辽宁省抚顺市财政一般公共预算收入综合情况数据分析报告
2019版
引言
本报告借助数据对抚顺市财政一般公共预算收入综合情况进行深度剖析，从财政一般公共预算总收入，增值税收入，企业所得税收入，个人所得税收入，资源税收入，城市维护建设税收入，耕地占用税收入等方面进行阐述，以全面、客观的角度展示抚顺市财政一般公共预算收入综合情况真实现状及发展脉络，为需求者制定战略、为投资者投资提供参考和借鉴。
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抚顺市财政一般公共预算收入综合情况数据分析报告旨在全面梳理抚顺市
财政一般公共预算收入综合情况的真实现状、发展脉络及趋势，相信能够为从业者、投资者和研究者提供有意义的启发和借鉴。
目录
第一节抚顺市财政一般公共预算收入综合情况现状 (1)
第二节抚顺市财政一般公共预算总收入指标分析 (3)
一、抚顺市财政一般公共预算总收入现状统计 (3)
二、全省财政一般公共预算总收入现状统计 (3)
三、抚顺市财政一般公共预算总收入占全省财政一般公共预算总收入比重统计 (3)
四、抚顺市财政一般公共预算总收入（2016-2018）统计分析 (4)
五、抚顺市财政一般公共预算总收入（2017-2018）变动分析 (4)
六、全省财政一般公共预算总收入（2016-2018）统计分析 (5)
七、全省财政一般公共预算总收入（2017-2018）变动分析 (5)
八、抚顺市财政一般公共预算总收入同全省财政一般公共预算总收入（2017-2018）变动对
比分析 (6)
第三节抚顺市增值税收入指标分析 (7)
一、抚顺市增值税收入现状统计 (7)
二、全省增值税收入现状统计分析 (7)
三、抚顺市增值税收入占全省增值税收入比重统计分析 (7)
四、抚顺市增值税收入（2016-2018）统计分析 (8)
五、抚顺市增值税收入（2017-2018）变动分析 (8)
六、全省增值税收入（2016-2018）统计分析 (9)
七、全省增值税收入（2017-2018）变动分析 (9)
八、抚顺市增值税收入同全省增值税收入（2017-2018）变动对比分析 (10)
第四节抚顺市企业所得税收入指标分析 (11)
一、抚顺市企业所得税收入现状统计 (11)
二、全省企业所得税收入现状统计分析 (11)
三、抚顺市企业所得税收入占全省企业所得税收入比重统计分析 (11)
四、抚顺市企业所得税收入（2016-2018）统计分析 (12)
五、抚顺市企业所得税收入（2017-2018）变动分析 (12)
六、全省企业所得税收入（2016-2018）统计分析 (13)
七、全省企业所得税收入（2017-2018）变动分析 (13)
八、抚顺市企业所得税收入同全省企业所得税收入（2017-2018）变动对比分析 (14)
第五节抚顺市个人所得税收入指标分析 (15)
一、抚顺市个人所得税收入现状统计 (15)
二、全省个人所得税收入现状统计 (15)
三、抚顺市个人所得税收入占全省个人所得税收入比重统计 (15)
四、抚顺市个人所得税收入（2016-2018）统计分析 (16)
五、抚顺市个人所得税收入（2017-2018）变动分析 (16)
六、全省个人所得税收入（2016-2018）统计分析 (17)
七、全省个人所得税收入（2017-2018）变动分析 (17)
八、抚顺市个人所得税收入同全省个人所得税收入（2017-2018）变动对比分析 (18)
第六节抚顺市资源税收入指标分析 (19)
一、抚顺市资源税收入现状统计 (19)
二、全省资源税收入现状统计 (19)
三、抚顺市资源税收入占全省资源税收入比重统计 (19)
四、抚顺市资源税收入（2016-2018）统计分析 (20)
五、抚顺市资源税收入（2017-2018）变动分析 (20)
六、全省资源税收入（2016-2018）统计分析 (21)
七、全省资源税收入（2017-2018）变动分析 (21)
八、抚顺市资源税收入同全省资源税收入（2017-2018）变动对比分析 (22)
第七节抚顺市城市维护建设税收入指标分析 (23)
一、抚顺市城市维护建设税收入现状统计 (23)
二、全省城市维护建设税收入现状统计分析 (23)
三、抚顺市城市维护建设税收入占全省城市维护建设税收入比重统计分析 (23)
四、抚顺市城市维护建设税收入（2016-2018）统计分析 (24)
五、抚顺市城市维护建设税收入（2017-2018）变动分析 (24)
六、全省城市维护建设税收入（2016-2018）统计分析 (25)
七、全省城市维护建设税收入（2017-2018）变动分析 (25)
八、抚顺市城市维护建设税收入同全省城市维护建设税收入（2017-2018）变动对比分析26 第八节抚顺市耕地占用税收入指标分析 (27)
一、抚顺市耕地占用税收入现状统计 (27)
二、全省耕地占用税收入现状统计分析 (27)
三、抚顺市耕地占用税收入占全省耕地占用税收入比重统计分析 (27)
四、抚顺市耕地占用税收入（2016-2018）统计分析 (28)
五、抚顺市耕地占用税收入（2017-2018）变动分析 (28)
六、全省耕地占用税收入（2016-2018）统计分析 (29)
七、全省耕地占用税收入（2017-2018）变动分析 (29)
八、抚顺市耕地占用税收入同全省耕地占用税收入（2017-2018）变动对比分析 (30)
第九节抚顺市契税收入指标分析 (31)
一、抚顺市契税收入现状统计 (31)
二、全省契税收入现状统计 (31)
三、抚顺市契税收入占全省契税收入比重统计 (31)
四、抚顺市契税收入（2016-2018）统计分析 (32)
五、抚顺市契税收入（2017-2018）变动分析 (32)
六、全省契税收入（2016-2018）统计分析 (33)
七、全省契税收入（2017-2018）变动分析 (33)
八、抚顺市契税收入同全省契税收入（2017-2018）变动对比分析 (34)
第十节抚顺市其他税收收入指标分析 (35)
一、抚顺市其他税收收入现状统计 (35)
二、全省其他税收收入现状统计 (35)
三、抚顺市其他税收收入占全省其他税收收入比重统计 (35)
四、抚顺市其他税收收入（2016-2018）统计分析 (36)
五、抚顺市其他税收收入（2017-2018）变动分析 (36)
六、全省其他税收收入（2016-2018）统计分析 (37)
七、全省其他税收收入（2017-2018）变动分析 (37)
八、抚顺市其他税收收入同全省其他税收收入（2017-2018）变动对比分析 (38)
第十一节抚顺市专项收入指标分析 (39)
一、抚顺市专项收入现状统计 (39)
二、全省专项收入现状统计分析 (39)
三、抚顺市专项收入占全省专项收入比重统计分析 (39)
四、抚顺市专项收入（2016-2018）统计分析 (40)
五、抚顺市专项收入（2017-2018）变动分析 (40)
六、全省专项收入（2016-2018）统计分析 (41)
七、全省专项收入（2017-2018）变动分析 (41)
八、抚顺市专项收入同全省专项收入（2017-2018）变动对比分析 (42)
第十二节抚顺市行政事业性收费收入指标分析 (43)
一、抚顺市行政事业性收费收入现状统计 (43)
二、全省行政事业性收费收入现状统计分析 (43)
三、抚顺市行政事业性收费收入占全省行政事业性收费收入比重统计分析 (43)
四、抚顺市行政事业性收费收入（2016-2018）统计分析 (44)
五、抚顺市行政事业性收费收入（2017-2018）变动分析 (44)
六、全省行政事业性收费收入（2016-2018）统计分析 (45)
七、全省行政事业性收费收入（2017-2018）变动分析 (45)
八、抚顺市行政事业性收费收入同全省行政事业性收费收入（2017-2018）变动对比分析46 第十三节抚顺市罚没收入指标分析 (47)
一、抚顺市罚没收入现状统计 (47)
二、全省罚没收入现状统计 (47)
三、抚顺市罚没收入占全省罚没收入比重统计 (47)
四、抚顺市罚没收入（2016-2018）统计分析 (48)
五、抚顺市罚没收入（2017-2018）变动分析 (48)
六、全省罚没收入（2016-2018）统计分析 (49)
七、全省罚没收入（2017-2018）变动分析 (49)
八、抚顺市罚没收入同全省罚没收入（2017-2018）变动对比分析 (50)
第十四节抚顺市国有资本经营收入指标分析 (51)
一、抚顺市国有资本经营收入现状统计 (51)
二、全省国有资本经营收入现状统计 (51)
三、抚顺市国有资本经营收入占全省国有资本经营收入比重统计 (51)
