关于修正工作人员
差旅费开支的规定
公司所属各科室：
参照*财[1998]1**号《关天国家机关，事业单位工作人员差旅费开支规定的通知》及德化县**公司[1998.11.9]《关于修正工作人员差旅费开支的规定》，结合本公司实际情况，对我公司工作人员的差旅费开支规定如下：
一、出差住宿开支办法：
1．出差人员的住宿费实行限额凭据报销、超支自理、节约不奖的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。
2．出差住宿费标准：
3．副经理级及以上人员可凭据按实报销。
4．出差人员到县境外的第一天，由于住宿困难，在不超过住宿标准50%的幅度内予以报销。
5．出差人员的住宿费收据应交财务部门作为原始凭证。由接待单位免费接待或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
6．往特殊地区出差路径一般地区的，其住宿费分别按一般地区和特殊地区的实际住宿天数及各自的标准报销。
7．出差人员原则上不得住星级宾馆，涉外饭店，提倡住单位内部招待所，做到经济、实惠。
二、出差交通费开支办法：
1．乘坐车、船、飞机的等级标准：
注：其他交通工具，不包括出租小汽车，往福州、厦门两地出差，以运输公司中巴票价为限。
2.乘坐火车从晚8时到次日晨七时之半，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过去12小时的，可购同席卧铺票。
3.副经理及相当职务的人员出差，因工作需要，随行人员可同等报销。
4.出差人员乘坐飞机应从严控制,出差路途较远或任务
较紧确需乘坐飞机的,应经经理批准,方可报销。
5.乘坐火车符合坐卧铺条件的而不购买卧铺票的,按本人实际乘坐的火车硬席位票价(另外加收的空调费用不计入座位票价之内)的比例计发给个人补助费:
①乘坐火车慢车和直快列车的,分别按慢车和直快列车硬席座位票价的60%计发;乘坐特快列车的按特快列车硬席座位票价的50%计发;乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的,分别按不同车型的硬席座位票价的30%计发。
②符合乘坐火车软卧铺条件的,如果改乘硬席座位,也按①点规定的硬席座位票价的比例发给;但改乘硬席卧铺的,不发给软卧和硬卧票价的差额。
6．夜间乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜另加发一天伙食补助费（一般地区标准）。
7.市内交通费实行包干使用的办法。
①出差人员市内交通费按每人每天5元包干使用（市内交通费凭证不再作为原始凭证）。
②出差人员自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不发市内交通费。往外地参加各种会议、培训班的，发给头尾各一天的市内交通费。
③出差人员到省外的，除发给市内交通费外，可再报销机场（车站、码头）到目的地往返各一趟的交通费。
8.一九九五年九月二十二日《德义热电有限公司有关财务管理规定》的旅差费补贴规定停止执行。
三、出差人员伙食补助费的开支办法：
1．出差人员伙食补助费标准：
2．为鼓励出差人员乘坐火车，节约开支，并鉴于在途期间伙食费用较高等原因，在途期间，连续乘车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时，加发一天伙食补助费。出差路程距达130公里以上，且当天往返的可领取2天的伙食补助费。
四、公司各科室部门在职干部、职工参加专修科、培训学习期间的伙食补助开支办法：
各科室、部门干部、职工凡参加省、市主管部门举办的短期业务培训班、学习班，学习时间在半个月以内的，可视同出差，按出差伙食补助标准发给。学习时间在半个月以上至二个月（含二个月、下同）以下，每人每天伙食补助标准按出差伙食补助费的50%发给。
各科室、部门，干部、职工经公司批准，参加省内、外高等学校，中等专业学校（含党校、干校，不含中央党校）进修班、培训班脱产学习，学习毕业后承认学历的，不享受伙食补助。毕业后没有承认学历的，学习时间在二个月以上至一年（含一年）以下，学习期间在学校住宿、就餐的，每人每天伙食补助标准为3元。学习时间在一年以上的，不享受伙食补助。但如当地省（市）财政部门有明文规定的，可享受伙食补助或物价差额的，在取得有效证明后，原单位可参照办理。
各科室、部门，干部、职工经公司批准（指九六年三月二十日德热（电）字003号文规定二十名函授学员），参加学习、面授赴考等路费（不含市内交通费）给予报销，住宿时间在五天以内（不含五天），住宿费按公司出差规定给予报销（已录取在学人员参加面授考试每年度只限二次），住宿五天以上（含五天）学员应积极与学校联系住宿，公司只
给报销25元/天，但年累计不超过45天，超过部分学员自理。学习所需费用（包括按公司规定出差的车船费及住宿费等），经公司批准可报销一半费用，另一半费用待毕业后，取得证书，可以续报；凡未经批准，或先学习后批准者，概不给予报销；个人待遇，视该职工工作被影响情况而定。
各科室、部门有关人员经公司批准，报考各类专业技术证书所需费用（不含材料费）公司原则上只给报销一次，最多不超过二次。
五、工作人员外出参加会议，会议期间的伙食补助费、住宿费应由主持召开会议单位统一支报。但对到各地参加各单位召开的订货、配件、物资分配会议等，其伙食补助费、住宿费、市内交通费由参加会议人员回本单位按差旅费开支规定办理。其余有关会议租赁费、会议公杂费、空房费等均由召开会议的单位开支，不得开具证明要与会人员摊会议费，转嫁负担。
六、工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。扣除标准：为火车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬席卧铺票价；符合乘坐轮船二等舱位的，按二等舱位的，按二等舱位票价计算。如果绕道车、船费省于直线单程车、船费时，应凭车船票价按实报支。不发绕道和在家期间的出差伙食补助费，住宿费和市内交通费。
七、工作人员调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费，除按以上有规定外，其他开支按下列规定办理：
1．同居的父母、配偶、十六周岁以下的子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的交通费、住宿费和伙食补助费，均按被调动工作人员的标准报销。已满十六周岁的子女随同调动的各项费用，按一般工作人员标准报销。
2．夫妇双方都是工作人员而又同时调动的，其交通费、
住宿均按职务高的一标准报销。
