一、单选题
（B）１、银行业务营运的起点和前提条件是：
A．自有资本 B．负债业务 C．资产业务 D．贷款业务
（A）2、________的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。
Ａ．英格兰银行Ｂ．威尼斯银行 C．圣乔治银行 D．阿姆斯特丹银行（C）3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是：
A．发行普通股 B．发行优先股 C．发行资本性长期债券 D．发行可转换债券（C）4、商业银行最主要的盈利性资金运用是：
A．同业存款 B．短期国库券 C．贷款 D．长期证券
（C）5、借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是：
A．损失类贷款 B．可疑类贷款 C．次级类贷款 D．关注类贷款
（C）6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________折计息。
A．4 B．5 C．6 D．7
（D）7、决定商业银行资产规模的基础是：
A．比例规模 B．资产结构 C．银行资本 D．负债业务
（C）8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于：
A．1996年 B．1997年 C．1998年 D．1999年
（B）9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为：A．可用头寸 B．基础头寸 C．可贷头寸 D．超额头寸
（B）10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为：
A．1% B．4% C．5% D．10%
（A）11、不属于商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有：
A．成本最低原则 B．安全性原则 C．适时流量调节原则 D．适时存量控制原则（B）12、下列不属银行表外业务的有：
A．担保 B．证券承销 C．备用信用证 D．融资租赁
（B）13、在商业银行资产负债表上，通常资产是按其程度进行排列。
A、安全性
B、流动性
C、盈利性
D、收益性
（D）14、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行设立的存款保险机构的典型代表是
A.美国 B、英国 C、日本 D、德国
（A）15、存款定价中的，其主要缺陷是没有考虑到未来利息成本的变动。
A、加权平均法
B、边际成本法
C、历史成本法
D、风险成本法
（B）16、银行通常按照贷款总额一定比例提取。
A、专项准备金
B、普通准备金
C、特别准备金
D、超额准备金
（A）17、商业银行结算业务产生的基础是。
A、存款负债业务
B、贷款业务
C、票据结算业务
D、代收代付业务
（B）18、只有期限在年以上的附属债务工具可以包括在银行附属资本中。
A、3
B、5
C、7
D、8
（ABC）19、下列是《新巴塞尔协议》中的支柱容。
A、最低资本要求
B、市场纪律
C、外部监管
D、外部评级
（ABC）20、下列担保品中为质押品。
A、存单
B、股票
C、提货单
D、房屋
（ABD）21、下列属于流动性需求预测方法的是：
A、因素法
B、资金结构法
C、平衡法
D、流动性指标法
22. 直接影响信贷扩的能力
23, 最主要盈利性业务
24.银行卡按是否透支分为
25.过度发行优先股，导致信用
26.巴3多了什么
27.利率敏感性资产有
二、多选题
（BD）1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有：
A．利息支付 B．同业拆入资金 C．兑付大额可转让存单 D．发行债券（BCD）2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有：
A．拆出资金 B．再贷款 C．再贴现 D．发行债券
3.存款准备金3部分
（CD）4、下列项目属于商业银行的附属资本。
A．股本金 B．税后留利 C．呆帐准备金 D．自有房产
（ABC）5、商业银行不良贷款是指下列哪几类之和：
A．损失类贷款 B．可疑类贷款 C．次级类贷款 D．关注类贷款（AC）6、通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以：
A提高资产流动性 B．降低资产流动性 C．提高负债水平 D．降低负债水平
7.利率风险衡量方法有
8.盈利性指标有
9. 决定商行风险成本的是
三、判断改错（判断下列每小题的正误。正确的在题后括号打“√”；错误的打“×”，并予以改正。每小题2 分，共 20 分）
1.银行的流动性需指存款客户的提现需求。（）
错句尾增加“和贷款客户的贷款需求。”
2、普通呆帐准备金能够如实反映贷款的真实损失程度，其规模的大小与贷款的真实质量相一致（）
错将“普通呆账准备金”改为“专项呆账准备金”
3、《巴塞尔协议3》规定商业银行核心资本充足比率为不低于8%（）
4. 《巴塞尔协议3》规定商业银行一级资本充足比率为不低于4%（）
5、银行开展表外业务只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险。（）
错将“只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险”改为“会形成银行的或有资产和或有负债，业务风险较大”
6、在代理业务中，商业银行通常不使用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益的分配，只收取代理手续费。（对）
