PPP模式简介
一、PPP模式简介
公私合作制 (PPP,Public-Private Partnerships)，或称为公私合作伙伴关系。一般而言，公私合作制是指公共部门与私人部门为提供公共服务而建立起来的一种长期的合作伙伴关系。这种伙伴关系通常需要通过正式的协议来确立。在伙伴关系下，公共部门与私人部门发挥各自的优势来提供公共服务，共同分担风险、分享收益。
伙伴关系的形式非常灵活广泛，包括特许经营、设立合资企业、合同承包、管理者收购、管理合同、国有企业的股权转让或者对私人开发项目提供政府补贴等，不同形式下私人部门的参与程度与承担的风险程度各不相同。建立这种关系的一个潜在的逻辑在于，无论是公共部门还是私人部门，它们在公共服务的生产和提供的过程中，都有其独特的优势;成功的制度安排在于汲取双方的优势力量
[1]以建立互补性的合作关系。
推行公私合作制的直接动因来自财政压力、垄断势力和低效率，深层动因来自公用事业部门的两难选择。如何有效率地提供普遍服务，既能保障公共产品的公共性质，又能够促使企业通过利润改善提高效率，是各国在公用事业部门制度改革过程中面临的困境。公私合作制便成为各国公用事业部门改革实践中的一种尝试。
通过公私合作制，政府可利用私营机构的运营效率和竞争压力，提高公用事业部门的生产和技术效率，同时政府利用合同规范私营机构中的公共福利目标，实现公共利益的最大化。私营机构则可以从合同管理中减少由于监管机构自由裁量权带来的损失，在稳定的法律环境中寻求自我发展的空间，追求自身的利润。在政府和私人机构之间这种长期的博弈中，形成一个长期稳定的纳什均衡。
PPP模式多用于道路建设中。公路的建设投资大, 仅靠政府投资难以满足交通长期稳定发展的需要, 因此必须采用多种方式筹措建设资金。
(一)PPP模式的形成和发展
PPP，公私合作制并不是一个完全新的概念。早在19世纪，英国工程师查德威克就提出了在地方污水处理和卫生服务方面，可以采用特许经营权的方式改进效率，这是比较早的合同管理的思想，也是公私合作制的雏形。从那时起，各国在公用事业的经营过程中，制度变迁非常频繁，从“国有化”到“私有化”，再到目前的“公私合作制”，几经沉浮，不仅体现出人们对公用事业部门的产业特征的重新定义和理解，也深刻反映出政府和市场之间的关系变迁。
PPP 模式最早产生于20 世纪70 年代的英美国家。当时为解决经济萧条下的财政短缺导致的公共部门投资不足，从而倡导私人部门的参与，并将PPP模式用于公共政策。1992 年，英国最先应用了PPP 模式。智利于1994 年也引进了PPP 模式用于提高基础设施的现代化程度。1997年，葡萄牙也引入该模式，应用于公路网、医院、铁路及地铁的建设。2004年12 月，巴西引入PPP模式用于公路、铁路及港口和灌溉工程的建设。2005年2月，我国首次运用PPP 模式进行北京地铁四号线的建设。PPP模式在各国的运用私人资本进行基础设施建设中的作用越来越显著。
(二)国际市场开发公私合作(PPP)项目的一般步骤
虽然在某些具体步骤上会存在细小的差异，但一个公私合作(PPP)项目的基本步骤大致都是如下所示:
商业需求?方案的评估与选择?案例分析?项目开发?竞标过程?合同管理。以下为具体阐述:
1、商业需求
基础设施项目开发的第一步是由政府的相关负责机构对某地区的公共服务设施
现状进行评估，并由此决定是否需要进行调整。在如下情况下有可能提出调整需求:
(1)公共服务短缺，不能满足社区需要。比如污水处理能力缺乏。 (2)服务水
平太低，需要改进。
(3)近期有服务水准下降的危险，而现在正值得进行改进。 (4)设备运行效率
低下。
2、方案的评估与选择
一旦确定了某个市政公用设施的调整需求，政府相关机构就应根据相关的基础
设施投资政策，确定几种可行的方案并对其进行评估。评估的结果包含对公私合作(PPP)模式可行性的初步评估，并探讨是否有必要对该模式进行深入和详细分析。
方案评估的两个步骤:
步骤1:确定满足需求的方案，其中包括:
(1)非资产性方案。新的需求可以通过变换提供服务的方式、采用更加有效率
的工作方式、或提高对现有资产的使用效率来满足，而不一定要增加新的资产。
(2)现有资产方案。包括升级或改善现有基础设施，以使其能够达到所要求的
产品服务标准。
(3)新增资产方案。当以上两条不能满足需求时，有必要建设新的基础设施。
步骤2:对可行方案进行初步评估。
包括列举和分析政府传统采购和前述各种公私合作(PPP)模式的优缺点。相对
于政府传统采购模式，对可能的公私合作(PPP)模式需要更高层次的评估，包括分
析该模式如何提高资金使用效率。对可选方案进行的初步分析并不直接导致对最优
采购机制达成最终的意见。如果其中一个公私合作(PPP)方案看起来可行，那么将
会对其进行更详细的案例分析。
3、案例分析
在评估了各种可行方案并初步断定公私合作(PPP)的模式可行之后，相关政府负责机构应该为该项目设立案例分析档案。项目案例分析是对公私合作(PPP)如何提高资金使用效率的完整和详细的分析，特别是针对或对比政府的传统采购方式所做的完整评估，也是为日后向政府提出申请的关键资料。项目案例分析基本上包括以下步骤:
(1)项目范围和内容。确定该项目将提供的服务产品及其辅助性服务产品，并对产品予以明确定义。
(2)项目结构。项目分析中应至少提出一个有代表性的项目结构，并分析说明为什么要这样的项目结构。
(3)风险分析、风险分配与缓解。辨析所有与项目相关的重要风险并提出私营资本与政府之间的最优风险组合或分配。这是案例分析至关重要的部分，因为合理的和最佳的风险组合与分配是提高资金使用效率的前提和推动力。
(4)示意性的成本核算。此阶段应对项目做一个初步的全面成本核算。
(5)初步的市政投资效益指标(PSC)和充分成本效益分析。PSC 是对市政投资项目的一种成本核算方式，它假设此类项目由政府融资、拥有和执行项目，并假设政府采用了最有效率的运营手段与方式向公众提供产品。该成本核算还根据对投资风险的假设最终对成本做出相应的调整。充分成本效益的分析主要是用以对比PSC 并籍此证明PPP 结构是否提高了资金使用效率。
(6)政府投资和其他资助。为使得PPP 可行，寻求政府投资和其他资金渠道也应在案例分析中提出。
(7)市场反应。有关负责部门应该执行市场测试反应试验以检测私营资本是否有能力和意愿参与PPP 项目。
以上所提到的分析需要归档并提交更高权力部门进行审批。
4、项目开发
在经过政府审批之后，相关负责机构可以开始竞标之前的准备工作。其中包括:
(1)建立团队。建立采购团队是项目开发的第一步。一个采购团队一般由一个
全职项目经理带领，项目经理负责向工程指挥部或委员会报告。项目开发团队所需
要的专业技能涵盖财务、法律、技术、运营等等各个方面。这些专门技术人员可以
从组织内部或是外部专业机构招聘。
(2)项目计划。具体的项目计划应该包括时间表，其中确定了招标过程中需要
的具体步骤，每个步骤所要达到的目标以及何时开始谈判等等。
(3)咨询与磋商。项目负责机构开始与著名顾问公司、协会及其他重要的市场
参与者联系与咨询，以使项目结构不断完善。
5、竞标过程
竞标过程对于国有和民营资本参与者而言，是整个PPP 采购中最透明的部分。
一个代表平均规模和复杂程度的基础设施的招标过程一般包括以下步骤:
(1)兴趣邀请(EoI)。正式的采购开始于在媒体上发布合同通知，邀请对项目感
兴趣的私营公司予以回复。EoI 文件应该包含足够的信息，使潜在竞标者能够了解
自身是否拥有所需能力、是否需要和其他参与者组成联合体共同提出可行的方案参
与竞标、以及可能面临的风险。
(2)竞标者资格认定。对该项目感兴趣的私营企业或社团组织将会回复邀请并