四、抚顺市国有资本经营收入（2016-2018）统计分析 (52)
五、抚顺市国有资本经营收入（2017-2018）变动分析 (52)
六、全省国有资本经营收入（2016-2018）统计分析 (53)
七、全省国有资本经营收入（2017-2018）变动分析 (53)
八、抚顺市国有资本经营收入同全省国有资本经营收入（2017-2018）变动对比分析 (54)
第十五节抚顺市国有资源有偿使用收入指标分析 (55)
一、抚顺市国有资源有偿使用收入现状统计 (55)
二、全省国有资源有偿使用收入现状统计分析 (55)
三、抚顺市国有资源有偿使用收入占全省国有资源有偿使用收入比重统计分析 (55)
四、抚顺市国有资源有偿使用收入（2016-2018）统计分析 (56)
五、抚顺市国有资源有偿使用收入（2017-2018）变动分析 (56)
六、全省国有资源有偿使用收入（2016-2018）统计分析 (57)
七、全省国有资源有偿使用收入（2017-2018）变动分析 (57)
八、抚顺市国有资源有偿使用收入同全省国有资源有偿使用收入（2017-2018）变动对比分
析 (58)
第十六节抚顺市其他收入指标分析 (59)
一、抚顺市其他收入现状统计 (59)
二、全省其他收入现状统计分析 (59)
三、抚顺市其他收入占全省其他收入比重统计分析 (59)
四、抚顺市其他收入（2016-2018）统计分析 (60)
五、抚顺市其他收入（2017-2018）变动分析 (60)
六、全省其他收入（2016-2018）统计分析 (61)
七、全省其他收入（2017-2018）变动分析 (61)
八、抚顺市其他收入同全省其他收入（2017-2018）变动对比分析 (62)
图表目录
表1：抚顺市财政一般公共预算收入综合情况现状统计表 (1)
表2：抚顺市财政一般公共预算总收入现状统计表 (3)
表3：全省财政一般公共预算总收入现状统计表 (3)
表4：抚顺市财政一般公共预算总收入占全省财政一般公共预算总收入比重统计表 (3)
表5：抚顺市财政一般公共预算总收入（2016-2018）统计表 (4)
表6：抚顺市财政一般公共预算总收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (4)
表7：全省财政一般公共预算总收入（2016-2018）统计表 (5)
表8：全省财政一般公共预算总收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (5)
表9：抚顺市财政一般公共预算总收入同全省财政一般公共预算总收入（2017-2018）变动对比统计表 (6)
表10：抚顺市增值税收入现状统计表 (7)
表11：全省增值税收入现状统计表 (7)
表12：抚顺市增值税收入占全省增值税收入比重统计表 (7)
表13：抚顺市增值税收入（2016-2018）统计表 (8)
表14：抚顺市增值税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (8)
表15：全省增值税收入（2016-2018）统计表 (9)
表16：全省增值税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (9)
表17：抚顺市增值税收入同全省增值税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (10)
表18：抚顺市企业所得税收入现状统计表 (11)
表19：全省企业所得税收入现状统计分析表 (11)
表20：抚顺市企业所得税收入占全省企业所得税收入比重统计表 (11)
表21：抚顺市企业所得税收入（2016-2018）统计表 (12)
表22：抚顺市企业所得税收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (12)
表23：全省企业所得税收入（2016-2018）统计表 (13)
表24：全省企业所得税收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (13)
表25：抚顺市企业所得税收入同全省企业所得税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (14)
表26：抚顺市个人所得税收入现状统计表 (15)
表27：全省个人所得税收入现状统计表 (15)
表28：抚顺市个人所得税收入占全省个人所得税收入比重统计表 (15)
表29：抚顺市个人所得税收入（2016-2018）统计表 (16)
表30：抚顺市个人所得税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (16)
表31：全省个人所得税收入（2016-2018）统计表 (17)
表32：全省个人所得税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (17)
表33：抚顺市个人所得税收入同全省个人所得税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年
增长%）表33：抚顺市个人所得税收入同全省个人所得税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (18)
表34：抚顺市资源税收入现状统计表 (19)
表35：全省资源税收入现状统计表 (19)
表36：抚顺市资源税收入占全省资源税收入比重统计表 (19)
表37：抚顺市资源税收入（2016-2018）统计表 (20)
表38：抚顺市资源税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (20)
表39：全省资源税收入（2016-2018）统计表 (21)
表40：全省资源税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (21)
表41：抚顺市资源税收入同全省资源税收入（2017-2018）变动对比统计表 (22)
表42：抚顺市城市维护建设税收入现状统计表 (23)
表43：全省城市维护建设税收入现状统计表 (23)
表44：抚顺市城市维护建设税收入占全省城市维护建设税收入比重统计表 (23)
表45：抚顺市城市维护建设税收入（2016-2018）统计表 (24)
表46：抚顺市城市维护建设税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (24)
表47：全省城市维护建设税收入（2016-2018）统计表 (25)
表48：全省城市维护建设税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (25)
表49：抚顺市城市维护建设税收入同全省城市维护建设税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (26)
表50：抚顺市耕地占用税收入现状统计表 (27)
表51：全省耕地占用税收入现状统计分析表 (27)
表52：抚顺市耕地占用税收入占全省耕地占用税收入比重统计表 (27)
表53：抚顺市耕地占用税收入（2016-2018）统计表 (28)
表54：抚顺市耕地占用税收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (28)
表55：全省耕地占用税收入（2016-2018）统计表 (29)
表56：全省耕地占用税收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (29)
表57：抚顺市耕地占用税收入同全省耕地占用税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (30)
表58：抚顺市契税收入现状统计表 (31)
表59：全省契税收入现状统计表 (31)
表60：抚顺市契税收入占全省契税收入比重统计表 (31)
表61：抚顺市契税收入（2016-2018）统计表 (32)
表62：抚顺市契税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (32)
表63：全省契税收入（2016-2018）统计表 (33)
表64：全省契税收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (33)
