.尽职调查制度
济南君安泰投资有限公司尽职调查工作制度
第一章总则
第一条济南君安泰投资有限公司为规范本公司在推荐挂牌业务的尽
职调查工作，根据我国有关法律法规和各区域挂牌机构的要求，制定本制度。
第二条尽职调查应当遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过访谈，查阅，实地考察等方法，对拟挂牌企业进行调查，以有充分理由确信拟挂牌企业符合股
权挂牌服务机构的挂牌条件和要求。
第三条履行尽职调查义务的业务人员应当具备相应的任职资格。
第四条项目组的尽职调查可以在股权交易服务机构要求的基础上进行，并据此作为判断项目组的尽职调查工作是否充分。
第五条项目组业务人员应当对尽职调查过程中的内容进行逐项分工，并在分工清单上签字，明确职责。项目组负责人对整个尽职调查工作负责。在尽职调
查工作结束后，项目组应当在尽职调查报告书签名并声明对其负责。
第六条项目组对工作底稿的真实性、准确性、完整性负有责任，其应当根据调查工作底稿出具尽职调查报告、推荐报告和编制挂牌申请文件的基础。
第二章尽职调查的主要内容和方法
第一节公司财务状况调查
第七条通过考察控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等基本要素，评价公司内部控制制度是否充分、合理并有效。
第八条根据经审计的财务报告，分析公司主要财务指标，调查相关财务风险。
第九条调查公司的关联方、关联方关系及关联方交易。通过与公司管理层交谈、查阅公司股权结构图和组织结构图、查阅公司重要会议记录和重要合同
等方法，确认公司的关联方及关联方关系。
第十条调查公司收入、成本、费用的配比性。通过分析公司收入、成本、费用的变动趋势、比例关系等，比较同行业其他公司的情况，评价公司收入与成
本、费用，成本、费用与相关资产摊销等财务数据之间的配比或勾稽关系是否合
理，如明显缺乏合理的配比或勾稽关系，应要求公司管理层作出说明。
第十一条调查公司非经常性损益的真实性、准确性、完整性和合理性。
第十二条调查注册会计师对公司财务报告的审计意见。查阅审计报告，核实注册会计师对公司财务报告出具的审计意见类型。如审计意见为非标准无保留意见，应要求公司董事会和监事会对审计报告涉及事项处理情况作出说明，并
关注该事项对公司的影响是否重大、影响是否已经消除、违反公允性的事项是否
已予纠正。
依赖程度及存在的经营风险。分析公司主要产品的技术含量、可替代性、核心技术的保护，评价公司技术优势。分析公司的研发机构和研发人员情况、研发费
用投入占公司主营业务收入的比重、自主技术占核心技术的比重，评价公司的研
发能力。
第三节公司治理调查
第十八条调查公司治理机制的建立情况。咨询公司律师或法律顾问，查阅公司章程，了解公司组织结构,查阅股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）有关文件，了解三会、高级管理人员的构成情况和职责，关注公司章程和三会议事规则是否合法、合规。
第十九条调查公司治理机制的执行情况。查阅三会会议记录、决议等，并结合尽职调查过程中获得的其他信息，核查公司治理机制的执行情况。
第二十条调查公司股东的出资情况。查阅具有资格的中介机构出具的验资报告，咨询公司律师或法律顾问，询问管理层和会计人员，到工商行政管理部
门查询公司注册登记资料，调查公司股东的出资是否及时到位，出资方式是否符
合有关法律、法规的规定。对以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等非
现金资产出资的，应查阅资产评估报告。查阅公司股权结构图、股东名册、公司重要会议记录及会议决议，询问公司管理层，判断公司控股股东及实际控制人。
第二十一条调查公司的独立性。从公司的业务、资产、人员、财务、机
构等五个方面对公司的独立性作出分析判断。
第二十二条调查公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是否存在同业竞争。
第二十三条调查公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策和执行情况。
第二十四条调查公司管理层及核心技术人员的持股情况。
第四节公司合法合规事项调查
第二十五条调查公司设立及存续情况。查阅公司的设立批准文件、营业执照、公司章程、工商变更登记资料、年度检验等文件，判断公司设立、存续的合法性，核实公司设立、存续是否满 12 个月。对有限责任公司整体变更为股份有限公司后经营不足 12 个月的，应查阅公司整体变更的批准文件、营业执照、公司章程、工商登记资料等文件，判断公司整体变更的合法合规性；查阅审计报告、验资报告等，调查公司变更时是否以变更基准日经审计的原账面净资产额为依据，折合股本总额是否不高于公司净资产；咨询公司律师或法律顾问，查阅董事会和股东会决议等文件，调查公司最近二年内主营业务和董事、高级管理人员是否发生重大变化，实际控制人是否发生变更，如发生变化或变更，判断对公司持续经营的影响。
第二十六条调查公司最近一年是否存在重大违法违规行为。
第二十七条调查公司最近一年股权变动的合法合规性以及股本总额和股权结构是否发生变化。查阅公司设立及最近二年股权变动时的批准文件、验资报告、股东股权凭证，核对公司股东名册、工商变更登记资料，对公司最近二年股
权变动的合法、合规性作出判断，核查公司股本总额和股权结构是否发生变动。
第二十八条调查公司股份是否存在转让限制。与公司股东或股东的法定代表人交谈，取得其股份是否存在质押等转让限制情形、以及是否存在股权纠纷或
潜在纠纷的书面声明。查阅工商变更登记资料等，核实公司股份是否存在转让限
制的情形。
第二十九条调查公司主要财产的合法性，是否存在法律纠纷或潜在纠纷以及其他争议。查阅公司房产，土地使用权，商标、专利、版权、特许经营权等无形资产，以及主要生产经营设备等主要财产的权属凭证、相关合同等资料，咨
询公司律师或法律顾问的意见，必要时进行实地查看，重点关注公司是否具备完
整、合法的财产权属凭证，商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情
况，判断是否存在法律纠纷或潜在纠纷。
第三十条调查公司的重大债务。通过与公司管理层进行交谈，查阅相关合同、董事会决议，咨询公司律师或法律顾问等，调查公司债务状况，重点关注
将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同的合法性、有效性；是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原
