会计信息系统实验指导书
实验一
一、目的与要求：
1、掌握Windows的基本操作----启动和退出。
2、掌握账务处理系统的启动与退出。
3、了解新账套的建立。
4、掌握账务初始化工作----财务分工、汇率管理等基础设置的操作。
二、实验内容：
（一）新账套的建立：
1、将系统日期调整为当前日期。
2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无）。
（j）
3、增加操作员：A、B、C。 (c是你自己)
4、新建账套:
A．“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定；
B．账套主管选择自己操作员“C”，企业类型为“工业”，行业性质为“2007年新会计制度科目”
并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为当前月份；
(j)
C．存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。
D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为2。
4、客户和供应商分类编码方案为2-3-3。
5、其他编码项目保持不变。
(j)
5、设置操作员权限。
操作员“A”，拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；
操作员“B”拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
（j）
（二）系统启用：
启动【企业应用平台】，启用“应收”、“应付”、“总账”系统，启用日期均为当前日期
（三）总账系统中的初始化：
1、定义外币及汇率：美元，4月份记账汇率为8.40
日元，4月份记账汇率为0.06
2、定义凭证类别：
收款凭证借方必有 1001，1002
付款凭证贷方必有 1001，1002
转账凭证凭证必无 1001，1002
(j)
是设定科目，并不录入科目余额
科目名称方
向
币别/计
量辅助核算年初余额
累计
借方
累计
贷方期初余额
库存现金(1001) 借2,052.00 2,052.00 银行存款(1002) 借400,000.00 400,000.00 工行存款(100201) 借200,000.00 200,000.00 中行存款(100202) 借200,000.00 200,000.00 美元存款(10020201) 借200,000.00 200,000.00
借美元25,000.00 25,000.00 建行存款(100203) 借
其他货币资金(1012) 借2,500.00 2,500.00 外埠存款(101201) 借2,500.00 2,500.00 银行本票存款(101202) 借
银行汇票存款(101203) 借
交易性金融资产(1101) 借
股票(110101) 借
债券(110102) 借
基金(110103) 借
其他(110104) 借
应收票据(1121) 借客户
应收账款(1122) 借客户42,040.00 42,040.00 预付账款(1123) 借供应商
应收股利(1131) 借
应收利息(1132) 借
其他应收款(1221) 借3,300.00 3,300.00 备用金(122101) 借部门2,400.00 2,400.00 个人应收款(122102) 借个人900.00 900.00 坏账准备(1231) 贷114.00 114.00 材料采购(1401) 借
在途物资(1402) 借
原材料(1403) 借
101材料(140301) 借
借米
102材料(140302) 借
借吨
103材料(140303) 借
借千克
材料成本差异(1404) 借
库存商品(1405) 借
发出商品(1406) 借
商品进销差价(1407) 贷
委托加工物资(1408) 借
委托代销商品(1409) 借
周转材料(1411) 借
包装物(141101) 借
低值易耗品(141102) 借
存货跌价准备(1471) 贷
持有至到期投资(1501) 借
持有至到期投资减值准备
(1502) 贷
可供出售金融资产(1503) 借
长期股权投资(1511) 借
股票(151101) 借
其他股权投资(151102) 借
长期股权投资减值准备(1512) 贷
投资性房地产(1521) 借
长期应收款(1531) 借
未实现融资收益(1532) 贷
固定资产(1601) 借200,000.00 200,000.00 生产设备(160101) 借部门200,000.00 200,000.00 累计折旧(1602) 贷169,998.90 169,998.90 生产设备(160201) 贷169,998.90 169,998.90 固定资产减值准备(1603) 贷
在建工程(1604) 借
建筑工程(160401) 借
工程物资(1605) 借
专用物资(160501) 借
专用设备(160502) 借
预付大型设备款(160503) 借
固定资产清理(1606) 借
无形资产(1701) 借
累计摊销(1702) 贷
无形资产减值准备(1703) 贷
商誉(1711) 借
长期待摊费用(1801) 借
递延所得税资产(1811) 借
待处理财产损溢(1901) 借
短期借款(2001) 贷
应付票据(2201) 贷供应商
应付账款(2202) 贷供应商58,500.00 58,500.00 预收账款(2203) 贷客户
应付职工薪酬(2211) 贷
应交税费(2221) 贷10,001.00 10,001.00 应交增值税(222101) 贷8,500.75 8,500.75 销项税(22210101) 贷8,500.75 8,500.75 进项税(22210102) 贷
应交营业税(222102) 贷1,500.25 1,500.25 应付利息(2231) 贷
应付股利(2232) 贷
其他应付款(2241) 贷
递延收益(2401) 贷
长期借款(2501) 贷
应付债券(2502) 贷
长期应付款(2701) 贷
未确认融资费用(2702) 借
专项应付款(2711) 贷
预计负债(2801) 贷
递延所得税负债(2901) 贷
实收资本(4001) 贷100,000.00 100,000.00 资本公积(4002) 贷300,000.00 300,000.00
资本溢价(400201) 贷300,000.00 300,000.00 盈余公积(4101) 贷1,269.10 1,269.10 法定盈余公积(410101) 贷1,269.10 1,269.10 本年利润(4103) 贷
利润分配(4104) 贷10,009.00 10,009.00 未分配利润(410401) 贷10,009.00 10,009.00 库存股(4201) 借
生产成本(5001) 借
基本生产成本(500101) 借
辅助生产成本(500102) 借
制造费用(5101) 借
职工薪酬(510101) 借
办公费(510102) 借
差旅费(510103) 借
维修费(510104) 借
劳务成本(5201) 借
研发支出(5301) 借
主营业务收入(6001) 贷
其他业务收入(6051) 贷
汇兑损益(6061) 贷
公允价值变动损益(6101) 贷
投资收益(6111) 贷
营业外收入(6301) 贷
主营业务成本(6401) 借
其他业务成本(6402) 借
营业税金及附加(6403) 借
销售费用(6601) 借
广告费(660101) 借部门
差旅费(660102) 借部门
水电费(660103) 借部门
管理费用(6602) 借
职工薪酬(660201) 借部门
办公费(660202) 借部门
电话费(660203) 借部门
差旅费(660204) 借部门
水电费(660205) 借部门
折旧费(660206) 借部门
财务费用(6603) 借
资产减值损失(6701) 借
营业外支出(6711) 借
所得税费用(6801) 借
以前年度损益调整(6901) 借
(J 增加100202，J修改应收票据