表65：抚顺市契税收入同全省契税收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%）..34 表66：抚顺市其他税收收入现状统计表 (35)
表67：全省其他税收收入现状统计表 (35)
表68：抚顺市其他税收收入占全省其他税收收入比重统计表 (35)
表69：抚顺市其他税收收入（2016-2018）统计表 (36)
表70：抚顺市其他税收收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (36)
表71：全省其他税收收入（2016-2018）统计表 (37)
表72：全省其他税收收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (37)
表73：抚顺市其他税收收入同全省其他税收收入（2017-2018）变动对比统计表 (38)
表74：抚顺市专项收入现状统计表 (39)
表75：全省专项收入现状统计表 (39)
表76：抚顺市专项收入占全省专项收入比重统计表 (39)
表77：抚顺市专项收入（2016-2018）统计表 (40)
表78：抚顺市专项收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (40)
表79：全省专项收入（2016-2018）统计表 (41)
表80：全省专项收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (41)
表81：抚顺市专项收入同全省专项收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） .42 表82：抚顺市行政事业性收费收入现状统计表 (43)
表83：全省行政事业性收费收入现状统计分析表 (43)
表84：抚顺市行政事业性收费收入占全省行政事业性收费收入比重统计表 (43)
表85：抚顺市行政事业性收费收入（2016-2018）统计表 (44)
表86：抚顺市行政事业性收费收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (44)
表87：全省行政事业性收费收入（2016-2018）统计表 (45)
表88：全省行政事业性收费收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (45)
表89：抚顺市行政事业性收费收入同全省行政事业性收费收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (46)
表90：抚顺市罚没收入现状统计表 (47)
表91：全省罚没收入现状统计表 (47)
表92：抚顺市罚没收入占全省罚没收入比重统计表 (47)
表93：抚顺市罚没收入（2016-2018）统计表 (48)
表94：抚顺市罚没收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (48)
表95：全省罚没收入（2016-2018）统计表 (49)
表96：全省罚没收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (49)
表97：抚顺市罚没收入同全省罚没收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%）..50 表98：抚顺市国有资本经营收入现状统计表 (51)
表99：全省国有资本经营收入现状统计表 (51)
表100：抚顺市国有资本经营收入占全省国有资本经营收入比重统计表 (51)
表101：抚顺市国有资本经营收入（2016-2018）统计表 (52)
表102：抚顺市国有资本经营收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (52)
表103：全省国有资本经营收入（2016-2018）统计表 (53)
表104：全省国有资本经营收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (53)
表105：抚顺市国有资本经营收入同全省国有资本经营收入（2017-2018）变动对比统计表54 表106：抚顺市国有资源有偿使用收入现状统计表 (55)
表107：全省国有资源有偿使用收入现状统计表 (55)
表108：抚顺市国有资源有偿使用收入占全省国有资源有偿使用收入比重统计表 (55)
表109：抚顺市国有资源有偿使用收入（2016-2018）统计表 (56)
表110：抚顺市国有资源有偿使用收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (56)
表111：全省国有资源有偿使用收入（2016-2018）统计表 (57)
表112：全省国有资源有偿使用收入（2017-2018）变动统计表（比上年增长%） (57)
表113：抚顺市国有资源有偿使用收入同全省国有资源有偿使用收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%） (58)
表114：抚顺市其他收入现状统计表 (59)
表115：全省其他收入现状统计分析表 (59)
表116：抚顺市其他收入占全省其他收入比重统计表 (59)
表117：抚顺市其他收入（2016-2018）统计表 (60)
表118：抚顺市其他收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (60)
表119：全省其他收入（2016-2018）统计表 (61)
表120：全省其他收入（2017-2018）变动分析表（比上年增长%） (61)
表121：抚顺市其他收入同全省其他收入（2017-2018）变动对比统计表（比上年增长%）.62
财政预算执行情况和预算草案的报告各位代表： 我受镇人民政府委托，向大会作2015年镇财政预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议，并请列席代表提出意见。 一、关于2015年镇财政预算执行情况 过去的2015年，是实施“十二五”规划的收官之年，也是全县“摘帽”快跑，二次创业的开局之年。我们在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督支持及上级财政、税务部门的正确指导下，根据年初提出的工作目标和任务，坚持以党的十八届五中全会精神为指导，以科学发展观为统领，牢固树立“促进发展，保障民生、科学理财，加强监管”十六字理财观，认真履行财政职能，按照上级制定的财政收支体制，积极组织收入，努力控制支出，力求财政收支的综合平衡。通过全镇干部群众的共同努力，镇财政预算收入和支出圆满完成年度预算，具体各项预算收入和支出情况如下：（一）一般公共预算收入情况。2015年度地方财政一般公共预算累计收入1497.4万元，完成了年度核定计划数945万元的158.46%，比去年同期收入1148.49万元增长了30.38%；其增长的主要原因是：增值税累计收入567.54万元，比去年同期收入293.92万元增加了273.62万元；主要增加
原因是2014年12月税收在今年入库；营业税累计收入305.36万元，比去年同期收入375.1万元减少了69.74万元，其减少的主要原因是建筑业营业税调整到其他单位较多；企业所得税累计收入305.36万元，比去年同期收入250.11万元增加了55.25万元，主要增加原因是建筑企业所得税比去年增加；个人所得税累计收入72万元，比去年同期收入49.51万元增加了22.49万元；资源税累计收入5.45万元，去年无此项目收入；城建税累计收入121.25万元，比去年同期收入79.42万元增加了41.83万元，主要企业缴纳城建税比去年增加；房产税累计收入26.54万元，比去年收入41.35万元减少了14.81万元；印花税累计收入29万元，比去年同期收入15.02万元增加了13.98万元；城镇土地使用税累计收入26.99万元，比去年同期收入33.54万元减少了6.55万元；耕地占用税累计收入24.37万元，去年无此项收入；契税累计收入 15.38万元，比去年同期收入10.52万元增加了4.86万元。 (二)一般公共预算支出情况。2015年度一般公共预算累计支出1523.22万元，完成了年度核定支出预算基数和追加指标1523.22万元的100%，比去年同期支出958.81万元增长了58.87%，其增长原因是今年有国有土地出让权收入安排支出392.47万元，县中心镇培育专项资金支出50万元，其他主要是工资改革增资和单位预提养老保险费用等增加，具体分项支出情况如下：