7、信用卡是专门由银行发行的，为客户提供支付和信用手段的一种凭证。（）
错将“信用卡”改为“贷记卡”
四、计算题（共 22 分）
1、某商业银行吸收一笔300万元的储蓄存款，该存款的年利率为3%，假定为保证必要的储备，预留4%作为该行的库存现金，试计算该存款可用资金的成本率？（6分）
2、例如，某客户向银行借入一笔30000元的贷款，（1）如果采用每月等额分期偿还方式，年利率为8%，试用年百分率法计算该笔贷款的真实利率。（2）如果采取到期一次性偿还方式，单一利率为12%，试用单一利率法计算该笔贷款的真实利率。（3）采取利息先付的方式，年利率为10%，试用贴现法计算该笔贷款的真实利率。（4）如果采用10%的存款比率以及12个月等额分期付款方式，年利率为7%，试计算该笔贷款的真实利率。通过比较四种方式，该客户应该选择银行提供的哪种贷款方式。（10分）
2、某客户借入1年期50000美元的贷款。现有两种贷款方式，（1）采用利息先付的方式，年利率为10%。（2）如果采用8%的存款比例（存款与贷款之比，不考虑存款利息），年贷款利率为7%的按月等额分期付款。试通过计算说明该客户选择哪种贷款方式更有利。（8分）
3、假定某银行游动性货币负债、脆弱性货币负债和稳定性货币负债分别为1500万元、1100万元、2000万元，银行应保持的流动性准备分别为90%、25%和10%，法定存款准备金比率为7.5%，该行新增贷款预计为1000万元，流动性准备为100%，试求该行的总流动性需求。保留两位小数。（8分）
加权风险资产最低资本要求
假设银行甲的存款业务有20亿元，企业贷款业务有100亿元，住房贷款业务有400亿元，银行由于外汇交易的净头寸为50亿美元，为套期保值产生的净头寸为-20亿元，银行的资本为10亿元，请问银行符合了最低资本需求吗？（假设存款业务的风险权重为20%，企业贷款业务的风险权重为150%，住房贷款业务的风险权重为100%，外汇交易业务的风险权重为150%，套期保值的风险权重为1000%，汇率为RMB/USD=6)
VAR
某银行有1000万瑞士法郎（SWF）和1500万英镑（GBP）面临市场风险。即期汇率分别为﹩0.50/SWF，﹩1.18/GBP。瑞士法郎和英镑美元价值的标准差分别为65个基点和45个基点，置信度水平为95%。求两种货币10天的VaR分别是多少？
（1）瑞士法郎的本币价值=100000000×0.5=5000000美元
外汇波动=1.65×65×0.0001=0.010725
DEAR=头寸的本币价值×外汇的波动=5000000×0.010725= 53625
VaR= DEAR× = 53625× =271323.42
（2）英镑的本币价值=15000000×1.18=17700000美元
外汇波动=1.65×45×0.0001=0.007425
DEAR=头寸的本币价值×外汇的波动=17700000×0.007425=131422.5
VaR= DEAR× =237600× =751357.17
日风险收益(DEAR) or VaR at one day
某客户向银行获得500万元的贷款，期限为一年，贷款利率7.8％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收取1％的承诺费。根据以上条件，计算该笔贷款的实际价格是多少（要求计算出具体金额与百分比）？
解：
贷款总收入（贷款实际价格） = 500×7.8％+100×1％ = 40万元
借款人实际使用资金额 = 500－(500×20％) = 400万元
贷款税前收益率（贷款实际利率） = 40÷400×100％ = 10％
一.为什么说：商业银行保持充足流动性是经营管理的关键？对我国商业银行的流动性管理现状及未来趋势，你作怎样的判断和分析？
（1）商业银行的资产和负债的期限结构和数量结构经常不匹配，于是确保充足的流动性便成为商业银行管理永恒的问题，对银行实现盈利目标有重大意义；
（2）商业银行流动性需求往往有很强的及时性，要求商业银行必须及时偿付现金，以满足银行安全性目标的要求；
（3）保持良好的流动性是银行妥善处理盈利性和安全性这对矛盾的关键。
(4) 银行流动性状况越好，安全性就越有保障；
(5) 银行缺乏流动性，将无法满足贷款客户资金需要，引发挤兑风潮，甚至导致银行破产;目前我国商业银行普遍存在流动性不足的现象
(6) 通过对影响商业银行流动性供给和需求因素的分析，导致我国银行流动性不足的原因并非负债规模不足，而是银行资产质量不佳，造成商业银行流动性过高需求。
(7) 治理不良贷款，提高资产质量是下一阶段加强银行流动性管理的主要策略。
(8)具体分析
二.你认为可采取哪些措施提高我国国有商业银行的资本充足率？巴3对我国商业银行经营管理水平有什么机遇和挑战
一，分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额
1.增加核心资本
（1）财政注资
国家财政从每年的财政预算中切块或选择发行特别国债的方式向国有商业银行注资。（2）利润留成
利润留成即从利润中留存积累，通过法定程序转增资本金。但是这必须以商业银行拥有较高的利润为前提。
（3）从股票市场募集资本金
在经济发达的国家和地区，上市融资是商业银行扩大资本规模的基本途径。
（4）营业税返注
除了直接注资外，政府还有一种间接注资方式，即营业税返还。
2增加附属资本
从我国商业银行的资本构成可以看出，国有商业银行的附属资本在银行资本金中的比重极低，因此通过增加附属资本来提高资本充足比率操作空间应该很大：
（1）增提准备金