因产生的债务；公司金额较大的其他应付款是否因正常的生产经营活动发生，是
中共湖北省委关于进一步加强和改进调查研究工作的意见 为贯彻落实党的十七大关于加强调查研究、推进决策科学化的精神，进一步提高调查研究水平和决策水平，促进省第九次党代会所定目标的顺利实现，特提出如下意见。 一、充分认识新形势下加强和改进调查研究工作的重大意义 （一）调查研究是谋事之基、成事之道。没有调查研究就没有发言权、更没有决策权。坚持深入基层、深入实际开展调查研究，是贯彻落实党的思想路线的必然要求，是我们党长期坚持、一以贯之的优良传统和作风，是密切联系群众、广泛集中民智的重要途径。调查研究作为基本的领导制度和工作方式方法，对于贯彻落实科学发展观，促进各级领导机关实现民主决策、科学决策，有着至关重要的作用。在一定意义上说，调查研究也出生产力。是否重视和做好调查研究工作，反映各级领导干部思想作风和工作作风的优劣，体现各级领导干部工作能力和工作水平的高低。加强和改进调查研究工作关系重大，全省各级领导机关和领导干部务必高度重视。 （二）正确把握新形势、新任务对调查研究工作的新要求。胡锦涛同志指出：“现在改革发展面临的新情况新问题不断出现，只有坚持走群众路线，进行深入细致的调查研究，
了解和把握真实情况，我们才能在制定政策、谋划工作、解决问题时做到心中有数。”党的十七大和省第九次党代会提出了一系列新的重大历史任务。在新的历史起点上，如何推进“两型社会”综合配套改革试验区建设，实现科学发展、和谐发展，努力把湖北建成促进中部地区崛起的重要战略支点，有很多重大课题需要深入调查研究；面对全省社会结构、社会组织形式、社会利益格局发生深刻变化的新形势，如何以改革创新精神全面推进政治建设、经济建设、文化建设、社会建设和党的建设，也对调查研究工作提出了新的更高要求。各级党委、政府和各级领导干部要切实增强责任感和紧迫感，增强调查研究工作的前瞻性和针对性，大兴调查研究之风，了解经济社会发展中关系全局的突出问题，了解本地区本部门工作中需要解决的重点问题，了解广大人民群众最关心的利益问题，总结推广干部群众在实践中创造的好经验好办法，使我们的各项政策和工作部署更加符合客观实际，更能体现群众意愿。 二、不断提高调查研究的质量和水平 （三）明确调查研究的总体要求。坚持围绕中心抓调研。突出发展这个“第一要务”，按照科学发展、和谐发展的要求，紧紧围绕党委、政府的工作部署，以经济工作为重点开展调查研究，为推动经济社会又好又快发展出谋献策。坚持围绕大局出思路。切实增强大局观念和整体意识，善于立足
制度管理工作总结 20xx年这一年来，在市应急办的指导下，围绕“一案三制”建设的总体要求，深入推进应急管理工作，在县委、县政府的领导下，紧紧围绕全县“实施五大推进、提升内涵发展、为跻身中部百强县而努力奋斗”的工作中心，为纵深推进“二四六”发展战略，充分发挥服务协调作用，积极开展社会管理创新，不断完善工作机制，妥善处置突发公共事件，加强应急平台建设。现将全年工作总结如下： 一、20xx年工作总体评价 进一步健全了应急预案体系建设，完善了应急管理预案。充分利用“”、“”、“”等纪念宣传日开展了一系列防震减灾、应急演练等活动，并及时从中总结经验、教训，不断完善应急管理突发事件的预警、监测等机制，从而牢固树立危机意识、责任意识和服务意识。同时加强了特殊行业应急演练，各主要部门和特殊岗位各自进行了不小于2次的专业应急演练和培训。民政局还组织各乡镇民政助理员赴省参加了自然灾害信息鉴定员的培训，系统的对防灾减灾救灾政策进行了学习，提高了应急管理队伍的素质建设。充分利用电视、网络等媒体以及各个应急宣传活动，广泛宣传应急管理知识，全年宣传活动共悬挂标语200余条，发放《山西省防灾应急手册》等3000余册，发放传单60000余份，特别是针对学校、乡村进行了大量宣传和普及，提高了全民面对突
发事件的应急处置能力。在设置了府西广场、城南生态园、城东森林公园、绛河苑等四个公园广场作为应急避险场所的基础上，进一步完善了避险场所的基础设施、标志牌和指示牌等基础设施。经信局、民政局牵头，协调粮食中心等大中型超市作为应急物资储备点，储备大量的面粉、大米、食用油、简装食品、饮用水等基本生活物资，从而为应急救援提供了物质保障。 二、主要做法与经验 一是明确工作职责、应急响应、处置程序、规章制度、应对措施和各项规定，进一步完善应急管理体系，健全完善总体应急预案和各类专项应急预案，不断修正全县各专项应急预案，提高应急管理的针对性、实用性和可操作性，二是明确专项指挥部，实行统一领导、综合协调、分类管理、分级负责、属地管理为主的应急管理体制，进一步理顺体制机制，明确职责任务，实现县、乡镇(区)应急管理机构的上下对应。充分发挥乡镇、社区、企事业单位、社会团体和广大人民群众的作用，及时组建各类专业队伍，加强团结协作，加强应急队伍建设，练就应急本领，打造一流应急队伍。我县卫生局在“六种能力”即：依法行政能力、快速反应能力、综合判断能力、组织协调能力、规范管理能力和科学决策能力的指导下，将有处置公共卫生突发事件丰富经验的人员吸收到应急队伍中，应急卫生队伍已达120人。
尽职调查工作制度；工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查；工作底稿还应包括从公司或第三方取得并经确认的相关；工作底稿应有索引编号；项目小组应在尽职调查工作完成后，出具尽职调查报告；尽职调查主要内容和方法；第一节公司财务状况调查；一、内部控制调查；通过考察控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施；是否充分、合理并有效；采用以下方法调查公司内部控制制度尽职调查工作制度 工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。工作底稿应内容完整、格式规范、记录清晰、结论明确，其内容至少应包括公司名称、调查事项的时点或期间、计划安排、调查人员、调查日期、调查地点、调查过程、调查内容、方法和结论、其他应说明的事项。工作底稿应有调查人员及与调查相关人员的签字。 工作底稿还应包括从公司或第三方取得并经确认的相关资料，除注明资料来源外，调查人员还应实施必要的调查程序，形成相应的调查记录和必要的签字。 工作底稿应有索引编号。相关工作底稿之间，应保持清晰的勾稽关系。相互引用时，应交叉注明索引编号。工作底稿的纸制与电子文档保存期不少于十年。 项目小组应在尽职调查工作完成后，出具尽职调查报告，并对其负责。 尽职调查主要内容和方法 第一节公司财务状况调查 一、内部控制调查 通过考察控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等基本要素，评价公司内部控制制度 是否充分、合理并有效。 采用以下方法调查公司内部控制制度： （一）通过与公司管理层（指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、总经理、副总经理、公司财务负责人等，后三者为高级管理人