3．工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。
4．工作人员调动工作的行李、家具等托运费，不分工作人员和家属，每人在不超过500公斤的范围内按实支报（其中：生活上急需的物品，每人可在50公斤的范围内托运快件）。超过部分由个人处理。个人的书籍、仪器运费，可在以上限量之外凭据报销，行李、家具等包装费用均由个人自理。
工作人员调动或以使用集装箱托运行李、家具等。但是，报销金额应以上述规定行李重量的运费为限，超过部分自理。集装箱内装有个人的书籍、仪器，因其运费无法分开计算，故不得作为限量之外报销。
5．工作人员（包括由部队转业到地方工作的干部）调动时，本人及其同行家属的旅费（包括行李运费），由调出单位按合理路线，规定标准计算发给，到达调入单位后结算，
多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。
6．被调动工作人员的随同居住家属，应与工作人员同行。暂时不能同行，经调入单位同意的，可暂留原地，以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非随同居住家属，按照规定，经批准迁移到被调动工作人员的工作单位所在地的差旅费，均由调入单位发给。
八、职工搬迁家属路费。按有关政策规定，并经组织批准，将原来随同本人居住的配偶（非工作人员）及其亲属迁到工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第七条有关规定标准发给旅费。
九、工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义，任何方式用公款进行的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类人员出差住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收食宿费或象征性收
费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按国务院《关于违反财政法规处罚暂行规定》处理。
十、多人一同出差（含驾驶员）的全部差旅费开支必须一起办理报销。
十一、如有特殊情况需超越以上规定开支，由相关人员事先书面申述，由经理审批，事后再办理报销。
十二、本规定从一九九九年元月1 日起执行，以前有关差旅费及伙食补助的规定同时废止。
**热电有限公司
一九九八年十二月四日
差旅费开支标准 The document was prepared on January 2, 2021
某油田服务股份有限公司文件 关于差旅费开支标准的通知 机关各部门，各直属单位： 为了加强管理，规范公司员工境内出差费用开支标准和相应管理办法，规定如下： 一、出差交通费开支标准及范围 1. 乘坐飞机： 岗薪四级以上的人员可乘坐飞机公务舱。 岗薪五至八级人员可乘坐飞机经济舱。 其他人员出差原则上可以单程乘飞机，另一程只能乘坐火车或轮船。 2. 乘坐火车、轮船标准: 岗薪四级以上人员可乘坐轮船一等舱，火车软卧。岗薪五、六级人员可乘坐轮船二等舱，火车软卧。其他人员可乘坐轮船三等舱，火车硬卧。 二、住宿费开支标准 1. 住海油总系统内招待所的费用标准： 岗薪四级以上人员：套间标准。 岗薪五、六级人员：单间标准。 其他人员：双人间标准。 2. 住其他宾馆或招待所的费用标准： 岗薪四级人员：可按单间标准实报实销，一般情况不得住四星级以上宾馆。 岗薪五至八级人员：一般地区不超过220元/日，特
殊地区不超过280元/日。 其他人员：一般地区不超过150元/日，特殊地区不超过220元/日。 （特殊地区是指：深圳、珠海、厦门、汕头、海南省，以下相同） 三、出差伙食补助标准 1. 连续乘车6小时以上者，可以乘坐火车卧铺。岗薪六级以上人员，可乘坐火车软卧；其他人员，可乘坐火车硬卧。乘坐其他交通工具6小时以上者，参照火车的标准执行。 2. 连续乘坐火车6小时以上者（按自然天计算）途中补贴70元/日，不再另外享受每天的出差伙食补助费。 3. 对符合乘火车卧铺条件而改乘硬座席位的，按票面金额的70％增加补贴；软座席位按票面金额的30％增加补贴。 4. 对符合乘软卧条件，改乘硬卧的途中补贴增加50％。 5. 出差人员的出差伙食补助费和市内交通费：（1）出差伙食补助费一般地区为32元/日；特区为50元/日。 （2）工作人员出差期间，不分职务，市内交通费一律按在该地区的实际天数，每天以5元计发包干使用，原则上不报销市内交通费。如因特殊情况需要给予报销市内交通费的，不再发放市内交通费。 6. 凡参加外地短期培训班的人员首30天内的伙食补助费按出差人员的标准执行；超过30天的，按同样的标准减半执行。 四、工作调动费用的报销标准
差旅管理规定（12版） 一.目的：为加强出差的管理，合理控制差旅时间及各项费用支出，提高差旅的实际效果，特制定本规定。 二.适用范围：本规定适用于公司全体员工，连续出差或赴外地学习培训时间在30天(含30天)以内；在同一县市连续出差超过30天的视同长期外派人员，另见相关规定。 三.名词解释： 出 差：由上海或长期居住地出发，至目的地参加公司委派的各种活动。 差旅费：员工出差发生的差旅费，包括膳食、住宿、交通及其他等。 四.为了控制无效出差，减少无谓支出，作如下规定： 1).提前填报出差申请表（见附件）。 2).到目的地后需及时和公司联系。 3).出差中每日晚均需要及时总结当日的活动及效果。 4).出差返回二个工作日内交出差报告。 五.标准： 1．境内差旅费标准 到省会级城市（不含直辖市）出差住宿及外埠市内交通补贴、膳食补贴标准（元/人·天）： 出差人员级别住宿补贴市内交通补贴膳食补贴标准合计 总监，副总经理260元/天60元/天30元/天350元/天经 理180元/天40元/天30元/天250元/天 其它人员150元/天30元/天30元/天210元/天
1.1住宿费： 1 省会级城市（不含直辖市），按标准执行； 2 一类城市（北京，上海，广州）增加50元；二类城市（直辖 市，省会，青岛、大连、深圳），按标准执行；到其他县市出 差降低20元； 3 按实际住宿天数及相应标准平均计算，在标准之内实报实销， 超出部分不予报销； ④若在亲朋好友处住宿，按相应标准的50%予以补助；在家住宿无补助。 ⑤多人同住，按其中级别最高者之住宿标准执行，每多一人，增 加30元。 1.2 交通费：外埠市内交通补贴（30元/人·天），按实际出差天数计算 1.2.1出发当天抵达目的地，交通补贴按标准执行； 1.2.2从上海（长居）出发，隔日后抵达目的地，出发当天无补贴，交通费凭票实报实销； 1.2.3返回上海的当天无补贴，交通费凭票实报实销。 1.2.4若有特殊情况必须乘座的士，经总经理（或授权人）批准后据实报销，当天无补贴。 1.3膳食补贴（30元/人·天），按实际出差天数计算： 中午12：00前乘车，膳食补贴30元/人·天 ① 从上海出发当天，若 晚20：00前乘车，膳食补贴15元/人·天 晚20：00后乘车，无膳食补贴 中午12：00前到达，无膳食补贴