提供所要求的相关资料。负责机构通过对他们的财政实力和技术能力的评估得到一
个合格竞标者的名单。该项认定的目的是评价所有对项目感兴趣的供应商的资格能力，对于项目本身的具体细节并无涉及。
(3)改进项目结构。一般而言，在这个阶段，应该根据到目前为止所搜集的信
息重新审查最初的项目评估。同时应该准备好招标时将要分发给投标人的项目合
同。根据目前所能得到的新的信息，项目案例分析和PSC 也应该进行更进一步的
完善，从而反映出更深入细致的经济效益。
(4)邀标书(ITT)。将邀标书分发给合格的公司或联合体。就项目内容请他们提交项目建议书并参与投标。邀标书需包含的文件包括特许经营合同。如果负责机构认为项目案例分析和PSC 有助于投标人准备资料，会将它们一并交给投标人。主办项目方鼓励投标人就该项目提出问题，并且可能召开澄清会议来讨论或解释投标人普遍存在的疑问。
(5)评标及首选投标人的确定。在收到投标之后，项目研究小组根据邀标书中列出的原则和标准对各个标书进行评定，必要时会要求投标人对其标书做出进一步说明。然后将所有投标进行排列，从而确定将最终被邀请参加谈判的首选投标人。最终的谈判主要围绕这次交易的最终细节。有时可能会遴选出一个首选中标人和一个后备中标人，以促进首选中标人在限定的时间内完成合同谈判。
(6)签署合同和财务终结。在这一阶段，负责机构和首选投标人完成谈判并签署文件。同时，首选投标人也应完成了与贷款方及分包商的各项商业条款的谈判。整个项目招投标过程至此结束。
6、合同管理
在合同签署之后，项目即进入建设和实施阶段。私营企业将投入主要资本，进行基础设施的运营操作。特许经营期限一般都是20 年以上，所以政府有责任对私营投资者的日常运作及其产品进行监督，以确保服务按合同所要求的水平完
[1]成。
与此相关的各种条款应该事先在合同中确定下来。
(三)PPP的法律性质
PPP的提出和应用反映了公共设施和服务生产方式上的一种新的理念，它包含了公共部门选择合适的私人伙伴，并与之合作共同分担风险、分享收益的公共服务提供的全过程。因此，在这个意义上，PPP应属于公共采购法的范畴，或者是传统政府采购的延伸。在PPP的法律关系中，主要包括三类活动主体，即公
共部门、私人合作者和其他利益相关者(如公共服务的消费者、为公共设施的建设和运营提供产品或服务的供应商、融资的提供方等)。PPP实现的过程就是这三类利益主体的互动过程。在这几类活动主体的相互关系中，最为核心的便是公共部门与私人部门之间的关系。
公共部门和私人部门双方的权利和义务以及风险分摊机制主要体现在双方签订的合同当中。在不同的PPP合约中，双方的权利和义务以及风险分摊机制会有很大的差异。因此，每个PPP项目都必须从项目的实际情况出发，选择合适的合作模式，仔细设计双方的权利义务以及风险分摊机制并将其约定在合同中，以避免和减少合作中纠纷的发生。
但在采用公私合作制的各个国家里，对PPP合同的性质却有很大的争议。这些争议所围绕的问题有:公共部门与私人部门之间为共同提供公共服务而签订的协议是属于公法性质还是私法性质,是行政合同还是普通民事合同,发生纠纷后应该通过行政诉讼还是通过民事诉讼来解决,这些问题涉及到公私伙伴关系安排的基本法律属性，对于合同的双方而言都具有至关重要的意义。
对于上述问题，大陆法系国家和普通法系国家各有不同的认识。联合国贸易法委员会在其编撰的《私人融资基础设施项目法律指南》中充分认识到了不同的法律传统之间所存在的差异。它指出:“在属于民法传统或受民法传统影响的许多法律制度中，公共服务的提供可能要受一些称作…行政法?的法律的管辖，这种法律管辖广泛的政府职能。这种制度按这样的原则运作，即政府可以通过行政行为或行政合同行使其权力和职能。人们还普遍认识到，另一种普通法的方式是，政府可以根据管辖私人商业合同的法律签订私人合同。这两种合同之间的差别可
[1]能是很大的。”
同时，在普通法系国家，虽然政府合同与其他合同适用同样的法律，但根据长期以来形成的判例法原则，在履行影响公众利益的政府职能时，政府合同不能妨碍
其履行未来的行政权力。也就是说，政府可以出于公共利益行使权力而不受合同的束缚。如果政府为了公共利益而颁布有碍合同执行的法律、规章或命令，那么，作为合同当事人的政府可以不执行合同。当然，在这些情况下，私人承包商一般有权得到某种补偿或公平的合约条款调整。
显而易见，无论是行政合同概念中的政府优益权原则或是普通法传统中的政府主权能力不受合同拘束的原则，其法理基础都在于“公共利益”的考虑。因此，可以得出的比较分析结论是，无论是在普通法还是民法传统下，政府基于公共利益的正当理由享受一定的特权是受到支持的。然而，这种特权是有限的，特权的行使是要付出相应代价的。为了建立鼓励公私伙伴关系发展的法律框架，就必须制定一系列控制办法和救济措施，来保护私人订约人不受公共部门武断或不当行为的损害，如建立公平的争议解决机制、完善的法律救济措施、废除影响合同长期稳定性的规定等。
我们认为，没有必要囿于大陆法系割裂公法与私法、行政与民事的传统，建立专门的行政合同甚至行政法院体系，而是可以借鉴英美普通法中有关政府合同的规定，对于PPP合同采用原则上适用普通契约法的规定，除非政府基于社会公共利益或契约妨碍政府正常执行职务，否则不能废除普通契约法的原则;同时要完善合同法与公共采购法律制度，加强司法的独立和公正性，建立对公私双方
[1] 利益都可以充分保护的法律体制。
(四)PPP的监管体系
1(监管的含义和必要性
经济监管的主要目标是资源有效配置、确保企业效率、避免收入再分配和企业财务稳定化。具体而言，由于自然垄断性质和准公共物品性质导致市场失灵，产生效率损失，政府监管的目标并非只是替代市场，而是要仿效市场，补救市场失灵。在这里，监管的原则是尽量借用市场的力量，通过政府的干预减少垄断的影响，如
将具有竞争性质的部分与具有自然垄断性质的部分剥离开来，禁止“搭售”行为，最后减少政府的直接介入。引入监管的主要目标是解决产业内的市场失灵和普遍服务两个重要问题。
由于市政公用事业所涵盖的行业很多，它们都有各自不同的技术经济性质，由此产生了公用事业不同行业间微妙的区别，这些区别影响到了它们的产权制度、经营模式和监管规则。这些性质及其组合会影响到这些公用事业和基础设施的合约方式、商业模式、纵向一体化程度及监管方式。
2. 监管体制和监管权的配置
监管体制的改革是对公私合作制PPP发展的反应。政府不再直接提供公用事业服务，而是让民营企业提供，但由于这些行业的特殊性，政府还要对其建设和经营的全过程进行监管。如何行使相关的监管权力，监管机构的权力配置就成为决定监管体制以及公私合作制是否有效的关键因素。这在政府内部表现为中央与地方之间纵向性的集权和分权关系，监管权限在同级行政机构(包括独立的监管机构)之间的横向性配置。
3(监管的内容
由于竞争的引入，市政公用事业的监管内容相应地发生了重要变化。主要表现为:在范围上，从限制进入的经济性监管转向社会性监管。放宽了监管的经济进入范围，大大加强了质量、环境、最低服务水平等社会性监管。在定价方式上，监管机构采用了激励性定价方式，从资本回报率的成本加成监管转向了价格上限监管，监管结构更加灵活。在普遍服务方式上，将补贴从定价问题中分离出来，采取了更加灵活的市场化运行模式。
由于价格监管直接涉及到被监管企业和消费者的利益分配，价格监管是监管内容中的核心部分。监管者通过不同类型价格监管的选择，可以有效激励被监管企业的努力程度和行为方式。从理论角度上看，成本加成和价格上限是具有两种不同激
