实验六总账管理系统期末处理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的过程及处理技能，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】
1. 自动转账
2. 对账
3. 结账
【实验步骤】
1．定义转账分录
（1）自定义结转设置
（2）对应结转设置
（3）销售成本结转设置
（4）期间损益设置
2．转账生成
（1）自定义转账生成
（2）对应结转生成
（3）销售成本结转生成
（4）期间损益结转生成
3．对账
对账
4．结账
（1）结账（结账前要进行数据备份）
（2）取消结账（取消结账的功能键为Ctrl＋Shift＋F6）
【实验要求】
1．实验课时：3课时。
2．以“李帅”的身份进行自动转账操作；以“王江”的身份进行对账、结账操作。
3．记录实验过程中不理解的概念、实验过程中遇到的操作错误并在小组中讨论，记录讨论结果。4．完成实验，将数据备份，存放到指定目录。
【操作指导】
1.自动转账
以“李帅”的身份重新注册总账系统。
2．转账定义
2．1自定义结转设置
(1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。
(2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。
(3)输入转账序号、转账说明、选择凭证类别。
(4)单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。
(5)确定分录的借方信息。
(6)单击“增行”按钮。
(7)确定分录的贷方信息。
(8)单击“保存”按钮。
注意：
?转账科目可以为非末级科目、部门可为空，表示所有部门。
?如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。
?输入转账计算公式有两种方法：一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。
操作：
1．计提城建税。提取率为7％。
借：主营业务税金及附加 QM(217101,月，贷)*0.07
贷：应交税金——应交城市维护建设税 JG( )
（1）在业务页签里，单击“财务会计”前的“+”，打开其下拉菜单
（2）单击“总账”，打开其下拉菜单
（3）单击“期末”，打开其下拉菜单
（4）单击“转账定义”，打开其下拉菜单
（5）单击“自定义转账”
（6）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”
（7）输入：转账序号：0001
转账说明：计提城建税
凭证类别：转账凭证
（8）单击“确定”
（9）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：5402（主营业务税金及附加）
（10[公式向导]对话框（11）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“期末余额”，其函数名是QM（）
（12）单击“下一步”
（13）在[公式向导]对话框里，“科目”选择217101（应交税金——应交增值税）
“方向”选择：贷
（14）单击“完成”
（15）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QM(217101,月，贷)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入 *0.07
即金额公式最终为：QM(217101,月，贷)*0.07
（16）单击“增行”
（17）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：217108（应交税金——应交城市维护建设税）
（18）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”
[公式向导]对话框
（19）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：，其函数名是JG（）（20）单击“下一步”
（21）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）
2．计提教育费附加，提取率为3％。
借：主营业务税金及附加 QM(217101,月，贷)*0.03
贷：其他应交款 JG( )
方法：
（1）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”
（2）输入：转账序号：0002
转账说明：计提教育费附加
凭证类别：转账凭证
（3）单击“确定”
（4
（5[公式向导]对话框
（6）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“期末余额”，其函数名是QM（）
（7）单击“下一步”
（8）在[公式向导]对话框里，“科目”选择217101（应交税金——应交增值税）
“方向”选择：贷
（9）单击“完成”
（10）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QM(217101,月，贷)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入 *0.03
即金额公式最终为：QM(217101,月，贷)*0.03
（11）单击“增行”
（12）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：2176（其他应交款）
（13）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”
[公式向导]对话框
（14）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“取对方科目计算结果”，其函数名是JG（）（15）单击“下一步”
（16）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）
（17）单击“保存”
3．计提短期借款利息，月利率为0.5％。
借：财务费用——利息支出 QC(2101,月，贷)*0.005
贷：预提费用——短期借款利息 JG( )
方法：
（1）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”
（2）输入：转账序号：0003
转账说明：计提短期借款利息
凭证类别：转账凭证
（3）单击“确定”
（4）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：550301（财务费用——利息支出）
（5[公式向导]对话框
（6）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“期初余额”，其函数名是QC（）
（7）单击“下一步”
（8）在[公式向导]对话框里，“科目”选择2101（短期借款）
“方向”选择：贷
（10）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QC(2101,月，贷)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入 *0.005
即金额公式最终为：QC(2101,月，贷)*0.005
（11）单击“增行”
（12）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：219101（预提费用——短期借款利息）（13）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”
[公式向导]对话框
（14）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“取对方科目计算结果”，其函数名是JG（）
（15）单击“下一步”
（16）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）
（17）单击“保存”
4．计提折旧，管理用固定资产月折旧率为0.4％，生产用固定资产月折旧率为0.5％。
借：管理费用——折旧费 QC(150101，月，借)*0.004
制造费用——折旧费 QC(150102，月，借)*0.005
贷：累计折旧 JG( )
方法：
（1）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”
（2）输入：转账序号：0004
转账说明：计提折旧
凭证类别：转账凭证
（3）单击“确定”
（4）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：550206（管理费用——折旧费） 部门：供应处
（5[公式向导]对话框
（6）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：QC（）