签发： 差旅费管理办法 第一章总则 第一条编制依据。为进一步贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约反对浪费，加强和规范差旅费管理，从严控制差旅费开支，压减非生产性开支，降低企业管理成本，根据XXXXXXXXXXXXXXXXX等有关规定，结合公司实际制定本办法。 第二条本办法所称差旅费是指工作人员因公临时所在单位常驻地以外地区（含境内、境外）出差、参加会议、短期培训及探亲等所发生的城市间交通费、住宿费、出差补助费、订（退）票费、出国签证费、必须的保险费和出国防疫费等。 第三条本办法适用于XXXXXXXXXXXXXX。 第四条差旅费管理执行预算控制、标准开支、流程审批、分析考核，项目部建立健全出差审批和出差报告制度，从严控制出差人数和天数。严格差旅费预算管理，控制差旅费开支规模。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅费活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。
第二章国内城市间差旅费 第五条城市间交通费是指工作人员因公临时到所在单位常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具发生的费用。 第六条项目部工作人员出差应优先选择火车或汽车作为交通工具，并严格按照规定标准乘坐交通工具，具体标准见下表： （一）原则上职工出差应乘坐火车、汽车等交通工具，但因情况紧急等特殊原因需要乘坐飞机者，必须于事前履行审批手续，经项目部主要领导同意后才能乘坐。 （二）乘坐飞机按照上述规定审批外，超标准乘坐其他交通工具的，按照享受的标准核报。特殊情况必须填报《差旅费超标准审批单》经领导审批同意方可报销。 第七条因公出差伙食费补助标准 （一）职工因公出差，必须提交《职工出差报告单》，经领导批准后方可出差。 （二）在单位驻地市区、近郊县区内因公出差者，不分职级、按每人每天50 元标准给予伙食费补助,节假日按每人每天80 元标准给予伙食费补助。 （三）在单位驻地市区以外因公出差者，不分职级、不分节假日，按每人每天80 元标准给予伙食费补助。 （四）不再报销出差期间的餐饮发票。
2013年，财政部曾印发过差旅费用的管理办法[2013]531号，该办法对交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、报销管理以及监督问责做了具体的规定，该办法于2013年12 月31日公布，全文如下所示： 党中央各部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,高法院,高检院,各人民团体,各民主党派办公厅,新疆生产建设兵团: 为贯彻落实中央关于改进工作作风，密切联系群众八项规定及其实施细则，推进厉行节约反对浪费制度建设，加强和规范中央和国家机关差旅费管理，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，我们制定了《中央和国家机关差旅费管理办法》。现印发给你们，从2014年1月1日起施行。执行中有何问题，请及时向我们反映。 请各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）参照本办法，结合实际情况，抓紧修订本地党政机关差旅费管理办法，并报财政部备案。 中央和国家机关差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。 第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。 本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 出差人员等级及乘坐交通工具对照表 部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。
新乡市第一中学差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强学校差旅费管理，完善公务活动管理制度，规范学校教职工国内差旅费使用，本着厉行节约、反对浪费的原则，参照《河南省省直机关差旅费管理办法》（豫财行[2014]46号）、《新乡市市直机关差旅费管理办法》（新财行[2014]16号）及《新乡市级预算单位公务卡管理暂行办法》（新财库〔2012〕31号），结合学校实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用于学校教职工因公外出办事、会议、培训、学习等活动。 第三条本办法所称的差旅费是指学校教职工临时到新乡市市区以外的国内地区（不含港澳台地区）开展公务活动所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第四条外派出差要严格履行审批手续。出差前必须按规定报经学校领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学习交流和考察调研。 新乡市第一中学工作人员出差审批表 填表人：填表日期： 备注：1、出差人出差前需填写本单，报相关负责人审批，办理报销手续作原始凭证。需将相关会议、培训、调研等活动通知附后。 2、出差人框内应填写所有出差人姓名。若因过多，无法全部填入，应写成“xxx、xxx等多少人，后附清单”。若中途改道，请标明地点原因，无故改道期间费用自行承担。 3、应写明出差期间费用由哪单位出。带车方式是“租车”或是“学校派车”。若自行乘坐交通工具，请写明“飞机”、“轮船”、“火车”、“汽车”。
第二章城市间交通费 第五条城市间交通费是指学校教职工因公到新乡市市区之外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费、订票费、经学校领导批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据保险。出差人员乘坐交通工具的等级标准见下表： 城市间交通费报销标准表