4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心； 其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”
制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处” 管理中心下分“财务部”、“人力资源部”
（J ）
5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的钟极臻。
6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
7、增设“客户档案”：
单位编号单位名称所属分类
HHGYZ 华宏供应站批发
CXMYGS 昌新贸易公司批发
JYSH 精益商行代销
LSGS 利氏公司专柜
(J)
8、增设“供应商分类”：原料供应商。
9、增设“供应商档案”：
单位编号单位名称所属分类
JLSH 金陵商行原料供应商
实验二
一、目的与要求：
1、掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除。
2、掌握录入和修改科目的期初余额，辅助账的期初余额的录入。
二、实验内容：
（一）设置会计科目：
1、设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。
2、删除100203 建行存款科目：
3、根据第3、4页的表格增设有关科目。
4、个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置。
（二）录入科目的期初余额：
1、根据实验1表格录入科目的期初余额。
2、根据“辅助科目明细余额”录入辅助账的期初余额，并试算平衡。
辅助科目明细余额如下：
1、应收账款—精益商行 3,510.00 元
—利氏公司 3,430.00 元
—昌新贸易公司 11,700.00 元
—华宏供应站 23,400.00 元
2、其他应收款 / 备用金—运输处 1,200.00 元
—一车间 1,200.00 元
4、其他应收款 / 个人其他应收款—李平（销售一部） 900.00 元
5、固定资产 / 生产设备——车间 150,000.00 元
—二车间 50,000.00 元
6、应付账款—金陵商行 58,500.00 元
（J试算平衡表）
**（三）应收系统的初始设置：
1．设置基本科目：应收账款的入账科目为“1122”，预收账款的入账科目为“2203”2．设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”
支票结算的入账科目为“100201”
电汇的入账科目为“100201”
（J两个）
3．录入期初余额：以应收单的形式录入各单位的余额
应收账款—精益商行 3,510.00 元
—利氏公司 3,430.00 元
—昌新贸易公司 11,700.00 元
—华宏供应站 23,400.00
4．期初对账：与总账系统进行对账。
**（四）应付系统的初始设置：
1．设置基本科目：应付账款的入账科目为“2202”，预付账款的入账科目为“1123”
2．设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”
支票结算的入账科目为“100201”
电汇结算的入账科目为“100201”
3．录入期初余额：以应付单的形式录入各单位的余额
应付账款—金陵商行 58,500.00 元
4．期初对账：与总账系统进行对账。
实验三
一、目的与要求：
1、掌握填制凭证的方法。
2、掌握修改凭证的操作方法。
二、实验内容：
以“C”操作员身份填制下列凭证。
以下每笔业务需要截图凭证
2008年9月份发生如下业务：
1.接到银行通知，收到某投资者以现金投入的资本。
借：银行存款 / 工行 300000.00
贷：实收资本（或股本） 100000.00
资本公积 / 资本（或股本）溢价 200000.00
2. 向某公司销售产品，收到10000元美金，当天存入银行。
借：银行存款 / 中行 /美元存款 84000.00
贷：主营业务收入—销售一部 71794.87
应交税费 / 应交增值税 / 销项税额 12205.13
3. 将外埠存款的未用金额转回结算户 (日期为前一天的序时问题)
借：银行存款 / 工行 2500.00
贷：其他货币资金 / 外埠存款 2500.00
4.收到某供应单位因不履行合同而赔偿损失的赔款
借：现金 5000.00
贷：营业外收入 / 罚款净收入 5000.00
5. 收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算
借：现金 45.00
借：管理费用 / 差旅费—销售一部 855.00
贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00
6. 以支票方式支付所购物资价款 (票据管理)
借：材料采购 23000.00
贷：银行存款 / 工行 23000.00
7. 开出支票，提取现金
借：现金 5000.00
贷：银行存款 / 工行 5000.00
8. 购入某种股票作为短期投资，其中包含已宣告但尚未领取的现金股利
借：交易性金融资产 / 股票 100000.00
应收股利 1000.00
贷：银行存款 / 工行 101000.00
9. 收到已记入应收项目的现金股利
贷：应收股利 1000.00
借：银行存款 / 工行 1000.00
10.为购置大型设备而预付款
借：工程物资 / 预付大型设备款 15000.00
贷：银行存款 / 工行 15000.00
11.收到所购设备,另需补付价款10000元
借：工程物资 / 专用设备 160000.00
贷：工程物资 / 预付大型设备款 150000.00
贷：银行存款 /工行 10000.00
12.银行转来自来水公司委托收款结算凭证付款通知
借：生产成本 / 辅助生产成本—运输处 300.00
生产成本 / 辅助生产成本—机修处 400.00 (注：此部门归属于制造中心)
营业费用 / 水电费—销售一部 200.00
营业费用 / 水电费—销售二部 100.00
管理费用 / 水电费—财务部 100.00
管理费用 / 水电费—人力资源部 100.00
贷：银行存款 / 工行 1200.00
13.营销部门报销费用
借：营业费用 / 运输费—销售一部 1000.00 (注：运输费和电话费均设为部门核算) 营业费用 / 运输费—销售二部 2000.00
营业费用 / 电话费—销售一部 1100.00
营业费用 / 电话费—销售二部 1500.00
贷：现金 5600.00
14.管理部门报销费用
借：管理费用 / 电话费—财务部 600.00
管理费用 / 电话费—人力资源部 800.00
管理费用 / 办公费—财务部 1500.00
管理费用 / 办公费—人力资源部 600.00
贷：现金 3500.00
15.某部门报废一台设备
借：固定资产清理 24000.00
累计折旧 / 生产设备折旧 126000.00
贷：固定资产/ 生产设备—一车间 150000.00
16.处理固定资产清理的净损失
借：营业外支出 / 处置固定资产净损失 26000.00
贷：固定资产清理 26000.00
**17.接到银行通知，收到精益商行汇来的货款3510元、利氏公司所汇来的货款1170元及华宏供应站所汇来的货款23400元。（结算方式均为“电汇”）
操作流程：1. 录入三张收款单并审核
2．核销处理
3．根据收款单生成凭证，传至总账系统
说明：凭证内容应为借银行存款 / 工行 28080.00
贷应收账款—精益商行 3510.00
贷应收账款—利氏公司 1170.00
贷应收账款—华宏供应站 23400.00
**18.分别向精益商行及昌李氏公司销售商品，款均未收。（以应收单的形式确认这两笔应收款）
操作流程：
1. 录入涉及精益商行的应收单并审核，金额为117000元（对应的对方科目为主营业务收入—销售二部，金额
为100000元；销项税额17000元）讲到商行应收单已经制作，由于6001期初余额方向搞错无法制单，
