XX银行压力测试管理办法
目录
第一章总则
第二章压力测试的组织架构和职责
第三章压力测试流程
第四章压力测试频率
第五章压力测试文档要求
第六章附则
第一章总则
管理，建一步加强风险第一条（制定目的与依据）为进
立中国XX银行（以下简称“XX银行”）压力测试机制，明确职
责分工，提高压力测试工作质量和效率，依据中国银行业监
督管
理委员会《商业银行压力测试指引》和相关法律法规，结合XX
银行实际情况，制定本办法。
第二条（定义）本办法所称压力测试是一种以定量分析
为主的风险分析方法，它是通过测算银行遇到假定的压力事件时
可能发生的损失，分析这些损失对银行资产质量、盈利能力和资
本金带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行
集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施的过程。第三条（对象分类）压力测试可以分为信用风险压力测试、市场风险压力测试、操作风险压力测试以及流动性风险压力
测试等。
第四条（方法分类）压力测试的通行方法包括自上而下
法和自下而上法。
第五条（测试目的）压力测试的目的与作用
（一）压力测试作为重要的风险管理工具，有助于分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，量化分析压力情景下压力因素变
化可能带来的不利影响，评估在未来可能出现的各类压力情景下
的风险承担水平，提前采取适当的应对措施以减少可能的损失。
（二）压力测试作为有效的沟通工具，为董事会和高管层提其对力事件压信息以及决策依据，帮助全行理解风险供更全面的．
经营产生的潜在威胁，形成供董事会和高管层讨论并决定实施的
应对措施，建立一整套基于压力测试的应对机制，提高银行应对
极端事件的风险抵御能力。
（三）压力测试作为一项重要的诊断工具，有助于评估银行盈利及资本充足性方面抵御受压情况的能力，验证风险限额和资
本分配的有效性，从而优化并检验经济资本配置
（四）压力测试作为风险计量工作的重要组成部分，对内部评级体系形成有效补充，进而能够更加准确地度量银行所承受的
风险，满足新资本协议和外部监管机构要求。
第六条（适用范围）本办法适用于中国XX银行总行、国
内各级分支机构。海外分支机构可根据本办法并结合当地监管规
定制定压力测试方案，报总行备案。
第二章压力测试组织架构和职责
（高级管理层职责）高级管理第七条层职责包括：审议
压力测试管理制度；定期向董事会汇报压力测试开展情况；组建
跨部门压力测试工作小组；组织实施压力测试，并跟踪实施效果；
审议并推动落实压力测试风险应对措施，并评估其实施效果；保障资源配备，推动压力测试的研究和应用；与监管机构
沟通
压力测试方面的重大问题。
第八条（部门职责）总行部门职责包括：
（一）风险管理部职责。风险管理部是全行压力测试工作的牵头组织管理部门，是全行信用风险、操作风险、交易性市场风
包括：门。具体职责部牵头的测试力险压
负责起草并修订压力测试管理制度；
负责压力测试报告机制建设；
负责协调压力测试相关工作；
牵头组织拟定信用风险、交易性市场风险压力测试实施计划；牵头开展信用风险压力测试、操作风险压力测试以及交易性市场风险压力测试；
制定并完善信用风险、交易性市场风险压力测试技术指引；牵头开展风险传染压力测试研究；
执行压力测试形成的相关政策。
（二）资产负债管理部职责。资产负债管理部是全行流动性风险、非交易性市场风险压力测试工作的牵头部门，具体职责包
括：
牵头拟定流动性风险、非交易性市场风险压力测试实施计划；牵头开展流动性风险、非交易性市场风险压力测试；
制定并完善流动性风险、非交易性市场风险压力测试技术指引；
执行压力测试形成的相关政策。
（三）金融市场部职责配合牵头部门开展交易性市场风
险、交易对手信用风险、发行体信用风险以及流动性风险的压力
测试；
执行压力测试形成的政策。
职责。管理部（四）信息中心、信息技术
配合牵头部门开展压力测试，提供相关数据及技术支持；
执行压力测试形成的相关政策。
（五）总行其他部门职责。总行其他部门包括但不限于:
财务会计部、授信管理部、公司业务部、集团客户部、机构业务
部、国际业务部、个人金融部、财富管理与私人银行部、住房金
融与个人信贷部、信用卡中心、资产保全部。其职责是：配合牵头部门开展压力测试；
执行压力测试形成的相关政策。
（六）压力测试牵头部门应加强压力测试人才的培养。随着压力测试工作的逐步深化，应逐步配备专人专岗负责压力测试。
第九条（分行职责）分行职责包括：
根据总行要求、当地监管机构要求以及分行风险管理需要，分行应开展定期或不定期的专题压力测试工作。压力测试结果显
示有重大风险的，应及时上报总行；
执行压力测试形成的相关政策。
第三章压力测试流程
第十条根据管理测试牵头部门的发起）压力力（压测试
层的要求、内部风险管理的需要，或应外部监管机构的要求，
发
起压力测试。鼓励非牵头部门根据实际需要发起压力测试。第十一条（工作机制）压力测试采取团队工作制，牵头部门负责组建压力测试工作团队，团队负责人由牵头部门指派，由
测试力务。压任测试力该项压参加职全员派门部协办和门部牵头．
团队负责制定压力测试方案，开展压力测试，提交压力测试报告。
第十二条（测试流程）压力测试的工作流程应至少包括以下几个方面：
（一）定义压力测试目标资产/业务组合的范围，确定承压对象和承压指标；
（二）选择压力因素和压力指标，收集处理数据，构建压力指标与承压指标之间的模型；
（三）设计压力测试情景。压力情景设计一般应该包括比较有可能发生的轻度压力情景，也应当包括发生概率较小的极端压
力情景。
（四）通过计量模型或者专家判断等方式计算压力情景下承压指标的定量化极端变化结果。还应根据压力测试结果进行