（7）单击“下一步”
（8）在[公式向导]对话框里，“科目”选择150101（固定资产——管理用固定资产）
“方向”选择：借
（9）单击“完成”
（10）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QC(150101，月，借)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入 *0.004
即金额公式最终为：QC(150101，月，借)*0.004
（11）单击“增行”
（12）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：410502（制造费用——折旧费）（13）在“项目”栏处选择“甲产品”
（14[公式向导]对话框
（15）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“期初余额”，其函数名是QC（）
（16）单击“下一步”
（17）在[公式向导]对话框里，“科目”选择150102（（固定资产——生产用固定资产））
“方向”选择：借
（18）单击“完成”
（19）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QC(150102，
月，借)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入 *0.005
即金额公式最终为：QC(150102，月，借)*0.005
（20）单击“增行”
（21）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：1502（累计折旧）
（22）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”
[公式向导]对话框
（23）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：，其函数名是JG（）（24）单击“下一步”
（25）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）
（26）单击“保存”
5．无形资产摊销，按60个月摊销。
借：管理费用——其他费用 JG( )
贷：无形资产 58500/60
方法：
（1）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”
（2）输入：转账序号：0005
转账说明：无形资产摊销
凭证类别：转账凭证
（3）单击“确定”
（4）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：550207（管理费用——其他费用）（5）部门：一车间
（6[公式向导]对话框（7）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“取对方科目计算结果”，其函数名是 JG（）（8）单击“下一步”
（9）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）
（10）单击“增行”
（11）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：1801（无形资产）
（12）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”
（13）在“金额公式”一栏单击鼠标左键，输入 58500/60
（14）单击“保存”
6．报刊费的摊销，摊销期为12个月。
借：管理费用——其他费用 JG( )
贷：待摊费用——报刊费 642/12
方法：
（1）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”
（2）输入：转账序号：0006
转账说明：报刊费的摊销
凭证类别：转账凭证
（3）单击“确定”
（4）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：550207（管理费用——其他费用）（5）部门：总经理办公室
（6）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“借”
[公式向导]对话框
（7）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：，其函数名是 JG（）
[公式向导]对话框
（8）单击“下一步”
（9）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）
（10）单击“增行”
（11）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：130101（待摊费用——报刊费）（12）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”
（13）在“金额公式”一栏单击鼠标左键，输入642/12
（14）单击“保存”
（15）在“自定义转账设置”窗口，单击“退出”，退出自定义转账设置。
2.2 对应结转设置（以003 李帅身份操作）
对应结转就是对两个科目进行一一对应结转。并且对应结转只结转期末余额。
操作：
（1）在业务页签里，单击“财务会计”前的“+”，打开其下拉菜单
（2）单击“总账”，打开其下拉菜单
（3）单击“期末”，打开其下拉菜单
（4）单击“转账定义”，打开其下拉菜单
（5）单击“对应结转”，进入“对应结转设置”窗口
（6）输入编号：0001
（7）在“凭证类别”下拉列表框中选择“转账凭证”
（8）输入摘要：结转制造费用
（9）在“转出科目编码”方框中，双击鼠标左键，在[科目参照]窗口中，找到“410501”，再对着它双击鼠标左键，系统就会显示“转出科目编码：410501”和“转出科目名称：制造费用/工资”。或在“转出科目编码”方框中直接输入“410501”，再按回车，系统就会显示“转出科目名称：制造费用/工资”。
（10）单击工具栏上的“增行”按钮
（11）在“转入科目编码”[科目参照]窗口中，找到“41010103（生产成本——基本生产成本——制造费用）”
就会显示“转入科目编码：41010103”和“转入科目名称：制造费用”。或在“转入科目编码”方框中直接输入“410501”，再按回车，系统就会显示“转入科目名称：制造费用”
（12）输入结转系数：1.00
（13）单击“保存”
（14）单击“增加”，按以上步骤将“制造费用/折旧”进行对应结转设置（编号：0002），并保存（15）单击“增加”，按以上步骤将“制造费用/其他费用”进行对应结转设置（编号：0003），并保存
（16）单击“退出”，退出对应结转设置。
2.3 销售成本结转设置（以003 李帅身份操作）
销售成本结转设置功能主要用来辅助没有启用购销存业务模块的企业完成销售成本的计算和结转。例如：定义企业的销售成本结转分录。
方法：
（1）在用友主界面的“业务”页签里，单击“财务会计”前面的“+”，打开财务会计的下拉菜单。（2）对着“财务会计”下面的“总账”单击鼠标左键，打开总账的下拉菜单。
（3）单击“期末”，打开期末的下拉菜单
（4）单击“转账定义”，打开转账定义的下拉菜单
（5）单击“销售成本结转”
（6）选择凭证类别：转账凭证
（7）选择三个对应科目：1243（库存商品），5101（主营业务收入），5401（主营业务成本）
（8）单击“确定”
2.4 期间损益结转设置（以003 李帅身份操作）
每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一行的本年利润科目中去。
例如：定义企业的期间损益结转分录。
方法：
（1）在用友主界面的“业务”页签里，单击“财务会计”前面的“+”，打开财务会计的下拉菜单。（2）对着“财务会计”下面的“总账”单击鼠标左键，打开总账的下拉菜单。
（3）单击“期末”，打开期末的下拉菜单
（4）单击“转账定义”，打开转账定义的下拉菜单
（5）单击“期间损益”
（6）选择凭证类别：转账凭证
（7）选择“3131（本年利润）”科目
（8）单击“确定”按钮。
3．转账生成
3．1自定义转账生成
（1）以003 李帅身份，在用友主界面的“业务”页签里，单击“财务会计”前面的“+”，打开财务会计的下拉菜单。
（2）对着“财务会计”下面的“总账”单击鼠标左键，打开总账的下拉菜单。
（3）单击“期末”，打开期末的下拉菜单
（4）单击“转账生成”，进入“转账生成”窗口
（5）⊙自定义转账（选中“自定义转账”）
（6）单击“全选”按钮
（7）单击“确定”，即可生成6张凭证。
（8）在“转账生成”窗口的菜单中单击“编辑”
（9）在“编辑”的下拉菜单中，单击“成批保存凭证”，系统会保存这6张凭证（凭证编号：转-0007、转-0008、转-0009、转-0010、转-0011、转-0012，在凭证左上角显示“已生成”标志），并自动将这些凭证归入未记账凭证中。
（10）单击“退出”
