.5各项费用发票的整理粘贴和核算,并做账务归属处理; 3.6月末本月损益的结转; 3.7次月初增值税的申报、印花税的申报,季度所得税的申报和缴纳; 3.8次月中旬前三大财务报表的完成与申报; 3.9月度账务的过账、结账处理; 3.10凭证的打印整理和装订、财务报表和纳税凭证及报表的打印整理、归档和保管。 4、财务部出纳岗位职责 4.1负责现金日常收付;
财务部职能及权限 Company Document number:WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
财务部职能及权限 一、部门职能 1、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。 2、根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。 3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。 4、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析。 5、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 6、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。 7、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。 8、负责公司现有资产管理工作。 9、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。 10、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、年度预算资料汇总。 11、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
12、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。 13、会计意见反应及督促。税务及税法研究。 14、完成领导交办的其它工作。 二、相关权限: 1、有权制定和完善公司财务管理制度 2、有权对公司重大经济合同的制定和执行进行财务审核和监督 3、有行使公司财务工作的指挥、指导、协调、监督和管理的权力 4、对各部门财务计划的执行情况有检查和考核权 5、有权对公司各部门报销凭证进行核对,对应收、应付票据进行管理 6、有权对公司各部门财务预算进行管理、控制,监督财务计划的执行情况 7、对公司各部门的经费支出有总体控制权 8、有权参与公司战略规划中相关财务部分的制度 9、有制定本部门的工作制定、标准和程序的权力 10、有对本部门记录、档案和文件管理的权力 11、有对本部门内部员工有工作分配权、并对人员进出本部门、内部人员调动等有建议权。
财务部人员配置及工作职责 一、财务部人员配置: 财务部拟配置二人,其中部门主管一名,出纳专员一名。 二、财务部人员的工作职责分配 (一)部门主管(兼会计):由担任,具体职责为: (1)贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司的财务规章制度; (2)对各项资金的收付进行严格的审核把关; (3)负责安排本部门人员的工作,并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理帐务,按期编报会计报表和有关会计资料; (4)负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料,协助有关部门编制计划,参与审核并监督执行; (5)负责进行本部门的业务技术学习和交流,注重和同事的团结,共同完成各项工作任务; (6)尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较,针对影响预期计划指标的重大问题,会同有关人员深入调查,提出改进经营管理的措施和建议; (7)按年、季编写财务情况说明书,重大问题及时向总经理汇报; (8)负责建立各部门物资财产登记薄,并监督实行,每半年进行清点一次;(9)根据公司现状及费用,划出盈亏平衡点警戒线,每月对财务报表进行盈亏情况分析;
(10)负责申报审核后的各种税款; (11)及时登记固定资产账,计算固定资产折旧,做到数字准确。 (12)每月末编制银行存款余额调节表,及时清理未达账项; (13)负责员工薪酬福利的核算工作、负责会计凭证整理装订工作; (14) 负责营业执照、税务登记证、组织机构代码证等组织机构代码证等证件的年 检工作; (15)完成部门主管临时交办的其他工作; (二)出纳专员:由担任,具体职责为: (1)在部门主管领导下,按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务; (2)根据审核无误的手续,办理银行存款、取款和转帐结算业务;登记银行存款日记帐;及时根据银行存款对收单,在月末作出相应调整,做到银行对帐单相符; (3)登记现金和银行日记帐,做到月结日清,保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符,发现差错及时查清更正; (4)认真审查临时借支的用途、金融和批准手续,严格执行市(县)内采购领用支票的手续,控制使用限额和报销期限。; (5)正确编制现金、银行的记帐凭证,及时传递给财务登帐; (6)配合对应收款的清算工作; (7)严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收支付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全;