分析和定性分析，并重点分析压力情景下可能造成的损失或者危
害，以及压力测试显示出的业务发展或者经营管理的薄弱环节。
（五）形成完整的压力测试报告，提出压力情景下的应对策略。
第十三条（报告流程）压力测试结果的报告
（一）报告原则
应实行根据压力测试结果严重程度逐级上报的原则。（二）报告内容
压力测试报告内容应包括但不限于：压力测试目的、测试过程（包括承压对象与承压指标、压力因素与压力指标、压力情景
与模型设计结果、相关假设条件、数据来源、方法论理由与设计．
架构、压力传导机制）、测试结果、主要结论，对结论的分析以
及相关政策建议。结论分析部分需重点关注压力情景下可能造成
的损失或者危害，或通过压力测试分析得出薄弱环节；政策
部分需根据压力测试结论，提出具体可操作的政策建议。（三）报告路线
压力测试报告路线分为纵向报告路线和横向传递路线。
纵向报告路线：纵向报告路线包括压力测试团队、牵头部门、高级管理层、董事会四个层级，压力测试团队形成报告后，由每
一管理层级根据对压力测试测试结果严重程度的判断决定
是否
向上一管理层级报告。压力测试结果应至少报送至牵头部门。横向传递路线：牵头部门组织完成的压力测试工作，可视结果严重程度将压力测试结果抄送所涉部门；非牵头部门完成的压
力测试工作，须将压力测试结果同时抄送牵头部门。
第十四条（决策流程）压力测试结果的审定与决策
管理层审议压力测试报告，视压力测试结果严重程度决定采取制定应急预案、发布有关政策措施，或者出具风险提示书等多
种措施。
应急预案：即压力情景下的应急处理方案，包括明确在压力情景下将采取的应急处理措施，并预先确定启动预案的原则、方
法、触发条件和有权决定人；
政策改进措施：管理层对压力测试中发现的管理漏洞、薄弱环节商讨是否及如何调整和改进相关政策，并明确政策调整与改
展发略战整措施，如调政策观措施可以是宏进改门。任部责的进
导向、行业、产品和客户结构调整等制定；也可以是微观政策调
整措施，如重组投资组合、实行对冲交易、调低风险限额、加强
风险缓释措施、修改定价、补充资本等制定。
风险提示书：提示压力测试中发现的潜在风险点和脆弱环节，发送给相关业务部门和相应层级的分支机构，为相关政策制定和
执行提供参考；
第十五条（执行和反馈流程）压力测试结果的应用与反馈（一）执行
牵头部门根据管理层决策意见制定应急预案，在符合触发条件时将应急预案呈报有权决定人决定是否启动预案，并负责组织
协调应急预案的贯彻执行。
相关责任部门根据管理层决策意见，负责发布风险提示书，或执行和落实相关政策措施。
（二）反馈
牵头部门应根据压力测试的特点或在内外部环境发生重大转变时，及时进行压力测试跟踪评估。定期压力测试至少每年评
估一次，不定期压力测试在压力测试完成后一年内做一次性评估，
评估内容应包括:
（1）压力测试评估：压力测试方法、假设、压力因素选择是否合理、充分，是否具有实用性，压力情景选择是否充分，并
提出压力测试改进方案和研究方向；
（2）应对机制评估：有关责任方是否按照决策意见贯彻落和有效，并提出政实应对措施和政策，政策措施是否可行、足够
策改进建议。
压力测试跟踪评估应形成反馈报告，报送至牵头部门及所涉相关部门。
第四章压力测试频率
标、目压力测试的频率应与测试第十六条（频率分类）压
力
压力因素的性质以及风险管理能力相适应。可分为定期和不定期
两种压力测试。
（一）定期压力测试
针对不同风险类别和资产组合类型，应定期开展压力测试：（1）信用风险压力测试频率：宏观经济压力测试至少一年一次。随着数据和系统的不断完备，也可对不同行业、地区或其
他类别的资产组合进行定期信用风险压力测试。
（2）市场风险压力测试频率：非交易性市场风险压力测试至少一季度一次；交易性市场风险压力测试至少一月一次，某些
市场敏感程度高的资产组合应适当提高压力测试频率。（3）流动性风险压力测试频率：全行流动性风险压力测试至少一年一次。
（二）不定期压力测试
除上述定期压力测试外，也可根据行内高管层、监管机构的要求以及内外部环境的变化，开展不定期压力测试。不定期压力
测试是临时性或应急性的。不定期压力测试的主题可包括但不限
于以下几种情况：
（1）信用风险压力测试：应根据国家宏观经济调控、宏观根据金力测试。应重大滑坡等假设情景开展信用风险压经济出现
融市场波动或其他压力因素的变动等假设情景开展不定期交易
对手和发行体信用风险压力测试。
（2）市场风险压力测试：应根据金融市场出现大幅波动、货币政策发生重大调整等假设情景开展不定期市场风险压力测
试。
（3）操作风险压力测试：应根据发生重大内部或外部欺诈、重大自然灾害等假设情景开展不定期压力测试。
（4）流动性风险压力测试：应根据央行大幅调整存款准备金率、恶性事件引发银行名誉风险导致银行挤兑等假设情景开展
不定期压力测试。
第五章压力测试文档要求
牵头分析，归集和调阅第十七条（保存要求）为便于信息加以料应测试过将压力程中收集或产生的数据、文档等资部门应
规范化保存。保存内容应当包括但不限于：压力因素选择过程、
情景设计过程、假设条件、数据来源、原始数据集、建模数据集、
中间处理过程、测试结果、压力测试报告、重要参考资料等。第十八条（存档要求）在形成最终压力测试报告后，牵头部门应指定专人将压力测试报告、决策层对测试结果的审定和决
策文件、压力测试跟踪评估报告等资料整理存档。
数测试力压程中形成的测试过力压（保密要求）第十九条．
据、相关文档与资料属于中国XX银行商业秘密，未经允许，原
则上不得对外披露。
第六章附则
订。和修负责解释总法由中国XX银行行本第二十条办
第二十一条本办法自印发之日起实施。
附件：1.中国XX银行压力测试报告路线图
2.报告路线图说明
释解专业术语3.