查明 bporperty代表期初余额方向
2．录入涉及利氏公司的应收单并审核，金额为175500元（对应的对方科目为主营业务收入—销售二部，金额为150000元；销项税额25500元）
3．根据应收单生成凭证，传至总账系统
说明：凭证内容应为借应收账款—精益商行 117000.00
借应收账款—利氏公司 175500.00
贷主营业务收入—销售二部 250000.00
贷应交税金/应交增值税/销项税额 42500.00
**19.向金陵公司购进材料，款未付。（以应付单的形式确认该笔应付款）
操作流程：1. 录入涉及金陵商行的应付单并审核，金额为88452元（对应的对方科目为原材料/101材料，金额为75600元；进项税额12852元）
2．根据应付单生成凭证，传至总账系统
说明：凭证内容应为借原材料 / 101材料 75600.00
借应交税金/应交增值税/进项税额 12852.00
贷应付账款—金陵商行 88452.00
**20。预收款处理
（1）收到精益公司预付的货款100000元，结算方式为“支票”。
操作流程：1. 录入收款单并审核。（注意款项来源为“预收款”）
2．根据收款单生成凭证，传至总账系统
说明：凭证内容应为借银行存款 100000.00
贷预收账款—精益公司 100000.00
（2）将精益公司的预收款冲抵其应收账款。
操作流程：1. 执行“预收冲应收”功能。
2．生成凭证，传至总账系统
说明：凭证内容应为借预收账款—精益公司 100000.00
贷应收账款—精益公司 100000.00
实验四
一、目的与要求：
1、掌握凭证记复核和账的操作方法。
2、掌握已记账凭证的修改的操作方法。
3、查询各种账簿的数据。
二、实验内容：
（一）以操作员“B”的身份对实验三的所有凭证进行审核签字、记账。
(J)出纳签字，主管签字，审核
（j）记账过程，三张图，范围选择，凭证报告，记账成功
（J）回复记账前状态命令激活图
（二）将已记账凭证恢复至记账前状态，取消下列凭证的审核签字，然后对下列凭证进行修改，最后再将所有凭证重新审核和记账。
A、将凭证借：现金 45.00
借：管理费用 / 差旅费—销售一部 855.00
贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00
改为：借：现金 45.00
借：管理费用 / 差旅费—销售二部 855.00
贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00
B、将凭证借：营业外支出 / 处置固定资产净损失 26000.00
贷：固定资产清理 26000.00
改为借：营业外支出 / 处置固定资产净损失 24000.00
贷：固定资产清理 24000.00
（三）查账：
（1）查询现金日记账日期：2008年9月（只需前三条分录），结果填入下表。
2008年 9月日凭证号数借方贷方余额
本月合计
当前累计
（2）查询下列科目的明细账，并且联查凭证，将结果填入下表结果。
科目名称3月份共有几第一笔分录的凭证借方
笔分录科目名称
1111应收账款
5101主营业务收入
550203管理费用/电话费
（3）查询部门总账：指定部门查科目总账，“销售一部”，结果填入下表。
（只要前二条）
科目名称期初余额借方合计贷方合计期末余额
（4）查询“李平”个人明细账，将结果填入下表。（只要第一条记录）
日期凭证号数科目余额
科目小计
个人小计
（5）查询发生额及余额表
查询所有余额范围在1000—5000元之间所有资产类科目的余额表，查看资产小计。（6）查询应交增值税多栏账。（用户自定义应交增值税多栏账）
（7）查询客户往来余额表：指定单位查余额表“精益商行”，结果填入下表。
科目名称借方贷方方向期末余额
合计
（8）客户往来账龄分析。
查询“113应收账款”账龄分析（自定义账龄分析区间）。
分别为:1--30天 31—60天 61—120天 121—180天 181—365天 366天以上
实验五
一、目的与要求：
1、掌握月末转账凭证的编制。
二、实验内容：
（一）定义下列月末转账凭证。
1．定义汇兑损益结转凭证。汇兑损益的入账科目为“6061汇兑损益”
（J）
用友财务软件图文教程 Prepared on 22 November 2020
用友财务软件自学教程案列设计 前言 本人最初了解用友软件是用友版，那是一套半破解的版本，正式使用是在本人新进一个公司开始的。由于个人兴趣，本人一直想很好的了解和掌握整套软件的操作使用情况，为此，本人寻遍了泉州的各大小书店，除了找到一本专门介绍总账系统使用的资料外，关于其他各个模块功能使用的书一直未见到，即使偶然看到也是粗略概括，没有实用价值。虽然公司有配套资料，但都是最基本的操作，一通百通，对这些只要稍作上机练习或同事指点就明白了，对深入的了解其功能没有太多的帮助！最终，本人是靠自己设置业务题型，独自琢磨研究，现在才有了些粗浅的心得，当然，对整个用友的账务处理了还是有了一定的了解。 为了全面了解和掌握财务软件的使用功能及实操情况，本人特采用用友软件（版）为工具软件，自行设计各系统相关的案列题目，以达到自学之目的。本案列的所有数据设计原则为：一、案列题目设计不能过于简单，要能充分涉及到用友软件的各个功能，这也是本案列教程设计目的之所在；二、案列中所设计的各项业务性题目不能过于复杂，虽然实际中的业务可能较复杂，但考虑到本案列是为学习而设计，太过复杂的业务题型会在学习中降低效率，既不利于学习，也不是本人设计本案列的首要目的，更可能，导至学习者降低学习兴趣及自信心。 在学习用友财务软件前，学习者需要有一定的前提条件，即：一、要有一定的财会理论基础知识，并且最好有一定的实践经验；二、是要有一定的电脑操作运用能力，对普通办公软件应有一定程度的了解和掌握；三、是学习者在学习用友软件前，最好有学习或者使用其它财务软件的经历，由于用友软件是个比较复杂甚至于有点庞大的专用财务软件，如果初学者对财务软件一无所知却从用友软件开始学，就会觉得有点吃力，本人建议初学者在学习使用用友（或者金蝶）财务软件前，先学会些小型点的财务软件的使用，比如速达软件就是款
大学生财务管理实训报告 篇一 毕业实习是每一个人必须拥有的一段经历，这段经历有苦有甜有辛有酸，它使我们在实践中了解社会，让我们学到了很多在学生时代里根本就学不到的知识，打开了视野，增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。 然而，对于一名大学四年级的我来讲，毕业实习这个名词是既熟悉又陌生，熟悉的是, 我作为一名专升本的学生，毕业实习已经是过去时了，可是曾经实习过的我，对于实习又是挺陌生和神秘的，因为它真正的让我明白实习不仅仅是一天两天，一周两周的事情，而是一个漫长的成长过程，它让我们从学生时代迈入这个复杂的社会，从对社会的无知到领悟人生的真谛，从愚昧到智慧的蜕变！ 作为一名财务管理专业的学生，毕业实习是财务管理专业本科教学中非常重要的一个实践性教学环节，其目的是：首先，通过专业实习，较全面、深入地了解会计核算和财务管理工作的意义，熟悉现行会计、财务管理制度和实务操作技能，使学生对会计工作和财务管理工作实践有一个较全面的感性认识。其次，使学生进一步消化和深化已学到的专业理论知识。同时通过实践环节，检查学生对所学理论知识的理解程度、掌握程度和应用能力；检查学生毕业论文有关的各项准备工作的计划性和完善程度。再次，通过毕业实习，培养学生观察问题、分析问题和解决问题的能力，为今后较顺利地走上工作岗位打下一定的基础。最后，通过毕业实习，培养学生理论和实践相结合的能力，培养实事求是的工作作风，踏踏实实的工作态度，树立良好的职业道德和组织纪律观念。三周的实习时间，让我检验了自己的会计知识掌握程度和锻炼自己的操作能力，接触社会，接触了现实会计职业，为踏入社会工作做好充分的准备，这次实习收获也比较大： 首先专业方面，作为一个会计人员应该具备扎实的专业知识和良好的专业思维能力，具备诚实守信等端正的职业操守和敬业态度，这是会计工作岗位对会计人员最基本的要求＜ 其次，作为一个会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要准确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确使用每一个公式。我们一定要加强自己对数字的敏感度，及时发现问题解决问题弥补漏洞。 再次，作为会计人员要有吃苦耐劳的精神和平和的心态。用积极的心态处理日常遇到的难题。还要具备良好的人际交往能力。会计部门是企业管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时一定要注意沟通方法，协调好相互间的工作关系。工作重要具备正确的心态和良好的心理素质。记住一句话叫做事高三级，做人低三分。