上海交通大学差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范学校国内差旅费管理，根据《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行[2013]531号）的相关规定，结合学校实际情况，特制定本办法。 第二条本办法适用于校本部各机关部处、院（系）及直属单位（以下简称各单位）。 第三条差旅费是指教职工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条各单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第二章城市间交通费 第五条城市间交通费是指教职工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第六条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 交通工具 级别火车（含高铁、动车、 全列软席列车） 轮船（不包括 旅游船） 飞机 其他交通工具 （不包括出租小 汽车）
部级及相当职务人员 火车软席（软座、软 卧），高铁/动车商务 座，全列软席列车一等软座 一等舱 头等舱 凭据报销 司局级及相当职务人员(包括教授、研究员、主任医师、艺术一级人员；职务工 资在五级（含五级）以上的高级工程师、高级经济师、高级会计师、副教授、副研究员、副主任医师、艺术二级人员及相当以上技术职务人员) 火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等 座，全列软席列车一等软座 二等舱 经济舱 凭据报销 其余人员 火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等 座、全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销 部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐与部级人员同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不
差旅费开支规定及管理办法 1、目的及适用范围： 1.1为了规范差旅费开支的范围和标准，理顺差旅费报销的审批程序，制订本办法。 1.2本制度适用于公司及所属分公司。 2、职责： 2.1 财务部负责制订差旅费开支标准，各公司财务部负责审核出差人员差旅结算手续，办理报销手续及相关账务处理。 2.2差旅费计算天数：指离开单位所在地日期起，到回到单位所在地日期止，来回日期只算一天，四档、五档人员出差天数≥10天来回日期算在途，以出发单据上部门领导签字为证。 3、执行标准： 3.1报销人员差旅费标准依据人力资源部岗位级别确定。 4、交通费报销标准： 4.1.1出差人员可乘坐长途汽车；轮船三等舱以下舱位；火车硬座、软座车、硬卧车；动车、高铁二等座；城际列车等交通工具。 4.1.2 本应乘坐硬座而乘坐卧铺的，按同车次硬座票价予以报销。 4.1.3从严控制公出人员乘坐飞机。公出地较远、任务紧急的，确需乘坐火车软卧、飞 机（经济舱）按流程审批，报经董事长批准，方可报销机票；未经批准乘坐飞机的，按同程
火车票标准报销，超支部分自理；有火车通行的区域按火车票报销，有特殊情况需要乘坐长 途汽车的，须报公司分管领导审批同意后方可报销。 4.1.4公出人员趁出差之便，绕道观光或就便办事的，其绕道发生的车船费用自理，相关补助费剔除。 5.差旅费标准及包干计发办法 差旅费开支实行“往返交通费分级管理实报实销，住宿费、伙食补助费和市内交通费包干” 管理办法，节约归已，超支自负.（济宁市区内公务外出中午不能返回就餐的每天报销午餐费15元。） /天 注：以上包干费用不包括车船票。 5.1.1 一线城市包括北京、上海、天津、广洲、深圳、珠海、重庆。 5.1.2住宿费按实际住宿天数计算。出差人员应提交住宿发票或其他可以证明出差天数的证明，住宿发票或证明应详细说明住宿天数，作为附件粘贴在“差旅费报销单”后。发现弄虚作假者，费用不予报销，并且加倍罚款。 注：住宿发票上应注明开票单位全称以及税号、住宿单价、人数及天数。 6、长期驻外销售人员乘坐车、船、飞机及市内交通费、食宿补助标准：
差旅费开支管理规定 为规范中心差旅费管理，贯彻务实、节俭的精神，根据胜利油田分公司有关差旅费开支管理规定的要求，结合中心实际制定本规定。 第一条本规定所指差旅费包括住宿费、交通费（非市内交通）和伙食补助费三部分。出差工作人员的住宿费、交通费（非市内交通） 实行标准内凭据按实报销， 第二条伙食补助费按实际出差日历天数计发，在出差归来日起一个月内报销，原则上不得跨年报销。 第三条出差工作人员的住宿费、伙食补助费标准： 1、处级干部（含副高职称）住宿费标准为每人每天300元，伙食补助费每人每天70元； 2、科级干部（含中级职称）住宿费标准为每人每天220元，伙食补助费每人每天60元； 3、其它工作人员住宿费标准为每人每天140元，伙食补助费每人每天50元。 第四条油田以外出差、参加会议、探亲、学习（含培训）、调动工作（含新安置人员）、就医等按下列规定执行。 （一）出差 出差工作人员可根据旅途的远近与工作需要选乘交通工具。乘坐飞机要从严控制，外出出差一般不能乘坐飞机，对因路途较远或出差任务紧急需乘坐飞机的，须经中心领导批准，由计划财务科统一订票。对未经批准乘坐飞机的，按同地点乘坐火车硬卧标准报销。职工出差一般不
得乘坐火车软卧，如乘坐软卧按硬卧标准报销。 （二）参加会议 工作人员到外地参加会议（含订货、产品验收、评比、研讨等），凭单位主要领导签字批准的会议通知单报销。对统一安排食宿并交纳会务费的，住宿费在相应标准内按实报销，不计发会议期间伙食补助费。（三）探亲 工作人员根据有关规定正常探亲，凭人力资源科开具的证明，只报销往返车（船）费，对往返途中必须转乘并在中转地住宿的，每中转一次，可在相应标准内报销一次住宿费，对同站中转停留时间原则上不得超过一天，超过一天，按一天的住宿标准报销。 （四）学习培训 工作人员参加各种培训学习,通常包含差旅费、培训费两项费用。差旅费包括住宿费、交通费、伙食补助费；培训费包括学费、机具仪器使用费等。 1、工作人员到油田以外参加各种非学历的学习、培训和进修，应填写《工作人员外出学习申请单》，经中心主要领导和人力资源科批准同意后方可参加。学习期间伙食补助费按每人每天15元计发，住宿费在相应标准内按实报销，车（船）费原则上每月不得超过一次往返。油田内部培训由人力资源科统一安排食宿，计划财务科统一进行结算。 2、工作人员参加组织部门委派的有学历教育，只报销往返车（船）费和往返途中住宿费，不计发伙食补助费。非组织部门委派的培训为取得学历所发生的一切费用由个人自理。