工作分工及流程--财务部 依据公司岗位职责及说明,将财务工作细化分工并流程化,以供财务部人员工作指导 二、 财务负责人 1、负责财务各项流程、制度建设,向公司提交财务修订意见方案。 2、负责公司财务软件管理员工作,审核会计科目设置、会计方法使用等 初始化信息管理;负责公司内部各报表的设计、使用、管理。 3、每年定期编制、报送下一年度财务预算及后期预算控制管理。 4、负责审核公司对内、对外报送的各项财务报表。负责会计凭证手工审 核,确保公司业务正确记录反映。 5、制定部门人员的具体工作内容及标准,督导及时完成。 6、其他领导交办的事务。 三、总账会计 1、做好公司总账管理。包括日常审核、结账、申报等。纳税申报时要求 完成:凭证编制、登账、报表工作;各项纳税申报、年度汇算清缴工作要求及时准确;协助部门经理确保部门工作的及时完成。 2、做好财务季度分析;协助经理做好财务预算的后期控制、分析工作。 3、负责应收总账核对管理,每月对成本会计业务明细进行审核;负责公 司固定资产总账管理,每年与办事处负责人确认核对。 4、负责日常对办事处报销工作指导。要求自身熟悉公司各项财务规章制 度,熟悉与财务相关的业务流程。 5、审核办事处月报初表,调整报部门经理审批后,发送相关使用人。 6、了解与本企业有关的政策变更,主动与上级主管沟通,为公司在合理 降低运营成本,合理避税方面提供建议,对公司经营中存在的风险有
主动告之义务。 7、做好领导交办的其他事务。 四、成本会计 1、负责公司每月成本、费用结转工作,做好成本费用的正确划分入账。 2、每月负责处理办事处费用月报表,编制月报初表发总账会计; 3、开票。根据会计安排,凭开票通知书开具发票,注意开票信息的核对; 保存好专用发票领票存根;做好已开发票的复印备份。 4、抄税。每月抄税前与会计做好税金确认工作,确保工作无误。保管使 用好防伪税控IC卡。 5、负责财务软件中的成本相关凭证录入。 6、负责公司库存盘点核对。 7、适时了解相关财税政策,合理避税,维护公司合法经营。 五、出纳会计 1、负责办理公司现金、银行业务,做好货款到账通知工作。 2、协助经理做好每月资金收支统计。 3、负责财务软件中资金业务凭证录入。 4、协助成本会计进行办事处月报表处理。 5、领票、寄票。从税务局领回发票后交总账会计保管。 6、出纳工作所涉及需存档资料,在年度结束或资料收集完整后统一移交 档案室保管,并办理移交手续。 7、部门日常报销工作。出纳要熟悉公司现行财务制度,对不规范报销票
财务部门职责简介 篇一:财务部职能简介 财务部基本职责(概括的讲:反映、监督、纳税)具体有: 1.起草公司年度经营计划;组织编制公司年度财务预算;执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况,提出调整建议。 2.执行国家的财务会计政策、税收政策和法规;制订和执行公司会计政策、纳税政策及其管理政策。 3.整合公司业务体系资源,发挥公司综合优势,实现公司整体利益的最大化。 4.公司的会计核算、会计监督工作;公司会计档案管理及合同(协议)、有价证券、抵(质)押法律凭证的保管。 5.编写公司经营管理状况的财务分析报告。 6.负责公司股权管理工作,实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。 7.组织经济责任制的实施工作,下达各中心核算与考核指标,????。 8.综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情 况。 9.研究公司融资风险和资本结构,进行融资成本核算,提出融资计划和方案;防范融资风险。 10.公司领导交办的工作。 财务部岗位职责 一、在总经理的直接领导下,具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转。
二、负责组织全企业的经济核算工作,组织编制和审核会计、统计报表,并向上级财务部门负责报告工作,按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。 三、负责组织财会人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐,全面反映给企业领导,及时提供真实的会计核算资料。 四、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游企业财务制度财经纪律,建立健全财务管理的各项制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报告总经理。 五、加强财务管理,分月、季、年编制和执行财务计划,正确合理调度资金,提高资金使用效率,指导各部门搞好经济核算,为企业发展积累资金。 六、负责做好资金管理,组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回 笼,准时进帐、存款,保证日常合理开支需要的供给。 七、负责组织企业内部各个环节的财务收支情况,遵守国家外汇管理条例,加强对外汇收支的管理和监督。 八、负责与财政、税务、金融部门的联系,协助总经理处理好与这些部门的关系,及时掌握财政、税务及外汇动向。 九、负责办理银行贷款及还贷手续。 十、遵守、维护国家的财政纪律,严格掌握费用开支,认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。 十一、审查各部门的开支计划,并转报总经理。 十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查,并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品(劳务)价格和工资奖金方案的审核,及时提出具体的改进措施。 十三、参与企业经营管理,围绕提高企业的管理水平和经济效益,为总经理当家理财、把关和经营参谋。