励类型的监管方式。但信息的不对称导致监管者很难获得成本和需求的真实信息，监管者面临着权衡:强度高的激励性定价，如价格上限，租金高但有生产效率;强度低的激励性定价，如成本加成，租金为零，但缺乏生产效率。因此，设计出不同类型的定价方式，有利于在不同制度环境下，真实地显示企业的成本信息。各国监管者应根据不同的制度环境、监管目标，采取不同的定价方式。
4(监管方式
在市政公用事业改革后，监管方式发生了很大的改变。首先，监管思路有了较大的改变，从以往将监管和竞争相对立的思想，逐步转变为建立竞争性的监管框架。强调监管和竞争关系的相互依赖性，监管机制设计的主要目的是为了建立更有竞争力的环境，而不是替代竞争，如“标尺竞争”。其次，规范和缩小监管的范围和权限，重组监管方式。改变原有以资格审查、数量限制、许可证等限制性进入的方式，采取了“特许权竞争”加合同监管方式，鼓励其他类型的企业进入，再次，“重组事前监管和事后监管”相结合，形成了综合性的监管组合，以提高监管效率。此外还有“依据产权的监管”、“听证、行政仲裁和司法裁决”、“内部监管与外部监管”等。这里介绍下标尺竞争。
标尺竞争(Benchmark Competition)也称区域比较竞争。以水务产业为例。由于水务产业供给的地域特征，不同区域之间的供水或污水处理企业可以通过标尺实现某种形式的竞争，有利于提高被监管企业的运营效率。公用事业部门的标尺竞争表现为，在相同条件下，通过比较不同区域中的被监管企业的绩效，确定被监管企业的绩效标尺，为监管者设定基准提供基本尺度。企业为获得更多的利润，就必须使降低成本的努力高于其他企业平均努力水平，而这一点正是监管者
[1]期望的。
标尺竞争也面临一系列的问题。如标尺的确定、企业的差异性、历史数据的一致性以及评估机构的公正性等等，因此标尺竞争的适用范围是，其一，存在许多分
散的区域性市场，每一个地区市场通常由单个企业控制;其二，外部条件相同或类似。
官方解释 PPP（Public—Private—Partnership）模式，是指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 一般而言，PPP融资模式主要应用于基础设施等公共项目。首先，政府针对具体项目特许新建一家项目公司，并对其提供扶持措施，然后，项目公司负责进行项目的融资和建设，融资来源包括项目资本金和贷款；项目建成后，由政府特许企业进行项目的开发和运营，而贷款人除了可以获得项目经营的直接收益外，还可获得通过政府扶持所转化的效益。 PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。 广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系，广义的PPP可以理解为一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT、DBFO等多种模式。狭义的PPP更加强调合作过程中的风险分担机制和项目的衡工量值(Value For Money)原则。 PPP项目主要参与方 一、政府： 在PPP项目中,政府需要同时扮演以下两种角色： 作为公共事务的管理者，政府负有向公众提供优质且价格合理的公共产品和服务的义务，承担PPP项目的规划、采购、管理、监督等行政管理职能，并在行使上述行政管理职能时形成与项目公司（或社会资本）之间的行政法律关系；作为公共产品或服务的购买者（或者购买者的代理人），政府基于PPP项目合同形成与项目公司（或社会资本）之间的平等民事主体关系，按照PPP项目合同的约定行使权利、履行义务。
PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 公私合营模式（PPP），以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注。PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。PPP模式比较适用于公益性较强的废弃物处理或其中的某一环节，如有害废弃物处理和生活垃圾的焚烧处理与填埋处置环节。这种模式需要合理选择合作项目和考虑政府参与的形式、程序、渠道、范围与程度，这是值得探讨且令人困扰的问题。 PPP模式，也称PPP融资，或者PPP。 随着项目融资的发展，有一个词PPP(Public-Private Partnership，公私合伙或合营，又称公私协力)开始出现并越来越流行，特别是在欧洲。该词最早由英国政府于1982年提出，是指政府与私营商签订长期协议，授权私营商代替政府建设、运营或管理公共基础设施并向公众提供公共服务。本文拟对PPP的各种定义作一个综述，并论述它的理论基础。 狭义定义:从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分。广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系，而狭义的PPP可以理解为一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT、DBFO 等多种模式。狭义的PPP更加强调合作过程中的风险分担机制和项目的衡工量值(ValueForMoney)原则。 广义定义:PPP是英文"Public-Private Partnership"的简写，中文直译为“公私合伙制”，简言之指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系提供公共产品或服务的一种方式。虽然私人部门参与提供公共产品或服务已有很长历史，但PPP术语的出现不过是近十年的事情，在此之前人们广为
PPP 模式简介和案例 PPP 模式定义 PPP 模式，也称 PPP 融资，或者 PPP 。 PPP 模式即Public — Private — Partnership 的字母 缩写，是指政府与私人组织之间， 为 了合作建设 城市基础设施项目。或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础， 彼此之间形成一种伙伴式的合作关系， 并通过签署合同来明确双方的权利和义务， 以确保合 作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 公私合营模式（PPP ），以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注。 PPP 模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体 （企业），政府与社会主体建立起利 益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的 财政负担减轻，社会主体的投资风险 减小。 广义PPP 可以分为外包、特许经营和私有化三大类，其中： 外包类 PPP 项目一般是由政府投资，私人部门承包整个项目中的一项或几项职能，例如只负 责工程建设，或者受政府之托代为管理维护设施或提供部分公共服务， 并通过政府付费实现 收益。在外包类 PPP 项目中，私人部门承担的风险相对较小。 项目发起人 -]g I 11" 银行及金融机构 项目公司 保险公司 项目使用人 运莒公司