员，下同）及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等方法，评价公司是否有积极的控制环境。包括考察董事会是否负责批准并定期审查公司的经营战略和重大决策、确定经营风险的可接受水平；考察高级管理人员是否执行董事会批准的战略和政策，以及高级管理人员和董事会间的责任、授权和报告关系是否明确；考察管理层是否促使公司员工了解公司内部控制制度并在其中发挥作用等。 （二）与公司管理层交谈、查阅公司相关规章制度和风险评估报告等，考察管理层为识别和评估对公司实现整体目标有负面影响的风险因素所建立的制度或采取的措施，评价公司风险识别与评估体系的有效性。 （三）查阅业务流程相关文件，并与公司管理层及主要业务流程所涉及部门的负责人交谈，了解业务流程和其中的控制措施，包括授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等措施。项目小组应选择一定数量的控制活动样本，采取验证、观察、询问、重新操作等测试方法，评价公司的内部控制措施是否有效实施。 （四）与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等，评价信息沟通与反馈是否有效，包括公司是否建立了能够涵盖其全部重要活动，并对内部和外部信息进行搜集和整理的有效信息系统，以及公司是否建立了有效的信息沟通和反馈渠道，确保员工能通过其充分理解和坚持公司政策和程序，并保证相关信息能够传达到应被传达到的人员。 （五）与公司管理层及内部审计部门交谈，了解公司对内部控制活动与措施的监督和评价制度。项目小组可采用询问、验证、查阅内部审计报告和监事会报告等方法，考察公司内部控制监督和评价制度的有效性。 在上述调查基础上，听取注册会计师意见，评价公司现有内部控制制度对合理保证公司遵守现行法律法规、经营的效率和效果、财务报告的可靠性是否充分，关注内部控制制度的缺陷可能导致的财务和经营风险。 二、财务风险调查 根据经审计的财务报告，分析公司主要财务指标，调查相关财务风险。
第一步骤：审阅债权档案中有关抵押担保的资料 审阅抵押合同： （1）合同是否完备，有否原件； （2）合同的份数，对应借款合同的编号、笔数、本金、期限是否相一致； （3）抵押房产名称、种类、位置、面积、数量、证照、抵押值、抵押围等明细信息； （4）签订日期是否与借款合同相印证（不能早于，但最高额担保除外；过分迟于也要注意）； （5）借款合同标注其他用途、但实属“借新还旧”的贷款，二次的抵押人是否相一致； （6）抵押担保的围； （7）属最高额担保的借款期间是否在担保期间以及担保额度之； （8）合同的生效要素（如签名、盖章）是否正确、齐全； （9）属法人担保的须有自然人作为法定代表人或授权代表签名（不能盖私章）； （10）合同附件有否抵押房产的权属凭证，凭证的权属人及登记容与抵押合同各要素是否相符； （11）抵押房产属共有的，全体共有人是否均在合同中签章确认； （12）合同有否约定适用《民事诉讼法》中实现担保物权的特别程序；
（13）合同有否办理具强制执行效力公证手续； （14）是否存在多个抵押人，每个抵押人对应担保的借款情况及担保容； （15）有无违反《合同法》第52条导致合同无效。 审阅抵押登记凭证： （1）有否办理抵押登记（他项权证）及登记部门； （2）抵押登记的容（如抵押人名称、登记日期、抵押房产证照、面积、名称及位置，担保的债权围等）能否与借款合同、抵押合同的相关容相印证。 核查抵押人主体资格： （1）抵押人是借款人还是第三人； （2）如抵押人是公司的，有否同意担保的《股东会决议》以及其容是否与借款合同、抵押合同相印证； （3）如抵押人是企业分支机构或其他组织的，有否有权部门出具的授权书； （4）如抵押人是自然人的，有否身份信息； （5）抵押人是否属于《担保法》规定的适格主体； （6）如抵押物为共有，有否共有人的身份信息。 核查抵押房产： （1）是否法律禁止抵押的物品； （2）如抵押房产是整体物业的一部分，抵押部位是否核心或主要，及其他物业的抵押情况；
中国二十二冶集团有限公司 全面管理体系三层次文件 调查研究管理办法 22nd MCC/办公室-002-2015
调查研究管理办法 一、调研工作的目的 为进一步转变工作作风，加强各级领导干部深入基层、深入一线调查研究工作，掌握第一手资料，了解基层生产经营状况，促进公司各项产业健康稳步发展，特制定本办法。 二、调研工作的分类 本办法所指的调研，包括以下几类： 1．事前调研：公司做出重大决策或出台重要管理制度前，结合公司实际，对该事项所涉及相关范围内的基本情况进行调研，为公司决策提供及时、准确、全面的基础信息支持。 2．事中调研：公司新颁布的管理制度和重大决策在执行过程中进行调研，及时发现执行中出现的问题，了解基层意见，使管理制度、决策机制持续改进，逐步完善。 3．事后调研：公司某些管理制度和重大决策在执行周期结束后进行调研，调查执行的效果，总结存在的问题，为公司决定该项制度或决策是否沿用提供参考。 4．日常调研：针对公司日常各项生产经营活动，定期开展调研工作，发现问题、分析原因、提出建议，使公司整体运转更为顺畅。 三、调研工作的原则 1．调研工作要紧紧围绕公司改革发展的中心任务、生产经营工作的实际和广大员工关心的热点、难点、焦点问题确定调研课题。 2．调研工作在听取有关单位情况介绍的基础上，重点要深入基层一线、深