附件1：
XX银行压力测试报告路线图
附件2：
报告路线图说明
为明确、规范我行压力测试报告的上报路径，明晰岗位
，线图》告路测试工作报XX银行压力职责，制定了《中国现将路线图说明如下：
图中①：压力测试团队完成测试后，形成工作报告，将
报告上报主管部门进行讨论；
图中②：经过主管部门讨论并认可的报告，上报给高管层；
图中③：高管层根据实际情况向董事会进行汇报（一级
分行为主管行领导向行长汇报）；
图中④：报主管部门、风险管理部进行备案；
图中⑤：经过主管部门讨论并认可的报告，对相关业务
部门传阅；
图中⑥：高管层就应对措施进行审定；
图中⑦：高管层根据实际情况向董事会进行汇报（一级
分行为主管行领导向行长进行汇报）；
图中⑧：各业务部门落实应对措施；
图中虚线：流转中根据需要返回压力测试团队进行修改；
:认可压力测试报告内容或同意将其上报；
:否定压力测试报告内容，要求压力测试团队进行修改。：3附件．
专业术语解释
【信用风险】：指和约双方不愿意或不能履行和约义务
时所产生的风险。
【信用风险压力测试】：对由于经济周期、重大事件和
集中度变化导致各种压力因素极端变动造成的客户违约风险的分析过程。
【市场风险】：源自市场价格的波动性，因市场价格
（利率、汇率、股票价格和商品价格等）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可分为方向性风险和非方向性风险。
【市场风险压力测试】：主要包含非交易性市场风险压
力测试和交易性市场风险压力测试。非交易性市场风险压力测试是指：各类压力因素的极端波动对表内外非交易性市场风险产生的影响进行分析的过程；交易性市场风险压力测试是指：各类压力因素在极端情景下对各资产组合交易性市场风险产生的影响进行分析的过程。非交易性市场风险和交易性市场风险的划分参照行内相关管理规定。
【操作风险】：指由不完善或有问题的内部程序、员工
和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
【操作风险压力测试】：对假定的内部程序、员工、信
息科技系统发生重大事件或其他外部事件导致可能的损失
进行分析的过程。
储性动的流够行缺乏足业银就是指商：风险】性【流动．
备来随时应付即期负债的支付或满足贷款需求，从而引发挤兑风潮或银行信誉丧失的可能性。
【流动性风险压力测试】：包括负债流动性压力测试和
资产流动性压力测试。负债流动性压力测试是假定发生挤兑、清算系统失灵等极端情景下，导致银行无法应付客户取款要求的分析过程。资产流动性压力测试是指假定发生重要客户违约、金融市场发生重大变化导致不能在合适时间以合适价格将金融资产售出，或资产到期不能如期足额收回，导致无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从
而可能导致损失风险的分析过程。
【承压对象】：指压力测试关心的目标，压力测试的最
终结果将反应为承压对象在特定压力情境下的表现。
【承压指标】：是对承压对象的具体量化，是可计算的
指标。
【压力因素】：指引起或增加风险事故发生的机会或扩
大损失幅度的条件，是压力情景发生的原因和条件。
【压力指标】：是对压力因素的具体量化，是可计算的
指标。
【压力情景】：指对不利于银行经营的单个或多个压力
因素的变动情况进行的假设描述。应根据压力测试的内容设
定不同的压力情景。
【敏感性压力测试】：通过分析单一压力因素的改变对
力因压个重要对单行银量测程，旨在过生影响的产象压对承素的风险暴露和承受能力。好处是可以在压力因素与测试结
果之间建立起直接、快速的联系。
【情景压力测试】：通过设置假定的极端但是可能的情
景，分析该情景下多种压力因素对承压对象产生影响的过程。【应急处理预案】：是指根据压力测试的分析结论找出
薄弱环节，并假设该压力因素若实际发生，我行应采取的相应措施。
【自上而下法】：是指利用历史数据，直接建立承压指
标与压力指标之间关系的计量模型。这种方法大多是用于宏
XX银行压力测试管理办法 目录 第一章总则 第二章压力测试的组织架构和职责 第三章压力测试流程 第四章压力测试频率 第五章压力测试文档要求 则附第六章 第一章总则 第一条（制定目的与依据）为进一步加强风险管理，建立中国XX银行（以下简称“XX银行”）压力测试机制，明确职责分工，提高压力测试工作质量和效率，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行压力测试指引》和相关法律法规，结合XX银行实际情况，制定本办法。 第二条（定义）本办法所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，它是通过测算银行遇到假定的压力事件时可能发生的损失，分析这些损失对银行资产质量、盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施的过程。 第三条（对象分类）压力测试可以分为信用风险压力测试、
市场风险压力测试、操作风险压力测试以及流动性风险压力测试等。 第四条（方法分类）压力测试的通行方法包括自上而下法和自下而上法。 第五条（测试目的）压力测试的目的与作用 （一）压力测试作为重要的风险管理工具，有助于分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来可能出现的各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措施以减少可能的损失。 （二）压力测试作为有效的沟通工具，为董事会和高管层提帮助全行理解压力事件对其供更全面的风险信息以及决策依据， 经营产生的潜在威胁，形成供董事会和高管层讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能力。 （三）压力测试作为一项重要的诊断工具，有助于评估银行盈利及资本充足性方面抵御受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检验经济资本配置（四）压力测试作为风险计量工作的重要组成部分，对内部评级体系形成有效补充，进而能够更加准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求。
商业银行压力测试管理办法 第一章总则 第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。 第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对银行的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。 第三条压力测试能够帮助本行充分了解潜在风险因素与本行财务状况之间的关系，深入分析本行的风险状况和抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对本行带来的冲击。 第二章组织与职责 第四条本行风险管理部牵头负责管理和协调本行的压力测试工作。并负责本行信用风险和市场风险的压力测试组织实施工作。包括信用风险和市场风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、 优质参考文档
压力测试程序实施等。 第五条本行财务会计部负责本行流动性风险压力测试组织实施工作。包括流动性风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。 第三章压力测试方法 第六条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素，由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。 第七条根据本行业务发展、风险状况和某项压力测试具体内容的复杂程度，确定不同的测试方法，包括选择复杂模型、根据经验做出合理的判断。本行应采取措施，不断改善压力测试技术手段，提高压力测试结果的可靠性。 第四章压力测试情景 第八条压力测试包括信用风险、市场风险、流动性风险等方面内容。压力测试中，应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。 优质参考文档