准备金分为普通准备金和特殊准备金，普通准备金是用于防备目前尚不能确定的损失的；特殊准备金是用于弥补某类特别资产或已知负债所遭受的确定损失的。
（2）发行长期金融债券
从国际银行业的发展趋势和我国现实情况分析，目前通过发行长期次级金融债券补充国有商业银行附属资本是提高资本充足率的可行途径之一，它不仅可以增加商业银行的资本金，提高资本充足率，还能够促使其增强资本金管理的主动性和灵活性。
二.分母策略：降低风险资产的规模
1.调整资产的风险分布结构
由于目前国银行业实行的是银行、保险、证券分业经营分业管理的架构，而且境资本市场上可以运用的资本工具又非常有限，因此国商业银行的资产投向比较单一。首先表现在信贷资产占总资产的比重较高，另外，为提高资本充足率，许多银行采取了信贷资产证券化的形式，信贷资产从表转到表外，以达到降低风险资产的目的。
2.降低资产的不良率
大量的不良贷款是导致国有商业银行风险资产较大的另一个重要因素。不良贷款不仅使风险资产增大，同时作为资本扣减项的呆账贷款，对资本充足率的影响更是举足轻重。
（一）减少派息和分红力度，同时将主要融资手段由次级债融资转向股权融资
（二）降低经营杠杆系数，迫使我国商业银行从传统的信贷业务向多元化经营
方式转变，扩大表外业务
（三）提高了我国银行业的经营稳定性
三.利率市场化对商行的影响
（一）利率市场化对我国商业银行的积极影响
1、有利于促进银行之间的公平竞争，发挥商业银行经营的自主性
2、有利于推动银行业务转型和结构调整，扩财产品创新和中间业务的围
3、有助于优化客户结构，提高商业银行的管理水平
（二）利率市场化对商业银行的消极影响
1、商业银行间竞争加剧，利润下降。
一般情况而言，银行在维持基本存贷利差条件下，商业银行尤其是国有银行为了保证获取高利润，选择控制存、贷款利率上限和下限的方式已经得到广泛利用。一旦利率管制放开，金融机构之间存款与贷款的竞争就会加剧，银行利润也会因此而下降，对于业务单一、以存贷利差收入为主要利润来源的商业银行来说，这无疑是致命的打击。
2、利率市场化引发商业银行间的激烈竞争，增大银行体系的不稳定性
3、利率市场化可能会带来新的金融腐败。
4、利率市场化会使商业银行面临更高的利率风险。
所谓利率风险，指的是由于利率的变动导致资产价值与收益相对于负债成本和价值发生不对称的变化，而造成银行收入损失和资产损失的风险。从我国银行业的现状来分析来看，我国商业银行由于利率市场化可能面临的利率风险主要有以下几种：利率结构风险、选择权风险、信用风险和收益曲线风险。
5、传统的业务结构和客户结构不能适应利率市场化的发展。
我国商业银行的经营模式是以传统的存贷款业务为核心，利息收入作为利润的主要来源，业务发展上过度依赖大中型公司客户，这导致商业银行客户结构、业务结构、信贷投向严重“同质化”。在放开利率管制的情况下，银行生存的需求再也不能仅仅建立在单一存贷利差收入的基础上，商业银行必须在此基础上调整业务结构及经营战略，这会增加其面临的风险和压力。
四.三个巴塞尔协议的区别联系：
一.巴塞尔协议一主要有四方面的容：1.资本组成；2.风险加权制；3.目标标准比率；
4.过渡期实施安排。
该协议具有以下几个特征：
1.确立了全球统一的银行风险管理标准；
2.突出强调了资本充足率标准的意义。通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；
3.受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。
二.在巴塞尔协议的基础上，巴塞尔协议二提出了资本协议的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督管理和市场约束。
相比较于巴塞尔协议，《巴塞尔协议二》做出了以下改进：
1.对于风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资产，再加上根据市场风险和操作风险计算出来的风险加权资产。
2.强调监管部门的监管，其目的是为了确保各银行建立起合理有效的部评估程序，用于判断其面临的风险状况，并以此为基础对其资本是否充足做出评估。并要求：一方面，银行应具备与其风险相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略；另一方面，监管当局对于可能出现的银行资本率低于抵御风险所需的最低水平时，应及早干预、采取措施。
3.强调市场约束的重要性。并指出，市场约束的核心是信息披露。新协议在应用围、资本构成、风险披露的评估和管理过程以及资本充足率等四个方面提出了定性和定量的信息披露要求。并要求不同规模、不同活跃程度的银行应按照不同的期限，定期披露相关信息。
三.相比于旧的巴塞尔协议，巴塞尔协议III加强了对于资本充足率的要求，具体在以下几个方面做出了调整：
（1）对资本充足率做出了新的规定：要求一级资本充足率下限将从旧协议中的4%上调至6%。其中，“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高到4.5%。
（2）提出了进一步提高资本充足率的远期计划，以及相应的缓冲措施。新协议要求银行增设总额不得低于银行风险资产的2.5%的“资本防护缓冲资金”。此后，“核心”一级资本、一级资本、总资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。
（3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国根据情况自行安排。
四.综上所述，三大资本协议的主要区别和联系在于：
三大资本协议的发展历程显示出了协议容不断更新、方法不断改进、思想不断成熟的深化过程，但是协议的基本思想和目的是一致的，即简历国际银行业统一资本的计算方法与标准，降低金融系统的风险，使银行更为稳健的经营。