特许经营类 项目需要私人参与部分或全部投资，并通过一定的合作机制与公共部门分担项目风险、 共享项目收益。根据项目的实际收益情况，公共部门可能会向特许经营公司收取一定的特许 经营费或给予一定的补偿，这就需要公共部门协调好私人部门的利润和项目的公益性两者之间的平衡关系，因而特许经营类项目能否成功在很大程度上取决于政府相关部门的管理水平。通过建立有效的监管机制，特许经营类项目能充分发挥双方各自的优势，节约整个项目的建设和经营成本，同时还能提高公共服务的质量。项目的资产最终归公共部门保留，因此一般存在使用权和所有权的移交过程，即合同结束后要求私人部门将项目的使用权或所有权 移交给公共部门。 私有化类 PPP项目则需要私人部门负责项目的全部投资，在政府的监管下，通过向用户收费收回投资实现利润。由于私有化类PPP项目的所有权永久归私人拥有，并且不具备有限追索 的特性，因此私人部门在这类PPP项目中承担的风险最大。 主要优点 在于将市场机制引进了基础设施的投融资。不是所有城市基础设施项目都是可以商业化的，应该说大多数基础设施是不能商业化的。政府不能认为，通过市场机制运作基础设施 项目等于政府全部退出投资领域。在基础设施市场化过程中，政府将不得不继续向基础设施 投入一定的资金。对政府来说，在PPP项目中的投入要小于传统方式的投入，两者之间的 差值是政府采用PPP方式的收益。 （1）消除费用的超支。公共部门和私人企业在初始阶段私人企业与政府共同参与项目 的识别、可行性研究、设施和融资等项目建设过程，保证了项目在技术和经济上的可行性， 缩短前期工作周期，使项目费用降低。PPP模式只有当项目已经完成并得到政府批准使用后，私营部门才能开始获得收益，因此PPP模式有利于提高效率和降低工程造价，能够消除项目完工风险和资金风险。研究表明，与传统的融资模式相比，PPP项目平均为政府部门节约 17%的费用，并且建设工期都能按时完成。 （2）有利于转换政府职能，减轻财政负担。政府可以从繁重的事务中脱身出来，从过 去的基础设施公共服务的提供者变成一个监管的角色，从而保证质量，也可以在财政预算方 面减轻政府压力。 （3）促进了投资主体的多元化。利用私营部门来提供资产和服务能为政府部门提供更多的资金和技能，促进了投融资体制改革。同时，私营部门参与项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等方面的革新，提高办事效率，传播最佳管理理念和经验。 （4）政府部门和民间部门可以取长补短，发挥政府公共机构和民营机构各自的优势， 弥补对方身上的不足。双方可以形成互利的长期目标，可以以最有效的成本为公众提供高质量的服
1政府付费(GovernmentPayment) 是指政府直接付费购买公共产品和服务 在政府付费机制下，政府可以依据项目设施的可用性、产品或服务的使用量以及质量 向项目公司付费。政府付费是公用设施类和公共服务类项目中较为常用的付费机制，在一 些公共交通项目中也会采用这种机制。 政府付费是指由政府直接付费购买公共产品或服务，其与使用者付费的最大区别在于 付费主体是政府、而非项目的最终使用者。 根据项目类型和风险分配方案的不同，政府付费机制下，政府通常会依据项目的可用性、使用量和绩效中的一个或多个要素的组合向项目公司付费。 (1)可用性付费(AvailabilityPayment)是指政府依据项目公司所提供的项目设施或服 务是否符合合同约定的标准和要求来付费。 (2)使用量付费(UsagePayment)，是指政府主要依据项目公司所提供的项目设施或服 务的实际使用量来付费。在按使用量付费的项目中，项目的需求风险通常主要由项目公司 承担。因此，在按使用量付费的项目中，项目公司通常需要对项目需求有较为乐观的预期 或者有一定影响能力。实践中，污水处理、垃圾处理等部分公用设施项目较多地采用使用 量付费。 (3)绩效付费(PerformancePayment)是指政府依据项目公司所提供的公共产品或服务 的质量付费，通常会与可用性付费或者使用量付费搭配使用。 2使用者付费(UserCharges) 是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。 项目公司直接从最终用户处收取费用，由于在使用者付费项目中项目公司的成本回收 和收益取得与项目的使用者实际需求量(即市场风险)直接挂钩，为确保PPP项目能够顺利 获得融资支持和合理回报，建议项目公司在PPP项目合同中增加唯一性条款，即要求政府 承诺在一定期限内不在项目附近批准新建与本项目有竞争的项目。 3可行性缺口补贴(ViabilityGapFunding，简称VGF) 是指使用者付费不足以满足项目公司成本回收和合理回报时，由政府给予项目公司一 定的经济补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分。 可行性缺口补助是在政府付费机制与使用者付费机制之外的一种折衷选择。在我国实 践中，可行性缺口补助的形式多种多样，包括土地划拨、投资入股、投资补助、优惠贷款、贷款贴息、放弃分红权、授予项目相关开发收益权等其中的一种或多种。
关于PPP 项目政府运营补贴支出计算过程的分析 随着建设领域融资体制、建设模式的改革，PPP 建设模式越来越多的被用于建设行业。 为有序推进政府和社会资本合作（Public-Private- Partnership）项目的顺利实施和推进，有效 防范和控制财政风险，财政部印发财金[2015]21 号《政府和社会资本合作项目财政承受 能力论证指引》，该文件的出台是为了识别、测算政府和社会资本合作项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，为PPP 项目提供财政管理依据。 在政府和社会资本实际合作中，运营补贴支出计算结果，成为了社会资本和政府共同 关注的焦点。运营补贴支出的规模，成为项目是否能够实施的核心。但目前，运营补贴支 出计算公式的复杂性，导致大家在实际运用时对公式的理解各不相同，本文将重点对政府 运营补贴支出的测算公式做出分析。 1 PPP 项目操作模式及相应的付费模式 1.1非经营性项目———政府承担全部运营补贴支出责任 对于缺乏“使用者付费”基础、主要依靠“政府付费”回收投资成本的项目，可通过政府 购买服务，采用建设—拥有—运营、委托运营等市场化模式推进。 在这种模式下，政府应在运营补贴期间，承担全部运营补贴支出责任。 1.2 准经营性项目———政府承担部分运营补贴支出责任 对于经营收费不足以覆盖投资成本、需政府补贴部分资金或资源的项目，可通过政府 授予特许经营权附加部分补贴或直接投资参股等措施，采用建设—运营—移交、建设—拥有—运营等模式推进。建立投资、补贴、与价格的协同机制，为投资者获得合理回报积极 创造条件。 在这种模式下，政府应在运营补贴期间，政府承担部分运营补贴支出责任。 1.3 经营性项目———政府不承担运营补贴支出责任 对于具有明确收费基础，并且经营收费能够完全覆盖投资成本的项目，可通过政府授 予特许经营权，采用建设-运营-移交、建设—拥有—运营—移交等模式推进。 在这种模式下，政府不承担运营补贴支出责任。 2 运营补贴支出的计算分析 在上述前两种模式下社会投资人为获得合理回报，必须获得政府补贴。政府补贴支出 数额的计算公式不尽相同，但是计算原理一致。本文仅对计算较为复杂的，在可行性缺口 补助模式下，政府年补贴支出数额计 算公式做出详细分析，对政府承担全部运营补贴支出责任的运营补贴计算公式不再赘 述。 计算公式描述：当年运营补贴支出数额=项目全部建设成本×（1+合理利润）×（1+年度 析现率）n /财政运营补贴周期（年）+年度运营成本×（1+合理利润率）-当年使用者付费（1）项目全部建设成本：指社会资本方承担的建设成本（折算成各年度现值）； （2）年度折现率：应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债 2 券收益 率合理确定； （3）合理利润率：以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、 使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定； （4）n 代表折现年数； （5）财政运营补贴周期指财政提供运营补贴的年数。 3 公式基本原理分析 此公式计算过程比较复杂，涉及到的数据、比率较多，为了准确、正确理解公式中所