x银行压力测试管理办法 第一章总则 第一条为规范开展压力测试工作，提高风险管理水平，增强应对极端风险情况的能力，根据银监会《商业银行压力测试指引》，制定本办法。 第二条本办法所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，以分析这些损失对银行资产质量、盈利能力和资本充足率带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。 第三条根据测试对象的差异，压力测试分为信用风险压力测试、市场风险压力测试、操作风险压力测试、流动性风险压力测试、集中度风险压力测试等。 第四条压力测试作为常规风险计量工作的重要补充，是商业银行风险管理的一种有效工具，其主要作用如下： （一）帮助商业银行审视某一特定风险敞口或全行风险状况在压力情景下的变化，为制定风险应对策略提供参考。 （二）帮助商业银行评估经济周期和宏观经济变化对风险和资本充足率的影响，为有效开展资本管理提供参考。 第五条概念释义。 压力情景是指对不利于银行经营的单个或多个风险因素的变动情况进行的假设描述。 第六条本办法适用于x银行总行和境内各一级分行。境外分行应根据本办法及当地监管机构的要求，制定实施细则并报总行备案。 第二章压力测试的步骤与程序 第七条压力测试的步骤与程序依次为：确定风险因素及测试对
象；合理设计压力情景；选择测试方法并开展测试；撰写分析报告与揭示风险点；根据压力测试的重要程度进行报告；采取补救措施或制定应急预案。 第八条确定风险因素及测试对象。 进行压力测试，首先应分析x银行经营中所面临的各类风险，确定近期有可能发生且对x银行的资产质量、准备金、盈利能力、资本充足率及系统安全等产生重大影响的风险因素，并据此确定测试对象。如确定的风险因素有多个，则需进一步了解这些因素之间的相互作用和共同影响的关系。同时，还应考虑到可能面临的特殊情况，确保没有忽略其他重要风险因素。 第九条合理设计压力情景。 应根据压力测试的内容，合理设计不同的压力情景（不同风险类别的压力情景举例参考附件１）。 （一）应根据测试对象和目的的不同，采用历史情景法、专家分析法或综合以上两种方法，合理设计压力情景，以准确反映主要风险因素的变化。其中，历史情景法主要依据已有的历史数据，专家分析法主要依据专家经验。 （二）应将压力情景设置不同的严重程度，一般应包括轻度压力、中度压力以及重度压力三种情景。三种压力情景按照顺序不断增强，其中轻度压力情景是比目前实际情况更为严峻的温和衰退情景，未来发生的可能性较大；重度压力情景是一种极端但仍有可能发生的情景；中度压力情景应介于上述两种情景之间。 第十条选择测试方法并开展测试。 根据选定的压力情景，设计合理的压力传导机制，结合x银行业务发展、风险状况和压力测试具体内容的复杂程度，确定按照自上而下或自下而上的压力测试方法，组织进行敏感性测试或情景测试。
江苏江南农村商业银行股份有限公司 市场风险压力测试管理办法 第一章总则 第一条为了加强江苏江南农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险压力测试管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《江苏江南农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称压力测试是指市场风险压力测试，是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，为采取必要措施提供量化支持。 第三条市场风险压力测试的主要目的： （一）损失分析：分析个别风险因子或某些风险因子集合发生极端不利变化对市场风险投资组合造成的潜在损失，测算极端历史情景下市场风险投资组合可能遭受的重大损失，本办法中，如无特殊说明，市场风险投资组合指的是交易账户投资组合；（二）监管沟通：为监管机构提供必要的监管信息，协助监管机构了解银行的市场风险状况和市场风险抵御能力。 第四条市场风险压力测试是本行风险治理的有机组成部分。为
充分发挥压力测试在评估本行风险承受能力和制定风险缓释策略方面的作用，本行压力测试应遵循以下方面： （一）董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险控制委员会应定期审查压力测试方法及结果； （二）应在人才配备和IT基础设施方面投入足够的资源；（三）应建立压力测试方法和实践的完整文档记录。 第二章职责分工 第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险压力测试管理职责，主要职责包括： （一）市场风险压力测试的管控； （二）确定市场风险压力测试管理办法； （三）确定市场风险压力测试方案； （四）审阅市场风险压力测试报告； （五）确定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险压力测试牵头管理实施部门，主要职责包括： （一）牵头管理全行市场风险压力测试，负责定期和不定期对交易账户进行压力测试； （二）拟定市场风险压力测试管理办法； （三）拟定市场风险压力测试方案； （四）整理汇总市场风险压力测试报告；
中国银监会关于印发《商业银行压力测试指引》的通知 （银监发[2007]91号） 各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，北京、天津、上海、深圳农村商业银行，银监会直接监管的信托公司、财务公 司、金融租赁公司： 为进一步提高商业银行风险管理能力，不断完善银监会监管技术和手段，银监会制定了《商业银行压力测试指引》，现印发给你们，请遵照执行。 请各银监局将本通知转发至辖内有关银行业金融机构。执行中，如有意见和建议，请 报告银监会。 二00七年十二月二十五日 商业银行压力测试指引 第一条为进一步提高商业银行风险管理能力，不断完善银监会监管技术和手段，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法 律和行政法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银 行、外商独资银行和中外合资银行。 第三条本指引所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和 判断，并采取必要措施。 第四条压力测试能够帮助商业银行充分了解潜在风险因素与银行财务状况之间的关系，深入分析银行抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对银行带来的冲击。对于日常管理中广泛应用各类风险计量模型的银行，压力测试应成为模型方法的重要补充。压力测试也能够帮助银监会充分了解单家银行和银行业体系的风险状况和风险抵御能力。 第五条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生