入基层员工中，广泛听取基层的意见和建议。 3．调研工作要以一切从实际出发、理论联系实际、实事求是的思想路线为指导，立足于帮助基层单位解决实际问题，将调研中发现的问题真实、全面的向公司反馈。 4．调研工作应结合公司领导班子联系点制度，根据公司领导分工，对所联系单位加大调研力度，准确掌握工作实际，了解民情民意，为管理提升、降本增效提供支持。 四、调研计划的制定及组织实施 1．调研课题由公司领导根据工作需要确定，涉及“三重一大”事项或公司发展战略、重大管理制度的调研课题由党政联席会议讨论决定，有关职能部门负责编制调研计划。 2．调研计划主要包括主题、目的、时间、地点、形式等内容。 3．调研计划制定前，要多渠道了解被调研单位的基本情况，与被调研单位沟通联系，确定调研时间、地点、路线、内容、形式、人员组成等内容。 4．根据调研内容的不同，可考虑选用多种调研形式，如座谈、问卷、约谈、暗访、量表法、测验法、随机交谈、入户走访、实地调研、资料收集、电话调查、网页调查等方式。 5．调研计划制定后，根据公司领导职责分工及领导班子联系点分工上报有关领导审阅，审阅通过后由办公室组织有关部门和分、子公司开展调研工作。 6．调研工作由公司办公室负责组织实施，业务范围与调研课题有关的部门和分、子公司参与配合。 7．调研工作开始前，办公室根据调研课题组织有关部门和分、子公司组成调研小组，根据调研课题涉及业务范围的大小确定组长单位，并提前3个工作日将调研计划通知有关部门和分、子公司。
投资的准备工作：企业尽职调查的流程 [转引人]这是国内一些投资企业常用的尽职调查流程，附在这里供大家参考。 整个创业投资过程包括记载项目备忘录和归类收集资料工作。项目备忘录全程记载创业投资过程，详细纪录全过程的具体操作事宜；项目备忘录主要包括发生时间、事项、各类报告（预研、评价、跟踪和投资价值分析）、会议纪录和投资文件等内容。资料归类收集工作包括法律文件、宣传、财务、董事会、经营、技术、管理、管理层个人和其他资料，此外，还包括本公司自己收集的相关资料和通过外聘专家等方式获得的其他资料。 一、根据本公司制定的创业投资范围，充分利用各种途径发掘目标企业和项目。 1．本公司创业投资范围限定在通信、网络、软件和生物工程领域。 2．寻找目标企业和项目的渠道包括公开信息收集、战略合作伙伴推荐和商业客户介绍。 3．收集到的目标企业和项目信息及时提交给审查监控部，由审查监控部及时召开信息收集汇报会（各部门参加），进行调研分工。 4．调研人员通过相应渠道与目标企业和项目进行简单接触和交流，判断是否具有投资机会并得出结论。 1）对于具有投资机会的目标企业和项目，迅速做出预研报告。预研报告经调研人员签字后存入项目备忘录。预研报告主要包括目标企业和项目信息获得途径、目标企业和项目对创业投资的接受程度等内容。 2）对于没有投资机会的目标企业和项目，继续跟踪和联系，观察是否出现投资机会。 二、派出调研人员全面接触目标企业和项目，了解目标企业和项目的概况。初步接触目标企业和项目的管理层，并收集目标企业和项目的公开信息和背景资料。应了解的信息包括，但不限于以下内容： 1．简要发展历史及长远规 划。 2．现有产品或服务简况。 3．市场销售概况。 4．竞争对手的简单情况。 5．技术概况。 6．融资计划与安排。 7．现有股东和管理层的简况。 8．背景资料。包括行业情况和相关法规政策等。 三、调研人员作出初期评价，签字后存入项目备忘录。初期评价应简要描述目标企业和项目概况并逐项评价，在陈述深入调研理由的基础上总结相关问题为一期调研作准备。 四、调研人员按照本公司范本根据实际情况修改后与目标企业和项目签署保密协议。
关于进一步加强调查研究工作的意见 当前，落实科学发展观，全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会，创建国家级生态县，标志着我县的经济社会发展已进入一个全新的阶段。新阶段、新任务，我们面临许多新情况、新问题，必须进一步加强调查研究工作，切实提高决策的科学化、民主化水平，更好地为促进我县经济社会的快速、健康和可持续发展服务。 一、进一步提高对调查研究工作重要性的认识 调查研究是科学决策的必经程序，是理论与实际结合的关节点，是领导工作的基本功，是谋事之基和成事之道。 加强调查研究工作，是实践“三个代表”重要思想，坚持党的思想路线和群众路线，了解民意，集中民智，科学决策，全面加强执政能力建设的必然要求。 加强调查研究工作，是落实科学发展观，创建国家级生态县，深化实施首都水源区发展战略，应对新矛盾，解决新问题，推进新发展，全面建设小康社会的必然要求。 加强调查研究工作，是构建社会主义和谐社会，深化改革，调整关系，化解矛盾，维护稳定，建设平安密云和幸福密云的必然要求。 加强调查研究工作，是党员领导干部保持共产党员先进性，改进作风，求真务实，提高水平，增强能力，创新业绩的必然要求。 二、正确把握调查研究的方向 调查研究工作要按照“三个代表”重要思想和科学发展观的要求，以发展为第一要务，以提高执政能力为核心，围绕全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会和创建国家级生态县的奋斗目标，针对全县带有全局性、战略性、前瞻性的重大问题，进行重点调研，还要针对群众关心的热点、难点问题及经济社会发展过程中存在的棘手问题，进行政策性和对策性调研。当前，全县调查研究工作重点是编制好创建国家级生态县规划和县域“十一五”发展规划，着重就生态经济的发展、生态环境的建设、生态文化的塑造、和谐社会的构建、党的执政能力的基层基础建设等重大课题进行深入研究。调查研究要注重成果质量，情况要摸准，数据要真实，建议要可行，不搞花架子，不走形式，不走过场，切实为提高决策的科学化水平服务。 三、坚持和完善调查研究工作制度 (一)对调研课题进行分类管理和建立调研课题专项资金制度。对全县调查研究课题实行分类管理。县委常委会确定的调研课题为重大调研课题。每年全县的重大调研课题和调研方向，由县委研究室征集各方面意见，提出建议方案，由县委常委会研究确定。事关全局性、战略性的重大调研课题，由县主要领导主持，县委研究室和相关部门组织实施。县级领导承担的其他调研课题为专项调研课题。专项调研课题，由每位县级领导根据县委常委会确定的调研方向，针对所分管工作中存在的重点、热点、难点问题研究提出，向县委研究室备案并在规定的时间内提交调研成果。各乡镇、各部门确定的调研课题为县委关注调研课题。县委关注调研课题由各乡镇、各部门