（11）再单击“转账生成”窗口中的?按钮，退出“转账生成”窗口。（注意：不能再按“转账生成”窗口中的“确定”，否则会再生成6张与原来一样的凭证从而变成生成12张凭证）
（12）在用友主界面的菜单中，单击“系统”
（13）在其下拉菜单中，单击“重注册”，将操作员换为“001 王江”（密码 1 ）
（14）由“001 王江”对自定义转账生成的凭证进行审核并记账。
注意：
?转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。
?进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。
?转账凭证每月只生成一次。
?若使用应收、应付系统，则总账系统中，不能按客户、供应商进行结转。
?生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。
?以“陈明”身份将生成的自动转账凭证审核、记账
注：自定义转账生成的凭证一定要记过账后才可去生成对应结转的凭证，否则对应结转生成的凭证的数据就会有误。
3.2 对应结转生成
生成对应结转分录。
操作方法：
（1）在用友主界面的菜单中，单击“系统”
（2）在其下拉菜单中，单击“重注册”，将操作员换为“003 李帅”（密码 3 ）
（3）在用友主界面的“业务”页签里，单击“财务会计”前面的“+”，打开财务会计的下拉菜单。（4）对着“财务会计”下面的“总账”单击鼠标左键，打开总账的下拉菜单。
（5）单击“期末”，打开期末的下拉菜单
（6）单击“转账生成”，进入“转账生成”窗口
（7）在“对应结转”前面的○里单击鼠标左键，选中“对应结转”（⊙对应结转）
（8）单击“全选”按钮
（9）单击“确定”，即可生成3张凭证。
（10）在“编辑”的下拉菜单中，单击“成批保存凭证”，系统会保存这3张凭证（凭证编号：转-0013、转-0014、转-0015，在凭证左上角显示“已生成”标志），并自动将这些凭证归入未记账凭证中。（11）单击“退出”
（12）再单击“转账生成”窗口中的?按钮，退出“转账生成”窗口。（注意：不能再按“转账生成”窗口中的“确定”，否则会再生成3张与原来一样的凭证从而变成生成6张凭证）
（13）在用友主界面的菜单中，单击“系统”
（14）在其下拉菜单中，单击“重注册”，将操作员换为“001 王江”（密码 1 ）
（15）由“001 王江”将对应转账生成的凭证和销售成本结转生成的凭证进行审核并记账。
3.3 销售成本结转生成
例如：生成销售成本结转分录。
方法：
（1）以操作员003李帅的身份，在“转账生成”窗口里，在“销售成本结转”前面的○里单击鼠标左键，选中“销售成本结转”（⊙销售成本结转）
（2）单击“确定”
（3）单击“确定”，生成1张结转销售成本的凭证
（4）单击“转账生成”窗口工具栏上的“保存”，系统会保存这1张凭证（凭证编号：转-0016，在凭证左上角显示“已生成”标志），并自动将这张凭证归入未记账凭证中。
（5）单击“退出”
（6）单击“转账生成”窗口中的 按钮，退出“转账生成”窗口。（注意：不能再按“转账生成”窗口中的“确定”，否则会再生成1张与原来一样的凭证从而变成生成2张凭证）
（7）在用友主界面的菜单中，单击“系统”
（8）在其下拉菜单中，单击“重注册”，将操作员换为“001 王江”（密码 1 ）
（9）由“001 王江”将对应转账生成的凭证和销售成本结转生成的凭证进行审核并记账。
注：自定义转账生成、对应结转生成及销售成本结转生成的凭证一定要都记过账后才可去生成期间损益结转的凭证，否则期间损益结转生成的凭证的数据就会有误。
3.4 期间损益结转生成
例如：生成收入类结转分录。
方法：
（1）在用友主界面的菜单中，单击“系统”
（2）在其下拉菜单中，单击“重注册”，将操作员换为“003 李帅”（密码 3 ）
（3）在用友主界面的“业务”页签里，单击“财务会计”前面的“+”，打开财务会计的下拉菜单。（4）对着“财务会计”下面的“总账”单击鼠标左键，打开总账的下拉菜单。
（5）单击“期末”，打开期末的下拉菜单
（6）单击“转账生成”，进入“转账生成”窗口
（7）在“期间损益结转”前面的○里单击鼠标左键，选中“期间损益结转”（⊙期间损益结转）（8）单击“类型”右边方框里的▼，在下拉选择框中选择“收入”
（9）单击“全选”
（10）单击“确定”，生成1张结转损益的凭证
（11）单击“转账生成”窗口工具栏上的“保存”，系统会保存这1张凭证（凭证编号：转-0017，在凭证左上角显示“已生成”标志），并自动将这张凭证归入未记账凭证中。
（12）单击“退出”
（13）单击“类型”右边方框里的▼，在下拉选择框中选择“支出”
（14）单击“全选”
（15）单击“确定”
（16）提示框问：“2008年X月之前有未记账凭证，是否继续结转？”，单击“确定”，生成1张结转损益的凭证
（17）单击“转账生成”窗口工具栏上的“保存”，系统会保存这1张凭证（凭证编号：转-0018，在凭证左上角显示“已生成”标志），并自动将这张凭证归入未记账凭证中。
（18）单击“退出”
（19）单击“转账生成”窗口中的 按钮，退出“转账生成”窗口。（注意：不能再按“转账生成”窗口中的“确定”，否则会再生成1张与原来一样的凭证从而变成生成2张凭证）
（20）在用友主界面的菜单中，单击“系统”
（21）在其下拉菜单中，单击“重注册”，将操作员换为“001 王江”（密码 1 ）
（22）由“001 王江”对自定义转账生成的凭证进行审核并记账。
4. 对账（由账套主管001 王江进行）
为了保证账证相符，账账相符，应经常对账。至少一个月一次，一般在月末记账前进行。
操作方法：
（1）以001 王江的身份，在业务页签里，单击“财务会计”前的“+”，打开其下拉菜单
（2）单击“总账”，打开其下拉菜单
（3）单击“期末”，打开其下拉菜单
（4）单击“对账”，进入“对账”窗口
（5）对着月份2008.X所在的一行单击鼠标左键，选定要进行对账的月份
（6）单击“选择”
（7）单击“对账”，开始自动对账，并显示对账结果
（8）单击“试算”，可以对各科目类别余额进行试算平衡
（9）单击“确认”
（10）单击“退出”，完成对账工作。
5. 结账（由账套主管001 王江进行）
每月只结账一次。
5.1结账
方法：
（1）以001 王江的身份，在用友主界面的“业务”页签里，单击“财务会计”前面的“+”，打开财务会计的下拉菜单。
（2）对着“财务会计”下面的“总账”单击鼠标左键，打开总账的下拉菜单。
（3）单击“期末”，打开期末的下拉菜单
（4）单击“结账”，进入结账向导。
（5）单击要结账月份YYYY.X（YYYY为具体的年份，X为具体的月份）
（6）单击“下一步”
（7）单击“对账”，系统对要结账的月份进行账账核对
（8）单击“下一步”
（9）查看工作报告后，单击“下一步”
（10）单击“结账”。若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。
注：若出现哭脸，则结不了账，可点击上一步，检查工作报告。若出现笑脸，则可以结账。
注意：
?结账只能由有结账权限的人进行。
?本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。
?结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。
?若总账与明细账对账不符，则不能结账。
?如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。
?结账前，要进行数据备份。
5.2 取消结账
取消结账功能键为：Ctrl+Shift+F6。
方法：（1）在“期末”菜单中，单击“结账”，进入结账向导
（2）单击要取消结账月份“YYYY.X”（YYYY为具体的年份，X为具体的月份）。，按Ctrl+Shift+F6键激活“取消结账”功能
（3）输入口令：1
（4）单击“确认”，即可取消结账标记。
取消结账（取消结账后，必须重新结账）
注意：
当在结完账后，由于非法操作或计算机病毒或其他原因可能会造成数据被破坏，这时可以在此使用“取消结账”功能。
会计信息系统实验报告 一、实验目的： 通过用友ERP软件掌握如何正确建立账套，设置用户的权限以及账套数据的输入，系统地学习总账日常业务处理的主要内容和操作方法以及凭证的处理和记账方法。了解会计信息系统的总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理等五大系统，掌握系统初始化，账务及报表模块的主要功能和使用方法，熟悉系统的管理与维护，了解会计软件各个模块之间的关系。 二、实验软件：用友ERP-U8 8、61版软件 三、实验资料：会计信息系统实验教程 四、实验步骤： 1．系统管理和基础设置。这是最基础的第一步，主要是熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，其实验内容为：1>系统管理：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、修改账套数据；2>基础档案设置：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。 具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置；⑦账套输出保存。 2．总账子系统。该系统是以凭证为原始数据，通过凭证输入和处理，完成记账和结账，银行对账，账簿查询及打印输出，以及系统服务和数据管理等工作。主要学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。