ppp协议相关简介(doc 11页)
一、PPP协议 PPP（Point to Point Protocol，点对点协议）协议是为在两个对等实体间传输数据包，建立简单连接而设计的，主要用于广域网的连接，但在局域网的拨号连接中同样可以采用。电缆直接连接方式和电话拨号方式都是采用这种协议进行通信的。这种连接提供了同时的双向全双工操作，并且假定数据包是按顺序投递的。 1. PPP 协议简介 在80年代末，串行线因特网协议（Serial Line Internet Protocol，SLIP）因传输性能问题阻碍了因特网的发展，于是人们开发了PPP协议来解决远程因特网连接的问题。而且PPP协议还满足了动态分配IP地址的需要，并能够对上层的多种协议提供支持，无论是同步电路，还是异步电路，PPP协议都能够建立路由器之间或者主机到网络之间的连接。 PPP协议是目前应用得最广的一种广域网协议，它主要具有以下几方面特性： 能够控制数据链路的建立，方便了广域网的应用； 能够对IP地址进行分配和管理，有效地控制了所进行的网络通信； 允许同时采用多种网络层协议，丰富了协议的应用； 能够配置并测试数据链路，并能进行错误检测。保证了通信的可靠； 能够对网络层的地址和数据压缩进行可选择的协商。 PPP协议主要由以下3部分组成： HDLC：PPP协议采用HDLC（High Level Data Link Control，高级数据链路控制）技术作为在点对点的链路上封装数据报的基本方法； LCP：PPP协议使用LCP（Link Control Protocol，链路控制协议）来建立、配置和测试数据链路；
浅谈PPP投资模式 1、什么是PPP？ PPP模式是一种优化的项目融资与实施模式，以各参与方的“双赢”或“多赢”作为合作的基本理念，其典型的结构为：政府部门或地方政府通过政府采购的形式与中标单位组建的SPV公司签定特许合同（SPV公司一般是由中标的建筑公司、服务经营公司或对项目进行投资的第三方组成的股份有限公司），由SPV 公司负责筹资、建设及经营。政府通常与提供贷款的金融机构达成一个直接协议，这个协议不是对项目进行担保的协议，而是一个向借贷机构承诺将按与SPV公司签定的合同支付有关费用的协定，这个协议使SPV公司能比较顺利地获得金融机构的贷款。 采用这种融资形式的实质是：政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权来加快基础设施建设及有效运营。 2、PPP模式特点 （1）PPP是一种新型的项目融资模式。PPP融资是以项目为主体的融资活动，是项目融资的一种实现形式，主要根据项目的预期收益、资产以及政府扶持的力度而不是项目投资人或发起人的资信来安排融资。项目经营的直接收益和通过政府扶持所转化的效益是偿还贷款的资金来源，项目公司的资产和政府给予的有限承诺是贷款的安全保障。 （2）PPP融资模式可以使更多的民营资本参与到项目中，以提高效率，降低风险。这也正是现行项目融资模式所鼓励的。政府的公共部门与民营企业以特许权协议为基础进行全程合作，双方共同对项目运行的整个周期负责。PPP融资模式的操作规则使民营企业能够参与到城市轨道交通项目的确认、设计和可行性研究等前期工作中来，这不仅降低了民营企业的投资风险，而且能将民营企业的管理方法与技术引入项目中来，还能有效地实现对项目建设与运行的控制，从而有利于降低项目建设投资的风险，较好地保障国家与民营企业各方的利益。这对缩短项目建设周期，降低项目运作成本甚至资产负债率都有值得肯定的现实意义。 （3）PPP模式可以在一定程度上保证民营资本“有利可图”。私营部门的投资目标是寻求既能够还贷又有投资回报的项目，无利可图的基础设施项目是吸引不到民营资本的投入的。而采取PPP模式，政府可以给予私人投资者相应的政策扶持作为补偿，如税收优惠、贷款担保、给予民营企业沿线土地优先开发权等。通过实施这些政策可提高民营资本投资城市轨道交通项目的积极性。 （4）PPP模式在减轻政府初期建设投资负担和风险的前提下，提高城市轨道交通服务质量。在PPP模式下，公共部门和民营企业共同参与城市轨道交通的建设和运营，由民营企业负责项目融资，有可能增加项目的资本金数量，进而降低资产负债率，这不但能节省政府的投资，还可以将项目的一部分风险转移给民营企业，从而减轻政府的风险。同时双方可以形成互利的长期目标，更好地为社会和公众提供服务。 3、PPP模式的组织形式 PPP模式的组织形式非常复杂，既可能包括私人营利性企业、私人非营利性组织，同时还可能包括公共非营利性组织（如政府）。合作各方之间不可避免地会产生不同层次、类型的利益和责任上的分歧。只有政府与私人企业形成相互合作的机制，才能使得合作各方的分歧模糊化，在求同存异的前提下完成项目的目标。 PPP模式的机构层次就像金字塔一样，金字塔顶部是政府，是引入私人部门参
PPP模式简介和案例 PPP模式定义 PPP模式，也称PPP融资，或者PPP。 PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目。或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 公私合营模式（PPP），以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注。PPP 模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。 分类 广义PPP可以分为外包、特许经营和私有化三大类，其中： 外包类 PPP项目一般是由政府投资，私人部门承包整个项目中的一项或几项职能，例如只负责工程建设，或者受政府之托代为管理维护设施或提供部分公共服务，并通过政府付费实现收益。在外包类PPP项目中，私人部门承担的风险相对较小。 特许经营类
项目需要私人参与部分或全部投资，并通过一定的合作机制与公共部门分担项目风险、共享项目收益。根据项目的实际收益情况，公共部门可能会向特许经营公司收取一定的特许经营费或给予一定的补偿，这就需要公共部门协调好私人部门的利润和项目的公益性两者之间的平衡关系，因而特许经营类项目能否成功在很大程度上取决于政府相关部门的管理水平。通过建立有效的监管机制，特许经营类项目能充分发挥双方各自的优势，节约整个项目的建设和经营成本，同时还能提高公共服务的质量。项目的资产最终归公共部门保留，因此一般存在使用权和所有权的移交过程，即合同结束后要求私人部门将项目的使用权或所有权移交给公共部门。 私有化类 PPP项目则需要私人部门负责项目的全部投资，在政府的监管下，通过向用户收费收回投资实现利润。由于私有化类PPP项目的所有权永久归私人拥有，并且不具备有限追索的特性，因此私人部门在这类PPP项目中承担的风险最大。 主要优点 在于将市场机制引进了基础设施的投融资。不是所有城市基础设施项目都是可以商业化的，应该说大多数基础设施是不能商业化的。政府不能认为，通过市场机制运作基础设施项目等于政府全部退出投资领域。在基础设施市场化过程中，政府将不得不继续向基础设施投入一定的资金。对政府来说，在PPP项目中的投入要小于传统方式的投入，两者之间的差值是政府采用PPP方式的收益。 （1）消除费用的超支。公共部门和私人企业在初始阶段私人企业与政府共同参与项目的识别、可行性研究、设施和融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期,使项目费用降低。PPP模式只有当项目已经完成并得到政府批准使用后，私营部门才能开始获得收益,因此PPP模式有利于提高效率和降低工程造价,能够消除项目完工风险和资金风险。研究表明，与传统的融资模式相比，PPP项目平均为政府部门节约17%的费用，并且建设工期都能按时完成。 （2）有利于转换政府职能，减轻财政负担。政府可以从繁重的事务中脱身出来，从过去的基础设施公共服务的提供者变成一个监管的角色，从而保证质量，也可以在财政预算方面减轻政府压力。 （3）促进了投资主体的多元化。利用私营部门来提供资产和服务能为政府部门提供更多的资金和技能,促进了投融资体制改革。同时,私营部门参与项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等方面的革新,提高办事效率,传播最佳管理理念和经验。 （4）政府部门和民间部门可以取长补短，发挥政府公共机构和民营机构各自的优势，弥补对方身上的不足。双方可以形成互利的长期目标，可以以最有效的成本为公众提供高质量的服务。 （5）使项目参与各方整合组成战略联盟,对协调各方不同的利益目标起关键作用。
ppp模式简介 一、PPP模式的基本含义 PPP(Private-Public-Partnership)，即:公私伙伴关系，是指公共部门为提供某种公共物品或公共服务，以特许经营权协议为基础而建立起来的一种长期合作关系。这种伙伴关系通常需要通过正式的协议来明确双方的权利和义务，以确保项目的顺利完成。在这种关系下，公共部门与私人部门发挥各自的优势来提供公共服务，共同分担风险、分享收益。 PPP模式的实质是政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权，将市场中的竞争机制引入基础设施建设中，以期达到更有效地提供公共服务的目的。PPP 代表的是一个完整的项目融资概念。政府并不是把所有项目的责任全部转移给私营企业，而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。政府的公共部门与私人参与者以特许经营协议为基础进行合作，与以往私人企业参与公共基础设施建设的方式不同，他们的合作始于项目的确认和可行性研究阶段，并贯穿项目的整个过程。 二、PPP模式的发展 为适应现代经济飞速发展，各国愈加重视公共基础设施建设，但是仅靠政府财政资金已不能满足需求。随着政府财政在公共基础设施建设中地位的下降，私营企业在公共基础设施的建设中开始发挥越来越重要的作用。世界各国在利用国际及国内民间资本进行公共基础设施建设中，BOT模式是目前比较成熟和应用最广的项目融资模式，但是这种模式也存在着几个方面的缺点:公共部门和私人企业往往都需 1 / 28 要经过一个长期的调查了解、谈判和磋商过程，以致项目前期过长，使投标费用过高;投资方和贷款人风险过大，没有退路，使融资举步维艰;参与项目投资各方利益冲突大，对融资造成障碍;机制不灵活，降低私人企业引进先进技术和管理经
政府与社会资本合作(PPP)模式简介 目录 第一部分 PPP模式背景、政策及相关政策文件第二部分 PPP模式定义、优势和适用领域 第三部分 PPP模式操作流程 第四部分 PPP模式融资方式 第五部分 PPP模式的特别事项
第一部分 PPP模式背景、政策及相关政策文件 一、PPP模式推出的背景 在中国经济发展进入“新常态”，全面深化改革稳步推进的背景下，以基础设施为代表的公共产品不断增长的需求和受到约束的供给能力之间的缺口不断扩大，并对公共设施运营效率提出更高的要求。这一全新特征将深刻改变我国基础设施供给的基本模式。旧有的完全由政府主导的基础设施建设投融资模式面临改革，政府与社会资本合作（PPP）的模式成为我国基建投融资改革的重要方向。 二、政策及相关文件 （一）国务院文件 1.国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发…2014?4号） 2.国务院关于进一步做好城镇棚户区和城乡危房改造 及配套基础设施建设有关工作的意见（国发…2015?37号） 3.国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资 的指导意见（国发…2014?60号 4.国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于 在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的 通知（国办发…2015?42号） 5.国务院办公厅印发关于促进社会办医加快发展若干 政策措施的通知（国办发…2015?45号） 6.国务院办公厅关于推进城市地下综合管廊建设的指
导意见（国办发…2015?61号） （二）国家部委文件 1.基础设施和公用事业特许经营管理办法（2015年第25号令） 2.国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指 导意见（发改投资…2014?2724号） 3.国家发展改革委、国家开发银行关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资…2015?445号） 4.国家发展改革委、财政部、水利部关于鼓励和引导社会资本参与重大水利工程建设运营的实施意见（发改农经…2015?488号） 5.国家发展改革委、财政部、国土资源部、银监会、 国家铁路局关于进一步鼓励和扩大社会资本投资建设铁路 的实施意见（发改基础…2015?1610号） 6.国家发展改革委、财政部、国土资源部、住房城乡 建设部、交通运输部、公安部、银监会关于加强城市停车 设施建设的指导意见（发改基础…2015?1788号） 7.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关 问题的通知（财金…2014?76号） 8.财政部关于政府和社会资本合作示范项目实施有关 问题的通知（财金…2014?112号） 9.财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金…2014?113号） 10.财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作
PPP、BOT、BT模式简介及特点 一、模式简介 项目PPP（Public-Private Partnership）融资模式也可称为“公私合营”融资模式，是指政府增强公共产品和服务供给能力，提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。是适用于基础设施、公用事业和自然资源开发等大中型项目的越来越流行的重要筹资手段。“鸟巢”就是中国首例实行PPP经营模式的体育馆。政府出了58%，中信联合体出了42%，联合体中，中信、城建、金州的股份分别是65%、30%和5%。” BOT(Build—Operate—Transfer)即建设—经营—转让，是指政府通过契约授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府。 BT(Build—Transfer)即建设—移交，是指政府经过法定程序选择拟建的基础设施或公用事业项目的投资人，并由投资人在工程建设期内组建BT项目公司进行投资、融资和建设；在工程竣工建成后按约定进行工程移交并从政府的支付中收回投资。