2019年江苏差旅费管理办法全文,江苏差旅 费标准规定 江苏差旅费管理办法全文,江苏差旅费标准规定 江苏省财政厅关于印发《江苏省省级机关差旅费管理办法》的通知 苏财行〔2014〕16号 省各部、委、办、厅、局，省各直属单位： 为贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及《江苏省党政机关厉行节约反对浪费的有关规定》，进一步加强和规范省级机关差旅费管理，参照《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合我省实际，我们制定了《江苏省省级机关差旅费管理办法》，现印发给你们。执行中有何问题，请及时向我们反映。 请各市、县（市）财政局参照本办法，结合实际情况，抓紧修订本地党政机关差旅费管理办法，并报省财政厅备案。 附件：江苏省省级机关差旅费管理办法 江苏省省级机关差旅费管理办法
第一章总则 第一条为加强和规范省级机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照《中央和国家机关差旅费管理办法》，并结合我省实际，制定本办法。 第二条本办法适用于省级党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体，各民主党派、工商联和参照公务员法管理的事业单位（以下简称省级单位）。 第三条差旅费是指省级单位工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条各省级单位应当建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条省财政厅以财政部公布的分地区、分级别、分项目差旅费标准为基础，结合本省实际制定差旅费标准，并根据经济社会发展、物价及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：
关于差旅费开支标准的有关规定 一、实行新的差旅费开支标准后，出差人员由领导定任务，定人数，如有特殊情 况，实际出差天数超过原定天数的，需经领导批准，否则对超过天数的费用，财务不予报销。 二、出差人员外地市公共汽车、船费根据业务需要、凭据报销。在途期间连续乘 车超过12小时（含12小时）的，可按车票每满12小时加发20元伙食补助费。 三、副总经理以上人员出差可乘坐飞机，其他人员根据工作需要经总经理批准后 方可乘坐飞机。 四、出差人员的住宿费按实际住宿天数，实行限额控制的方法。高级经理级出差 凭据按实际报销，执行中按限额严格掌握。其他人员在限额幅度内报销，超出限额部分不予报销，特殊情况须有总经理的批准，详见下表： 公差标准表 的费用，由个人承担。 六、如有票据丢失，损失自负。对不符合财务报销规定的发票，一律不予报销。 七、出差前填制差旅费借款单，经审批后取得借款，返回后填制差旅费报销单， 并在一周内到财务部办理报销手续，不得无故占用公司资金。 关于《报销指南》的有关通知
校属各单位： 自2005年6月8日，财务处下发《关于发布<报销指南>的通知》后，绝大部分经办人能按照《报销指南》的规定到财务报帐，但也有部分经办人没有按照有关规定办理报销，比如，《报销指南》明确指出“对于面积较小，不易单独装订保管的原始凭证，要按经济业务的内容，分门别类地均匀排开，呈鱼鳞状地粘贴在《单据粘贴单》上。”，但仍有部分经办人未按照规定办理，这样就给经办人带来不便，也增加了报销时间。为此，请校属各单位再组织相关经办人，认真阅读《报销指南》，了解相关规定，以便能准确、及时报帐。谢谢合作！ 财务处 2006年9月8日 附：报销指南 报销指南 各位师生朋友：你们好！ 欢迎您前来办理报销领款业务！我处全体财会人员将满腔热忱地为您提供快速便捷的优质服务。在您准备来我处办理报销领款业务之前，请您仔细阅览我们为您编写的这份《报销指南》，这将有助于提高您的办事效率，节省您的宝贵时间，同时也有利于您监督和帮助我们改进工作。以下就我处办理报销领款业务的时间、地点、报销领款前的准备工作、各项报销业务的要求、办事程序、以及主要的财务开支标准等，为您逐一进行简要的介绍。 一、报销时间： 由于在学校规定的工作时间内,须预留内部对帐、结帐以及处理其他会计业务的时间,同时也与银行的营业时间相适应,因此,除特殊情况外,我处对外办理报销领款业务的时间为： 上午： 8：10------11：30 下午：（夏季）14：30----16：30 （冬季）14：00----16：00 另外，尚有部分专项业务的报销领款有限定的日期。例如：职工提取住房公积金；保险公司对学生生病住院、意外伤害的赔付领款以及我校的补贴报销……等，其日期见我处在校园网发布的告示或留意我处其他方式的通知。 前款所称的“特殊情况”是指： 1．法定节假日及寒暑假； 2．全处人员参加各级组织召集的各类会议和活动； 3．进行必须由全体财会人员倾力协作、共同完成的工作（例如迎新收费、年终决算等）；4．分管某项工作的会计人员因故不在岗位，而其他会计人员又无法替代其工作； 5．其他事先无法预料的突发性情况。 上述第2、3项情况发生前,我处会在校园网的公文栏内发布告示,请您注意及时浏览。 二、报销地点： 1．科研课题经费、中小学经费以及校设计院经费的报销领款在校综合楼一楼财务中心办公室； 2．教育事业费(其中门诊医疗费按校医院统一安排的时间在校医院报销)、基本建设费的报销领款在校综合楼八楼计财处会计室及出纳室； 3．为方便广大师生员工报销，我处在校园北区设有财务室（办公地点为高职学院办公大楼二楼），可办理教育事业费的大部分公用支出业务，但其中单位创收提成劳务费、以学校经费安排的房屋建筑物的大修改造支出、零星基建支出、设备购置支出等业务仍集中在校综合楼八楼办理，请您予以注意。
差旅费开支管理规 定
差旅费开支管理规定 为规范中心差旅费管理，贯彻务实、节俭的精神，根据胜利油田分公司有关差旅费开支管理规定的要求，结合中心实际制定本规定。 第一条本规定所指差旅费包括住宿费、交通费（非市内交通）和伙食补助费三部分。出差工作人员的住宿费、交通费（非 市内交通）实行标准内凭据按实报销， 第二条伙食补助费按实际出差日历天数计发，在出差归来日起一个月内报销，原则上不得跨年报销。 第三条出差工作人员的住宿费、伙食补助费标准： 1、处级干部（含副高职称）住宿费标准为每人每天300元，伙食补助费每人每天70元； 2、科级干部（含中级职称）住宿费标准为每人每天220元，伙食补助费每人每天60元； 3、其它工作人员住宿费标准为每人每天140元，伙食补助费每人每天50元。 第四条油田以外出差、参加会议、探亲、学习（含培训）、调动工作（含新安置人员）、就医等按下列规定执行。 （一）出差 出差工作人员可根据旅途的远近与工作需要选乘交通工具。乘坐飞机要从严控制，外出出差一般不能乘坐飞机，对因路途较远或出差任务紧急需乘坐飞机的，须经中心领导批准，由计划财务科统