中国建行压力测试分析报告 ——基于法定存款准备金率和人民币汇率变动 1.中国建设银行简介 中国建设银行(简称建设银行或建行，最初行名为中国人民建设银行，1996年3月26 日更名为中国建设银行)成立于1954年(甲午年)10月1日，是股份制商业银行，是国有五大商业银行之一。中国建设银行主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，中国内地设有分支机构14,121 家(2012年)，在香港，台湾，墨尔本等地设有分行，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、中德住房储蓄银行、建行亚洲、建行伦敦、建行俄罗斯、建行迪拜、建银国际等多家子公司，为客户提供全面的金融服务。中国建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，于2013年6月末，市值为1,767 亿美元，居全球上市银行第五位。2014年5月8日，2014福布斯全球企业2000强榜单出炉，建行蝉联全球第二大企业。 2.压力测试的定义 压力测试能够用来测量设定意外事件发生所导致的风险因素变化给金融机构带来的潜在影响。压力测试主要是基于历史或潜在的市场震荡数据，采用模拟方法或其他的统计方法，构造一个或一系列极端不利情景，考察在极端条件下，市场价格变化对资产组合的价值变化的“最坏情景”，用于设定风险价值的标准或风险约束，确定资产组合风险水平是否在风险承受能力之内。 3.压力测试基本流程 1）确定测试对象 本文确定的对象就是中国建设银行的整体信贷资产。 2）识别风险因子 本文主要选取的风险因子是法定存款准备金率的变动和人民币汇率的变动。 3）压力情景设计 压力测试中的压力情景有两种分析方法,即敏感性分析和情景分析。本文采用情景分析。4）情景的压力评估 通过考察设定情景下建设银行资本充足率的变动情况，从而来判断银行面临的风险程度。 4.中国建设银行最近3年的资本充足率情况 资本充足率是指商业银行持有的资本与商业银行风险加权资产之间的比率，是一种用来衡量银行资本与其风险加权资产负责规模是否相适应的指标，是在银行资产负债风险一定的情况下，衡量银行持有的资本金是否适当的指标。
银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮储银行，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司： 现将修订后的《商业银行压力测试指引》印发给你们，请遵照执行。 ２０１４年１２月８日 商业银行压力测试指引 第一章总则 第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防范，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。 第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。 第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试
有助于监管部门或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。 第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施。 第二章压力测试管理 第一节一般规定 第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机组成部分。商业银行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。 第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用： （一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 （二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 （三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。 （四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 （五）协助银行制定改进措施。
银行压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，银行压力测试通常包括银行的信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等方面内容。压力测试中，商业银行应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。欧盟国家将要求国内最大型银行接受所谓的“压力测试”，来评估这些银行的资产负债表是否隐藏更多一旦曝光将是外界不乐见的问题。压力测试是美国财长盖特纳在二周前提出的“金融稳定计划”其中一项重点，当其时分析员预期，这项测试将为银行是否国有化留下开放式答案。 步骤和程序 一般来说，压力测试有几大步骤：确定测试对象，即进行压力测试的机构的资产/负债组合，比如某银行的房地产开发贷款：识别影响该组合的主要风险因子，比如房价：设计压力情景，比如房价下跌的幅度：计算压力情景下相关指标的可能变动：根据测试结果，有针对性地制定相应政策，如可针对某类可能出现的风险，制定应急预案。 压力测试有着重要的功效。首先，压力测试是金融稳定性评估的重要工具。在总结1998年亚洲金融危机经验教训的基础上，IMF和世界银行于1999年5月联合推出了“金融部门评估计划”，通过压力测试、金融稳健指标、标准与准则评估三个分析工具，对各经济体的金融体系进行全面评估和监测，其中最为核心的工具即为压力测试。 其次，压力测试在监管机构评估监管资本中有着重要的应用。2004年发布的《巴塞尔新资本协议》对商业银行压力测试作出了相关规定。新资本协议的第一支柱要求商业银行必须对相关风险参数进行压力测试，第二支柱要求商业银行进行内部资本充足评估程序时，要进行前瞻性的压力测试，以识别可能的不利事件出现时需要增加的资本额，监管当局根据测试结果，要求银行持有一定数量的超额资本。 再次，压力测试也是银行自身进行风险管理的重要工具。 测试结果 据国际货币基金组织(IMF)最新估计，加上已知损失和尚未确认的损失，全球所有金融机构的损失总额将达到令人震惊的4.1万亿美元。压力测试的统计范围较小，只是美国银行19家未来两年在糟糕但非灾难性情况下所面临的未确认损失。私营部门预计的损失规模在大约3,000亿至1万亿美元，而IMF的相关预期是4,000亿美元左右。美国政府的预计规模可能会位于上述范围的中部，可能倾向于私营部门预期范围的低端。 压力测试获得的第一个重要数据是：除了已经公布的损失之外，这些银行的潜在损失总额。从这些银行的现有资本以及未来两年的利润中减去上述潜在损失，得出的结果就是压力测试第二个重要数据：即政府希望银行在未来六个月筹集的资本总额。贝南克本周向国会保证这个金额将是可管理的；只要预计结果可信，这就能令人安心。 尽管美国政府仍坚称会继续采取措施维持全部19家银行运转，但政府现在希望能在强弱银行之间做出区分。由于市场对羸弱银行生存能力的担忧也影响到了实力强
《证券公司压力测试指引》修订说明 为推动证券行业建立健全压力测试机制，中国证券业协会于2011年3月发布了《证券公司压力测试指引(试行)》（以下简称“《指引》”），对证券公司压力测试工作机制做出了原则性和指导性的规定，正式确立了证券公司压力测试的行业规范准则，全面指引证券公司压力测试工作的有序开展。 《指引》至今已运行五年，有效地推动了证券公司的压力测试工作机制的建立健全，显着地提高了证券公司风险管理水平，使得压力测试在行业整体风险评估和公司的经营决策中起到了非常重要的作用。但随着证券公司创新业务迅速开展，风险管理工作难度加大，《指引》也暴露出一些不足，行业对进一步健全压力测试工作机制、提高压力测试水平的需求日益迫切。《指引》经过多年的试行后，本次修订后将正式运行，协会结合《证券公司风险控制指标管理办法》修订稿，对《指引》中的流动性风险、反向压力测试等内容予以补充修订，鼓励证券公司进一步扩大压力测试的应用，继续推动证券公司风险管理能力的提升。具体内容如下： 一、考虑到《指引》已经执行了近5年，本次修订删除文件名称“《证券公司压力测试指引（试行）》”中的“试行”。 二、将《证券公司全面风险管理规范》纳入立法依据，原第一条中的“《证券公司风险控制指标管理办法》等法律法规和规范性文件”修改为“《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风险管