三个协议对于银行资本的计算方法均采用了风险加权资本的思想。但是其包含风险的容存在区别。
三个协议都对银行的不同水平的资本充足率做出了规定，但是巴塞尔协议III加强了这一规定。
《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。
7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?
闭卷 A 卷 xx 大学试题、试卷纸 一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率 2、存款保险制度 3、回购协议 4、表外业务 5、现金资产 二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 2、简述商业银行资本的构成及其功能 3、简述商业银行存款的特点和作用 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？ 三、论述题（每题15分，共30分） 1、由于商业银行经营环境的变化，现代商业银行从经营理念、经营思想、经营方式、业务结构、收 入来源、甚至机构设置等等方面都将发生深刻的变化。论述现代商业银行的发展趋势。 2、结合我国商业银行的实际，论述我国商业银行不良货款产生的原因，以及我国商业银行不良资产 的处理实践情况。 四、计算题（每题10分，共20分） 1、某信贷主管人员对某一公司客户以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资 金成本率为10%，贷款管理成本为2000元，以使用的资金净额占分配贷款资金的8%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即100万元），试计算该笔贷款的税前预期收益率是多少？并确定该笔贷款是否需重新定价？ 2、设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9% 的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款。
答案（A卷） 一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。 2、存款保险制度：由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。 3、回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。 4、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 5、现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包 括库存现金，在中央银行存款，存放同业存款以及在途资金。 二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ （1）安全性 （2）流动性 （3）盈利性 这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 2、简述商业银行资本的构成及其功能 1）巴塞尔协议中奖商业银行资本分为核心资本和附属资本两部分，并且要求核心资本不能低于总资本的50%，其中核心资本包括普通股、资本盈余、留存盈余、永久非累积优先股，附属资本包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期次级债务。 2）功能：营业功能、保护功能、管理功能 3、、简述商业银行存款的特点和作用 1）特点：被动性、派生性、客观性、波动性 2）作用：（1）负债是商业银行经营的先决条件。（2）是保持商业银行流动性的手段。（3）集中社会闲散资金。（4）影响流通中的货币量。（5）是联系社会各界的主要渠道。 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 再贴现：商业银行将通过贴现业务持有的尚未到期的商业票据向中央银行申请转让，借此获得中央银行的资金融通。 再贷款：信用贷款，抵押贷款 两者区别：利息收取方式不同、贷款收回方式不同、贷款的安全程度不同 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 主要是指银行在贷款中对客户的信用分析集中在5个方面： （1）借款人品格（Character） （2）借款人的能力（Capacity） （3）企业的资本（Capital） （4）贷款的担保（Collateral） （5）借款人经营的环境条件（Condition） 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？