东北石油大学 实习总结报告 实习类型财务软件实训 实习单位东北石油大学 实习起止时间2012年6月25日至2012年7月20日 指导教师朱志红张广宝 所在院（系）经管院会计系 班级财务管理XXXXXXX 学生姓名XXXXXXXX
学号090XXXXXXXXXX 2012 年7 月20 日 21世纪将是一个信息时代，会计作为社会经济生活不可缺少的一部分，必将更多地运用信息技术。在今年的短学期，学校有组织、有计划地为我们安排了用友ERP-U8财务软件的实训。 一、实习的目的 在当前经济迅速发展及企业业务的多元化与复杂化加剧的情况下，企业实际需要对于会计人员做账水平的要求也日益提高。传统的手工做账既费时间又费人力而且容易出错，已不能满足企业需要。因此在信息技术的空前发展的今天，传统的会计手工操作已逐步被计算机取代。计算机操作即会计电算化，它主要是应用电子计算机代替人工记账、算账、报账，以及代替一部分由我们人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。是我们财务管理专业学习和提高运用计算机处理会计流程能力的重要组成部分。通过本实践课程的学习，模拟真实的经济业务，使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力，锻炼我们运用财务软件对企业经济业务进行会计处理的技能。 二、实习的主要内容 以用友财务软件ERP-U8为实习教材，精心创设仿真的会计电算化工作环境，模拟真实的企业经济业务，使理论与实践相结合。从财务软件的基础概念开始，循序渐进地介绍了用友财务软件的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理这五大系统的基本理论知识，进行建立账套、基础设置、日常经济业务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的具体实践操作训练。 （一）用友财务软件系统管理 财务软件系统管理这部分，主要学习了系统管理的相关概念，功能及基础设置。系统管理是用友ERP-U8管理系统中一个非常特殊的组成部分。其主要功能是对该软件管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据的维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等方面。 这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，具体操作：1、建立新账套；2、财务分工并设置权限；3、设置基础档案；4、账套输出保存。
用友软件U850实际操作教程 1 用友软件安装 1.1 用友ERP-U8应用的系统运行环境： 1.2 用友ERP-U8的系统安装 1.2.1安装模式 用友ERP-U8应用系统采用三层架构体系，即逻辑上分为数据库服务器、应用服务器和客户端。 （1）单机应用模式。既将数据库服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上。 （2）网络应用模式但只有一台服务器。将数据库服务器和应用服
务器安装在一台计算机上，而将客户端安装在另一台计算机上。 （3）网络应用模式且有两台服务器。将数据库服务器、应用服务器和客户端分别安装在不同的三台计算机上。 1.2.2 安装步骤： 这里介绍第一种安装模式的安装步骤。建议学员采用此种安装模式。 第一步，首先安装数据库SQL Server2000，最好是个人版，此版在多个操作系统上适用。并要记好SA密码。装完后，重启系统，并启动SQL Server 服务管理器。 第二步，安装用友ERP-U8系统。 （1）将用友ERP-U8管理软件光盘放入服务器的共享光盘中，打开光盘目录，双击Setup.exe文件，显示ERP-U8管理软件安装欢迎界面如图1-1所示。 图1-1 ERP-U8管理软件安装-欢迎界面
（2）单击【下一步】进入“安装授权许可证协议”界面，如图1-2所示。 图1-2 U8管理软件安装-许可证协议界面（3）单击【是】，接受协议内容进入“客户信息确认”界面，如图1-3所示。 图1-3 U8管理软件安装-客户信息界面（4）输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的机器名，单击【下一步】进入“选择目的地位置”界面，如图1-4所示。
《财务管理》课程 实训资料 实训一财务分析与预算 1.E公司为一家上市公司，为了适应外部环境变化，拟对当前的财务政策进行评估和调整，董事会召开了专门会议，要求财务部对财务状况和经营成果进行分析，相关资料如下： 资料一：公司有关的财务资料如表1-1、表1-2所示： 表1-1 财务状况有关资料单位：万元项目2010年12月31日2011年12月31日股本（每股面值1元）600011800 资本公积60008200 留存收益3800040000股东权益合计5000060000 负债合计9000090000负债和股东权益合计140000150000 表1-2 经营成果有关资料单位：万元项目2009年2010年2011年营业收入12000094000112000 息税前利润*2009000 利息费用*36003600 税前利润*36005400 所得税*9001350 净利润600027004050 现金股利120012001200说明：“*”表示省略的数据。 资料二：该公司所在行业相关指标平均值：资产负债率为40%，利息保障倍数（已获利息倍数）为3倍。 资料三：2011年2月21日，公司根据2010年度股东大会决议，除分配现金股利外，还实施了股票股利分配方案，以2010年年末总股本为基础，每10股送3股工商注册登记变更后公司总股本为7800万股，公司2011年7月1日发行新股4000万股。 资料四：为增加公司流动性，董事陈某建议发行公司债券筹资10000万元，董事王某建议，
改变之前的现金股利政策，公司以后不再发放现金股利。 要求：（1）计算E公司2011年的资产负债率、权益乘数、利息保障倍数、总资产周转率和基本每股收益。 （2）计算E公司在2010年末息税前利润为7200万元时的财务杠杆系数。 （3）结合E公司目前偿债能力状况，分析董事陈某提出的建议是否合理并说明理由。（4）E公司2009、2010、2011年执行的是哪一种现金股利政策？如果采纳董事王某的建议停发现金股利，对公司股价可能会产生什么影响？ 2.新钢公司是一家特种钢材生产企业，在特种钢材行业中处于领先地位，在整个钢铁行业中处于中间地位。20X9年，由于该行业原材料价格大幅上涨，生产产品的市场需求趋于稳定，新钢公司的盈利能力大幅降低，生产经营面临较大的困难。 要求：根据上述资料，运用SWOT方法，对新钢公司内部环境与外部环境进行简要分析。
实验报告 项目名称：用友财务链与供应链实训 一、实验目的及要求： 实训目的：通过本课程的学习，使同学们在掌握会计电算化和财务会计的理论知识基础上，理解用友财务软件的设计理念，熟练应用友软件的财务链和供应链的各模块，借助于用友财务软件的操作说明，能独立完成财务核算工作和供应链的处理流程。 实训要求：通过本课程的开设，使同学们熟练完成财务链和供应链的处理流程操作并与财务链连接起来，为同学走向工作岗位奠定基础。 二、实验原理—ERP基本知识 ERP系统实质上就是通过计算机技术、网络技术等将企业的业务流程固化在系统中。简单的讲，它首先是将原本大量的手工操作实现自动化，将业务活动中产生的各类数据（如交易数据、生产数据、财务数据等）规范化、标准化，并完整、及时、准确的记录在系统中；其次ERP系统为员工提供了快捷方便的管理工具，可以通过系统随时查询以往的数据，并对数据进行统计、比较、分析等工作，ERP使企业的数据不再封闭，而是在权限范围内得到充分的共享；最后ERP系统将各类统计报表、分析数据以规范的格式展现出来，为决策提供依据。 本实验选择的是用友ERP-U8管理系统作为实训平台。用友ERP-U8管理系统以全面会计核算和企业级财务管理为基础，实现购销存业务处理、会计核算和财务监控的一体化管理，为企业经营决策提供了预测、控制和分析的手段，并能有效控制企业成本和经营风险。