理规范》等法律法规和自律规则”。 三、增加有关业务指标的表述，补充进行利润分配时进行压力测试的要求。将原第二条中的“测算压力情景下净资本等各项风险控制指标和财务指标的变化情况，评估风险承受能力，并采取必要应对措施的过程。本指引所称压力情景包括证券公司内外部经营环境发生极端变化或出现突发事件，以及开展重大业务等情形”修改为“测算压力情景下净资本和流动性等风险控制指标、财务指标、证券公司内部风险限额及业务指标的变化情况，评估风险承受能力，并采取必要应对措施的过程。本指引所称压力情景包括证券公司内外部经营环境发生极端变化或出现突发事件，开展重大业务以及进行利润分配等情形”。 四、在全面性原则中增加对子公司风险的覆盖，并考虑风险相关性的要求，将原第三条中的第一款全面性原则修改为“证券公司压力测试应当全面覆盖公司各个业务领域、所有子公司以及比照子公司管理的各类孙公司（以下简称“子公司”）的各类风险，并充分考虑各类风险间的相关性。” 相应地，在原第四条组织架构中增加子公司积极配合开展压力测试的要求。 五、在原第七条增加“证券公司应合理运用定性方法作为数量模型的补充，综合专家经验和判断，提高数量模型的有效性”的要求，删除“并由负责压力测试的部门统一管理和定期检验”的要求。 六、在原第十条中压力测试方案中增加“压力情景、风险因子”，
前言 本制度为北京首航财务管理顾问有限公司内部使用的测试管理制度，仅用于公司内部使用禁止外传。本管理制度适用于测试组新员工入职培训和测试组全体员工日常工作的执行标准，是测试流程执行工作的统一标准规范。达到对工作效率的掌控和监督的作用，同时也可以规范各部门的交互合作流程，从而有效保证职、责、权的分明。所有项目执行过程中，项目经理和开发人员要发送邮件申请测试文档，未申请的文档不予提供。所有的项目邮件将作为工作中的重要信息保存至项目封档。 测试组的每位成员有责任和义务履行所有的测试流程，也有责任保护测试流程和测试文档申请流程。每位员工可以根据项目的个性需要对测试流程进行适当的调整，但是必须保证测试标准严格执行，以保证项目的测试质量。测试人员要在项目中经常联系需求和开发人员，所以，要注意礼貌和标准用语的使用。邮箱使用统一的签名，日常交流中注意着装、商务礼貌用语和职场礼仪，直接接触客户时谈及的内容以工作为主，不得泄漏公司机密、损害公司形象，注意体现技术服务的专业水准。 每位测试人员负责的项目都要及时撰写测试计划，筛选测试用例等相关文档，根据测试情况及时将缺陷录入缺陷管理系统，指派给指定的研发人员。同时对项目的BUG周期进行跟踪管理。定期整理项目的缺陷比例等数据进行上报，对有价值的数据自动进行存档，并更新文档库和用例库。所有文档规范模板见模板库。所有申请表以WORD格式上传到SVN，每个项目的参与测试人员每天需要及时确认需求是否有更新。对更新的需求部分需要调整测试用例。 目的 统一公司所有项目的软件测试标准流程； 提供一套适合公司所有项目的软件测试流程; 规范统一的项目测试执行标准； 范围 本规范适用于测试所有的JAVA开发的B/S架构内部使用的系统软件项目； 本规范中集成测试、系统测试和性能测试适用于所有项目； 测试计划、用例、测试报告、缺陷报告等模板参见模板库；
商业银行房地产贷款压力测试 近年来，伴随着国内房地产市场的快速发展，银行在房地产领域的贷款规模迅速扩大，房地产贷款在银行全部贷款中所占的比重持续提高（见图1、图2）。房地产贷款在给银行带来巨大收益的同时，其蕴含的风险也在随着房价的非理性上涨而不断上升。 2010年4月以来，随着国家对房地产市场调控决心和力度的不断加强，房地产市场的需求明显萎缩。随着需求调整的继续，房价的调整将不可避免，并进而对银行房地产贷款乃至整个银行资产质量构成显著的压力。为掌握房地产市场波动对银行房地产贷款质量的影响，银监会于2010年5月要求商业银行进行房贷压力测试，8月又要求对压力测试进一步加码。 压力测试的基本情况 压力测试框架 房贷压力测试即预测房价下跌及利率上升情况下，房地产企业还款能力如何，房贷抵押物变现收入能否足额覆盖银行贷款风险敞口等。按照监管机构房贷压力测试要求，银行报送数据除个人住房贷款外，还应包括房地产开发贷款和土地储备贷款。 商业银行压力测试采用“专家判断法”，基本步骤为设定压力情景——分析借款人现金流，财务成本变动时，第一还款来源影响程度——分析抵押物变现收入覆盖贷款本息情况——综合评估判断借款人足额偿还贷款本息能力——判断对五级分类结果变动。 对个人住房贷款，银行要考虑上升的贷款利率对借款人贷款月均还款额的影响，重新计算存量借款人在不同压力情况下的偿债能力。同时，银行还要对房产价值进行重新评估，结合房产变现能力，考虑在不同压力变动情况下，房价下跌对贷款房价比率的影响，抵押物变现收入能否足额覆盖贷款本息。 对房地产开发贷款，监管机构则要求预测房地产价格下跌和基准利率上升对企业还款能力带来的影响。银监会要求银行分析房地产价格下跌，抵押物变现收入能否足额覆盖贷款风险敞口。 对土地储备贷款，要分析土地或房产抵押的价格下跌对抵押物价格变动的影响程度。重点分析如果房地产价格下跌，抵押物变现收入能否足额覆盖贷款本息，并结合抵押物变现难易程度、是否存在“悬空”风险等情况进行分析。
商业银行压力测试指引 ２０１４年１２月８日(修订) 第一章总则 第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防范，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。 第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。 第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试有助于监管部门或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。 第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施。 第二章压力测试管理
第一节一般规定 第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机组成部分。商业银行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。 第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用：（一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 （二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 （三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。 （四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 （五）协助银行制定改进措施。 （六）支持银行内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。 第二节治理结构 第八条商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，明确董事会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在压力测试管理中的职责及报告路线。 第九条商业银行董事会应当承担压力测试管理的最终责任，