《商业银行经营管理》综合测试一 一、单选题（在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分，共10 分） （）１、银行业务营运的起点和前提条件是： A．自有资本B．负债业务C．资产业务D．贷款业务 （）2、________的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。 Ａ．英格兰银行Ｂ．威尼斯银行C．圣乔治银行D．阿姆斯特丹银行 （）3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是： A．发行普通股B．发行优先股C．发行资本性长期债券D．发行可转换债券 （）4、商业银行最主要的盈利性资金运用是： A．同业存款B．短期国库券C．贷款D．长期证券 （）5、借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是： A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款 （）6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________折计息。 A．4 B．5 C．6 D．7 （）7、决定商业银行资产规模的基础是： A．比例规模B．资产结构C．银行资本D．负债业务 （）8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A．1996年B．1997年C．1998年D．1999年 （）9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A．可用头寸B．基础头寸C．可贷头寸D．超额头寸 （）10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为：A．1% B．4% C．5% D．10% 二、多选题（在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。正确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题2分，共16分） （）1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有： A．利息支付B．同业拆入资金C．兑付大额可转让存单D．发行债券 （）2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A．拆出资金B．再贷款C．再贴现D．发行债券 （）3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有： A．成本最低原则B．安全性原则C．适时流量调节原则D．适时存量控制原则 （）4、下列________项目属于商业银行的附属资本。 A．股本金B．税后留利C．呆帐准备金D．自有房产 （）5、下列属银行表外业务的有： A．担保B．证券承销C．备用信用证D．融资租赁 （）6、商业银行分行制的特点有： A．银行业务多集中于某一行业或地区，风险集中； B．分支机构多，分布广，业务分散； C．银行规模较大，易于采用现代化设备； D．银行内部层次、机构较多，管理困难。 （）7、商业银行不良贷款是指下列哪几类之和： A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款 （）8、通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以： A提高资产流动性B．降低资产流动性C．提高负债水平D．降低负债水平 三、判断改错（判断下列每小题的正误。正确的在题后括号内打“√”；错误的打“×”，并予以改正。每小题2 分，共20 分）
一、选择题 8、商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前（）个工作日向贷款银行提出申请。 A．5 B．10 C．15 D．30 D 9、下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是（）。 A．指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款 B．自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款 C．公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款 D．个人住房按揭贷款不追求营利，是一种政策性贷款 D 10、商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上（）。 A．上浮不超过5% B．上浮不超过10%
C．上浮不超过20% D．不上浮 D 11、等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月（），本金逐月（）。 A．递增，递减 B．递增，递增 C．递减，递增 D．递减，递减 C 12、以下（）是不以赢利为目的，带有较强的政策性。 A．自营个人住房贷款 B．个人质押贷款 C．个人汽车消费贷款 D．公积金个人住房贷款 D 13、学生申请国家助学贷款时不需要提交（）。
A．自己的有效身份证件原件和复印件 B．自己的学生证或入学通知书的原件和复印件 C．担保人的资信证明 D．乡镇、民政相关部门关于其家庭经济困难的证明材料 C 14、个人汽车贷款在受理和调查环节中的风险点不包括（）。 A．借款申请人的主体资格不符合银行相关规定 B．借款申请人所提交的材料不真实、不合法 C．借款申请人的担保措施不足额或无效 D．审批人对借款人的资格审查不严 D 15、以下关于个人住房贷款担保方式规定不正确的是（）。 A．在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以质押担保为主 B．在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式 C．在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任D．在二手房贷款中，一般由中介结构或担保机构承担阶段性保证的责任