财务部日常工作流程及岗位职责 一、人员编制及岗位分工 姓名职务 郑玉珠财务经理 许倩菊财务主管 廖晓灵出纳 杨波税务会计 二、财务经理的岗位职责 岗位职责范围: (1)负责财务部全面工作,组织公司的财务核算、财务监督和税务管理;并对总经理负责,协助公司制定、调整各项管理制度,建章立制,严肃纪 律,保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求; 对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务,对内组织财会人员的分 工合作,搞好财会制度建立及核算体系的建设; (2)参与制定公司的经营管理决策,审查有关经济管理方案的可行性,组织协调各部门制定各种经济计划,监督检查公司各项计划的执行情况,开 展经济活动分析,当好参谋; (3)严格审核应收、应付款项,审核控制工资等费用的开支,审核采购订单、控制采购成本,使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中,并对公司如何开源 节流和降低成本提出合理化建议,对公司经营活动的合理性、合法性、 有效性进行分析; (4)参与公司的合同管理,会同有关部门对新老供应商的价格、品质、货期等工作进行跟踪,并建立、建全供应商档案工作,及制定供应商等级标 准的评定工作; (5)做好日常的资金计划,合理筹集使用资金,管好用活资金,加速资金周转,确保资金安全;同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证公 司经营状况的良性运转, (6)做好财务报告的审核和财务状况分析,编制合并会计报表,对其财务指标进行分析说明,编写企业资产分布状态,经营损益分析和盈利的预测, 决策分析报告,说明资金来源和使用的来龙去脉,为公司的经营决策和 财务状况提供依据 (7)做好内部监控,完善各项管理制度,理顺各管理环节的关系,真正起到管理和监督的作用, (8)做好公司的税务管理,税务筹划工作,加强税务部门的关系,根据相关的税收政策制定合理的核算体系; (9)负责向总经理汇报财务状况经经营成果,以便领导及时进行调整经营决策; (10)负责对部门员工的绩效考核, (11)完成上级领导交付的其它任务; 三、财务主管的工作职责 1、直接上级:财务经理 2、职责范围: (1)总帐核算、编制报表(包括资产负债表、损益表、管理费用明细表、销售费用明细表、按部门),每月10月前报送;
财务部职能及权限 一、部门职能 1、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。 2、根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。 3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。 4、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析。 5、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 6、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。 7、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。 8、负责公司现有资产管理工作。 9、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。10、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、年度预算资料汇总。 11、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
12、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。 13、会计意见反应及督促。税务及税法研究。 14、完成领导交办的其它工作。 二、相关权限: 1、有权制定和完善公司财务管理制度 2、有权对公司重大经济合同的制定和执行进行财务审核和监督 3、有行使公司财务工作的指挥、指导、协调、监督和管理的权力 4、对各部门财务计划的执行情况有检查和考核权 5、有权对公司各部门报销凭证进行核对,对应收、应付票据进行管理 6、有权对公司各部门财务预算进行管理、控制,监督财务计划的执行情况 7、对公司各部门的经费支出有总体控制权 8、有权参与公司战略规划中相关财务部分的制度 9、有制定本部门的工作制定、标准和程序的权力 10、有对本部门记录、档案和文件管理的权力 11、有对本部门内部员工有工作分配权、并对人员进出本部门、内部人员调动等有建议权。
财务部部门职责 部门职能 根据国家有关财会和税收法规,制定和贯彻执行公司的会计核算制度和财务管理制度,准确核算并按规定及时对内和对外报送公司经营情况和财务状况,为公司的经营决策和财务管理提供可靠依据,控制和降低成本,提高资金使用效率,提高经济效益,最终促进公司实现经营目标。 主要职责 1.贯彻执行国家有关财会和税收法规以及公司的会计制度和财务 管理制度; 2.参与制定公司的重大决策,包括但不限于:投资决策和融资决 策; 3.组织制定、修订和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和 会计核算流程和管理报表制度; 4.建立和完善会计核算体系,合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目; 5.准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资活动和融资 活动;降低公司财务风险,保障公司资产和经营安全; 6.规范和审核报销单据,依据财务管理制度中有关费用报销的规 定,办理有关现金收支业务; 7.整理、归档和妥善保管原始凭证、记帐凭证、帐册、财务报表 等会计资料; 8.根据国家有关的税收规定,制定税务计划,准确、及时地进行 税务申报和税费交纳等工作; 9.建立、健全财会电算化管理制度,合理分配、调整和制定财务 部各岗位职责和权限,定期及时备份财务数据; 10.与政府部门、银行和有关单位建立并保持良好的工作关系; 11.与公司各部门保持良好的工作关系; 12.公司董事会和/或总经理委派的其他职责。 财务部组织机构图财务总监职务说明书 职务名称:财务总监职务编号: 直属上级:总经理所属部门:财务部 岗位职责 建立完善公司会计核算制度和财务管理制度,