一订票。对未经批准乘坐飞机的，按同地点乘坐火车硬卧标准报销。职工出差一般不得乘坐火车软卧，如乘坐软卧按硬卧标准报销。 （二）参加会议 工作人员到外地参加会议（含订货、产品验收、评比、研讨等），凭单位主要领导签字批准的会议通知单报销。对统一安排食宿并交纳会务费的，住宿费在相应标准内按实报销，不计发会议期间伙食补助费。 （三）探亲 工作人员根据有关规定正常探亲，凭人力资源科开具的证明，只报销往返车（船）费，对往返途中必须转乘并在中转地住宿的，每中转一次，可在相应标准内报销一次住宿费，对同站中转停留时间原则上不得超过一天，超过一天，按一天的住宿标准报销。（四）学习培训 工作人员参加各种培训学习,一般包含差旅费、培训费两项费用。差旅费包括住宿费、交通费、伙食补助费；培训费包括学费、机具仪器使用费等。 1、工作人员到油田以外参加各种非学历的学习、培训和进修，应填写《工作人员外出学习申请单》，经中心主要领导和人力资源科批准同意后方可参加。学习期间伙食补助费按每人每天15元计发，住宿费在相应标准内按实报销，车（船）费原则上每月不得超过一次往返。油田内部培训由人力资源科统一安排食宿，计划财务
沈阳师范大学文件 沈师大校发〔2005〕42号 关于印发《沈阳师范大学差旅费开支标准管理办法》的通知 学校各单位： 现将《沈阳师范大学差旅费开支标准及管理办法》印发给你们，请认真遵照执行。 二○○五年二月二十八日 沈师师范大学差旅费开支标准及管理办法 第一条为了规范和加强出差人员的费用开支管理，加强预算的监督，提高资金使用效益，保证学校此项工作的顺利开展，特制定本办法。 第二条本办法适用于我校校内各级行政处室、教学教辅部门、各研究院所因公派出差的各类人员。 第三条各单位要认真贯彻“勤俭办事“的方针，在核定的年度预算内组织安排出差及外出开会活动，严格执行各项费用开支标准。 第四条国内出差人员的费用开支标准按以下办法执行： 一、出差人员的交通费 1.乘火车、船、飞机的等级标准如下：
2.乘坐飞机人员范围：校领导、特聘教授、首席教授、责任 教授出差可乘坐飞机，机票由本人所在单位经费负责人签批后报销。其他工作人员办理公务，由于任务紧急，乘火车来不及的，应事前提出申请，经校长或其授权人同意后方可乘坐飞机，否则，乘坐飞机所发生的费用按同程火车票价格报销。 3.凡用横向科研课题费或在代管款项中开支的机票款，需经 项目负责人和财务处长批准后方可报销。 4.职工出差期间（指外市），每人每天发市内交通费3元，包 干使用，不再凭据报销市内交通费。 5.市内交通费包干按公出往返的自然天数计算。乘坐飞机者， 其往返机场的专线客车费用，可在市内交通费包干的范围之外凭据报销。 6.参加支援工作（包括支援“三辽”地区）、会议（不包括订 货一类会议）、各种训练班、学习班等人员，往返途中每人
差旅费管理办法实施细则1 **＊工作人员差旅费管理办法实施细则 第一章总则 第一条根据《***财政局关于印发*＊*机关工作人员差旅费管理办法的通知》文件精神，制定本细则。 第二条本办法适用于本中心。 第三条差旅费是指中心工作人员临时离开本中心,到＊*＊大市内、***大市外（不含出国出境，以下简称市外）公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，实行凭据报销与定额包干相结合的办法。 第四条中心建立健全公务出差审批制度,出差必须按规定报经中心领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条严格执行区财政局制定的差旅费标准。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指中心工作人员因公到本中心以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具及自行驾驶车辆所发生的城市之间往返交通费用。 第七条出差人员应当在规定等级内选择乘坐交通工具。乘坐
交通工具的等级见下表： 未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。 －1― 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘相对经济便捷的交通工具。 第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。单位统一购买交通意外保险的,不再重复购买。 第十一条今后如遇车改,执行《车改单位工作人员因公出差交通开支办法》中规定。 第三章住宿费 第十二条住宿费是指中心工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同）发生的房租费用。 第十三条工作人员出差住宿费执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准（见附表1)。 第十四条正副厅级及以下人员住单间或标准间。 第十五条出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿
差旅费报销规定 公司全体员工： 根据公司规定,为了保证出差人员工作与生活的需要，合理控制开支。结合公司实际情况，特制定本规定，须严格执行。 第一条：差旅费指员工出差发生的住宿费、交通费、伙食补贴费及其他费用。 第二条：公司员工出差的住宿费、交通费、伙食补贴费实行“分项计算，超支不报”的管理办法。 第三条：公司员工出差的交通费、住宿费开支标准（见附件）。 第四条住宿费开支办法： （一）出差人员住宿费在规定的标准内按出差的实际天数计算凭据报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分不予报销。 （二）出差人员由接待单位免费接待或住宿在亲友家，一律不予报销住宿费。 第五条交通费开支办法： （一）工作人员出差期间，交通费凭票按实报销，夜间乘坐火车时间超过六小时的，或连续乘坐火车时间超过十二小时的可购同席卧铺票。 （二）出差人员乘坐飞机从严控制,非公司领导需要乘坐飞机必须经公司总经理批准。 （三）乘坐火车符合第五条第(一)款的规定，而未购卧铺票改乘硬座的，按硬座票价的50%发给个人补贴。 （四）夜间乘坐长途汽车，超过6个小时的，每人每夜按第六条第（一）款规定的标准，加发一天伙食补贴。 （五）出差人员乘坐出租车原则上不予报销,出差外地遇特殊情况，由财务部从严核准，总经理签字方可报销。 （六）市内就近办理事情的一律不允许乘坐出租车，特殊情况的须经总经理批准实报实销；领购增值税专用发票必须专车（或出租车）两人同行。 第六条出差人员的伙食补助：