《制度执行情况》 制度执行情况总结（一）： 制度执行情况总结报告 为推进重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，召开了专题会议，在会议 上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户 管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。 我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂 上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长， 两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内 控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正在开展的银行业内控和案防 制度执行年活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行双管齐下工作方针，查找问题分析原因， 确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。 二、自查情况 ( 一) 重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮 岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展带给了保障，全面提高了重要岗 位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假 时间务必到达 5-10 个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确 保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为 2 人。 ( 二) 县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行 正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50 周岁。县行两位副行长年龄不足45 岁，我行行长在本地任职未到达 5 年。 ( 三) 换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理 工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人 数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下 了坚持的基矗 xx县支行在此重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实自查工作中能够从严、 从谨，并且坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落 实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了 解了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实工作进展情况，经过自查我行在重要岗 位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实不存在问题。 制度执行情况总结（二）： 制度执行情况小结 我所自成立以来，认真贯彻省司法厅工作部署，按照市局有关具体要求，大力加强内部管理 建设，坚持标本兼治，重在治本，以司法鉴定规范化建设为载体，梳理制定了一整套内部管
尽调管理办法 通常，法律尽职调查的范围包括发行人的主体资格、与本次发行上市相关的权力机构的授权和批准、本次发行上市的实质条件、发行人的设立、发行人的独立性、发行人的股本及其演变、发行人的业务、关联交易和同业竞争、发行人的主要财产、发行人的重大债权债务、发行人的重大资产变化及收购兼并、发行人的章程、发行人的“三会”及其议事规则、发行人的董事、监事和高级管理人员、发行人的税务、发行人的环保、本次发行涉及的募集资金的运用、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚等方面。 （本指引于2014年1月17日市律协业务研究指导委员会表决通过，公布试行一年。试行期间，如对本指引有任何建议，请点击此处发表您的建议。） 第一章总则 第一条为了指导本市律师事务所和律师从事首次公开发行股票并上市（以下简称首发）法律业务的核查、验证工作，提高首发法律业务的服务质量，上海市律师协会证券业务研究委员会（以下简称市律协证券委）根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国律师法》、中国证券监督管理委员会《律师事务所从事证券法律业务管理办法》(证监会令第41号)(以下简称《管理办法》)、《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》(证监会公告﹝2010﹞33号)(以下简称《执业规则》)，制定本指引。本指引并非强制性或规范性规定，仅供本市律师在从事首发法律业务查验工作时提供参考。 第二条本指引所称首发法律业务，是指律师事务所接受拟在境内外证券市场首发的公司(以下简称发行人)委托，指派律师对发行人首发事项的合法、合规、真实、有效进行核查和验证(以下简称查验)，明确是否存在纠纷或潜在风险，并制作和出具法律意见书的专业法律服务。 本指引所指境内，是指中华人民共和国大陆境内；所指境外，是指中华人民共和国大陆境内以外的其他国家、地区，包括中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区。除上下文另有所指外，本指引所指法律，是指境内法律、法规、规范性文件。 第二章主体资格 第一节发行人的设立和存续 第三条建议律师取得发行人设立为股份公司时的股改方案、政府批准文件、营业执照、公司章程、发起人协议、创立大会文件、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，走访相关政府部门、中介机构和发起人，以查验发行人是否为依法设立的股份公司，确认发行人设立为股份公司的程序、条件、方式等是否符合当时有效的法律、法规和规范性文件的规定。具体的查验内容如下： (一)根据股份公司的设立时间、设立方式及发行人的性质、行业，是否已获得相关政府部门的批准； (二)发行人设立时是否依照法律和公司章程规定召集、召开创立大会，创立大会的表决程序、内容是否符合法律规定，是否包括设立股份公司所必须的相关事项；是否依法选举公司董事并组成公司董事会；是否依法选举公司监事并组成公司监事会； (三)发起人是否依法缴纳发行人的注册资本，是否履行了必要的评估、验资等手续，用作出资财产的来源是否合法合规； (四)发行人是否根据工商行政管理部门的要求履行名称预先核准等手续，是否依法取得股份公司的企业法人营业执照； (五)以有限责任公司整体变更方式设立股份公司的，有限责任公司相关董事会、监事会、股