三、实验主要设备 机房电脑，单机环境 操作系统：WINXP 数据库系统：SQLSERVER ERP软件：用友U8.5 涉及模块：基本设置，总账模块、工资、固定资产、UFO报表应收管理模块、应付模块、采购模块、销售模块、库存模块、存货核算。 四、实验内容及步骤 （一）实验内容：第九章销售管理 现结业务： （1）12月17日，销售部向昌新贸易公司销售计算机10台，报价为6400元，货物从成品库发出。 （2）12月17日，根据上述发货单开具专用发票一张。同时收到客户用转账支票所支付的全部货款。票据号ZZ001188。 （二）实验步骤 （1）在销售管理系统中填制并审核发货单：执行“业务”—“发货”—“发货单”，进入“发货单”窗口，单击“增加”，录入资料，单击保存，并审核发货单。如下图所示： （2）在销售管理系统中，根据发货单生成销售专用发票：单击“增加”，显示“选择订单”窗口，单击“显示”，选择订单后，单击“确定”，并保
用友财务软件自学教程案列设计 前言 本人最初了解用友软件是用友UFO8.11版，那是一套半破解的版本，正式使用是在本人新进一个公司开始的。由于个人兴趣，本人一直想很好的了解和掌握整套软件的操作使用情况，为此，本人寻遍了泉州的各大小书店，除了找到一本专门介绍总账系统使用的资料外，关于其他各个模块功能使用的书一直未见到，即使偶然看到也是粗略概括，没有实用价值。虽然公司有配套资料，但都是最基本的操作，一通百通，对这些只要稍作上机练习或同事指点就明白了，对深入的了解其功能没有太多的帮助！最终，本人是靠自己设置业务题型，独自琢磨研究，现在才有了些粗浅的心得，当然，对整个用友的账务处理了还是有了一定的了解。 为了全面了解和掌握财务软件的使用功能及实操情况，本人特采用用友软件（UFO8.21版）为工具软件，自行设计各系统相关的案列题目，以达到自学之目的。本案列的所有数据设计原则为：一、案列题目设计不能过于简单，要能充分涉及到用友软件的各个功能，这也是本案列教程设计目的之所在；二、案列中所设计的各项业务性题目不能过于复杂，虽然实际中的业务可能较复杂，但考虑到本案列是为学习而设计，太过复杂的业务题型会在学习中降低效率，既不利于学习，也不是本人设计本案列的首要目的，更可能，导至学习者降低学习兴趣及自信心。 在学习用友财务软件前，学习者需要有一定的前提条件，即：一、要有一定的财会理论基础知识，并且最好有一定的实践经验；二、是要有一定的电脑操作运用能力，对普通办公软件应有一定程度的了解和掌握；三、是学习者在学习用友软件前，最好有学习或者使用其它财务软件的经历，由于用友软件是个比较复杂甚至于有点庞大的专用财务软件，如果初学者对财务软件一无所知却从用友软件开始学，就会觉得有点吃力，本人建议初学者在学习使用用友（或者金蝶）财务软件前，先学会些小型点的财务软件的使用，比如速达软件就是款不错的软件。学习速达比学习用友要简单很多，同时速达软件也是款很实用的财务软件（本人认为速达比管家婆软件要好用），而学会了速达再业学用友等大型软件时，就会觉得容易许多。当然，以上只是本人的个人想法，学习任何软件关键还是靠个人的经验和悟性。 本人所设计的此套案列题目，比较适合以下人员学习：对电脑的基本操作较熟练，在用友财务软件上已有初步的学习或者使用情况但还不了解或不清楚整套用友软件的操作流程和处理过程，欲了解和掌握整套用友软件的使用方法及账务处理过程的人。根据本人的体会，在我们的工作中，有许多的企业都在使用用友或金蝶财务软件，同时也有许多的人在应用此类软件工作，可真正能够很清楚地知道如何使用整套软件来工作的人可能并不是很多，大多数的人只是对它有个大概的了解，然后也只会操作使用软件的少数几个系统模块，比如常用的总账、采购管理、库存管理、存货核算、固定资产等，并且大多是孤立地使用这几个模块，而象成本管理、资金管理、应收应付管理系统、UFO报表等使用就不那么多了。当然，由于在实际的工作中，要想很好地使用到财务软件的各个模块的功能，这对企业有个较高的要求，那就是企业的管理上要比较规范，各类单据要完整，单据的流程也要很清晰流畅，否则，不但不能使用财务软件来高效的工作，反而会成为一种负担或累赘！ 所有的学习都应该是为实际的工作服务的，但在想让你的软件很好的为你工作服务时，前提是你必须首先学会如何很好的使用和操纵它，因此，不论你在现实的工作中是否会需要使用到整套软件的所有功能，如果你想学会整套软件的用法，了解整套用友软件的综合使用情况，如果你对财务软件有很深的兴趣，就可以接着往下看。毕竟，社会在发展，财务工作实现全盘电算化也是社会发展的趋势，而且离我们的生活和工作越来越近，所谓“开卷有益”有备无患嘛！ 本人所设计的这套案列题目，是联系实际的企业生产情况（但作了很大的简化），自行设计了全部的基础资料及业务题目，由于只是学习，我们的目的是掌握整套软件的操作使用情况，因此在学习使用各个系统模块时，不要过多的去关注和在意那些细节性的操作使用，这些你可以在你学习某个模块时再去慢慢研究，细节性的学习可以自己边看软件的帮助边操作。另外有一点，我们的目的是学习，因此不在太在意本套案列中所设计的数据及业务题型是否具有严谨的逻辑性或是否符合实际情况，因为作为学习，这些数
会计财务软件实训 报告
会计财务软件实训报告 实训报告是指包含实训目的、实训环境、实训原理、实训过程、实训结果、实训总结等方面内容的书面汇报材料，类似于理科课程的实验报告。以下是小编整理的关于会计财务软件实训报告，欢迎阅读参考。 篇一：会计财务软件实训报告实训是必须的过程！学校为了帮助学生对所学专业获得直观的感受，激发学生学习热情和兴趣，开展了ERP实训课,这不但能更进一步的提升我们对知识的理解，还能提高我们的学习兴趣。 首先谈谈我对ERP起初的认识，刚开始对它的含义在脑海中第一反映就是会计电算化，以这样的认识听了第一节课后才知道，其实ERP标准的定义来自于其英文原意，即企业资源规划(Enterprise Resource Planning)。它是一个对企业资源进行有效共享与利用的系统。从本质上讲，ERP是一套信息系统，也是一种工具。 ERP在系统设计中可集成某些管理思想与内容，可帮助企业提升管理水平。可是，ERP本身不是管理，它不能够取代管理，企业的管理问题只能由管理者自己去解决。ERP只是管理者解决企业管理问题的一种工具。可能对我们很多人来说，ERP就像是最熟悉的陌生人，常常把她理解成“会计电算化”。因此在我们的学习或生活中，都要养成一种了解事物的全面性，这也是我们人生的第一步。 ERP课程及实训项目：掌握ERP的基本理论知
识，并对ERP的整个系统有较深刻的认识。 掌握会计业务处理技能，培养我们思考问题、解决实际问题的能力。掌握用友 T3 软件实际操作方法，熟悉各个模块的理论知识。理解用友T3 软件在实际工作中的作用及重要性； 用友T3系统管理我学习了系统管理登陆、建立账套、编码方案、与数据精度、账套的引入和输出、账套修改、操作员管理、年度账管理、视图管理等会计软件管理系统的基本业务。 工资管理经过本章学习，我了解了工资管理子系统的主要功能、工资管理和其它子系统的关系；熟悉工资管理子系统的操作流程、工资业务处理的“环境”设置、建立工资类别、账套参数设置、人员档案处理及工资项目设置；掌握工资费用分摊设置、工资数据处理、工资表输出、工资费用分摊、委托银行代发工资的相关业务。 固定资产管理经过本章学习，我了解了固定资产子系统启用前需要的准备工作、本系统和用友T3中其它子系统之间的关系、固定资产子系统的主要功能，以及本系统关于固定资产折旧的处理原则；熟悉了固定资产子系统初始设置的基本程序、内容和方法；掌握固定资产卡片管理、固定资产增加、减少和价值变更业务处理、固定资产折旧处理，以及相关记账凭证处理的操作方法。 现金管理经过本章学习，我了解了现金管理业务的主要内容；熟悉了各种日记账查询、打印输出、支票登记簿的使用、资