财务预算报告分析范文 一、我县预算执行分析工作的主要做法 我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程采取基本比较法进行分析，具体做法： (一)搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提 取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息 资料，为分析做好准备。 (二)对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成情况、与上期 同口径、与年初目标任务进行计算对比;对支出按功能分类科目与上 期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量准备。 (三)撰写分析报告。目前，预算执行分析采取的主要形式有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析(每月)，即对财政收 支及其构成明细完成情况、同口径同比进行简要分析;定期全面综合 分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行情况、主要特点及增减 主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析。另一 种是专题分析，比例说2014年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成情况的分析、三产服务业税 收收入完成情况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完 成情况的点评，为领导的工作决策提供有益的参考。 二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和原因 由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在一定程度上影响了执行分析工作的质量。具 体表现在以下几个方面： (一)基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成情况及原因分析外，还要对当年收入全面完成情况进行预测，
财政预算执行情况分析 截止12月份我县共完成财政总收入92726万元，同比增长7%,其中公共预算收入完成68538万元,同比下降1.7%。 （一）财政收入完成情况 从财政收入结构来看：税收收入完成71365万元，同比增长2.8%，占财政总收入77%;非税收入完成21361万元, 同比增长27.9%,占财政总收入的23%。 从征管部门来看：国税部门组织收入35403万元，同比增长47.5%；地税部门组织收入37082 万元，同比下降19.6%；财政部门组织收入20241万元，同比增长22.5%。 从级次来看：完成中央收入22008万元, 同比增长45.3%；完成省级收入2179万元；完成一般公共预算收入68538万元,同比下降1.7%。 公共预算收入分项完成情况来看：其中增值税（45%）完成9959万元，同比增长98.6%；改征增值税（45%）完成3987万元，同比下降34.4%；个人所得税（32%）完成658万元，同比增长4.8%；企业所得税（32%）完成1727万元，同比下降27.6%；营业税（45%）完成303万元，同比下降97.4%；耕地占用税完成3688万元，同比增长3.4%，契税完成15230万元，同比增长8.5%；其他各项税收完成11625万元，同比增长20.6%；国有资产有偿使用收入完成12667万元，同比增长8.7%；行政事业性收费收入完成3597万元，同比大幅增长；罚没收入完成3804万元，同比增长14.4%；专项收入完成1291万元，同比下增长9.2%。
（二）一般预算支出完成情况 全县财政支出完成167415万元，同比增长20%。其中：一般公共服务支出23904万元，同比增长45.8%；公共安全支出10297万元，同比增长55.7%；教育支出22508万元，同比增长0.7%；科学技术支出2771万元，同比增长2%；文化体育与传媒支出2206万元，同比增长29.6%；社会保障和就业支出23909万元，同比下降0.7%；医疗卫生与计划生育支出11164万元，同比增长3.8%；节能环保支出4537万元，同比增长88.8%；城乡社区事务支出9618万元，同比增长196.4%；农林水事务支出31811万元，同比增长25.1%；交通运输支出987万元，同比下降82.7%；资源勘探电力信息等事务7047万元，同比下降23.7%；商业服务业等事务1906万元，同比增长130.2%；国土资源气象2207万元，同比大幅增长；住房保障支出5709万元，同比大幅增长；粮油物资储备管理事务456万元，同比增长169.8%；其他支出5052万元, 同比下降13.6%。 基金收入完成28863万元，同比增长94.3%，基金支出完成42266万元，同比增长79.8%。
浙江省舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入3年数据解读报告2019版
引言 本报告借助数据对舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入进行深度剖析，从财政总收入，一般公共预算收入等方面进行阐述，以全面、客观的角度展示舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入真实现状及发展脉络，为需求者制定战略、为投资者投资提供参考和借鉴。 舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入解读报告的数据来源于权威部门如中国国家统计局、重点科研机构及行业协会等，数据以事实为基准，公正，客观、严谨。 舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入数据解读报告旨在全面梳理舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入的真实现状、发展脉络及趋势，相信能够为从业者、投资者和研究者提供有意义的启发和借鉴。
目录 第一节舟山市市区财政总收入和一般公共预算收入现状 (1) 第二节舟山市市区财政总收入指标分析 (3) 一、舟山市市区财政总收入现状统计 (3) 二、全省财政总收入现状统计 (3) 三、舟山市市区财政总收入占全省财政总收入比重统计 (3) 四、舟山市市区财政总收入（2016-2018）统计分析 (4) 五、舟山市市区财政总收入（2017-2018）变动分析 (4) 六、全省财政总收入（2016-2018）统计分析 (5) 七、全省财政总收入（2017-2018）变动分析 (5) 八、舟山市市区财政总收入同全省财政总收入（2017-2018）变动对比分析 (6) 第三节舟山市市区一般公共预算收入指标分析 (7) 一、舟山市市区一般公共预算收入现状统计 (7) 二、全省一般公共预算收入现状统计分析 (7) 三、舟山市市区一般公共预算收入占全省一般公共预算收入比重统计分析 (7) 四、舟山市市区一般公共预算收入（2016-2018）统计分析 (8) 五、舟山市市区一般公共预算收入（2017-2018）变动分析 (8) 六、全省一般公共预算收入（2016-2018）统计分析 (9)
2017年度财务预算执行分析报告 市公司： 根据省公司2017年度财务预算编制工作会议精神，我公司高度重视，认真按照要求做好2017年财务预算编制工作。现将预算执行具体情况报告如下： 一、企业基本情况 萧县盐业公司成立于1981年，注册资金53.9万元，法人代表鲁思华，经营范围以食盐批发为主，兼营工业用盐及各类生活用盐、酒类、日化、电动车，下设萧城、黄口、青龙集3个配送中心（站）和1个直营店，期末职工人数34人。 二、经营指标 1、主营业务收入预算638万元。2017年实际收入780万元，完成预算的122.26%。。 2、营业成本预算321万元。2017年实际成本496万元，完成预算的154.52%。 3、主营业务税金及附加预算10万元。实际营业税金及附加16万元，完成预算的160%。 4、营业费用预算为200万元，管理费用预算162万元。实际营业费用164万元，完成预算的82%，管理费用实际155万元，完成预算的95.68%，费用下降的原因是严格控制费用开支的结果。，