房地产尽职调查 、什么是尽职调查 尽职调查又称审慎性调查，是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后, 经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动，通常需要花费3-6个月时间。 二、尽职调查的目的 完成一个尽职调查的目的是：判明潜在的各种问题、风险和它们对收购及预期投资收益的可能的影响。具体来说有三点: 1、发现项目或企业内在价值 2、判明潜在的致命缺陷及对预期投资的可能影响 3、 为投资方案设计做准备 三、尽职调查的方法 1、审阅文件资料 通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅，发现异常及重大问题。 2、参考外部信息 通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司及其所处行业的情况。 3、相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通。 4、企业实地调查 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。 5、小组内部沟通 调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法。 四、尽职调查遵循的原则 1、证伪原则 站在“中立偏疑”的立场，循着“问题-怀疑-取证”的思路展开尽职调查, 用经验和事实来发觉目标企业的投资价值。 2、实事求是原则
要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准，在客观公正的立场上对目标进行调查，如实反映目标企业的真实情况。 3、事必躬亲原则 要求投资经理一定要亲临目标企业现场，进行实地考察、访谈，亲身体验和感受，而不是根据道听途说下判断。 4、突出重点原则 需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品特点，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。 5、以人为本原则 要求投资经理在对目标企业从技术、产品、市场等方面进行全面考察的同时, 重点注意对管理团队的创新能力、管理能力、诚信程度的评判。 6横向比较原则 需要投资经理对同行业的国内外企业发展情况，尤其是结合该行业已上市公司在证券市场上的表现进行比较分析，以期发展目标企业的投资价值。 五、尽职调查的流程 尽职调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，每一个尽职调查项目均是独一无二的。 对于一个重大投资项目，尽职调查通常需经历以下程序: 立项一一成立工作小组一一拟定调查计划/汇总资料一一撰写调 查报告一一内部复核一一递交汇报一一归档管理一一参与投资方案设计 尽职调查小组的人员构成: 项目负责人、财务专家、市场分析专家、法律专家、行业专家、业务专家 1、专业人员项目立项后加入工作小组实施尽职调查 2、拟订计划需建立在充分了解投资目的和目标企业组织架构基础上 3、尽职调查报告必须通过复核程序后方能提交 六、尽职调查的范围 1、财务尽职调查 1）财务组织 财务组织结构图；年度经营计划、预算的编制、考核；财务分析的体系、报告流程；财务管理模式；内控制度；财务管理系统。
工作汇报总结制度 一.目的 为了更好的督促各项工作的落实完成，提倡务实高效的工作作风；促使员工经常自我总结，事事有计划，完善自我管理，利于公司上下，各部门之间的及时沟通信息，团结、协作，特制定本制度。 二．本制度所称工作报告是指工作周报和工作月报。 三．适用范围 工作总结制度的适用范围为本公司所有员工。 四．工作报告内容 工作总结汇报内容主要是自己职能工作的进展情况，领导分配的临时性工作完成情况，各单位目标实施情况及存在的问题，对工作的看法及建议 工作周报：员工《周工作小结》填报内容包括：总结本周工作内容和计划下周工作、怎样解决本周未成完的工作。 工作月报：员工《月工作总结》填报内容包括：总结本月工作内容、下月工作计划，在工作中遇到的问题，对公司发展提出良好的建议五．工作总结以手写书面档进行报送。 六．员工在填写工作报告时，应当按照《周工作汇报》、《月工作总结》的格式填写。工作总结报告应当语句通顺、层次分明、简明扼要、突出重点。工作内容要分项写，有过程，更要有工作结果。工作未完成，必须说明原因。以及后续安排或替代方案。 七．工作总结内容应当实事求是，凡严重失实或凭空捏造的工作内容，一经查实视为缺报，并按缺报的两倍罚款并通报批评。 八．《周工作汇报》应当在每周五17：00以前报送，如确因特殊原因不能及时报送的，必须于下周一早上08：40前及时补报。超过时间
未能报送视为缺报。《月工作总结》应在每月的最后一天下午17：00以前报送，缺报一次扣20元；经提醒仍未补报者，视为拒绝工作，按缺报的三倍处理。 九．进行工作报告时，如涉及的有关事项有附件或成果的，应当一并附在工作报告后。 十．员工本人须独立完成工作报告，不得相互抄袭，不得以他人名义为他人代报，也不得要求他人以自己名义为自己代报。 十一.本制度如的未尽事宜，根据实际情况由行政部进行修订或补充。十二.附件 附件一：周工作汇报 附件二：月工作总结
目录
1、目的 为规范公司投资银行业务尽职调查工作，提高项目承做质量，防范投资银行业务 风险，制订本办法。 2、适用范围 2.1 本办法适用部门：投资银行总部。 2.2 本办法适用业务：股份有限公司首次公开发行股票和上市公司证券发行等项 目的发行上市尽职调查工作。 3、定义和缩写 3.1 尽职调查：指项目组、保荐代表人对拟推荐公开/非公开发行证券的公司进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《保荐人尽职调查工作指引》等法律法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。 4、职责与权限