商业银行业务管理 1999年，美国国会通过的意在取消金融分业经营的法案是：金融服务现代化法案 商业银行发行金融债券的目的是： 银行把资金投放在不同期限的证券上，每一种期限的购买数量相同的投资方法是：梯形期限策略 银行资本的主要功能有哪些：营业功能、保护功能、管理功能 商业银行债券投资的主要对象有：（1）政府债券，包含中央政府债券、政府机构债券、地方政府债券。（2）公司债券，包含抵押债券、信用债券。 商业银行证券投资时会面临什么样的风险？ （1）系统性风险：政策风险、市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险 （2）非系统性风险：信用风险、经营风险、财务风险、流动性风险 我国商业银行贷款价格的主要组成部分有：贷款利率、承诺费、补偿性余额、隐含价格。我国商业银行的短期借款有哪些？ （1）向中央银行借款，主要包括再贴现和再贷款。 （2）同业借款，包含同业拆借、转贴现和转抵押。 （3）回购协议。 （4）国际金融市场借款。 银行产品销售的方式主要有：分支行、自动柜员机、电话银行、网上银行。 分析借款人的长期偿债能力的指标主要有：资产负债率、产权比率、有形净值债务率、利息保障倍数。 不良贷款主要是指：次级、可疑和损失类贷款 名词解释：
核心资本：又叫一级资本，包括股本和公开储备。股本是值已经发行并完全缴足的普通股永久的、非累计性的优先股。公开储备是指通过留存盈余或其他盈余的方式在银行的资产负债表上有明确反映的储备。 商业银行存款负债的种类： （一）以美国为代表的西方国家商业银行的存款负债种类 1.传统存款业务 （1）支票存款，其传统形式是不计息的支票账户 （2）非交易用存款，是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存款，它主要包括定期粗存款和储蓄存款 2.存款业务创新 （1）支票存款业务的创新。主要包括：有息的可转让支付命令账户、超级可转让的超级支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账服务账户（2）定期存款业务的创新。主要有大额可转让定期存单。 （3）储蓄存款业务的创新。主要有个人退休金账户。 （4）其它存款业务的创新。主要有投资账户和现金管理账户。 （二）我国商业银行的存款负债种类 1．我国现有的存款产品主要分为两大类：一是个人存款，二是单位存款。 A:个人存款主要分为人民币储蓄存款和外币储蓄存款 B:单位存款主要分为单位活期存款，单位定期存款，单位协定存款，单位通知存款等
第一章 一、单项选择题 1．最早的商业银行产生于( C ) A．美国 B．意大利 C．英格兰 2．商业银行是( B ) A．事业单位 B．企业 C．国家机关 3．最能代表商业银行特点的职能是( A ) A．信用中介职能 B．信用创造职能 C．金融服务职能 4．商业银行经营活动的最终目标是( C ) A．安全性目标 B．流动性目标 C．效益性目标 5．中国自办的第一家银行是( A )年成立的 A．1897年 B．1904年 C．1907年 6．下列属于股份制银行的是( A ) A．光大银行 B．中国民生银行 C．广东发展银行 7．按照业务覆盖范围划分，上海浦东发展银行属于( B ) A．地方性银行 B．区域性银行 C．全国性银行 8．由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、 诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失，属于( C ) A．信用风险 B．利率风险 C．管理风险 9．我国商业银行体制的形成是在( C )时期 A．建国初期 B．计划经济时期 C．改革开放以后10．银监会的作用是( B ) A．确立银行法律地位 B．加强金融监管 C．扩大金融对外开放二、多项选择题 1．商业银行形成的途径是（ CD ） A．自发形成的 B．外国金融机构带进来的 C．从高利贷银行转变的 D．以股份公司形成组成的 2．商业银行的基本职能包括（CDE） A．经济运行中枢 B．宏观调控中心 C．信用中介 D．支付中介 E．信用创造 3．商业银行按照资本所有权划分，可以分为（ CDE ） A．单一的 B．全能的 C．私人的 D．合股的 E．国家的 4．商业银行的经营特点有（BC ） A．高盈利性 B．高负债率 C．高风险性 D．高流动性 E．低风险性 5．商业银行面临的风险主要有（ABC） A．信用风险 B．利率风险 C．汇率风险 D．股票风险 E．证券风险 6．商业银行经营的“三性”目标是（ ACD） A．安全性目标 B．合法性目标 C．流动性目标
商业银行管理期末考试重点名词解释汇总 1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 3、大额可转让定期存单：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场。 4、存款准备金制度：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率 5、边际存款成本：边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本 6、同业拆借：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。 7、证券回购证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。