5、利润总额预算0万元，实际利润总额是-21万元，销售价格大幅下降，毛利减少，影响利润的完成。 三、财务指标 1、资产总额预算627万元，实际资产是574万元，完成预算的91.55%。 2、所有者权益预算472万元，本年实际457万元，完成预算的96.82%。 四、补充指标 1、人工成本预算315万元，实际人工成本219万元，完成预算的69.52%，职工买断人员减少人工成本下降。 2、平均从业人员预算54人，实际是54人。完成预算的100%。 宿州市萧县盐业有限公司 二0一八年一月0八日
XX年财政局财政预算执行情况汇报 各位代表： 我受**市人民政府的委托，向大会报告XX年财政预算执行情况和XX年财政预算，请予审查，并请各位政协委员和列席的同志提出意见。 一、XX年财政预算执行情况 XX年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督下，在各部门的关心支持下，紧紧围绕市委、市政府工作总体思路和目标任务，认真实施积极财政政策，不断深化财政改革，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力保增长、保民生、保稳定，加强财政监督，通过艰苦努力，圆满完成了市八届人大四次会议确定的和市八届人大常委会第二十五次会议批准调整的财政收支预算任务，全力支持了我市社会经济的协调、平稳、较快发展，为推进我市可持续发展作出了应有贡献。 （一）财政预算变动情况 从XX年开始，州财政按上级要求对补助收入提前预告，编入年初预算，所以，经市八届人民代表大会第四次会议审议通过的市财政XX年财政收支预算，上报州财政后根据补
助内容进行了调整，经州财政调整后的年初预算已报市人大常委会备案。在预算执行中，今年10月，根据收支变化情况和州财政下达的目标任务，市八届人大常委会第二十五次会议批准对XX年财政预算又进行了调整。 （二）财政收入执行情况 XX年我市财政收入继续保持快速增长态势，收入质量有所提高，可用财力增幅较大。决算结果是：上划中央两税、所得税完成50,305万元，占年初预算（人代会审议通过，以下相关指标同）51,068万元的98.51%，占调整预算51,832万元的97.05%，同比增长24.41%；地方一般预算收入完成143,211万元，占年初预算136,034万元的105.28%，占调整预算143,196万元的100.01%，同比增长29.52%，占州下达工作目标任务140,000万元的102.29%，下达奋斗目标任务143,000万元的100.15%；地方政府性基金收入完成83,845万元，占年初预算80,942万元的103.59%，占调整预算82,744万元的101.33%，同比增长22.05%。一般预算总收入完成193,516万元，占年初预算187,102万元的103.43%，占调整预算195,028万元的99.22%，同比增长28.15%。上级补助收入完成100,506万元（其中：一般预算补助97,406万元、地方政府性基金补助3,100万元），占年初预算45,998万元的218.50%，占调整预算68,401万元（其中：一般预算68,107万元、政府性基金294万元）的146.94%，
财务预算报告分析财务预算报告 欢迎浏览由实用资料栏目整理的财务预算报告分析。 一、我县预算执行分析工作的主要做法 我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程采取基本比较法进行分析，具体做法： (一)搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联系统中各种数据信息按不同分类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息资料，为分析做好准备。 (二)对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成情况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比;对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量准备。 (三)撰写分析报告。目前，预算执行分析采取的主要形式有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析(每月)，即对财政收支及其构成明细完成情况、同口径同比进行简要分析;定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行情况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析。另一种是专题分析，比例说2016年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成情况的分析、三产服务业税收
收入完成情况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成情况的点评，为领导的工作决策提供有益的参考。 二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和原因 由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在一定程度上影响了执行分析工作的质量。具体表现在以下几个方面： (一)基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成情况及原因分析外，还要对当年收入全面完成情况进行预测，由于对税收税源信息无法提前掌握，需依赖于国、地税部门的提供，给收入预测的及时性带来一定的影响。再比如对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预(销)售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析及时性产生影响。 (二)分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施情况及其对预算收支的影响，比如营改增、出口退税对我县收入(包括国、地税各自收入)的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财政管理
财务预算报告的议案 财务预算是一系列专门反映企业未来一定预算期内预计财务状况和经营成果，以及现金收支等价值指标的各种预算的总称，具体包括现金预算、预计利润表、预计资产负债表和预计现金流量表等内容，那么关于财务预算报告的议案又是怎样的呢?下面本人给大家带来财务预算报告的议案范文，供大家参考! 财务预算报告的议案范文一 (一)关于置换债券 1?置换债券额度。财政部核定上海20xx年置换债券发行规模上限为1800亿元，其中，一般债券和专项债券的发行比例，由地方根据拟置换的一般债务与专项债务的比例自行确定。同时，文件明确，各省市在执行过程中可以根据实际情况减少当年置换债券发行规模。 2?置换债券资金用途。财政部明确，置换债券资金必须严格用于偿还经清理甄别认定的政府负有偿还责任的存量债务。我们按照财政部三年左右完成存量债务置换工作的要求，综合考虑市本级和各区县政府债务到期情况、财政存量资金、当年预算安排用于偿还政府债务等情况，分析测算了全市置换需求。经测算，拟安排市本级置换债券435亿元(其中，一般债券170亿元、专项债券265亿元)，主要用于偿还上海城投公司、市土储中心等市级债务单位的存量政府债务，以及列入市级的临港地区存量政府债务。拟安排区县置换债券1265亿元(其中，一般债券637亿元、专项债券628亿元)，用于各区县偿还存量政府债务。综上，建议2019年本市安排发行1700亿元置换债券(市本级435亿元+区县级1265亿元)，其中，一