5、政策 5.1 项目组参与尽职调查工作的人员应能恪守独立、客观、公正的原则，具备良好的职业道德和专业胜任能力。 5.2 本办法由投资银行总部负责解释、修订，并自公布之日起施行。 6、工作程序 6.1 项目组应按照法律、行政法规和中国证监会的规定，依据尽职调查指引对发行人及其发起人、大股东、实际控制人进行尽职调查。 6.2 项目组对发行人公开发行募集文件中无中介机构及其签名人员专业意见支持的内容，应当进行充分、广泛、合理的调查，对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断，并有充分理由确信所作的判断与发行人公开发行募集文件的内容不存在实质性差异。 6.3项目组应当结合尽职调查过程中获得的信息,对发行人公开发行募集文件中有中介机构及其签名人员出具专业意见的内容进行审慎核查。 6.4 项目组所作的判断与中介机构的专业意见有异议的，应当主动与中介机构进行协商，并可要求其做出解释或出具依据；发现专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他中介机构提供专业服务。 6.5 项目人员应建立尽职调查工作底稿。尽职调查工作底稿包括但不限于：项目人员在完成项目过程中形成的工作记录及在工作中获取的各类文件、会议纪要、谈话笔录等资料。项目组可参照《IPO尽职调查提纲》（附录一）及《再融资尽职调查提纲》（附录二）制作尽职调查工作底稿。 6.6 工作底稿应如实反映项目计划的制定和实施情况。项目组应在尽职调查、申报材料制作及股票承销的其他业务环节中及时、准确、真实、完整地制作工作底稿。投行内核部/质量控制部负责对工作底稿进行监督检查，工作底稿的质量是评判项目人员是否勤勉尽责以及项目人员年终考评的重要依据。 6.7 项目组应对发行人提供的资料进行认真研究，并对与本次发行相关的重大问题进行专题调查。 6.8 项目组应在专题调查的基础上，制作专题调查工作底稿。如发行人按资料清单提供的资料不能满足专题调查要求的，项目组应要求发行人补充提供资料，并将补充资料按顺序
工作汇报制度 第一章总则 第1条为了规范公司的工作分配及汇报，及时了解公司各项工作情况，掌控各项工作的进展情况，解决工作中出现的各种问题，做到公司员工及时沟通、工作顺利完成，提高公司的工作效率和运营质量，特制定本制度。 第2条工作汇报制度的适用范围为本公司所有员工。 第3条工作汇报内容的分类包括以下： 1、部门工作总结； 2、工作计划、执行方案制定； 3、工作计划、执行方案实施进度； 4、所遇困难分析后说明并提供解决方案； 5、非公司相关制度内工作； 6、认为需要汇报的情况。 第4条工作性汇报是对前一阶段本职位负责的相关工作进行汇报，侧重点为工作的计划程度、进度程度、完成程度；总结性汇报是对前一阶段本职位负责的相关部门进行汇报，侧重点为部门的发展规划、问题解决方案；实时汇报是对突发事件、举报事件等非正常情况下进行的汇报。 第二章工作汇报的分类和内容 第5条按照直接汇报对象的不同，汇报划分为： 1、A级汇报 2、B级汇报 3、C级汇报 4、D级汇报 第6条A级汇报指本公司管理层向本公司董事会、集团公司副总裁级别以上相关领导的汇报工作。按汇报周期分为实时情况汇报、月度工作汇报、季度公
司汇报、年度发展汇报。 内容框架： a)月度工作汇报 1、本月度工作计划情况； 2、本月度工作完成情况； 3、面临工作困难总结； 4、相关问题解决方案； 5、下月度工作计划情况。 b)季度公司汇报 1、本季度公司发展规划； 2、本季度公司发展总结； 3、问题总结及解决方案； 4、下季度公司发展规划。 c)年度发展汇报 1、本年度经济、金融及相关行业变化情况； 2、本年度公司所面临的机遇与挑战； 3、本年度公司重要工作总结； 4、下年度公司发展规划与重点。 第7条B级汇报指本公司部门经理层向本公司管理层的汇报工作。按汇报周期分为实时情况汇报、周工作汇报、月度工作汇报、季度部门汇报。 内容框架： a)周工作汇报 1、本周工作计划情况； 2、本周工作完成情况； 3、面临工作困难总结； 4、相关问题解决方案； 5、下周工作计划情况。 b)月度工作汇报 1、本月度工作计划情况；
尽职调查前的准备 无论在何种类型的信用市场展业，作为一名理性投资人在作出决策之前，首要问题是解决信息不对称问题，于是尽职调查是必须采取的手段。通过法律、商业、财务的尽职调查，使投资人尽可能多地明确交易对手及项目方案设计中的风险点和存在的问题，为进一步完善项目方案设计和投资条款的细化落实打下基础。 从传统地产融资（债权投资）尽职调查的流程出发，系统梳理尽调中每一步实施的要点。本文为第一篇——《尽调前的准备》 一、项目方案的解构 1、项目类别（主要从融资结构、项目所处的开发阶段等综合判断、所处的地域位置、业态类型等） 2、融资主体的特点（融资主体一般为项目公司，是否为公众公司、是否为集团公司的一员、经营特点等。如项目公司仅仅为融资工具，则要深度判断集团公司在项目交易结构中的地位） 3、融资主体实际控制人情况（有可能穿透至集团层面） 4、主要风控措施有哪些（集团信用担保、第三方保证担保、个人无限连带责任、房地产抵押、财务控制等） 5、项目的还款来源是什么 6、交易主体（项目方案中所有交易主体，初步明确各方的主要权责） 7、交易结构中涉及的税费 二、尽调思路及重点 在对项目方案和交易结构进行初步解构后，基本会形成尽调的思路，主要为本次尽调的重点和拟采取的手段。 三、资料清单
一般在去现场尽调之前，投资经理应该根据融资方已经提供的材料、公开信息搜集到的材料、本次尽调的重点，列出资料清单，以便融资方准备提供，提高现场尽职调查的效率。 （一）融资主体 （1）工商税务登记信息（营业执照、组织结构代码证、税务登记证，新的营业执照应该为三证合一，带二维码）。该部分信息可以通过“全国企业信息系统”查询获取。部分省市的工商局网站查询到的信息会更加详细。 （2）项目公司章程、授权代表的身份证复印件（法定代表人） （3）人员情况：实际控制人、主要领导人简历（法定代表人、董事长、总经理、常务副总经理、财务负责人）；人员分布情况（按学历、工作岗位职责、地域、年龄、性别等） （4）办公场所情况：场所面积、权属等 （5）公司的主要资质、荣誉情况等，证书复印件 （6）公司的业务情况（领域、区域、过去、现在、未来） （7）享受的税收等方面的政策优惠文件 （8）开户银行、相应信用等级及授信额度、主要融资渠道、贷款卡卡号及密码 （9）近三年审计报告（包括报表及附注）及最近一期财务报表，上年度末与最近一期财务报表末级科目余额表；近两年末的银行对账单及调节表 （10）融资情况统计（融资主体、金融机构、期限、金额、利率、还本付息约定、担保方式），并提供借款合同；重大负债及或有负债情况说明 （11）税务情况：公司主要承担的税种及税率、是否有税务负债；近三年所得税汇算清缴证明；近三年缴纳12月份增值税的纳税申报表