工作内容 1.负责组织公司的财务会计工作,对公司的财务会计工作进行指 导和监督; 2.认真贯彻《会计法》、《企业会计准则》和其他国家有关财会和 税收法规,组织制定和实施公司会计制度、财务管理制度、财 务和会计核算流程和管理报表制度; 3.全面负责公司的财务管理和会计核算工作,客观公允地反映公 司的经营成果和财务状况,努力促进公司降低成本,提高经济 效益; 4.建立和完善会计核算体系,合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目; 5.负责筹划和组织公司融资活动和投资活动;组织制定融资和/ 或投资方案。准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投 资和融资活动;规避公司财务风险,保障公司资产和经营安全; 6.全面负责按规定及时编报各种对内和对外财务报表,对向外提 供的财务信息进行审查,审定财务报表、管理报表和年终决算; 7.组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收 支计划和信贷计划,提高公司经营效率和资金使用效率; 8.依据财务管理制度中有关费用报销的规定,办理相关现金收支 业务,控制和审批权限内各项支出; 9.组织编制定期和/或不定期管理报表,及时向总经理报告财务工 作和分析报告,及时想其它部门负责人通报有关财务报告和分 析报告; 10.根据国家有关的税收规定,组织制定税务计划,合理避税,准 确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作; 11.合理设置财务部岗位,对各岗位人员提出聘任要求,对各岗位 人员进行业绩考核; 12.组织本部门人员业务培训,支持会计人员依法行使职权; 13.建立健全财会电算化管理制度,合理分配、调整和制定财务部 各岗位的职责和权限; 14.参与制定公司发展战略和重大政策,包括:投资策略、融资策 略和人力资源策略等; 15.公司董事会和/或总经理委派的其他工作。 权限 1.公司发展战略的建议权; 2.公司经营决策建议权; 3.公司重大投资和融资决策的建议权; 4.公司各项预算、财务计划和财务报表决算的审批权; 5.公司一般融资和投资的审批权; 6.公司财务管理制度的制定权; 7.公司财务管理工作的监督权; 8.财务部主要岗位的人事建议权。 所受上级的指导
财务科负责人岗位职责及管理权限 1、负责主持本公司财务部门的全面工作,组织并督促部门财务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务; 2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度及其他管理制度,汇报财务制度的执行落实情况及其存在问题,并提出解决意见; 3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范,密切与各部门的工作联系,加强跨部门间的协作; 4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理体系; 5、负责建立和完善本公司财务稽核,审计内部控制制度,监督其执行情况; 6、负责日常财务管理工作,编制财务计划,拟订资金筹措和使用方案,全面平衡资金,合理调度和安排,保证资金在使用上的安全、可靠; 7、组织考核、分析公司经营成果,提出可行的建议和措施; 8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作; 9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作; 10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告; 11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部门的沟通协调,并保持良好的关系; 12、负责对有关经营合同的财务审查,认真监督执行; 13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化,本着依法纳税的原则,进行合理的税收筹划; 14、负责编制本部门财务工作计划,并监督指导下属财务人员的工作安排; 15、负责定期对财务软件进行维护管理,确保财务软件稳定运行; 16、负责定期对财务数据进行备份,保证财务数据安全; 17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用,并对其工作进行考核评价; 18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理,杜绝财务信息泄露,确保财务信息的安全与完整; 19、编制审核各类财务报表,监督检查预算执行情况,以及内控制度执行情况; 20、审核预算内费用开支,定期上报费用预算的执行情况;