般置换债券807亿元，专项置换债券893亿元。 (二)关于新增债券 1?新增债券额度。2019年财政部核定上海的新增债 务限额为500亿元，其中，一般债务226亿元，专项债务274 亿元。 2?新增债券资金用途。对于财政部下达本市的新增债券额度，考虑到区县承担的市级重大项目建设任务较重，对资金需求较大，拟将500亿元新增债券额度全部转贷区县，主要用于支持旧区改造等保障性安居工程建设、普通公路建设等重大公益性项目支出，优先保障在建公益性项目后续融资。在新增债券额度分配上，主要把握了以下三条原则：一是重点支持旧区改造等重大项目建设。对今年承担市级重大项目建设任务较重的区县，尤其是旧区改造任务较重的虹口、杨浦、静安、普陀、黄浦等区，在新增债券额度分配上给予倾斜，重点保障旧区改造资金需求，以上合计安排213亿元。二是与盘活存量资金相结合。按照国家有关盘活财政存量资金、提高财政资金使用效益的要求，在新增债券额度分配中，要求各区县首先通过盘活存量资金或当年预算安排后，尚缺的建设资金需求再考虑用新增债券额度进行分配，以上合计安排247亿元。三是严控债务风险。为了有效防范和控制债务风险，对于财政部通报的综合债务率超过100%的两个债务风险预警区(金山、奉贤)，严格控制新增债券规模，同时考虑到两区建设资金需求较大(主要是金山区环境综合整治、道路基础设施建设，奉贤区自 来水改造、农民动迁房安置等项目建设)和控制风险能力的提升，在此次新增额度分配上维持了去年水平，分别安排金山、奉贤新增债券20亿元，合计40亿元。在此基础上，根据财政部下达本市的一般债券和专项债券额度，结合各区县新增债券
青河县2016年财政收支预算执行情况及2017年财政收支预算（草案）编制情况的报告 2017年7月29日在青河县第十六届人民代表大会第二次会议上 财政局局长王义虎 各位代表： 我受县人民政府的委托，向大会做《青河县2016年财政收支预算执行情况及2017年财政收支预算（草案）编制情况的报告》请予以审议。 一、2016年财政预算执行情况 （一）财政收支预算完成情况。 1.财政收入。2016年地方财政收入完成22914万元，完成预算的100%，同比增长10.2%，增收2127万元。其中：公共财政预算收入完成21263万元，完成预算的100.2%，同比增长6.2%，增收1246万元；基金收入完成1651万元，完成预算的97.2%，同比增长114.4%，增收881万元。 2.财政支出。2016年财政支出完成185065 万元，完成调整预算185994 万元的99.5%，同比增长40.2%，增支53085万元。其中：公共财政预算支出完成183370 万元，完成调整预算183997 万元的99.7%，同比增长41.4%，增支53680万元；基金支出完成1695 万元，完成调整预算1997万元的84.9%，同比下降26％，减支595万元。2016年上解支出526万元。 （二）2016年预算追加（减）安排和使用情况。
1.公共财政追加预算107363万元。 一是新增财力性转移支付资金追加预算17816万元。其中：自治区2016年第一批新增政府债券10000万元、机关事业单位调整艰苦边远地区津贴资金3790万元、2016年县级基本财力保障机制奖补资金2132万元、提高机关事业单位干部基本工资标准补助资金428万元、重点生态功能区转移支付资金1396万元，国有农场税费改革中央对地方转移支付资金33万元、基金调入资金37万元。以上新增财力追加支出预算情况如下：教育支出1444万元，主要用于脱贫攻坚教育条件改善项目1000万元，校园标准化校舍维修改造建设项目158万元，教师周转房及大学生创业街建设100万元，山村幼儿园志愿者和保育员生活补助71万元，高中教育纳入义务教育范围免学费补助115万元。 医疗卫生与计划生育支出875万元，阿热勒托别镇中心卫生院标准化建设项目100万元，村卫生室医疗设备购臵47万元，妇幼保健站B超设备购臵资金28万元，人民医院购臵彩色B超资金40万元，用于脱贫攻坚卫生条件改善项目660万元。 城乡社区支出1500万元，主要用于市政基础设施建设项目1500万元。 文化体育与传媒支出2500万元，民族团结教育文化活动中心项目2500万元。 农林水支出8279万元，主要用于脱贫攻坚基础设施建设5000万元，国有农牧场税费改革转移支付资金33万元，脱贫攻坚项目建设资金3246万元。 机关事业单位调整艰苦边远地区津贴资金2790万元，用于发放全县机关事业单位干部津贴补贴。 提高机关事业单位干部基本工资标准补助资金428万元，用于发放全县机关事业单位干部工资。
xx公司财务预算与预算执行情况分析报告 xx电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告： 一、第8年年财政预算执行情况 2010年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，xx电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.2010年企业收支总体情况 2010，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。 2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；
主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%； 以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有：营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。 以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。 2.XX年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。 3.2010年管理工作 1）努力增收节支，确保财务收支平衡 一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全
预算执行情况分析总结报告 皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告： 一、第8年年财政预算执行情况 20XX年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.20XX年企业收支总体情况
20XX，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。 20XX年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％； 主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%； 以上相抵，实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有：
营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。 以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。 2.XX年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。
地方财政总收入、地方财政收入和地方一般预算收入的区别 地方财政总收入（全口径，如北京市财政收入）=地方财政收入+上划中央收入=地方一般预算财政收入+基金预算收入（包括政府性基金收入和社会保险基金收入）+上划中央收入注： 包含有基金收入的财政总收入叫做全口径财政收入，否则仅叫财政总收入。 地方一般预算财政收入： 通过一定的形式和程序，有计划有组织并由国家支配的纳入预算管理的资金。 包括： （1）税收收入。 国内增值税的25%、营业税、企业所得税（纳入分享范围的企业所得税的40%+未纳入分享范围企业全部所得税）、个人所得税的40%、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税（证券印花税的3%+其余印花税的全部）、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税、烟叶税、其他税收收入。 （2）非税收入。 专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源有偿使用收入、其他收入。 基金预算收入： 指按规定收取，转入或通过当年财政安排，由财政管理并具有指定用途的政府性基金预算收入等。 主要包括：