1>系统初始化：①设置凭证类别及结算方式；②部门档案及职员档案的设置； ③客户分类及客户档案设置；④供应商分类及供应商档案设置；⑤会计科目设置（包括辅助核算设置）；⑥录入期初余额（需试算平衡） 2>凭证填制：①录入凭证；②凭证审核 3>出纳签字。 4>记账。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。 5>期末处理。主要是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程，做到自动转账生成凭证、自动对账、自动结账。 具体操作：①通过“期末”—“转账定义”—“自定义结转”—进入“自动转账设置”界面：点击“增加”，进入“转账目录”；②通过“期末”—“转账定义”—“期间损益”可以完成“期间损益结转设置”。 6>UFO报表编制。熟悉自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。 具体操作：①新建报表。单击“格式”的“报表模板”对话框，选择商品流通企业的资产负债表，并单击确认；②编制报表。单击“数据”—“关键字”—“录入”，弹出“录入关键字”，依次填入单位、日期等。单击〖保存〗按钮保存编制的资产负债表；③现金流量表、利润表的编制过程与资产负债表近似，可调用各种适合的模板，按具体实际情况，修改报表的格式，再录入关键字，录入账套。 3．薪资管理系统。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。刚开始操作时，需要启动工资管理系统。有前几章的操作练习，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。
2017年《电算化会计》06任务-总账期末处理各位读友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，为了你的木棉，应读我的文章！若为比翼双飞鸟，定是人间有情人！若读此篇优秀文，必成天上比翼鸟！ 篇一：2015最新完整版电算化会计--07任务总账期末处理2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化最新完整版电算化会计—07任务总账期末处理【考核要求】（1）以会计“33 李明”的身份完成转账定义及转账生成操作。操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。（2）以账套主管“11 王方”的身份完成凭证审核、记账、结账操作。操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。【考核内容】 1. 转账定
义(1) 自定义结转瑞祥科技每月按短期借款期末余额的9%（年利率）计提每月应付利息。转账序号：0001 说明：计提短期借款利息凭证类别：转账凭证转账分录：借：财务费用(6603)JG() 贷：应付利息(2231)QM(2001,月,贷)*0.09/12 (2) 期间损益结转将所有收入、费用类科目结转至“4103 本年利润”科目。2. 转账生成、审核、记账(1) 生成自定义结转凭证，并对其审核、记账。 (2) 生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账。3. 结账对本账套2011年1月数据进行期末结账。操作过程： 1.转账定义选择“打开[总账]应用程序” 输入用户名“33” 输入密码“3” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” （1）自定义转账选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账”选择“增加” 输入转账序号“0001” 输入转账说明“计提短期借款利息” 选择凭证类别“转账凭证” 选择“确定” 输入借方科目编码“6603” 输入金额公式“jg()” 选择
《ERP 原理与应用》总账习题 请将答案填在答题页，答案写在其他位置无效！ 一、单选题（20分，每题2分） 1.在总账系统中,删除凭证的必要条件是（ ） A. 未审核 B. 未记账 . C. 已打上作废标记 D. 未结帐 2.在总账系统中,修改已记账凭证的方法是（ ） A. 直接修改 B. 取消审核后修改 C. 由账套主管修改 D. 红字冲销 3.在总账系统中，凭证不能记账的情况是（ ） A.凭证已审核 B. 上月未结账 C.上月已结账 D.已有部分凭证结账 4.在总账系统中,计算机根据银行日记账与银行对账单进行核对、勾销、并生成银行存款余额调节表称为（ ）。 A. 自动核销 B. 手工核销 C. 自动银行对账 D. 手工银行对账 ） 5.在总账系统中，银行对账的工作过程的顺序是（ ）。 A.输入银行对账单-输出余额调节表-自动对账-手工对账 B.输入银行对账单-自动对账-手工对账- 输出余额调节表 C.输入银行对账单-手工对账-自动对账-输出余额调节表 D.手工对账-自动对账-输入银行对账单-输出余额调节表 6用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（ ）。 A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额 B.结账时计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额 C.结账就是终止本月的账务处理工作 D.结账工作每月进行一次 《 7．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（ ）界面进行。 A. 凭证/填制凭证 B. 凭证/查询凭证 C. 凭证/常用凭证 D. 账表/科目账 8．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（ ） A. 未审核凭证和作废凭证不能记账 B. 如果有不平衡凭证时不能记账 C. 第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D. 记完账后不能整理凭证断号 9．在总账系统中，用户可通过（ ）功能彻底删除已作废记账凭证。 A. 冲销凭证 B. 作废凭证 ； C. 整理凭证 D. 删除凭证 10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ ） A. 当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B. 凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期 C. 对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容 D. 凭证金额合计栏计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示。 二、判断题（20分，每题2分） 1.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中 枢地位。（ ） 2.总账系统的任务是利用建立会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。（ ） 3.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性要求。（ ） ' 4.在总账系统中增设会计科目时，应遵循先建下级科目再建上级科目的原则。（ ） 5.记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确 , 姓名： 班级： 学号：
用友U8财务软件总账日常操作流程 来源：作者： 一、总体流程： 填制凭证 审核凭证 （出纳签字） 记账 转账 审核凭证 记账 结账 ①填制凭证：（增加、修改、删除） a、增加凭证：总账 填制凭证 点击增加按钮 选择凭证类别 填制日期（不可以跨月修改要注意） 附属单据数 摘要（不可以为空） 会计科目（可以选择：点击“放大镜”标志图标或F2，必须选择末级科目） 输入借贷方金额 保存 注意：如果是红字冲销在输入金额时输负号金额，变成红色即可 损益类科目金额在反方向发生时要在原方向用红字表示（便于查账和报表取数，如：财务费用的利息收入：借：银行存款 100 借：财务费用-利息收入 -100） ②修改凭证：找到需要修改的凭证 修改完再次“保存”即可 注意：“设置”菜单 选项中“是否允许修改和作废他人填制的凭证”的选择 修改摘要、科目和金额，只需将光标移到欲修改处，直接修改即可 若修改辅助核算，双击辅助核算处，弹出辅助项录入窗，先清空，再修改 已经审核的凭证不能修改 其他模块生成的凭证不能在总账中修改 标错的凭证可以修改，修改后自动取消“有错”标记 ③删除凭证：第一步在填制凭证中“查询”要删除的凭证