财务工作职责和内容财务部岗位职责 一、按照国家会计法,在公司财务主管的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作。 二、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证,建立并完善财务凭证。 三、在财务经理的监督下进行财务核算,计划、控制工作,编制各种财务会计报表,组织公司日常会计核算工作,发现问题及时查实和向有关领导汇报 。 四、认真执行会计制度,按时做好记账、算账、报账工作,如实全面地反映公司资金活动状况,做到手续完备,资料真实,数据准确,帐目清楚,按期结报。 五、负责公司费用、销售成本及利润的核算,计提各类应交税金,办理纳税工作; 六、定期核对往来账款,及时清算应收应付款 七、妥善保管财务帐簿,会计报表和会计资料,保守财务秘密。 八、按照规定,定期核对账目、结账、编制会计报表,并做到报表数字真实、计算准确、资料完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。
九、按公司领导的要求,有计划地合理使用资金,随时进行控制,向领导带给资金执行状况的分析和考核,以利于公司领导采取措施,保证资金有效使用。 、保管好所有财务凭证,按照规定对各种会计资料,定期收集、审查、核对,整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管,防止丢失损坏。 一、完成公司领导交付的其他任务。篇二 公司财务部工作职责 一、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。 二、根据公司资金运作状况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。 三、搜集公司经营活动状况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出推荐,定期向总经理报告。 四、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行状况进行检查分析。 五、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。散文阅读: 六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。 七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。文秘资源网 八、负责公司现有资产管理工作。
财务经理岗位职责及管 理权限 SANY GROUP system office room 【SANYUA16H-
1、负责主持本公司财务部门的全面工作,组织并督促部门财务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务; 2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度及其他管理制度,汇报财务制度的执行落实情况及其存在问题,并提出解决意见; 3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范,密切与各部门的工作联系,加强跨部门间的协作; 4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理体系; 5、负责建立和完善本公司财务稽核,审计内部控制制度,监督其执行情况; 6、负责日常财务管理工作,编制财务计划,拟订资金筹措和使用方案,全面平衡资金,合理调度和安排,保证资金在使用上的安全、可靠; 7、组织考核、分析公司经营成果,提出可行的建议和措施; 8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作; 9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作; 10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告; 11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部门的沟通协调,并保持良好的关系; 12、负责对有关经营合同的财务审查,认真监督执行; 13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化,本着依法纳税的原则,进行合理的税收筹划; 14、负责编制本部门财务工作计划,并监督指导下属财务人员的工作安排; 15、负责定期对财务软件进行维护管理,确保财务软件稳定运行;
16、负责定期对财务数据进行备份,保证财务数据安全; 17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用,并对其工作进行考核评价; 18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理,杜绝财务信息泄露,确保财务信息的安全与完整; 19、编制审核各类财务报表,监督检查预算执行情况,以及内控制度执行情况; 20、审核预算内费用开支,定期上报费用预算的执行情况; 21、准确计算、审核各部门业绩考核,向管理层提供准确的人力成本数据; 22、每月6日前向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况,为公司管理者提供财务分析及有益的建议;每月10日前审核TMCI 报表并上报厂方;每月13日前将工资表向上级主管上报审批;每月13日前向丰田金融发邮件申请20%首付融资请求。 23、负责部门员工队伍建设、选拔,评价下属的工作,组织部门业务技能培训; 24、参与公司对外经济合同的签订; 25、对销售车辆款项及车辆调拨出门前的管控。 26、负责指导监督公司财、物的安全管控。 27、审核公司报销、转账前的审核管控。 财务经理具有以下权限: 1、对公司的各项业务有监督建议权; 2、参与公司的经营会议; 3、参与制订公司的预算考核办法及其它管理细则的制定;