（一）公司员工的出差伙食补助费，不分途中住勤，在本市范围内出差，一律不予伙食补助； （二）为鼓励出差人员乘坐火车，节约开支。并鉴于在途期间伙食费用较高等原因，对连续乘车超过12个小时（含12小时），可凭车票，每满12小时，加 发20元伙食补助。 （三）工作人员出差期间一律不发给夜餐费、加班费。 第七条关于职工送外进修培训的规定： 1、公司批准的学历教育，按有关规定报销学费，但书籍费、资料费、考察费、 办证费、录取费、考务费均不予报销，差旅费按如下规定报销： 2、周末学历班，每学期限报一次往返交通费，按实际面授天数补5元/天。 3、经公司批准的各类资格培训，属于员工本岗位的职业（执业）资格证的，视同出差报销差旅费。 4、送外提升培训，15天以下短期国内培训，视同出差报销差旅费；15天以上的培训，按培训协议书的有关规定办理，报销一次往返交通费，每天补助15元。 第八条工伤人员补贴标准：工伤人员出外住院治疗，每天补助15元。 第九条本规定从发布之日起开始实施.。 附件： 一、伙食费补助： 一类城市：如北京、上海、广州、深圳，80元/天/人； 二类城市：如湖南、湖北等（即省会城市），60元/天； 三类城市：如市及下面县级（即市级城市）40元/天； 二、住宿费： 因工作需要出差，住宿费用按照如下标准执行： 以上凭票实报，超出部分自己负责。
差旅费管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强和规范公司对差旅费用的管理，严格控制差旅费开支，提高企业经济效益，结合相关文件精神，制定本办法。 第二条本办法适用于公司所有部门。 第三条差旅费管理。差旅费是指员工到常驻地以外地区工程或公务、商务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴和市内交通费等。 第四条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴、市内交通费及其他费用。 第五条各部门员工出差必须按规定报本部门领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。 第二章差旅费管理原则 第六条出差是指员工到常驻地以外地区执行公务、开展商务工作及工程安装施工、售后服务等各项业务活动，包括：调研、检查、培训、参加会议、验收、参观、走访客户、工程安装施工、售后服务等。
（一）城市间交通费 1．出差人员到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。未按规定乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 2.一般情况下可乘坐汽车（不包括出租小汽车）、火车硬席（硬座、硬卧）、轮船三等舱、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座。如遇紧急任务或业务需要等特殊情况，经部门领导批准后，方可乘坐飞机经济舱；机票价格超过原价八五折的，需经部门负责人批准后上报分管领导审批后，方可乘坐飞机经济舱。 未经批准自行乘坐飞机的费用与火车票费用（普通火车硬座或高铁二等座）差价部分由个人负担。乘坐飞机人身意外险已由单位统一购买的，出差时不再报销。 如遇紧急任务或业务需要等特殊情况，需乘坐高铁动卧的，经部门领导批准后，方可乘坐。 3.出现以下情况之一的，可以凭发票和行程单，经分管领导及公司总经理审批后据实报销出租车或网约车费用：①出差到较偏远，交通不便利的地方；②应急售后服务，应急投标、应急技术交流等紧急商务、事务；③到达目的地公共交通已停止运营；④两人及两人以上同时出行。 4.乘坐普通火车，自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过10小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。
差旅费开支管理办法 1 主题内容与适用范围 本标准规定了差旅费借款审批、出差补贴的标准、乘车以及飞机等交通工具的标准、差旅费的核销、差旅费的检查与考核等管理内容。 本标准适用于****有限公司（以下简称“****”）。 ****的子公司及分公司的差旅费标准参照执行。 2 出差城市类别 2.1 一类地区：包括北京、上海、深圳、广州、南京、杭州。 2.2 二类地区：包括除一类地区范畴的其它省会城市、珠海、厦门、汕头、三亚、天津、重庆、大连、宁波、青岛、温州、无锡、东莞、苏州、佛山。 2.3 三类地区：除一类地区、二类地区以外的城市。 3 职务类别 3.1 ****经营层：指公司董事长、总经理。 3.2 ****领导：指副总经理、总经理助理、财务总监及以上职务人员。 3.3 ****中层：指部门经理及以上职务人员。 3.4 普通员工：除3.1及3.3规定职务以外的所有员工。 各分子公司的职务类别参照以上****的职务类别界定。 4 出差报销标准 4.1 伙食补助 4.1.1 ****员工在青岛市行政区域内出差，不适用于本管理办法。 4.1.2 ****工作人员出差伙食补助费，每天每人补助标准为：到国内三类地区出差补助40元；到二类地区出差补助60元；到一类地区出差补助80元。 4.1.3 发放伙食补助的出差天数按返程日减起程日加1天计算，员工出差当天返回的，出差天数按1天计算。
4.1.4 ****外派人员（指因工作开展需要，受公司指派长期到异地工作，目标外派时间至少连续6个月及以上时间，变更后工作地点与家庭居住地不一致的员工），按实际工作时间，每天每人补助标准为：省内15元，省外30元。 4.2 交通工具 4.2.1 普通员工出差出发地与目的地间有直达火车（含普通列车、动车、高铁、城际列车等）及长途汽车且车程在7小时以内的（按可选择的最快速的车次计算）；或出差出发地与目的地间虽没有直达火车（含普通列车、动车、高铁、城际列车等）及长途汽车，但经中转可在7小时内到达的（含中转时间，按可选择的最快速的车次及中转方式计算），原则上应乘坐火车或长途汽车出行，如飞机（经济舱）票价低于火车及长途汽车票价，可乘坐飞机（经济舱）出行。 4.2.2 普通员工出差出发地与目的地间乘火车（含普通列车、动车、高铁、城际列车等）及长途汽车无法在7小时以内到达的（含中转时间，按可选择的最快速的车次计算），可乘坐飞机（经济舱）出行。 4.2.3 普通员工乘坐动车组列车、高速动车、城际高速列车席别标准为二等座。乘坐普通火车的席别的一般标准为硬座，在连续乘坐普通火车超过8小时或从晚八时至次日晨七时之间连续乘车5小时以上的情况下，可全程购买硬卧车票。