点击“制单”菜单 作废/恢复（已经作废的凭证可以恢复，最好为同一人） 第二步点击“制单”菜单 整理凭证 选择作废凭证所在的期间 “确定“在需要删除的凭证后面双击或“全选” 点击“确定” 是否整理凭证断号（提示：是与否的区别例如：有0001、0002（已作废）、0003、0004号四张凭证，当整理凭证时将0002号删除，如果整理凭证断号则凭证号为：0001、0002、0003号；不整理断号则为0001、0003、0004号） 注意事项：1、制单人不可以用审核人的姓名注册 2、凭证填制日期要注意期间是否正确 3、手工编号和系统编号在整理凭证时是否整理凭证断号的选择 4、插分（插入分录）、删分（删除分录）、余额等按钮的灵活运用 5、快捷键的使用：F2：查看、F5：增加、F6：保存、F8：科目名称和编码切换 F9：计算器 红字用“-”表示、“空格”键：切换借贷方向 6、辅助核算科目一定要输入相应的辅助核算项目否则辅助核算账簿中不能反映真实数额，造成总账与辅助账核算不一致 ②审核凭证：（单张取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”（取消）按钮 下一张（重复操作） 成批审核：（成批取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”菜单 成批审核凭证（成批取消审核） ③出纳签字（取消出纳签字）、成批出纳签字（成批取消出纳签字）操作方法同上 ④凭证标错：在审核凭证时若发现此凭证有错，可以点击“标错”按钮，待修改后重新审核
第一部分判断题（每题1分共15题） 1.只能在总账模块里可以制作财务凭证。（F ） 2.系统初始化工作，可为U8系统内模块提供基础应用的公共档案。（T ） 3.新建的末级科目辅助项类型必须和上级科目一致。（F ） 4.项目大类定义中项目栏目是固定的，不能新增栏目。（F ） 5.凭证类别设置完成后，在日常业务处理过程中可以根据需要再添加新的凭证类别。（T ） 6.在总账的参数设置项中，会计日历界面可以修改账套启用日期。（F ） 7.无年结期初数据的新年度账，系统允许凭证记账。（T ） 8.红字冲销凭证可以自动生成。（T ） 9.作废凭证需要审核，也要记账。( F ) 10.支票管理科目已输入支票信息并做过报销处理，修改凭证操作不影响支票登记簿信息（T ） 11.银行对账手工两清和自动两清的标志不一样。（T ） 12.客户往来两清，自动勾对先按逐笔勾对、再专认勾对、后按全额勾对。（F ） 13.删除账龄区间后，被删除区间以后的区间号自动重排，起止天数自动重算（T ） 14.只有账套主管才能激活“恢复结账前状态”功能。（F ） 15.非账套主管人员经赋权也能取消结账状态。（F ） 第二部分单选题（每题1分，共15题） 1.总账可以向以下（D ）模块提供数据 A.薪资模块 B.固定资产模块 C.存货核算 D.UFO报表模块 2.关于总账基础档案设置说法错误的是（ C ） A.有编码规则的必须遵守，先设一级编码，再设下级编码 B.部门编码设定后不可改 C.部门档案中，部门负责人是必录数据项 D.职员档案必属某一部门 3.基础设置中关于客商信息说法正确的是（A ） A.客户档案中优惠天数应小于信用天数 B.信用天数最大值为999 C.优惠天数最大值为999 D.付款条件既现金折扣可以有5个时间段 4.关于数据、金额权限操作的说法，正确的是（C ） A.数据权限就是对档案记录的二次授权 B.金额权限最多可以设置8个级别 C.字段级权限是对档案中包含的字段进行权限分配 D.金额权限最大的级别是一级 5.下列基础档案设置顺序错误的是（A ） A.会计科目设置－外币设置－凭证类别 B.部门档案－人员档案 C.行业分类－客户档案 D.计量单位－存货档案 6.总账的选项设置中，关于数量小数位数系统允许的范围是（B ） A.0-4 B.2-6 C.2-8 D.0-6 7.关于凭证打印错误的是（A ） A.凭证打印行数系统允许在5-10行之间进行调整 B.科目编码是否在凭证中打印有参数控制 C.科目相同的分录可以合并打印 D.是否自动打印制单人、出纳等姓名有参数控制 8.关于凭证录入操作，描述正确的是（C ）
第七章账务处理程序 一、单项选择题 1、（）不能反映各科目的对应关系，不便于分析和检查经济业务的来龙去脉，不便于查对账目。 A、记账凭证账务处理程序 B、汇总记账凭证账务处理程序 C、日记账账务处理程序 D、科目汇总表账务处理程序 2、科目汇总表的汇总范围是（）。 A、全部科目的借、贷方发生额和余额 B、全部科目的借、贷方余额 C、全部科目的借、贷方发生额 D、汇总收款凭证、汇总付款凭证、汇总转账凭证的合计数 3、以下项目中，属于科目汇总表账务处理程序缺点的是（）。 A、不便于理解 B、增加了登记总分类账的工作量 C、不便于检查核对账目 D、不便于进行试算平衡 4、记账凭证账务处理程序下，不能作为登记明细分类账依据的是（）。 A、原始凭证 B、汇总原始凭证 C、记账凭证 D、记账凭证汇总表 5、记账凭证账务处理程序是指对发生的经济业务事项，先根据原始凭证或汇总原始凭证填制记账凭证，再直接根据（）逐笔登记总分类账的一种账务处理程序。 A、原始凭证 B、原始凭证汇总表 C、记账凭证 D、会计凭证 6、规模较小、业务量较少的单位适用（）。 A、记账凭证账务处理程序 B、汇总记账凭证账务处理程序 C、多栏式日记账账务处理程序 D、科目汇总表账务处理程序 7、汇总记账凭证账务处理程序和科目汇总表账务处理程序的主要不同点是（）。 A、登记日记账的依据不同 B、编制记账凭证的依据不同 C、登记总分类账的依据不同 D、编制汇总记账凭证的依据不同 8、下列各项中，（）不属于汇总记账凭证账务处理程序步骤。 A、根据原始凭证编制汇总原始凭证 B、根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证 C、根据各种汇总记账凭证登记总分类账
一 . 用友系统初始化步骤 注:(1 、两种方式:总帐系统初始化 系统控制台—— >基础设置 (2 、注意编码级次 1、会计科目:增加、修改、删除 注:已使用科目增加下级科目操作 重点:指定科目:如果不指定银行、现金的总帐科目,将无法进行出纳管理。 在会计科目界面—— >编辑—— >指定科目—— >现金总帐科目—— >银行总帐科目——” >” 到 " 已选科目 " 栏中—— >确定 2、外币汇率设置 1、选择菜单【基础设置 /财务 /外币种类】 ,进入外币设置窗口。 2、依次输入币符“ USD ” 、币名、“美元” ,然后单击【确认】按钮。 3、在外币列表中单击选中美元,然后再 2011.01记账汇率栏输入 6.5,最后单击退出按钮返回控制台主界面。 3、凭证类别设置:三种凭证类别方式 (1收、付、转方式 (2现、银、转方式 (3现收、现付、银收、银付、转账方式 凭证限制条件,限制科目
4结算方式 该功能用来建立企业在经营活动中所涉及到的结算方式。在填制凭证是, 如果使用了该科目, 系统就会要求输入结算方式信息。 5、部门档案设置 1、选择 {基础设置 /机构设置 /部门档案 },进入部门档案窗口 2、依次输入部门编码“ 1” 、部门名称“总经理办公室” ,然后单击【保存】按钮。 3、输入其他部门档案,待所有部门档案输入完毕,单击【退出】按钮返回控制台主界面。 6、职员档案设置 7、客户、供应商分类及档案设置:注意先分类后档案 说明 1. 客户名称用于销售发票的打印 , 客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。 2. 客户的税号是开具销售专用发票的前提。 3. 发货仓库用于单据中仓库缺省值。 4. 扣率输入客户在一般情况下可以享受购货折扣率 , 用于销售单据中 . 8、项目档案设置: 增加项目大类:增加—— >在 " 新项目大类名称 " 栏输入大类名称—— >屏幕显示向导界面—— >修改项目级次
实验报告 课程名称：校内仿真综合实习 实验项目：模拟运行企业日常业务 实验类型：综合性■设计性□验证性□专业班别：11本会班 姓名： 学号： 实验课室：厚德楼B403 指导教师：黄靖 实验日期：2014.4.28 广东财经大学华商学院教务处制
一、实验项目训练方案