《班子成员调研工作制度》 一、调研工作目的 加强和改进党的作风，核心问题是保持党同人民群众的血肉联系。充分相信群众，紧紧依靠群众，始终是我们党充满生机与活力的源泉所在，也是我们搞好各项工作、促进审计事业不断协调、全面、可持续发展的关键。 二、参加调研人员 院党组成员、各庭室负责人。 三、调研方法和步骤 1、制定计划。把深入基层、调查研究工作列入科级以上干部的工作计划，各参加调研领导结合自己分管工作制定调研工作计划，计划内容要具体翔实，具有可操作性。 2、组织实施。根据工作需要，可临时成立调研课题组，抽调相关人员参加。要深入基层一线，收集翔实、准确的第一手材料，广泛听取各方面意见，特别是相关部门领导及群众的意见，切实找准问题，提出的政策措施要有针对性、可操作性。调研初稿完稿后，要组织讨论，进一步修改完善。 三、要求 1、切实加强对开展深入基层、调查研究工作的领导。院领导要结合自己分管工作，将调研工作列入重要议事日程，常抓不懈，带头深入基层、调查研究，起好表率，并督促检查班子成员调研工作开展情况；科级干部要从工作实际出发，认真搞好调查研究工作；办公室
作为工作部门，要做好组织协调。 2、要认真实践科学发展观，牢记为人民服务的宗旨，树立xx主义的世界观、人生观、价值观和正确的政绩观，提高公仆意识，始终把干警和群众的利益放在第一位，诚心诚意为干警和群众办实事、解难事、做好事，以群众满意不满意作为衡量、检验工作作风是否转变、工作是否取得实效的第一标准。 3、坚决反对形式主义、官僚主义，坚决反对华而不实、脱离实际，坚决反对弄虚作假、欺上瞒下、追名逐利，保持“两个务必”，脚踏实地，埋头苦干，倡导务实、高效、俭朴工作作风。 4、院领导班子成员每年至少组织完成一篇有份量、有质量的调研报告。对上级安排的调研课题，要认真组织相关人员调研，按时、按质完成调研任务。 第二篇：班子成员调研报告某村 “三学习”对标定位报告 按照乡活动办要求，根据《乡党委关于开展“学党章、学党史、学先进”活动的意见》安排，为深入推进农村创先争优活动，巩固扩大“三提升”活动成果，助推农村重点工作，按照上级活动领导小组的要求部署我村两委根据实际情况继续认真展开“三学习”活动。我们要在农村各项工作中树标杆、找差距、定措施、赶先进，努力把对标定位行动转化为工作动力。在征求分管领导意见、组织群众评议的基础上，形成如下报告： 一、工作现状及存在问题
工作总结制度 工作汇报总结制度 一.目的 为了更好的督促各项工作的落实完成，提倡务实高效的工作作风；促使员工经常自我总结，事事有计划，完善自我管理，利于公司上下，各部门之间的及时沟通信息，团结、协作，特制定本制度。 二．本制度所称工作报告是指工作周报和工作月报。 三．适用范围 工作总结制度的适用范围为本公司所有员工。 四．工作报告内容 工作总结汇报内容主要是自己职能工作的进展情况，领导分配的临时性工作完成情况，各单位目标实施情况及存在的问题，对工作的看法及建议 工作周报：员工《周工作小结》填报内容包括：总结本周工作内容和计划下周工作、怎样解决本周未成完的工作。 工作月报：员工《月工作总结》填报内容包括：总结本月工作内容、下月工作计划，在工作中遇到的问题，对公司发展提出良好的建议 五．工作总结以手写书面档进行报送。 六．员工在填写工作报告时，应当按照《周工作汇报》、
《月工作总结》的格式填写。工作总结报告应当语句通顺、层次分明、简明扼要、突出重点。工作内容要分项写，有过程，更要有工作结果。工作未完成，必须说明原因。以及后续安排或替代方案。 七．工作总结内容应当实事求是，凡严重失实或凭空捏造的工作内容，一经查实视为缺报，并按缺报的两倍罚款并通报批评。 八．《周工作汇报》应当在每周五17：00以前报送，如确因特殊原因不能及时报送的，必须于下周一早上08：40前及时补报。超过时间 未能报送视为缺报。《月工作总结》应在每月的最后一天下午17：00以前报送，缺报一次扣20元；经提醒仍未补报者，视为拒绝工作，按缺报的三倍处理。 九．进行工作报告时，如涉及的有关事项有附件或成果的，应当一并附在工作报告后。 十．员工本人须独立完成工作报告，不得相互抄袭，不得以他人名义为他人代报，也不得要求他人以自己名义为自己代报。 十一.本制度如的未尽事宜，根据实际情况由行政部进行修订或补充。十二.附件 附件一：周工作汇报 附件二：月工作总结
济南君安泰投资有限公司尽职调查工作制度 第一章总则 第一条济南君安泰投资有限公司为规范本公司在推荐挂牌业务的尽 职调查工作，根据我国有关法律法规和各区域挂牌机构的要求，制定本制度。 第二条尽职调查应当遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过访谈，查阅，实地考察等方法，对拟挂牌企业进行调查，以有充分理由确信拟挂牌企业符合股 权挂牌服务机构的挂牌条件和要求。 第三条履行尽职调查义务的业务人员应当具备相应的任职资格。 第四条项目组的尽职调查可以在股权交易服务机构要求的基础上进行，并据此作为判断项目组的尽职调查工作是否充分。 第五条项目组业务人员应当对尽职调查过程中的内容进行逐项分工，并在分工清单上签字，明确职责。项目组负责人对整个尽职调查工作负责。在尽职调 查工作结束后，项目组应当在尽职调查报告书签名并声明对其负责。 第六条项目组对工作底稿的真实性、准确性、完整性负有责任，其应当根据调查工作底稿出具尽职调查报告、推荐报告和编制挂牌申请文件的基础。 第二章尽职调查的主要内容和方法
第一节公司财务状况调查 第七条通过考察控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等基本要素，评价公司内部控制制度是否充分、合理并有效。 第八条根据经审计的财务报告，分析公司主要财务指标，调查相关财务风险。 第九条调查公司的关联方、关联方关系及关联方交易。通过与公司管理层交谈、查阅公司股权结构图和组织结构图、查阅公司重要会议记录和重要合同 等方法，确认公司的关联方及关联方关系。 第十条调查公司收入、成本、费用的配比性。通过分析公司收入、成本、费用的变动趋势、比例关系等，比较同行业其他公司的情况，评价公司收入与成 本、费用，成本、费用与相关资产摊销等财务数据之间的配比或勾稽关系是否合 理，如明显缺乏合理的配比或勾稽关系，应要求公司管理层作出说明。 第十一条调查公司非经常性损益的真实性、准确性、完整性和合理性。 第十二条调查注册会计师对公司财务报告的审计意见。查阅审计报告，核实注册会计师对公司财务报告出具的审计意见类型。如审计意见为非标准无保 留意见，应要求公司董事会和监事会对审计报告涉及事项处理情况作出说