BT属于BOT的一种演变形式，政府在项目建成后从民营机构中购回项目（可一次支付也可分期支付）；与政府借贷不同，政府用于购买项目的资金往往是事后支付（可通过财政拨款，但更多的是通过运营项目收费来支付）；民营机构用于建设的资金可自己出但更多的是获取银行的有限追索权贷款。 二、PPP模式与BOT、BT模式的比较 （一）BOT、BT等融资模式。多是由社会投资人独立完成某一阶段的工作，如独自承担项目融资任务、独自完成项目建设、独立负责项目特许期的运营和维护工作。各参与方缺乏充分合作，利益冲突大，由于项目周期长，风险分配往往不尽合理。在城镇建设中，政府虽然积极引资，但由于考虑到一些地方政府扶植政策少、资源稀缺、项目边界条件较差、项目预期收益不明朗、政府财政力量薄弱等因素，投资人往往不愿承担风险。 （二）PPP模式。与BOT、BT等其他融资模式相比，PPP 模式最大的不同在于，在PPP模式中，政府部门与社会投资人的合作始于基础设施项目的确认和可行性研究阶段，并贯穿于项目的整个生命周期。首先是政府部门以项目发起人身份根据基础设施建设的需要，选择合适的社会投资人开展伙伴式合作，共同对项目进行确认，并为此组建专门的项目公司。其次项目公司根据双方达成的协议确定风险分配方
PPP模式含义、特征、模式分类、优势、主要内涵PPP（Public-Private Partnership），即公私合作模式，是公共基础设施中的一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。 按照这个广义概念，PPP是指政府公共部门与私营部门合作过程中，让非公共部门所掌握的资源参与提供公共产品和服务，从而实现合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 与BOT相比，狭义PPP的主要特点是，政府对项目中后期建设管理运营过程参与更深，企业对项目前期科研、立项等阶段参与更深。政府和企业都是全程参与，双方合作的时间更长，信息也更对称。PPP是Public-Private Partnership的英文首字母缩写，指在公共服务领域，政府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价。 PPP是以市场竞争的方式提供服务，主要集中在纯公共领域、准公共领域。PPP不仅是一种融资手段，而且是一次体制机制变革，涉及行政体制改革、财政体制改革、投融资体制改革。 三大特征： 伙伴关系 PPP具有三大特征，第一是伙伴关系，这是PPP最为首要的问题。政府购买商品和服务、给予授权、征收税费和收取罚款，这些事务的
处理并不必然表明合作伙伴关系的真实存在和延续。比如，即使一个政府部门每天都从同一个餐饮企业订购三明治当午餐，也不能构成伙伴关系。PPP中私营部门与政府公共部门的伙伴关系与其他关系相比，独特之处就是项目目标一致。公共部门之所以和民营部门合作并形成伙伴关系，核心问题是存在一个共同的目标：在某个具体项目上，以最少的资源，实现最多最好的产品或服务的供给。私营部门是以此目标实现自身利益的追求，而公共部门则是以此目标实现公共福利和利益的追求。形成伙伴关系，首先要落实到项目目标一致之上。但这还不够，为了能够保持这种伙伴关系的长久与发展，还需要伙伴之间相互为对方考虑问题，具备另外两个显著特征：利益共享和风险分担。利益共享 需明确的是，PPP中公共部门与私营部门并不是简单分享利润，还需要控制私营部门可能的高额利润，即不允许私营部门在项目执行过程中形成超额利润。其主要原因是，任何PPP项目都是带有公益性的项目，不以利润最大化为目的。如果双方想从中分享利润，其实是很容易的一件事，只要允许提高价格，就可以使利润大幅度提高。不过，这样做必然会带来社会公众的不满，甚至还可能会引起社会混乱。既然形式上不能与私营部门分享利润，那么，如何与私营部门实际地共享利益呢？在此，共享利益除了指共享PPP的社会成果，还包括使作为参与者的私人部门、民营企业或机构取得相对平和、长期稳定的投资回报。利益共享显然是伙伴关系的基础之一，如果没有利益共享，也不会有可持续的PPP类型的伙伴关系。
PPP模式简介 推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式是落实党的十八届三中全会关于“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”精神的一项重要举措，是支持新型城镇化建设、推进国家治理体系和治理能力现代化、构建现代财政制度的体制机制变革。2014年以来，随着国家财政部、国家发展改革委关于PPP政策的密集颁布以及各省市PPP 项目的不断推出，一大批PPP项目“落地”实施。初步统计，目前各省已公布的2015年PPP项目计划投资总额已近万亿元。 什么是PPP？ Public-Private Partnership，简称PPP，是社会资本参与基础设施和公用事业项目投资运营的一种制度创新。 从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分。广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系。狭义的PPP是指政府与私人部门组成特殊目的机构SPV (Special Purpose Vehicle)，引入社会资本，共同设计开发，共同承担风险，全过程合作，期满后再移交给政府的公共服务开发运营方式。 在我国，PPP是指政府和社会资本合作模式。国家财政部在《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）中指出，PPP是指在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。国家发展改革委在《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资[2014]2724号）中指出，PPP模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。 PPP典型特征 伙伴关系。伙伴关系是PPP第一大特征，所有成功实施的PPP项目都是建立在伙伴关系之上的。PPP模式的本质是一种基于合约的政府和社会资本合作过程，双方的权利、义务、风险分担、利益补偿等均以合同明确。在这一合作过程中，政府和社会资本是平等主体，是一种“伙伴关系”。 利益共享。任何PPP项目都是公益性项目，不以利润最大化为目的。PPP中公共部门与民营部门并不是分享利润，而且还需要对民营部门可能的高额利润进行控制，即不允许民营部门在项目执行过程中形成超额利润。共享利益在这里除了指共享PPP的社会成果之外，也包括使作为参与者的私人部门、民营企业或机构取得相对平和、稳定的投资回报。 风险分担。这是PPP模式区别于公共部门与民营部门其它交易形式的显著标志。在PPP