进行对账处理后退出。 7、结账 执行“期末”|“结账”命令，“下一步”，打开“结账—核对账簿”对话框，单击下一步，打开“结账—月度工作报告”单击“下一步”单击“结账”便完成工作。（五）制作报表 1、现金流量表 (1)单击“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“财务会计”|“UFO报表”选项,注册“UFO报表”,进入UFO报表窗口。 (2)单击“文件”|“新建”,系统自动生成一张空白表。 (3)在格式状态下,单击“格式”|“报表模板”,打开“报表模板”对话框,行业。“新会计制度科目”,财务报表选“现金流量表”,单击“确定”按钮,系统弹出“模板格式将覆盖本表格式!是否继续?”的对话框,单击“确定”按钮,出现“现金流量表”模板。 2、资产负债表 进入UFO报表,新建报表,进入格式菜单,选择报表模板,选择行业的时候要和建账时所选的一样(进总账->设置->选项->其他->行业性质),选择对应的资产负债表或利润表,确定。然后根据实际情况修改公式和会计科目编码。 3、利润表 需要录入“关键字”，系统才会去自动从账套取数的，所以进入UFO报表“数据”—“关键字”—“录入”—然后录入年度跟月份，确定。但是提取的数据是否正确，需要看报表模板里面的公式是不是正确的，通常情况下，默认的模板还是需要检查修改公式。
实习目的掌握用友通财务软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 实习内容1.自动转账：打开用友通——总账——期末——转账定义——增加——保存 2.转账生成：打开用友通——总账——期末——转账生成—自定义转账——全选——确 定——保存 3. 对账;打开用友通——总账——期末——对账 4. 结账：打开用友通——总账——期末——结账 实 习 过 程 见附页P37-P39 实习心得体会通过总长系统期末处理实验是我们了解到总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。期末业务管理是对期末工作的处理进行期末业务处理时首先应填制凭证，然后记账，根据以记账凭证进行期末业务结转，并声称结转凭证。期末结转的业务处理主要包括：自定义结转、对应结转、转账生成、对账、结账。但应该注意：（1）记账必须符合以下的条件：1）第一次记账时期初余额试算不平衡，不能记账。2）未审核凭证不能记账，记账范围应小于或等于已审核凭证的范围。3）上月未结账本月不能记账4）如果凭证中借贷不平衡记账。(2)结账必须符合以下的条件：；结账必须逐月进行上月未结账，本月不能结账。2)结账月份内，记账凭证要全部入账，不允许含有为记账凭证，否者不能记账，3）核对总账与明细账，如果不一致，总分类账不能结账，4）损益类账户是否全部结转完毕，如未结转完本月不能结账。（3）在转账定义中，如果使用了应收、应付系统，在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。（4）转账生成过程中，必须把未记账的凭证记账，不然数据会出现错误。通过实验使我们进一步了解到总账系统月末处理的流程，通过发现问题，解决问题使我们理解的更深刻理解和明了总账期末处理。 指导教师评语
电算化会计理论题(判断题)参考答案 判断题 1、在用友ERP管理系统中，只能有一个系统管理员但可以有多个账套主管。 参考答案：对 2、设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定。 参考答案：对 3、在用友ERP管理系统中，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，且这种对应关系只能是一对一。 参考答案：对 4、总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。 参考答案：对 5、没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目。 参考答案：错 6、在总账系统中录入会计科目期初余额时，如果某科目为外币核算科目，则必须先输入其外币余额，再输入本币余额。 参考答案：错 7、在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。 参考答案：对 8每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。 参考答案：错 9、在UFO报表中，关键字的主要作用是标识表页。 参考答案：对
10、在UFO中生成一张新表时，所有的单元都被默认为是字符单元。 参考答案：错 11、UFO报表可直接在格式状态下获取总账数据。 参考答案：错 12、UFO数据状态下只需录入单位编码即可完成损益表的计算。 参考答案：错 13、在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。参考答案：错 14、上机日志，所有人员都不能删除。 参考答案：错 15、如果某科目已被制过单或已录入期初余额，则不能直接删除该科目。 参考答案：对 16、结账操作可以每月多次进行。 参考答案：错 17、建立科目编码时，应先建立下级科目，再建立上级科目。 参考答案：错 18、在实现了计算机进行账务处理后，可用余额表替代总账。 参考答案：对 19、收款凭证、付款凭证必须由出纳签字。 参考答案：错 20、记账操作每月只能在期末进行一次。 参考答案：错 21、系统的最终用户是指各模块的操作人员。
商务学院课程实验报告 专业年级会计学2011级1班 课程名称计算机会计学 指导教师张忠民 学生姓名 学号 实验日期2013年10月30日实验地点实验楼206 实验成绩 贵州财经大学商务学院教务部制二〇一三年十月三十日
实验项目 名称 总账系统日常业务处理 实验 目的及要求实验目的： 1、掌握用友财务管理软件中总账系统日常业务处理的内容； 2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作； 3、掌握凭证填制、审核、出纳签字、主管签字、记账等业务处理； 4、掌握账簿的查询操作。 实验要求： 1、以“学生姓名2”的身份登录总账系统进行填制凭证； 2、以“王晶”的身份登录总账系统进行出纳签字； 3、以“学生姓名3”的身份登录总账系统进行凭证审核； 4、以“学生姓名1”的身份登录总账系统进行主管签字、记账操作。 实验内容1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法； 2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询； 3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 实验步骤1、修改服务器：先复制服务器名称→开始→用友ERP-U872→系统服务→应 用服务器； 2、引入账套：以系统管理员admin身份注册登录系统管理模块，引入实验二 的账套数据； 3、填制凭证：重注册→用“学生姓名2”登录→业务工作→财务会计→总账→ 凭证→填制凭证（双击）→增加→开始填制相应的收款凭证、 付款凭证和转账凭证； 4、出纳签字：重注册→用“王晶”登录→业务工作→财务会计→总账→凭 证→出纳签字（双击）； 5、凭证审核：重注册→用“学生姓名3”登录→业务工作→财务会计→总账→ 凭证→审核凭证； 6、主管签字、记账操作：重注册→用“学生姓名1”登录→业务工作→财务 会计→总账→凭证→主管签字→记账（双击）→将 所有的凭证记账，进行试算平衡； 7、以出纳“王晶”的身份登录总账系统，进行支票登记：业务工作→财务会 计→总账→出纳→ 支票登记簿（双 击） 实验环境用友ERP-872
月末处理是指在将本月所发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。 第一次使用本系统的用户进入系统后，应先执行【转账定义】，用户在定义完转账凭证后，在以后的各月只需调用【转账凭证生成】即可。但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在【转账定义】中修改转账凭证内容，然后再转账。 8.1 转账定义 本功能提供六种转账功能的定义：自动转账设置、对应结转设置、销售成本结转设置、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益结转设置、期间损益结转设置。 8.1.1 自动转账设置 自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1、“费用分配”的结转如：工资分配等 2、“费用分摊”的结转如：制造费用等 3、“税金计算”的结转如：增值税等 4、“提取各项费用”的结转如：提取福利费等 5、“部门核算”的结转 6、“项目核算”的结转 7、“个人核算”的结转 8、“客户核算”的结转 9、“供应商核算”的结转 注意 如果您是升级用户，在总账系统账簿选项未选择“查询客户辅助账”或“供应商辅助账”，则 您不能对客户、供应商往来账进行核对。 【操作流程】 1、单击菜单【转账定义】下级菜单【自动转账】，显示自动转账设置界面。 2、单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口， 如图8-1： 3、输入转账序号、转账说明和凭证类别，点击〖确定〗按钮开始定义转账凭证分 录信息，如图8-2。