目录 三、压力测试流程 ...................................................................................................- 1 - （一）选择压力测试对象 .......................................................................................- 1 - （1）压力测试对象分类 ..................................................................................- 1 - （2）压力测试对象选取原则 ..........................................................................- 2 - （3）示例 ..........................................................................................................- 3 - （二）确定承压对象和承压指标 ...........................................................................- 3 - （1）承压指标分类 ..........................................................................................- 3 - （2）承压对象和承压指标选择条件 ..............................................................- 4 - （3）示例 ..........................................................................................................- 4 - （三）确定压力因素和压力指标 ...........................................................................- 6 - （1）信用风险压力因素和压力指标 ..............................................................- 7 - （2）市场风险压力因素和压力指标 ..............................................................- 7 - （3）示例 ..........................................................................................................- 8 - （四）设计压力情景 ...............................................................................................- 9 - （1）压力情景生成方法 ..................................................................................- 9 - （2）压力测试情景的其他问题 ................................................................... - 12 - （3）示例 ....................................................................................................... - 12 - （五）建立压力传导模型 .................................................................................... - 13 - （1）压力传导模型方法论一 ....................................................................... - 13 - （2）压力传导模型方法论二 ....................................................................... - 15 - （3）压力传导模型之Wilson模型...............................................................- 17 - （4）压力传导模型之财务模型 ................................................................... - 19 - （5）模型检验 ............................................................................................... - 19 - （6）示例 ........................................................................................................- 20 - （六）分析测试结果 ............................................................................................ - 23 - （1）主要步骤 ............................................................................................... - 23 - （2）分析测试结果 ....................................................................................... - 23 -
英国银行业系统压力测试 英国中央银行英格兰银行2014年4月29日宣布，将对英国规模最大的八家银行进行压力测试。这八家银行包括汇丰银行、巴克莱银行、合作银行、莱斯银行、苏格兰皇家银行、桑坦德银行英国分行、渣打银行和全国建房互助会。 具体的压力测试场景包括劳动生产率遭遇永久性创伤，针对英国债务负担的担忧明显升温；英镑大幅贬值抬高英国通货膨胀水平；货币政策收紧和市场长期利率上升；实际GDP比去年第四季度的水平下降3.5％，失业率升至12％左右；居民住宅和商业住宅价格分别下跌35％和30％左右；其他英国金融资产如股票和企业债券价格大幅下跌；银行盈利状况的不确定性大幅增加等。 英国中央银行于2014年12月16日公布测试结果，测试结果显示，在接受测试的８家银行中，英国合作银行未能通过测试，劳埃德银行和苏格兰皇家银行勉强通过测试。英国合作银行不能承受另一次金融危机；劳埃德银行和苏格兰皇家银行在经济严重衰退的情况下存在运营风险；巴克莱银行、汇丰银行、全国建房互助会、桑坦德银行英国分行以及渣打银行有能力承受经济严重衰退带来的冲击。 2015年，英国央行将进行更加严苛的压力测试，检查英国银行业在海外一旦遭遇危机的防护能力。2014年是英国央行针对英国银行的首次压力测试，且是针对国内压力的，2015年将进行主要针对海外市场风险，有海外业务居多的汇丰银行，渣打银行将面临严峻的考验。 欧洲银行2014年压力测试 欧洲央行2014年10月26日欧洲监管机构公布了欧洲排名前130家银行健康检查结果，共有25家银行未通过压力测试，资金缺口为250亿欧元。这一结果和市场预期接近，欧洲央行也对测试结果表示满意。 欧洲央行的审查与测试于2013年10月正式启动，以截至2013年年底的数据为基础，共审查和测试了130家欧元区的重要银行。其中，压力测试的主要标准是银行应满足8％的最低核心资本充足率，以及在经济极端恶化情况下满足5.5％的最低核心资本充足率。 测试结果显示，未通过测试的银行中南欧国家占了多数，包括9家意大利银行、3家希腊银行、3家塞浦路斯银行。此外，斯洛文尼亚最大的两家银行均未通过测试。德国、奥地利、法国、比利时等国也各有一家银行未通过测试。作为欧洲第四大经济体，意大利未通过健康检查银行最多，该国21家银行中有9家未通过检查。寻求国际援助的希腊、塞浦路斯和一些南欧国家紧随其后。这些国家中，四分之三银行未通过。作为欧洲第一大经济体德国，25家主要银行中只有一家未通过。 从资金缺口来看，缺口最大的五家银行分别来自意大利、希腊、葡萄牙、希腊和奥地利，分别需要至少再注资21亿欧元、18亿欧元、12亿欧元、9.3亿欧元和8.6亿欧元。