用友会计做账软件操作 第一章总帐系统初始建帐 1建帐 双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。进入注册控制台界面。在用户名处输入“admin “ 单击“确定”进入系统管理操作界面。 选择“帐套”下的“新建”—进入创建帐套向导①帐套信息---录入帐套号----录入帐套名称----修改启用会计期限 ----调整会计期间设置---[下一步]②单位信息----录入单位名称----录入单位简称----[下一步]③核算类型---选择企业类型 ---选择行业类型----选择按行业性质预置科目---[下一步]④基础信息----选择存货是否分类。客户是否分类，供应商是否分类，有无外币核算 ----完成---选择可以建立帐套—调整编码方案---调整数据精度---建帐成功----立即启用帐套—进入系统启用界面—选择总帐---调整启用日期。 2增加操作员 选择“权限”下“操作员”-----进入操作员管理界面----单击“增加”---录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员） ---退出操作员管理界面---浏览所有操作员—正确无误——退出 3操作员权限 选择“权限“下的“权限”----进入操作员管理界面—选择帐套---选择会计年度—选择一位操作员—选择帐套主管 ---选择另一位操作员—增加--（授权）公用目录--（授权）总帐----（授权）其他模块---确定---其余操作员依照上述操作权限。 第二章 一．启用总帐 双击桌面上的“航天信息AisinoU3企业管理软件”图标---进入注册控制台-----录入用户名编号，密码---选择帐套 ---修改操作日期---确定---进入“航天信息AisinoU3”企业管理软件”界面 二．总帐初始化 在基础设置下进行以下操作： 1 机构设置 方法：部门档案---增加----录入部门编码----录入部门名称---保存 职员档案---增加----录入职员编码----录入职员名称---选择所属部门 注：录入职员档案之前必须先增加部门，才能录入职员档案 2往来单位设置 方法：客户分类、客户档案、供应商档案、地区分类设置方法同上 3存货设置 方法：存货分类、存货档案设置方法同上 4 财务设置 ⑴会计科目设置 ①新增会计科目—[增加]—录入科目代码—录入科目中文名称---选择辅助核算---确定---增加
、实验目的 《财务管理综合实训》是利用福斯特公司开发的《多媒体财务管理教学系统》软件，采 用了先进的计算机技术和多媒体技术，弥补在财务管理教学过程中枯燥、学生无交互、单纯 的学习理论知识、老师考核困难、不能全面的评估学生学习等缺陷，有效的提高了财务管理 教学的质量和效率。让学生通过本软件，能够系统全面的掌握财务管理的具体操作和方法，为学生即将从事的会计工作打下坚实的基础，使之成为真正的会计专业人才。 、实验地点 三、实验的基本要求 1. 了解并掌握财务分析的方法。 2. 了解和掌握财务预测与计划的基本步骤和方法 3. 了解、熟悉资本成本的概念，掌握资本成本的计算方法。 4. 了解、熟悉杠杆效应与最佳资本结构的概念，掌握杠杆效应与最佳资本结构的计算方 法。 5. 了解、熟悉股息政策。 6. 熟悉运营资本管理的原理并掌握运营资本管理的计算方法。 7. 熟悉运投资管理的原理并掌握投资管理的计算方法。 四、实训基本情况说明 在半年的财务管理课程学习之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到 实践还是有一定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知，作为一个财务管理 人员，如果不会进行实际的财务操作，就不能算做一个合格的财务管理者。于是在大二第二个学期我们开了这门财务管理综合实训课。 实训重在动手去做，把企业发生的业务能够熟练地反映出来，这样才能证明作为一个财 务管理人员的实力。因此我们学校本着理论结合实际的思想，让我们学习实训课使我们不仅 在理论上是强的，在动手能力更是强者。这样我们在三年毕业后走出校门才能更好地投入到工作中去。 本系统以一个财经大学生毕业到一家生产制造公司实习，对企业所发生的财务问题进行 一一解决的实验案例，将现金管理、信用管理、应收账款管理、存货管理、全面预算日常管理、投资决策、资本结构决策、融资决策、报表分析等基本知识有机的结合在一起，有效地提高学生学习兴趣。可操作性强。
财务软件应用 实验报告 学院：商学院专业班级：会计1402班姓名：高原学号： 2014314070424
不知不觉，财务软件应用会计实验已经结束了，在这段时间中，对于在课堂上老师讲授的理论知识，我又系统地进行了一番实践。通过这次会计模拟实验使我加强了对基础会计理论知识的记忆和掌握。通过在实验中的学习也让我学习到了许多在书本上不能学到的知识。实训是我们每个大学生的必修课程，也是一门十分重要的人生必修课。它使我们在实践中打开视野、增长见识，为我们以后走向社会打下坚实的基础，是我们走向岗位的垫脚石。 一、实验目的 本次实验的主要目的是通过实训，让学生了解用友软件---财务部分的基本结构及基本操作流程，同时掌握其主要模块的初始化设置与基本的操作方法，以便将来更好、更快地适应社会的工作岗位的工作需要。用友软件是一个较为规范的管理软件，学习与掌握它也可为将来学习与掌握其他类型的财务软件打下良好的基础。 二、实验时间 实习时间为期半学期，从大学二年级第二学期开学到第十周结束，并经过了实训考试。 三、实习地点 商学院计算机房会计模拟实验室 四、实习具体内容 刚开始拿到用友会计软件实习指导资料时，我比较高兴，因为在一年前我曾经用过用友软件，当时是糊里糊涂做完的，感觉比较难，我用心的看了看资料，感觉这11块模块大多都是死的东西，就是照着资料所给的内容输入就完事了，可真是这样的吗?操作过后我才知道自己对用友财务软件不够了解，掌握的不够透彻。 （一）系统管理与基础设置 1.建立单位账套：包括输入账套信息，单位信息核算类型，基础信息，分类编码方案，数据精度。 2.增加操作员：执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口，单击工具栏中的[增加]按钮，打开“增加用户”对话框，按表中所示资料输入用户。 3.进行财务分工：为账套主管设置权限，负责财务软件运行环境的建立，以及
用友财务软件使用教程（一） 2010-04-06 09:57 第一节系统管理 企业级会计信息系统与传统的会计信息系统有着根本的不同，它由三大系列、十几个子系统构成，各个子系统为同一个主体的不同需要服务，本身具有相对独立的功能，但彼此之间又具有紧密的联系．它们共用一个数据库，具有公共的基础信息，拥有相同的账套和年度账。只有这样，才能达到数据共享，最终实现财务、业务一体化的管理。 一、系统管理的主要功能 系统管理模块主要功能是对系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下几个方面： 1. 账套管理 账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可以建立999套账。 账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。 2. 年度账管理 在企业级会计信息系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以放不同年度的会计数据。这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需要设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。 年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。 3. 操作权限的集中管理以及安全机制的统一设立 为了保证系统及数据的安全与保密．系统管理提供了操作员及操作权限的集中管理能。通过对系统操作分工和权限的管理一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调以保证各负其责，流程流畅。操作权限的集中包括设定系统各模块的操作管理员以及为操作员分配一定的权限。设立统一的安全机制包括数据库的备份、功能表及上机日志。 二、系统启用的及基本流程 1. 新用户操作流程 三、启动系统管理 启动系统管理将涉及到具体操作过程，下面以用友财务及企管软件UFERP-M8.ll