图8-1 图8-2 4、定义录入每笔转账凭证分录的摘要、科目； 5、当录入的科目是部门、项目、个人、客户和供应商核算科目时，可参照输入信 息；对于非上述类型的科目，此处可以不输。 6、方向：输入转账数据发生的借贷方向。 7、公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议您通过参照录 入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。） 8.1.2 对应转账设置 对应结转不可仅进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。本功能只结转期末余额。 【操作流程】 1、单击【对应结转】，显示对应结转设置界面，如图8-3：
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程 期末结账 为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。 用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。 1、期未调汇 有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 以实例说明： 田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。此业务则需要对港币进行期末调汇。 操作步骤：
1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口： 2、在港币“调整汇率”列输入1.068。（美元汇率不变） 3、单击“下一步”将弹出下图所示：
窗口释译如下： 要求用户选择汇兑损益科目的代码， 需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容， 4、确定以上项目之后按完成按钮 系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。在这里输入
的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。 2、结转损益 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 结转损益前注意以下内容： 1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。 2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。 3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。 4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。如果要结转本期损益，建议您最好使用系统提供的“结转本期损益”功能，否则在输出有关损益类的会计报表时，会出现不正确的数据。 操作方法非常简单，只要在结转损益向导窗口单击下一步即可。
1.总账部分 一、单选题 1.用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项？(A) A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。 B.结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。 C.结账就是终止本月的账务处理工作。 D.结账工作每月进行一次。 2.在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作？(C) A.本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。 B.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。 C.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。 D.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。 3.在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？(A) A.凭证号 B.凭证类别 C.摘要 D.借贷方向 4.总账系统初始设置不包括以下哪项内容？(C) A.会计科目 B.结算方式 C.单据设置 D.数据权限分配 5.对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改？(B) A.凭证类别 B.账套启用日期 C.会计科目 D.期初余额 6.在用友ERP管理系统中，以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系？(C) A.工资管理 B.应收管理 C.UFO报表 D.固定资产管理 7. 关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（B）。 A.当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B.凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。 C.对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。 D.凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示 8.在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（B）界面进行。 A.凭证/填制凭证 B.凭证/查询凭证 C.凭证/常用凭证 D.账表/科目账 9.对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（A）。 A.未审核凭证和作废凭证不能记账 B.如果有不平衡凭证时不能记账 C.第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D.记完账后不能整理凭证断号 10.对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法中错误的是（B）。 A.审核人和制单人不能是同一人 B.对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字 C.对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样 D.作废凭证不能被审核，也不能被标错 11.在总账系统中，用户可通过（C）功能彻底删除已作废记账凭证。 A.“冲销凭证” B.“作废凭证” C.“整理凭证” D.“删除分录” 12. 用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（C）。 A.应收账款 B.应付账款C.其他应收款 D.预付账款
实验三总账管理系统日常业务处理实验报告模版班级：姓名：学号： 一、实验目的 掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 二、实验内容 1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2.出纳管理 3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 三、实验要求 1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。 2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 3.以“陈明” 的身分进行审核、记账、账簿查询操作。 四、实验资料 1．凭证管理 8月经济业务如下： （1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张） 借：营业费用（5501） 200 贷：现金（1001） 200 付1 （2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号 XJ001）借：现金（1001） 10000 贷：银行存款／工行存款（100201） 10000 付2 （3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）借：银行存款／中行存款（100202） 82750 贷：实收资本（3101） 82750 收1 （4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001） 借：原材料／生产用原材料（121101） 50000 贷：银行存款／工行存款（100201） 50000 付3