实验七 PP Ｐ协议配置 一、实验目的 1、掌握PPP 协议的配置； 2、掌握PA Ｐ和CHAP 协议配置; 二、实验设备 Qu ｉdway S3928以太网交换机 1 台 Qu ｉdway S ３026以太网交换机 1 台 Quidway S ２1１6以太网交换机 1 台 Ｑuidw ａy A Ｒ28－12路由器2台 Qui ｄway AR28-31路由器1台 计算机３台，网线若干根,Ｖ.35DTE 、DC Ｅ电缆线3对 三、实验原理及内容： （一)PA Ｐ配置 为了模拟实际环境,我们在实验中采用背靠背直接相连来模拟广域网连接。下面是简单实验的模拟实验环境，共2台路由器(其中RB 为A Ｒ28-3１），1台交换机,２台P Ｃ。 １、路由器各接口IP 地址设置如下: 2、ＰＣ机的ＩＰ地址和缺省网关的IP 地址如下: 为了保证配置不受影响,请在实验之前清除路由器的所有配置后重新启动。 PC1 202.0.0.2/24 RA RB 192.0.0.1/24 PC2 202.0.1.2/24 192.0.0.2/24
３、配置主机地址，参考下面的命令配置PAP协议:
PPP项目政府及相关部门职责 1本级人民政府 1.1授权项目实施机构; 1.2审核完善后得、最终得项目实施方案; 只有本级人民政府审核同意后,项目实施机构才能按照按照政府采购管理相关规定,依法组织开展社会资本方采购工作。 1.3批准PPP项目合同; “采购结果公示结束后、PPP项目合同正式签订前,项目实施机构应将PPP项目合同提交行业主管部门、财政部门、法制部门等相关职能部门审核后,报同级人民政府批准。” 1.4审核中期财政规划; “行业主管部门应当根据预算管理要求,将PPP项目合同中约定得政府跨年度财政支出责任纳入中期财政规划,经财政部门审核汇总后,报本级人民政府审核,保障政府在项目全生命周期内得履约能力。” 1.5审核预算草案; 1.6指定项目实施机构或其她机构临时接管PPP项目。 只有人民政府才有权决定临时接管PPP项目,财政部门、项目实施机构或其上一级机构,以及PPP工作领导小组都无权决定。
2财政部门 总得职责:在PPP项目全生命周期内,履行项目识别论证、政府采购、预算收支与绩效管理、资产负债管理、信息披露与监督检查等职责。 “各级财政部门应当会同行业主管部门加强对PPP项目得监督管理,切实保障项目运行质量,严禁以PPP项目名义举借政府债务。 财政部门应当会同相关部门加强项目合规性审核,确保项目属于公共服务领域,并按法律法规与相关规定履行相关前期论证审查程序。项目实施不得采用建设-移交方式。” 2.2开展物有所值评价与财政承受能力论证; 2.2.1审核物有所值评价; “各级财政部门应当会同同级行业主管部门根据项目实施方案共同对物有所值评价报告进行审核。” 2.2.2组织编制财政承受能力论证报告,出具“财政承受能力 论证报告审核意见”; 经审核通过物有所值评价得项目,由同级财政部门依据项目实施方案与物有所值评价报告组织编制财政承受能力论证报告,统筹本级全部已实施与拟实施PPP项目得各年度支出责任,并综合考虑行业均衡性与PPP项目开发计划后,出具财政承受能力论证报告审核意见。
一、PPP模式的概念及内涵 学术界通常认为，PPP模式即Public—Private—Partnership（公共私营合作制）的简称。是指政府部门与民营公司或私人组织之间，通过特许权协议合作形式，建设基础设施项目等公共产品和服务提供，以优化项目融资，实现“双赢”或“多赢”。其典型的结构为：政府或部门通过公开采购与中标人签订特许合同，设立特定项目公司（即中标人即工程商、服务经营公司即运营商或项目投资第三方即投资商三方共同成立的股份公司），负责合作项目的筹资、建设及经营维护。政府向借贷金融机构承诺将按合同支付费用，使项目公司及时有效获得融资。PPP模式实质是政府通过公开招标或谈判、委托等方式选定私营公司，给予其长期的特许经营权和收益权，从而换取基础设施等公共产品或服务加快建设及有效运营。 从定义及其发展经历上看，PPP模式的内涵包括：第一，PPP是一种新型的项目融资模式。一般的融资由公司自由掌握，向金融机构贷款用于生产经营活动；PPP项目融资是由政府发起和扶持为主，合作公司积极跟进的一种方式。融资内容与政府政策扶持对象及力度，项目预期收益等密切相关。项目公司的资产总值和政府的政策承诺是融资贷款的安全保障，项目公司的经营性直接收益和经营利润是归还贷款的主要来源。第二，PPP融资模式能有效吸引民营资本，使
之能积极参与社会建设，提高资金效率，降低成本风险。民营资本参与PPP融资能充分发挥它的特性，比如前期的项目确认、设计和可行性研究，引入先进技术和有效管理，控制项目进程，缩短项目建设周期，降低企业运作成本、资产负债率及风险，保障国家、市场、社会和民营企业各方的利益。第三，PPP模式能有效增加民营资本的利润。PPP对私营部门具有强大的吸引力。它能与政府部门紧密合作；能及时获取贷款；投资回报有保障。在一定程度上还有政策支持的机会。如给予民营公司国有或集体土地优先开发权、融资贷款担保、税费优惠或其他政府性政策优惠措施等。通过实施这些政策性措施可提高民营资本参与合作项目的积极性。第四，PPP模式能有效减轻政府投资负担和风险，提高项目服务质量，更好地为社会和公众提供服务。 二、PPP与GP（政府采购）的关系 深刻剖析PPP与GP（政府采购）的关系将有助于进一步认识PPP在政府与市场中的关系问题。PPP是政府和市场主体共同合作融资运作公共产品实现双赢或多赢的模式。GP（政府采购）是政府主体通过透明竞争的方式以合同、购买或租赁等形式获取公共产品、工程或服务的行为。PPP更注重公私合作的特性；政府采购更注重采购方式的透明、竞争和信用。 PPP作为民营部门与政府公共部门合作所形成的伙伴
PPP（政府+社会+合作）模式详解 基本概念：PPP是Public—Private—Partnership的缩写，指政府Public与私人Private之间，基于提供产品和服务出发点，达成特许权协议，形成“利益共享、风险共担、全程合作”伙伴合作关系，PPP优势在于使合作各方达到比单独行动预期更为有利的结果：政府的财政支出更少，企业的投资风险更轻。 一、项目识别 （一）项目发起：政府或社会资本 （1）政府发起：财政部门应负责向行业主管部门征集潜在政府和社会资本合作项目。 （2）社会资本发起：社会资本应以项目建议书的方式向财政部门推荐潜在政府和社会资本合作项目。 （二）项目筛选：政府 项目发起方应按财政部门的要求提交相关资料。 （1）新建、改建项目应提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案； （2）存量项目应提交存量公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案。 （三）物有所值评价：政府 （1）定性评价：重点关注项目采用政府和社会资本合作
模式与采用政府传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等； （2）定量评价：主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现值与公共部门比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断政府和社会资本合作模式是否降低项目全生命周期成本。 （四）财政承受能力论证：政府 对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。 二、项目准备 （一）管理架构组建：政府 县级（含）以上地方人民政府可建立专门协调机制负责项目。 （二）实施方案编制：项目实施机构 编制实施方案，依次对如下内容进行介绍： （1）项目概况：主要包括基本情况、经济技术指标和项目公司股权情况等； （2）风险分配基本框架； （3）项目运作方式：主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。具体运作方式的选择主要由收费定价机制、项目投