关于调整差旅费标准的规定
关于调整差旅费标准进一步加强费用管理的
规定
机关各部室：
根据晋城煤业集团晋煤集财字〔2005〕241号文件规定，为保障工作人员出差期间的正常工作生活，保证企业内外交往活动的正常开展，并进一步加强财务管理，严格费用开支，结合金驹实业公司实际情况，现就调整差旅费标准、进一步加强费用管理作出如下规定：
一、审批程序。公司员工应严格按照以下程序进行审批后，方可到财务部办理有关报销事宜。
1．公司员工借款及费用报销，先由部室负责人与公司分管领导审批签章后，再报总会计师审批。
2．部室负责人借款及费用报销，先由公司分管领导审批签章后，再报总会计师审批。
3．公司领导借款及费用报销，先由综合办公室审核并签章，属行政系统的再报总经理批准、属政工系统的再报党委书记批准，最后报总会计师审核后办理。
二、差旅费管理
㈠、费用标准。根据晋城煤业集团规定，公司借款及差旅费标准调整如下：
1．借款标准及规定
⑴员工因公出差时间在一周以内的原则上不予借款；出差在一周以上借款的执行300元/天·人的标准。
⑵外出参加会议需借支会议费的，办理借款时须持正式会议通知，财务部按通知上载明的费用标准核定借款金额。
⑶外出参加非会议性质的学习、培训的，办理借款时须持人力资源部批准的学习培训通知书，财务部按通知上载明的费用标准核定借款金额。
⑷借款人员出差返回后1个月内要及时报销，未及时报销者，不予再次借款，并从借款人员工资中扣还预借差旅费。
2．差旅费开支标准：
职级、项目及标准住宿费标准伙食补助费市内交通费公司领导200元20元40元
其他员工120元20元20元
㈡、住宿费开支办法
1．公司员工出差，住宿费在本人规定的限额标准内据实报销，节约不归已；实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销。
2．工作人员出差必须向入住旅店索取正规且列示真实内容的住宿发票；由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费凭据的，一律不予报销住宿费。
3．下列外出人员的住宿费在本人规定的标准内据实报销。
⑴员工按公司规定的路线旅游、疗养、陪侍病人的住宿费；
⑵员工探亲中转的住宿费；
⑶外出学习培训人员的住宿费；
⑷因公负伤经晋城煤业集团总医院批准到外地治疗入院前的住宿
费。
㈢、交通费开支办法
1．公司员工出差一般不得乘坐飞机、软卧，特殊情况需乘飞机、软卧的必须提前填写“乘坐飞机、软卧申请表”写明原因，经总经理同意后方可乘坐飞机、软卧。事后补办，一律不予报销。
2．因出差补助中市内交通费已核定，因此，不论到何地出差，出租车费用原则上不予报销，特殊情况需报销出租车票的，核减等额的市内交通费补助。
3．对出差人员经批准坐飞机者其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干范围以外凭据报销。
4．家住公司机关以外的员工，只允许办理晋城煤业集团的交通车月票；已办理交通车月票的，不予报销交通费用；未及时办理交通车月票的，由所在单位开具证明，经综合办公室审核，并经公司分管领导批准后，允许报销月票金额一半的交通费用，当月办理，不得跨月。
5．下列外出人员，不再计发市内交通费。
⑴出差人员自带交通工具和接待单位提供交通工具的，以及经批准报销出租车票的。
⑵按公司规定的路线旅游、疗养、陪侍病人的员工。
⑶探亲中转的员工。
⑷因公负伤经总医院批准到外地治疗入院的员工。
⑸到晋城市城郊两区出差和到基层单位办事、工作以及到外地参加会议和各种培训班的员工。
㈢、伙食补助费开支办法
1．出差人员到晋城市城郊两区外的地区出差，其伙食补助费，不分途中和住勤，每天补助标准为20元。
2．汽车驾驶员在晋城市内出车，按出车天数（节假日除外）每天领报5元的市内出车补助，但不得按月平均计算发放；如出差到晋城市城郊两区以外，可按出车天数每天领报20元差旅费补助，但不再领取市内出车补助。
3．外出学习培训人员，学习时间在一个月以内，伙食补助费按本规定执行；学习时间在一个月以上，每天补助伙食费10元，补助费凭学校和人力资源部登记备案的日期，分段计算报销（假期不补）。
4．因公负伤在晋城煤业集团总医院或矿区医院住院，每人每天补助伙食费5元；经总医院批准到外地住院治疗，入院前按差旅费规定标准即补助20元，入院后每天补助伙食费10元。
5．享受野外津贴的人员，不得重复报销伙食补助费。
㈣、其他规定
1．出差人员报销时，应提供内容真实完整的住宿发票（包括人员姓名、入住时间、离店时间、单价等）；伙食补助费、市内交通费按发票和车票上载明的天数和途中行程天数分别计算。
2．工作人员外出参加会议，途中的市内交通费、伙食补助费和住宿费按本规定执行；会议期间的伙食补助费、住宿费应由主持召开会议单位统一支报。
如会议期间举办单位不承担以上费用，须回本单位报销的，必须按照会议通知载明的会议费标准，到财务部凭据按规定核报。如《会议通知》未载明会议费标准而实际费用超出1000元的，必须经总经理