工业交通部门、商贸部门、文教部门、农业部门、其他部门的基金收入和社会保障基金收入、地方财政税费附加收入、基金预算调拨收入等。 行政区本级财政收入指的是行政区本级政府与下级政府之间经过分享、返还之后可供行政区本级政府支配的财政收入。 如，北京市财政收入中还包含了下面区县的财政收入，北京市政府本级财政收入仅占其中的一部分。 摘一段关于深圳市财政收入的报告，可以看出几个概念的差别。 2008年来源于深圳市的全口径财政收入2830亿元，是在消化了2008年证券交易印花税大幅减收因素后实现的（2008年证券交易印花税大幅减收350亿元），剔除此因素，增幅达 19.5%。 地方一般预算收入 800.36亿元，比上年增加142亿元，增长 21.6%，其中市本级完成527亿元，比上年增长23%。 在国内外经济形势日趋严峻，对深圳市外向型经济造成较大冲击的背景下，这一突破来之不易，也尤显可贵。 公共财政预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。 完整的政府预算体系包括公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算以及社会保障预算。 为了避免与预算体系中其他预算收入混淆，从2012年起各级政府一般预算收入改称为公共财政预算收入，在口径上与2011年以前的“一般预算收入”相同。
财务分析报告如同企业的健康情况检查表，对企业来说至关重要。为此，查字典范文大全小编专门为大家整理了关于财务分析报告范文和材料，希望对大家的工作和生活有帮助。 xx年度，随着政府收支科目改革的不断深入，全国经济持续稳步发展的形势下，我局坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，在省级和本级领导的正确领导下，依靠全体财务人员共同努力，以求真务实的工作作风，严格遵守《行政事业单位会计制度》，为局管理和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，现就xx年终财务分析如下： (一)年终财务分析---年初预算分析 本年度财政预算为×××元，比上年增加×××元。其中，基本支出×××元，比上年增加XX%，项目支出×××元，比上年增加XX%，基本支出增加的原因是：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx，项目支出增加的原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。 (二)年终财务分析---本年预算执行情况分析 1.财政补助收入情况 财政补助收入全年共拨入×××元，其中：基本支出全年共拨入×××元，项目支出全年共拨入×××元。 上级补助收入×××元，其他收入×××元。 2.事业支出情况 事业支出全年共支出×××元，其中：基本支出全年共支出×××元(工资福利支出×××元，商品和服务支出×××元，对个人和家庭的补助支出×××元)，项目支出全年共支出×××元(工资福利支出×××元，商品和服务支出×××元，对个人和家庭的补助支出×××元)。在所有支出中，其中XXX费、XXX费、XXX费开支较大，主要原因是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。 上级补助支出×××元，主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元，主要用于xxxxxx方面。 3.年终决算情况 本年度单位共收入×××元，共支出×××元，年末事业结余为×××元，其中基本结余×××元，项目结余×××元，上年结余为×××元，今年比上年多(少)结余×××元。多结余或者是少结余的因是…………………………。 (三)年终财务分析---存在的问题和建议 1.积极做好对其他应收款的清理工作 2.加强对固定资产的管理 固定资产是台站开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/ae12098066.html, 浅谈如何撰写财务预算分析报告 作者：魏莉 来源：《商场现代化》2012年第22期 [摘要]随着经济的不断发展及社会主义市场经济的逐步确立，企业对于财务管理的科学性及规范性要求逐渐提高，所以相应的财务人员必须熟练掌握财务分析报告的写作，从而对企业的财务进行科学的剖析、把脉，提出相应的管理方法，促进企业的发展。本文将简单分析如何撰写财务预算分析报告，希望能对有关人士有所帮助。 [关键词]撰写财务预算分析报告 财务分析报告指的是企业在会计报表、企业经营活动、财务活动以及财务分析表的基础上，将其丰富的信息及其内在联系通过科学方法进行分析，从而实现企业的利润、分配。企业专业人员通过对企业资金的变动、周转情况、利用情况、税金缴纳情况、存货、固定资产等企业主要财务的盘亏、盘盈、毁损等综合情况进行评价，从而总结本期事项，对下期财务状况进行系统的分析，是一种财务分析工作总结性的文件，目的是反映相应财务分析的过程及结果。财务分析报告通过书面形式对相应企业的经济活动实行综合性分析，把企业财务报表当中的“死”的数字和企业经济活动中“活”的情况进行结合，利用科学的方法，分析、研究相应企业在一段时期内经营活动的过程和结果，从而考核及研究相应企业财务状况的变化及发展趋势。根据财务分析报告在范围及内容上的不同，可以分作专题分析报告、综合分析报告及简要分析报告。 一、撰写财务分析报告的要求 1.明确目标，突出重点 为了有效发挥出财务分析的作用，相应的工作人员必须要充分、如实的对相应企业的财务状况做出分析，然后提出具有建设性的意见及建议，提高收入，降低成本，提高企业经济效益。 2.写作过程中必须坚持公正、客观和实事求是的原则 财务分析报告的目的就是改进企业管理，提高经济效益。所以，财务人员一定要秉持客观和公正的原则，在写作财务分析报告中不仅要肯定取得的成绩，还要面对矛盾，进行实事求是和全面的看待有关问题，不可以报喜不报忧，更不能讳疾忌医。 3.写作财务分析报告应深入具体 相应的财务人员一定要深刻了解相应企业的经营活动，深入到第一线对相应的情况进行调查和了解，从而有效掌握第一手资料，听取各个方面的意见，尽可能多的查看经济活动资料，
浙江省绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入3年数据解读报告2019版
引言 本报告借助数据对绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入进行深度剖析，从财政总收入，一般公共预算收入等方面进行阐述，以全面、客观的角度展示绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入真实现状及发展脉络，为需求者制定战略、为投资者投资提供参考和借鉴。 绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入解读报告的数据来源于权威部门如中国国家统计局、重点科研机构及行业协会等，数据以事实为基准，公正，客观、严谨。 绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入数据解读报告旨在全面梳理绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入的真实现状、发展脉络及趋势，相信能够为从业者、投资者和研究者提供有意义的启发和借鉴。
目录 第一节绍兴市市区财政总收入和一般公共预算收入现状 (1) 第二节绍兴市市区财政总收入指标分析 (3) 一、绍兴市市区财政总收入现状统计 (3) 二、全省财政总收入现状统计 (3) 三、绍兴市市区财政总收入占全省财政总收入比重统计 (3) 四、绍兴市市区财政总收入（2016-2018）统计分析 (4) 五、绍兴市市区财政总收入（2017-2018）变动分析 (4) 六、全省财政总收入（2016-2018）统计分析 (5) 七、全省财政总收入（2017-2018）变动分析 (5) 八、绍兴市市区财政总收入同全省财政总收入（2017-2018）变动对比分析 (6) 第三节绍兴市市区一般公共预算收入指标分析 (7) 一、绍兴市市区一般公共预算收入现状统计 (7) 二、全省一般公共预算收入现状统计分析 (7) 三、绍兴市市区一般公共预算收入占全省一般公共预算收入比重统计分析 (7) 四、绍兴市市区一般公共预算收入（2016-2018）统计分析 (8) 五、绍兴市市区一般公共预算收入（2017-2018）变动分析 (8) 六、全省一般公共预算收入（2016-2018）统计分析 (9)