（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002） 借：银行存款／工行存款（100201） 99600 贷：应收账款（1131） 99600 收2 （6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收人库。（适用税率17％） 借：库存商品（1243） 8000 应交税金／应交增值税／进项税额（21710101） 1360 贷：应付账款（2121） 9360 转1 （7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用／招待费（550205） 1200 贷：银行存款／工行存款（100201） 1200 付4 （8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。 借：管理费用／差旅费（550204） 1800 现金（1001） 200 贷：其他应收款（1133） 2000 收3 （9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。 借：生产成本／直接材料（410101） 25000 贷：原材料／生产用原材料（121101） 25000 转2 2．出纳管理 25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。 五、操作步骤 1．凭证管理 填制凭证 增加凭证---输入凭证的辅助核算信息 业务1：辅助核算---现金流量 业务2：辅助核算---银行科目 业务3：辅助核算---外币科目 业务4：辅助核算---数量科目 业务5，辅助核算---客户往来
实验报告 一．实验目的 通过进行金蝶kis 个人全程实验，从建账到日常业务处理，报表练习，购销存业务处理等相关操作，了解该会计软件的主要功能及特点，更深入的掌握功初始化能的使用要领、日常业务处理的操作技巧及期末处理的使用方法，了解从编制记账凭证，审核记账凭证、过账、期末结账以及编制财务报表等一系列会计处理的全过程。通过个人全程实验，全面的了解和熟悉会计实务，掌握会计基本概念，对会计核算的基本程序和基本方法有了更深一步的掌握。 二．实验原理 借贷记账法规则：有借必有贷，借贷必相等。 资产=负债+所有者权益 三．实验设备 装有金蝶kis 专业版软件的电脑，金蝶实验教材 四．结果预测 根据实验教材以及掌握的知识进行实验，得到实验结果。将辉煌工业有限公司2012 年发生的经济业务完整正确的体现在账套中，为该公司经营决策者及相关利益者，提供有用的财务信息，有利于做出正确的经济决策。 五、实验步骤 (一)建账 1 ．建账套。 (1)金蝶kis专业版T工具T账套管理T新建。录入相关数据。 (2)"金蝶kis专业版”，以“manager”，密码为空，登录到" 辉煌工业有限公司”，进入金蝶kis专业版主界面。(3) “基础设置”模块，“系统参数”T“会计期间” T“设置会计期间”，启用会计年度为“ 2012” T“财务参数”，启用会计年度为“ 2012”，启用会计期间为“ 1”。 2 ．增加用户。 基础设置T用户管理T新建用户T录入相关用户及其权限。 (二)初始化 1 ．设置财务系统账套选项 (1 )增加电汇结算方式：基础设置T结算方式T新增T代码：js02，名称：电汇 (2)选择凭证保存后立即新增：账务处理T凭证录入T查看T选项T选定“凭证保存后立即新增”T确定 2 ．设置业务系统账套选项 (1 )增加存放地点。基础设置T核算项目T仓库T新增。依次录入。 3 ．基础资料 ( 1 )增加美元币别 基础设置T币别T新增T币别代码：usd，币别名称：美元，记账汇率： 8.7 ( 2)增加客户 基础设置T核算项目T客户T新增。 ( 3)增加供应商 基础设置T核算项目T供应商T新增。 ( 4)增加部门 基础设置T核算项目T部门T新增。
实验五、期末业务处理 【实验目的】 1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统及其子模块期末业务处理的相关内容； 2.掌握总账管理系统及其子模块期末业务处理的各种操作； 3.掌握期末转账凭证生成的具体内容和操作方法。 【实验内容】 1、期末出纳进行银行对账； 2、应收系统期末计提坏账准备，结账、应付系统期末结账，； 3、薪资系统工资费用的分摊、计提，结账； 4、固定资产期末业务对账、结账； 5、总账系统转账凭证定义、生成、对账及结账。 【实验资料】 1、银行对账 (1) 银行对账期初 浙江省AWD贸易有限公司银行对账启用日期为2016年1月1日，人民币存款账户期初企业日记账调整前余额为266 284．50元，银行对账单调整前余额为206 284．50元，未达账项一笔，系2016年12月31日企业已收银行未收的转账支票60 000元(支票号：10101010)，为飞龙电器城支付的剩余货款。美元存款账户期初企业日记账调整前余额和银行对账单调整前余额均为41 383．50元。 （2）AWD公司1月份银行对账单
2、应收应付系统期末业务处理 （1）应付系统：直接月末结账； （2）应收系统：计提坏账准备、并进行制单，月末结账。 3、固定资产系统期末处理 对账，结账即可。 4、薪资系统期末业务处理 （1）进行工资费用分摊、三费计提和养老保险金计提。（说明：总部的在职人员工资分配到“管理费用”，经营部的人员工资分配到“营业费用” 工资总额＝应发合计—请假扣款 应付福利费=工资总额×14％ 工会经费=工资总额× 2％ 教育经费=工资总额×1.5％ 养老保险金=工资总额×17％ 会计分录： 借：管理费用—工资 营业费用 贷：应付职工薪酬 借：管理费用—福利费 营业费用 贷：其他应付款—应付福利费 借：管理费用—工会经费 营业费用 贷：其他应付款—工会经费 借：管理费用—职工教育经费 营业费用
商业银行综合业务实验报告 一、实验目的 通过本实验，让学生熟悉当前商业银行业务系统的业务操作流程，初步掌握金融业务系统业务处理方法，熟悉并学会利用计算机软件处理银行业务，理解业务系统中的一些重要概念和临柜柜员日常工作流程。 二、实验内容 本次模拟实验以智盛商业银行综合业务模拟系统及操作系统为依托，实验内容主要分为两大类:储蓄所业务和对公业务。 通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定;熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证。 通过操作商业银行对公业务，熟悉银行本票业务中本票开立、汇票业务开立的业务操作流程，以及本票超期结清以及本票未用退回、汇票的超期结清以及退回等业务过程，掌握单位活期存款业务，掌握基本户、一般户的开立以及账户的销户等基本的柜台业务流程。 三、实验步骤 【一】储蓄所业务：包括储蓄日初处理、储蓄日常业务、储蓄特殊业务、储蓄代理业务、信用卡业务、储蓄日终处理。 (一)、储蓄日初处理：掌握如何领用凭证、凭证出库，理解柜员钱箱及部门钱箱之间的关联。掌握如何查询凭证状态及凭证使用情况的方法。 1、凭证领用
2、重要空白凭证出库 (二)、储蓄日常业务：理解商业银行面向客户的客户化管理思想，掌握如何为个人储蓄客户开立客户号及活期存款帐户、整存整取帐户、定活两便帐户，如何进行存取款业务操作，理解商业银行个人业务处理的业务规范和操作流程。掌握存本取息、通知存款、普通支票的业务规范及操作流程。熟悉教育储蓄、一卡通及凭证业务的规范及操作流程。 1、开户以及存取款业务：以普通活期开户为例 开普通客户，普通活期开户，普通活期存款，普通活期取款
会计电算化》实验报告3期末业务处理(2013)
《会计电算化》实验报告 专业_____________ 年级_____________ 学号_____________ 学生姓名_____________ 指导老师_____________ 汉口学院信息科学与技术学院编
1．在掌握了会计信息系统的基本概念以及会计软件的工作原理后，通过实验操作，加深对会计信息系统理论的理解，进一步熟练掌握会计软件的基本操作流程与操作步骤，处理好会计信息系统条件下的会计业务资料，巩固所学的理论知识，培养学生分析和解决计算机账务系统运作问题的能力。 2．预习实验指导书和教科书中的有关部分，认真做好实验内容的准备，就实验可能出现的情况提前作出思考和分析。 3．完成每个独立实验后，生成相应的账套文件，与标准答案相对比，检查实验内容是否完成，实验数据是否正确。 4．上机结束后，应整理出实验报告。书写实验报告时，重点放在具体实验内容和小结部分，总结出本次实验中的得与失或实验中要注意的事项，以达到巩固课堂学习、提高动手能力的目的。 5．遵守机房纪律，服从辅导教师指挥，爱护实验设备。如有事不能出席，需要向辅导教师请假。
实验十五使用期末调汇生成记账凭证 【实验目的】 (1) 掌握期末调汇汇率的填写方法。 (2) 掌握利用期末调汇自动生成记账凭证方法。【实验内容】 利用期末调汇自动生成记账凭证。 【实验报告】
实验十六使用损益结转生成记账凭证 【实验目的】 (1) 理解损益结转的含义。 (2) 掌握使用“损益结转”自动生成相应的记账凭证。【实验内容】 对本期业务进行损益结转，将损益类的科目余额全部转到本年利润科目，从而使得损益类科目在期末全部结平。