凡符合购买卧铺票条件而未买卧铺票的，按所购硬座或软座车票据实报销。 4.2.4 ****经营层、****领导、****中层出差可乘坐飞机（经济舱）。如选择乘坐火车出行，可选择按普通员工乘坐火车的标准执行或在不超过飞机票价的前提下选择较高席别。 4.2.5 需乘坐长途汽车出行的，车票费用可在预算范围内实报实销；需乘坐轮船出行的，普通员工按三等舱标准，****中层按二等舱标准，****领导及****经营层按一等舱标准报销。 4.2.6 为安全起见原则上应严格限制自带车出差，如确有自带车出差需要，需两人及以上同行，出发地距目的地不得远于300公里，经部门分管领导事前审批同意后，按高速里程计算油费；过路过桥费、停车费等相关费用实报实销，每天另补贴自带车员工非高速路段油费及车辆损耗共90元，不再发放出差期间交通补贴。 4.2.7 特殊情况下需超标乘坐交通工具应由分管领导签字同意后报销，否则按标准内价格予以报销。
和农牧业集团 《差旅费管理办法》（试行） 根据和农牧业集团组织机构设置及社会消费水平，集团对员工差旅费用开支标准制定如下： 一、差旅费报销标准 差旅费是指：本单位员工派往外地从事短期公务工作，如参加会议及短期培训、考察等。公务出差期间产生的车船费（含乘飞机费用）、住宿费、伙食补助费、当地交通费。 （1）车船费：在规定的等级标准内凭据报销； （2）住宿费：按出差实际天数在规定的标准内凭据报销； （3）伙食补助费：一般按出差的自然天数与住宿费用包干使用； （4）交通费：公交汽车、轻轨、地铁等（不包含打的、租车）凭据报销。 二、差旅费报销标准
1、住宿费报销的规定 （1）住宿费指包括房费、服务费及相关附加费等费用。 （2）住宿费在规定的限额标准内凭据报销，节约不补，超支部分由个人负担。 （3）由接待单位免费提供住宿，不报销住宿费。 （4）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，总经理以上人员出差，可单独住宿。 2、伙食费用报销的规定 （1）公务外出期间，已由主办单位统一办伙食（包括收取会务费）的，不报销伙食费。 （2）集团各公司间出差往来，具备用餐条件的在公司食堂就餐，不报销伙食费用；住宿费与伙食费包干人员，按公司就餐标准扣除伙食费。 （3）参加会议等统一组织活动和协助工作期间，住宿费凭据按实报销。 3、交通费用报销的规定 经批准乘坐飞机的人员，从机场到住宿地的往返市内交通费凭据按实报销。 三、出国费用报销 因公需要，由公司安排出国的，国内费用参照本规定相关标准执行，国外费用按下列标准执行： （1）因公司业务活动出差国外的，国外费用（包括出入境机票、车船费、境外住宿费、办公交通费）凭发票实际折扣后由公司报销，餐费自理。 （2）公司安排的境外培训，培训费、往返机票、车船费、住宿费由公司报销，其他费用（包括、餐费、流览门票等）由个人承担。 （3）出国办理护照的工本费及相关出国手续费由个人承担。 四、其他规定： 1、职工趁出差之便，经主管批准就近回家的，停留及绕道期间，凭车船票按 单程直线车船费折算给予报销，其他费用不得报销。 2、特殊情况、任务紧急造成费用超规定标准要求报销的，应由部门主管提请总经理批准后，超标部分可给予适当报销。 4、报销人员须如实向审核人员提供报销凭据，如有虚报，按虚报数额的2倍加以处罚。 5、本规定由集团人力资源部负责解释、修改。 6、本规定自2017年2月1日起试行，原有关规定同时废止。 和农牧业集团 二〇一七年三月一日
XXXXXXXX有限公司 差旅费开支管理制度 （2019版） 1．总则 为进一步加强XXXXXXXX有限公司（以下简称公司）费用开支管理，合理有效地安排人员差旅费支出，保证出差人员工作与生活的需要，根据财政部有关规定，并结合公司实际情况，特制订本制度。 2. 出差的审批 2.1严格差旅费预算管理，控制差旅费规模，严禁无实际内容、无明确目的的差旅活动。各部门应根据实际工作需要，合理安排人员的出差，严格控制不必要的出差，在保证工作需要的前提下，尽量节约出差费用，降低成本。 2.2严格差旅费审批制度，从严控制出差人数和天数，各部门人员出差前必须报经批准，提交《出差申请单》（附表1）或启动OA上出差申请流程，如参加外单位举办的会议、培训、展览、联式、外场试验等，报销时还需提供相应的出差证明，如第三方的会议、培训、参展通知或相应的佐证材料。 2.3出差报销的审批手续如下： 2.3.1总经理出差，由董事长或常务副总经理审批； 2.3.2副总经理、财务总监出差，由总经理审批； 2.3.3部门经理（含正副职）出差，由主管副总经理、总经理逐级审批。 2.3.4员工出差由本部门领导审批后，再经主管副总经理、总经理逐级审批。 2.4外出培训的除按出差履行以上相应审批手续外，还应履行公司培训申请手续。 3.出差的借款 3.1出差人员需要出差借款的，应填写“借款申请单”，并写明实际
借款人姓名、日期、出差地点、任务、借款金额等报公司主管领导批准。 3.2出差人员可根据批准的出差地点、任务、预计时间等，提出预计借款的数额，向财务部借款。对不符合规定或超过需要数的借款，财务在核定后可拒借或少借。借款须经本部门分管领导同意并由公司财务总监、公司总经理批准逐级审批。借款额度按以下公式计算：出差预借款=300元×预计天数+预计路费+其它有明确用途的费用（如会议费、培训费等） 3.3出差完毕回来后，应在两周内办理报销、还款等手续，报销时应持有效、规范的票据，如实填写报销单。如遇逾期还款的,财务有权从次月起在其工资中扣回欠款。 3.4现金借款，前款未清，一般不得再借。 4.出差报销 4.1出差人员报销，需取得完整、真实、规范的票据，认真如实填写差旅费报销单，按出差审批权限交有关领导审批。各级领导对出差人员的各种票据和出差路线负有审查责任。 4.2财务人员在报销差旅费时要认真审查，严格按标准和财务会计制度进行审核。对于手撕定额类发票、不规范类发票一般不予报销，如差旅活动中只能取得该类票据，则需出差人员自行验证其有效性，对票据的真实性负责，并补充相关证明，以书面形式写明情况，经部门领导或同行人员证实后方可报销。 5.交通费 5.1交通费是指因公出差发生的城市间交通费和在出差地办公发生的市内交通费。城市间交通费是指因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 5.2公司出差人员因公到常驻地以外地区出差选择乘坐交通工具的等级为：火车（含高铁、动车、全列软席列车）——火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座；轮船（不包括旅游船）——三等舱；其他交通工具（不包括出租小汽车）——凭据报