用友财务软件使用教程 用友财务软件使用教程（一） 第一节系统管理企业级会计信息系统与传统的会计信息系统有着根本的不同，它由三大系列、十几个子系统构成，各个子系统为同一个主体的不同需要服务，本身具有相对独立的功能，但彼此之间又具有紧密的联系．它们共用一个数据库，具有公共的基础信息，拥有相同的账套和年度账。只有这样，才能达到数据共享，最终实现财务、 业务一体化的管理。一、系统管理的主要功能系统管 理模块主要功能是对系统的各个子系统进行统一的操作管 理和数据维护，具体包括以下几个方面： 1.账套管理 账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、引入、输 出等。 2. 年度账管理在企业级会计信息系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以放不同年度的会计数据。这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需要设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。 3. 操作权限的集中管理以及安全机制的统一设立为了保证系统及数据的安全与保密．系统管理提供
了操作员及操作权限的集中管理能。通过对系统操作分工和权限的管理一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调以保证各负其责，流程流畅。操作权限的集中包括设定系统各模块的操作管理员以及为操作员分配一定的权限。设立统一的安全机制包括数据库的备份、功能表及上机日志。二、系统启用的及基本流程 1. 新用户操作流程 三、启动系统管理启动系统管理将涉及到具体操作过 程，下面以用友财务及企管软件UFERP-M8.ll为例进行具体说明。首先，选择桌面上的【开始】→【程序】、→【用友财务及企管软件UFERP-M8.11】、→【系统服务】，→最后单击【系统管理】，即可启动。系统管理一般以后台方式运行，用户如果要进行系统设置操作，需单击任务栏上 的“系统管理”按钮，打开系统管理窗口如图2－3所示。 1. 注册：系统允许以两种身份注册进入系统管理：A、是以系统管理员的身份，B、是以账套主管的身份。 系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和地套主 管，设置和修改操作员的密码及其权限等。账套主管 负责所选账套的维护工作，主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子
《财务管理》实验报告 实验名称企业筹资决策实验时间2014年2月-5月班级2012级财务管理1班姓名方丹 指导教师蒲林霞成绩 报 告 内 容 实验目的 通过筹资相关案例分析，熟悉企业常见筹资方式，掌握企业筹资决策的基本方法。掌握EXCEL中常见函数的运用，利用计算机，快捷地进行财务决策。 实验原理 年金现值：F=A*(F/A，i，n) 单利计息：利息=本金*利率*期限 复利现值：P=F*(P/F,I,N) 融资租赁节约税额=年租金*所得税税率 融资租赁净现值流出量=年租金-节约税额 税后净现金流出量=L+M-S-(M+D+I)*T 实验内容及资料 某企业生产经营活动需要一项设备，价值100万元，期满无残值。现有两个方案可供选择：甲方案是向银行借款100万元购买设备，借款年利率为10%，借款期限为5年，每年末支付当年利息，到期偿还本金；乙方案是采用融资租赁方式租入设备，采用等额年金法支付租金，从第二年年末开始，每年末支付租金25万元，租期为5年。该企业所得税税率为25%。假设折现率为10%。 实验要求 根据以上资料，在EXCEL中建立模型，帮助企业进行筹资方式的选择。 实验设备及应用软件 计算机、EXCEL电子表格 实验步骤 （一）甲方案
将案例中原始数据录入数据输入区域。 3.分别在数据输出区域C2,C3，C4，C5，C6插入ISPMT函数，计算年付息额。 第一步，单击单元格C2，然后单击菜单中“插入函数”（或工具栏中的按钮），弹出对话框。在“选择类别”中选择“财务”，在“选择函数”中选 择“ISPMT”函数。 第二步，单击“确定”按钮，弹出ISPMT函数的参数对话框。在参 数“Rate”编辑框中输入“G2”； 在参数“per”编辑框中输入“2”； 在参数“Nper”编辑框中输入“H2”, 在参数“Pv”编辑框中输入“B6”。 第三步，单击“确定”按钮，在单元格C2中就会显示出年付息额为10万 C3，C4，C5，C6同理计算可得年付息额为10万元 分别在数据输出区域E2，E3，E4，E5，E6处，利用节税额=（年付息额+折旧费）*税率和PRODUCT函数计算节税额 第一步，单击单元格E2，然后单击菜单中“插入函数”（或工具栏中的按钮），弹出对话框。在“选择类别”中选择“全部”，在“选择函数”中选 择“PRODUCT”函数。 第二步，单击“确定”按钮，弹出PRODUCT函数的参数对话框。在参Number1”编辑框中输入“C2+D2”； 在参数“Number2”编辑框中输入“J2”。 第三步，单击“确定”按钮，在单元格C2中就会显示出节税额为75000元。E3，E4，E5，E6同理计算可得节税额为75000元 分别在数据输出区域F2,F3，F4，F5，F6处，计算净现金流出量，利用现金流出量=年偿还额-节税额和fx函数 在F2中输入“=B2-E2”，再按Enter键在单元格F2中就会显示出现金流出量为-75000元。 F3，F4，F5，F6同理计算可得现金流出量分别为-75000，-75000，-75000，925000元 6.在合计栏F7中计算出净现金流出量总额 在F7中输入“=F2+F3+F4+F5+F6”，再按Enter键在单元格F7中就会显示出现金流出量总额为625000元 （二）乙方案
用友ERP财务管理系统实验报告 ERP财务管理系统实验这门教程共分为八章，以用友ERP-U8.72为实验平台，以一个单位的经济业务贯穿始终，分别介绍了ERP财务管理系统中最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理6个子系统的应用方法。 用友ERP财务管理系统是“用友U8软件系统”中是核心的模块和职能，负责三大模块中的财务链。企业在实施信息化管理的时候，必须要紧紧围绕着财务管理系统，使传统的财务会计核算职能，可以向财务分析、预测职能转变，提供决策相关的高质量财务信息。实时、持续、多元化的财务信息，以供企业决策使用。在ERP 系统条件下，企业的各项生产经营活动实时地反映在系统中，各项生产经营活动指标都是企业当前的状况。 本实验报告要针对的实验项目是财务管理系统中薪资管理子系统的应用方法。 一、实验目的 （一）掌握薪资系统初始化 （二）掌握薪资系统日常业务的处理 二、实验内容 （一）薪资系统初始化 1.建立工资账套 2.基础设置 3.工资类别管理 4.设置在岗人员账套的工资项目 5.设置人员档案 6.设置计算公式 （二）薪资系统日常业务的处理 1.对在岗人员进行薪资核算与管理 2.录入并计算一月薪资数据 3.扣缴所得税 4.银行代发工资 5.工资分摊并生成转账凭证 6.月末处理 7.查看工资发放条 8.查看部门工资汇总表