商业银行压力测试指引 第一章总则 第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防范，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。 第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。 第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试有助于监管部门或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。 第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施。 第二章压力测试管理 第一节一般规定 第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务
复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机组成部分。商业银行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。 第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用：（一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 （二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 （三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。 （四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 （五）协助银行制定改进措施。 （六）支持银行内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。 第二节治理结构 第八条商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，明确董事会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在压力测试管理中的职责及报告路线。 第九条商业银行董事会应当承担压力测试管理的最终责任，履行以下职责： （一）审核并批准压力测试政策。
软件测试管理办法（试行） 1. 职责划分 1.1测试组长 1.参与软件需求设计的评审及项目可行性分析，风险预估，测试资源的申请； 2.编制软件测试计划、软件测试用例，定期进行维护更新； 3.根据测试组的冒烟测试结果判定是否接受该测试版本；如果达到测试标准则进入测试； 4.实施软件测试并对测试过程进行跟踪监控，对软件质量进行控制； 5.参与搭建测试环境； 6.编写测试脚本； 7.与其他部门的协调和合作。 1.2软件测试工程师 1.按照测试计划进行测试用例的执行，维护； 2.测试记录的整理，提交、验证、关闭缺陷； 3.跟踪缺陷退回的问题，必须有详细的原因分析我们才可以进行缺陷退回缺陷的否决； 4.完成性能与压力测试。 1.3质量保证QA组 1.对测试过程进行质量监督； 2.保证项目按照正常的计划执行； 3.并进行阶段性的质量评估。 2. 作业流程 详细规定了测试组在整个项目中各个阶段的职责及相关测试输出文档：
3. 测试类型和策略 按照目前的产品类型和规模，需要执行的测试类型及策略如下：
4. 缺陷级别定义 5. 缺陷管理流程 1.缺陷描述中要包括详细、准确的操作步骤、预期结果、实际结果、测试环境。 2.缺陷提交时在“实际结果”栏目中填写测试数据、执行结果内容，尽量将缺陷的界面截图作为附件上传至 对应的记录。 3.“否决缺陷”、“暂缓处理”此两类缺陷要求在缺陷“注释”中注明否决原因或后续处理方案。 4.对“紧急”级别的缺陷，测试人员应进行随时地检查并验证，及时修改对应缺陷的状态。 5.缺陷跟踪遵循：谁发现谁跟踪；开发管理组进行确认、分配缺陷；开发人员及时修改缺陷或反馈意见。 6.开发管理组人员在自己无法及时分配缺陷的情况下要提前找到代理人员完成该工作，避免缺陷在此环节滞 留。 7.开发人员必须对缺陷进行及时修改，缺陷提交后，24小时内必须进行处理。如果开发人员没有及时修改缺 陷，则将缺陷严重程度的等级升级（低级->中级，中级->高级，高级->紧急）。 8.如果缺陷经开发人员多次修改（修改次数>2次），测试验证后仍存在问题，则将缺陷的严重程度的等级升级 （低级->中级，中级->高级，高级->紧急）。 9.开发人员必须随时查看QC中的缺陷状态变化信息，每天最低查看次数不得少于5次。
有效压力测试实施及监管原则 以下建议针对大型及复杂性较高的银行。适用程度应与银行规模、银行复杂程度和其承受风险能力相匹配。银行要根据各自情况适当参考这些建议。 银行压力测试原则 压力测试使用和风险管理整合 1．压力测试应成为银行综合监管和风险管理理念的重要组成部分。压力测试应是可控的，并且能影响适当管理层的决策，比如董事会和高级领导层的战略管理决策。董事会和高级管理层的参与，对于测试的有效执行至关重要。 董事会对整个压力测试承担最终责任，高级管理层负责测试的实施、管理和监督。由于很多压力测试的实践容易被委托，董事会在整体上的监管和高级管理层对压力测试程序的设计至关重要。这会有助于确保董事会和高级管理层在过程中的参与。也会使压力测试效果最大化，特别是有关银行层面上的压力测试。选择理由及主要含义应向董事会及高级管理层书面解释，使他们意识到压力测试的局限性。（如关键基本假设，在何种程度上判断压力测试的影响或事件发生的可能性）压力测试应促进董事会及风险经理对模型假设的坦率讨论。 高级管理层应清晰地表达银行的风险偏好，并了解压力事件对银行风险的影响。高级管理层应参与到潜在压力假定的鉴定，致力于消除风险策略。此外，他们还要考虑到有关他们银行可理解的、有文字记载的、可使用的、严重的假定。尤其是当这些测试暴露出弱点时，高级管理层对压力测试指导决策的支持相当重要。 一个压力测试程序应在整体上是可控的，并且要给合适管理层的决策过程提供帮助。例如董事会高级领导层的战略商务决策。压力测试应对一系列决策起到推动作用。特别是压力测试可用来设定银行的风险偏好和暴漏限制。当制订长期规划时，压力测试也用来帮助评估战略选择。最重要的是，压力测试要为融进资金和流动性规划过程提供保障。 2．银行制定的压力测试应有助于风险的鉴定和控制，并为其他风险管理工具提供补充，同时促进资本和流动性管理，加强内部和外部的沟通交流。 压力测试程序是一个以追求一系列目标（见下文）为目的的综合策略并通过一定范围内发起、发展、执行和应用过程来实现。因为压力测试不具有普遍使用性，在一定目标范围内，我们还需要相关的技术支持。 为加强风险鉴定和控制，压力测试要应用在不同风险水平上的管理活动中。它包括个人、集体贷款交易下的风险管理，适用于资产组合风险管理、调整银行运作策略。尤其可以应用到现存或潜在银行层面上的风险集中里。 压力测试应为其他风险管理工具（如风险价值，经济资金）提供一定补充并且独立的风险视角。要基于复杂、定量的模型，并用到历史数据和预测数据关系，补充风险管理方法。特别是测试中一组特定资产的测试结果可以给可靠性数据模型提供有效信息，比如决定风险价值的数据模型。 重要的是，由于测试允许对从未发生过的突变情景进行模拟，它应被用来评估各模型对经济金融环境变化反应的稳健性。特别是，适当的测试会对新产品的预测风险特征产生质疑。这些新产品缺少历史数据，而且没有经历过压力期间。用户也应模拟压力假定，在这些假定和最近的金融危机中，我们看到了植入模型统计关系的崩溃。运用这些不同的测试有助于探测弱势，比如未经鉴别风险集中，或者可威胁银行生存的风险间潜在的相互作用。但如果纯粹依赖于历史统计数据上的风险管理工具，这些作用就会消失。 压力测试应成为ICAAP(内部资本充足率评估)的重要部分。ICAAP规定银行要进行缜密的，立足长远的测试，它能鉴别严重的事件或对银行有不良影响的市场条件变动。测试也是一个能鉴别、测量、控制资金流动性风险的集中工具。特别是当同时遇到银行和市场规模