财政预算执行情况工作报告范文 各位代表： 我受区人民政府委托，向大会作武清区XX年预算执行情况和XX年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。 一、XX年财政预算执行情况 XX年，在区委的正确领导下，财税部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的xx届三中、四中全会，市委九届六次全会和区委三届六次全会精神，按照“积极应对挑战，扩大开发开放，推进率先发展”的总体要求，积极组织收入，大力控减支出，创新工作机制，稳步推进财政改革，实现了财政平稳运行，为武清建设与发展提供了有力保障，较好地完成了区三届人大五次会议确定的预算收支任务。 全区三级财政收入完成亿元，完成预算的%，比上年增长%。其中区级收入完成328,216万元，完成预算的%，比上年增长26%。 按照现行财政体制计算，区级财政收入328,216万元，各项结算补助101,172万元，本年实得财力429,388万元，比上年增长%。 区级正常经费和基金支出429,000万元，完成预算的%，比上年增长%。 区实得财力与本年度正常经费和基金支出相抵，财政滚
存结余388万元。 XX年，面对国际金融危机的不利影响，我们主动适应新形势发展变化，积极探索新思路、新招法，不断深化财政体制改革，强化财政收支管理，各项工作取得了新的成绩。主要抓了以下几方面工作： (一)认真落实“保增长渡难关上水平”工作要求，为企业办实事、解难题、求实效。 完善融资担保体系，搭建中小企业融资担保平台，缓解企业融资难问题。为19户企业提供了亿元贷款担保。加大对受金融危机影响困难企业的帮扶力度，拨付稳岗补贴、工商企业注册登记费补助、外贸出口发展专项资金、工业企业技改贴息等扶持资金2,740万元。全面贯彻《天津市家电下乡工作实施方案》和《天津市汽车摩托车下乡工作实施方案》，兑付补贴资金1,200万元，下乡产品销售额达到1亿元，有力地拉动了农村市场消费。 (二)强化税收征管，努力扩大财政收入规模。 面对国际金融危机的冲击和国内经济发展的严重困难，全体财税干部职工迎难而上，坚持把组织收入工作放在首位，着力强化税收和非税收入征管，保证收入及时足额入库。继续完善重点税源监控机制和控管体系，强化税收源头控制机制，实行税收全程监控。同时坚持开源与挖潜相结合，实施“走出去”战略，加大“跑”和“争”的力度，用好用足
财务预算与预算执行情况分析总结报告皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告： 一、第8年年财政预算执行情况 2019年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.2019年企业收支总体情况 2019，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。2019年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％； 主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699 万元，完成预算的123.7%； 以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有：营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606 万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算
的127.21％。 以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。 2.XX年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。 3.2019年管理工作 1）努力增收节支，确保财务收支平衡 一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。二是硬化预算约束，节约财务资金。 2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。 2019年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点
其实要写好预算分析报告，昀重要的就是要做到昀大程度上满足阅读者(主要是企业领导层)的需求，真正发挥出预算分析报告的作用——反映成果、揭示问题、提出建议。要改变预算分析报告中存在的各种不足，笔者建议从以下几方面认真着手： 一是要构建一个清晰的预算分析框架，让管理层在阅读时一目了然，直接抓住重点。 预算分析报告的正文建议分为以下几部分：已完成预算情况总结、重点问题分析、未来预算完成情况预测、相关的建议措施。首先是对过去一段时期预算完成情况及预算差异的总结;其次是针对预算差异所反映出的重点问题进行分析，揭示原因，提出警示;然后是根据预算完成情况及发展趋势，对未来一段时期的预算执行情况进行预测分析;昀后是提出合理解决各项问题的建议及措施。要注意的是，管理层的阅读习惯通常是重点关注文章的开头和结尾，因此在报告的开始部分可以先提炼出“内容摘要”，让管理层对于整篇报告的重点内容有所了解，并对自己关心的问题进一步翻阅。在结尾部分可以“总结分析”，对于重点问题及相关建议措施进行回顾，引起管理层的重视。 二是注意文字与数字的结合，深入分析原因，避免大量堆砌数字。 管理层对预算分析报告的需求，不仅是简单的财务数据，更关注的是财务数据背后的深层原因。全面预算管理涉及到每一个业务部门，因此预算分析报告一定要结合具体的业务情况分析。由于工作内容的限制，财务分析人员往往对于企业的业务状况并不熟悉，导致预算分析报告常常只是就财务数据来分析，难以得出有用的分析内容。其实财务数据并不只是数字的简单拼凑和加总，每一个财务数据背后都包含着非常丰富的业务情况变化。对于预算管理所要求的及时反馈预算管理情况，预算分析报告必须清楚明确地揭示出财务数据所反映出的业务预算完成情况及内外部原因，并进一步提炼综合，昀终向管理层提交内容充实、对决策有参考价值的预算分析报告。 三是注意内容的精炼，重点突出，避免千篇一律。 由于预算分析报告的主要阅读者是管理层领导，因此行文要尽可能简明、精练、重点突出。虽然不同月份的预算分析报告整体框架基本保持不变，但其中内容分析要灵活多样，重点针对当前预算期内的突出问题，展开具体分析。例如：企业涉及的具体业务开展情况不同，有的业务可能相对稳定，不需要太多的分析内容，则点到即至，而有的业务可能市场形势发生重大变化，则需要作为重点问题进行详细分析。要避免长篇大论，复杂无用的信息堆积，尽量做到让阅读者一目了然，掌握重点。 四是财务分析方法与预算管理相结合，灵活使用Excel图表分析，图文并茂，提高报告的可读性。 在具体分析中可以采用多种财务分析方法，例如比较分析法可以通过对比去年同期、本年预算数据与本年实际数据的差异，说明预算完成情况及差异原因;结构分析法通过分析各项成本费用占总成本费用的比例，显示出某项成本费用的异常;比率分析法则可以直接反映某几项重点关注的财务指标完成情况。同时可以把有关的数字指标，用Excel图表的形式表现出来，直观简洁地表达出预算分析的成果，清晰地显示出各指标之间的差异及变动趋势，使财务分析更形象、更具体。要注意的是，图表设计一定要结合文字说明，突出重点，例如：“趋势图”可以直观地反映出企业经营效益走势，“比例图”可以直观地反映出企业各项成本费用所占总成本费用的比例，“差异图”则可以清楚地显示出企业当前超出预算数的百分比。要注意的是：在使用各种分析方法时要剔除各种特殊因素影响，才能使分析结果有实际意义，起到更好的参考作用。 五是结合预算执行情况分析及未来业务发展方向，提出较为准确的预算完成情况预测, 并针对预算中出现或可能出现的偏差，提出可靠的建议措施。 写预算分析报告的根本目的不仅仅是停留在反映问题、揭示问题上，而是要通过对问题的深入分析，提出合理可行的解决办法。财务分析人员应对企业政策，尤其是近期来企业大的方针政策有一个准确的把握，通过观察近期经济管理情况或某指标发展的基本趋势，合理预测出企业经营情况的走势。预测分析一定要有理有据，在分析中应尽可能地立足于基础的业务数据，根据业务部门的预测情况推断企业的收入、成本费用完成情况，尤其是注意市场环境、国家政策可能发生的变化及带来的影响。同时与年初预算数据进行比较，分析可能出现的差异原因，并结合具体财务分析中发现的重点问题，提出切实可行的建议措施。例如人民币汇率机制调整，对企业外汇业务造成一定影响，直接影响到预算指标中的财务费用，分析报告中应当有针对性的提出解决办法，提请管理层参考。提出的意见和改进的措施要切实可行，而不是泛泛而谈，应当直接体现企业预算管理体系存在的问题，促进企业管理层及时采取措施改进。 最后，不能弄虚作假 最后要强调的是，预算分析报告的基础是准确的财务数据，预算分析内容必须实事求是，不能弄虚作假，要准确客观的反映存在的