9.按部门进行工资项目构成分析 10.查询1月份工资核算的记账凭证。 三、实验步骤 （一）薪资系统初始化 1.以账套主管的身份注册进入企业应用平台，启用薪资管理系统。 2. 在企业应用平台中，执行“人力资源”|“薪资管理”命令，打开“建立工资套|参数设置对话框”，按照要求建立工资套： ①选择本账套需要处理的工资类别个数为“多个”； ②单击“下一步”，在“建立工资套|扣税对话框”中选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框； ③单击“下一步”，在“建立工资套|扣零设置”中选中“扣零至元” ④继续单击“下一步”和“完成”，完成建立工资套的过程。 3. 执行“设置”|“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框，设置人员附加信息：单击“增加”按钮，单击“栏目参照”栏的下三角按钮，依次选择“性别”、“学历”等。如果工资管理系统提供的有关人员的基本信息不能满足实际需要，可以根据需要进行人员附加信息的设置。 4. 执行“设置”|“工资项目设置”命令，设置工资项目： ①单击“增加”按钮，从“名目参照”下拉列表中选择“基本工资”，默认类型为“数字”，小数位为“2”，增减项为“增项”，同理，增加“职务补贴”、“福利补贴”等工资项目。 ②单击“确定”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，否则计算结果可能不正确”信息提示框，单击“确定”，完成工资项目的设置。 5. 在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础设置”|“收费结算”|“银行档案”命令，设置银行名称,根据实验资料修改已有银行的名称信息，完成后单击“退出”按钮退出。 6.在薪资管理系统中，执行“工资类别”|“新建工资类别”，建立工资类别：①输入工资类别名称“在岗人员” ②单击“下一步”，打开“新建工资类别——请选择部门”对话框，分别打击选择各部门 ③单击“完成”按钮，系统提示“是否以2009—01-01为当前工资类别的
用友财务软件常用操作方法大全 用友财务软件作为财会人员经常会使用的软件它的使用方法具体包括哪些呢?下面是为大家带来的用友财务软件常用操作方法的知识，欢迎阅读。 一、新建帐 1、点击系统管理——点击系统下拉菜单——弹出系统管理员对话框(管理员Admin，密码为空)——确定; 2、点击系统管理账套下拉菜单——建立——输入账套——设置账套名称——设置账套径——设置会计期间——点击下一步——输入单位信息——核算类型——点击下一步——基础信息——科目编码设置长度。 3、点击权限——操作员——增加操作员并设置密码 4、点击权限——设置帐套操作员的权限 5、修改账套：以账套主管的身份，并选择相应的账套后——点击系统管理菜单下的修改——修改账套信息
6、引入输出账套：系统管理下——引入、输出文件前缀名UfErpAct(引入时要确保账套不能相同，以免覆盖账套) 二、总帐系统 1、总账——系统初始化——设置会计科目——录入期初余额——设置凭证种类 填制凭证：点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留，但不能修改、审核，但要参加记账否则月末无法编者结账，通过可作废凭证，并对未记长凭证重新编号)若已结转则要先消审。消审：取消对帐——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若没结转损益，改完凭证直接审核记账结账若已结转损益——作废损益凭证——凭证删除 2、填制凭证：点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留，但不能修改、审核，但要参加记账否则月末无法编者结账，通过可作废凭证，并对未记长凭证重新编号)
用友财务软件自学教程案例设计 目录 前言 (1) 第一章基础资料部分 (2) 第一节账务处理及学习流程 (2) 第二节基础资料设计 (6) 第二章业务案例设计及账务处理 (18) 第一节资金管理系统部分 (18) 第二节固定资产部分 (21) 第三节采购计划部分 (22) 第四节采购管理系统部分 (24) 第五节应付款管理系统部分 (27) 第六节库存管理系统部分 (31) 第七节销售管理系统部分 (38) 第八节应收款管理系统部分 (39) 第九节存货核算系统部分 (42) 第十节工资核算系统部分 (46) 第十一节成本管理系统部分 (50) 第十二节总账系统部分 (59) 第三章UFO报表系统与报表编制 (65) 后记 (70)
前言 本人最初了解用友软件是用友UFO8.11版，那是一套半破解的版本，正式使用是在本人新进一个公司开始的。由于个人兴趣，本人一直想很好的了解和掌握整套软件的操作使用情况，为此，本人寻遍了本地的各大小书店，除了找到一本专门介绍总账系统使用的资料外，关于其他各个模块功能使用的书一直未见到，即使偶然看到也是粗略概括，没有实用价值。虽然公司有配套资料，但都是最基本的操作，一通百通，对这些只要稍作上机练习或同事指点就明白了，对深入的了解其功能没有太多的帮助！最终，本人是靠自己设置业务题型，独自琢磨研究，现在才有了些粗浅的心得，当然，对整个用友的账务处理了还是有了一定的了解。 为了全面了解和掌握财务软件的使用功能及实操情况，本人特采用用友软件（UFO8.21版）为工具软件，自行设计各系统相关的案例题目，以达到自学之目的。本案例的所有数据设计原则为：一、案例题目设计不能过于简单，要能充分涉及到用友软件的各个功能，这也是本案例教程设计目的之所在；二、案例中所设计的各项业务性题目不能过于复杂，虽然实际中的业务可能较复杂，但考虑到本案例是为学习而设计，太过复杂的业务题型会在学习中降低效率，既不利于学习，也不是本人设计本案例的首要目的，更可能，导至学习者降低学习兴趣及自信心。 在学习用友财务软件前，学习者需要有一定的前提条件，即：一、要有一定的财会理论基础知识，并且最好有一定的实践经验；二、是要有一定的电脑操作运用能力，对普通办公软件应有一定程度的了解和掌握；三、是学习者在学习用友软件前，最好有学习或者使用其它财务软件的经历，由于用友软件是个比较复杂甚至于有点庞大的专用财务软件，如果初学者对财务软件一无所知却从用友软件开始学，就会觉得有点吃力，本人建议初学者在学习使用用友（或者金蝶）财务软件前，先学会些小型点的财务软件的使用，比如速达软件就是款不错的软件。学习速达比学习用友要简单很多，同时速达软件也是款很实用的财务软件（本人认为速达比管家婆软件要好用），而学会了速达再业学用友等大型软件时，就会觉得容易许多。当然，以上只是本人的个人想法，学习任何软件关键还是靠个人的经验和悟性。 本人所设计的此套案例题目，比较适合以下人员学习：对电脑的基本操作较熟练，在用友财务软件上已有初步的学习或者使用情况但还不了解或不清楚整套用友软件的操作流程和处理过程，欲了解和掌握整套用友软件的使用方法及账务处理过程的人。根据本人的体会，在我们的工作中，有许多的企业都在使用用友或金蝶财务软件，同时也有许多的人在应用此类软件工作，可真正能够很清楚地知道如何使用整套软件来工作的人可能并不是很多，大多数的人只是对它有个大概的了解，然后也只会操作使用软件的少数几个系统模块，比如常用的总账、采购管理、库存管理、存货核算、固定资产等，并且大多是孤立地使用这几个模块，而象成本管理、资金管理、应收应付管理系统、UFO报表等使用就不那么多了。当然，由于在实际的工作中，要想很好地使用到财务软件的各个模块的功能，这对企业有个较高的要求，那就是企业的管理上要比较规范，各类单据要完整，单据的流程也要很清晰流畅，否则，不但不能使用财务软件来高效的工作，反而会成为一种负担或累赘！ 所有的学习都应该是为实际的工作服务的，但在想让你的软件很好的为你工作服务时，前提是你必须首先学会如何很好的使用和操纵它，因此，不论你在现实的工作中是否会需要使用到整套软件的所有功能，如果你想学会整套软件的用法，了解整套用友软件的综合使用情况，如果你对财务软件有很深的兴趣，就可以接着往下看。毕竟，社会在发展，财务工作实现全盘电算化也是社会发展的趋势，而且离我们的生活和工作越来越近，所谓“开卷有益”有备无患嘛！ 本人所设计的这套案例题目，是联系实际的企业生产情况（但作了很大的简化），自行设计了全部的基础资料及业务题目，由于只是学习，我们的目的是掌握整套软件的操作使用情况，因此在学习使用各个系统模块时，不要过多的去关注和在意那些细节性的操作使用，这些你可以在你学习某个模块时再去慢慢研究，细节性的学习可以自己边看软件的帮助边操作。另外有一点，我们的目的是学习，因此不在太在意