8、资金头寸：资金头寸是指商业银行能够运用的资金，它包括时点头寸和时期头寸两种。 9、票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 10、次级贷款:指银行或贷款机构提供给那些信用等级或收入较低、无法达到普通信贷标准的客户的一种贷款。这种贷款通常不需要首付，只是利息会不断提高 11、资产负债管理：资产负债管理是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目的。 12、中间业务:中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 中间业务是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表、不影响资产负债总额、但是会改变银行当期损益的经营活动。 13、杠杆租赁:杠杆租赁是指在一项融资租赁交易中，出租人只需投资租赁设备购置款项的20～40%的金额,即可在法律上拥有该设备的完整所有权;设备购置款项的60～80%由银行等金融机构提供无追索权贷款解决,但需出租人以租赁设备抵押,以转让租赁合同和收取租金的权利作担保的一种租赁方式.它有别于
1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 3、大额可转让定期存单：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场。 4、存款准备金制度：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率 5、边际存款成本：边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本
6、同业拆借：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。 7、证券回购证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。 8、资金头寸：资金头寸是指商业银行能够运用的资金，它包括时点头寸和时期头寸两种。 9、票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 10、次级贷款 : 指银行或贷款机构提供给那些信用等级或收入较低、无法达到普通信贷标准的客户的一种贷款。这种贷款通常不需要首付，只是利息会不断提高 11、资产负债管理：资产负债管理是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目的。
v1.0可编辑可修改 一、单项选择题（ 20*1 分） 1、以下哪一种不是关于货币起源的唯心论解释___D__ A、国家货币论 B、圣人先贤制币论 C、众人协商论 D、货币价值论 2、“格雷欣法则”指的是_____A____法则 A、劣币驱逐良币 B 、劣币良币并存C、良币驱逐劣币 D 、纸币和铸币同时流通 3、信用的基本特征是（B）。 A、无条件的价值单方面让渡 B、以偿还为条件的价值单方面转移 C、无偿的赠与或援助 D、平等的价值交换 4、国家信用的主要工具是（A）。 A、政府债券 B、银行贷款 C、银行透支 D、发行银行券 5、下列（D）是金融市场所具有的主要宏观功能。 A、价格发现 B、减少搜寻成本和信息成本 C、提供流动性 D、实现储蓄─投资转化 6、下列属于资本市场的有（B） A、同业拆借市场 B、股票市场 C、票据市场 D、大额可转让定期存单 7、依交易对象的不同，下列那项不属于货币市场（B） A、金融机构短期资金存贷市场 B、金融机构长期资金市场 C、银行同业拆借市场 D、短期债券市场 8、商业机构在资金短缺的情况下，可以将经贴现的未到期商业票据拿到中央银行进行（C） A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、都不是 9、下列那一项不是属于银行金融机构体系范围的（C） A、中央银行 B、商业银行
C、证券公司 D、政策性银行 10、我国第一家主要由民间资本构成的民营银行是（C）。 A、中国交通银行 B、中信实业银行 C、中国民生银行 D、招商银行 11、（ A）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用创造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服务 12、历史上第一家按公司制组建的股份制银行（A） A．英格兰银行B．瑞典国家银行C．美国中央银行D．德国国家银行 13、中央银行经营证券业务的目的是（B） A．盈利B．调剂资金供求，影响国民经济C．控制企业资金D．管理政府收支14、基础货币的创造主体是（D） A．投资银行B．财政机构C．商业银行D．中央银行 15、名义货币需求与实际货币需求的根本区别在于（B） A．是否剔除汇率变动的影响B．是否剔除物价变动的影响 C．是否剔除利率变动的影响D．是否剔出收入变化的影响 16、一般而言物价水平年平均上涨率不超过3%的是（ B） A、爬行通货膨胀 B、温和通货膨胀 C、恶性通货膨胀 D、奔腾式通货膨胀 17、下列哪种通货膨胀理论被用来解释“滞胀”（B） A、需求拉上说 B、成本推动说 C、结构说 D、混合说 18、公开市场业务可以通过影响商业银行的（B）而发挥作用。 A、资金成本 B、超额准备 C、贷款利率 D、存款利率 1 9 、货币政策的外部时滞主要受（C）的影响。 A、货币当局对经济发展的预见力
一.为什么说：商业银行保持充足流动性是经营管理的关键？对我国商业银行的流动性管理现状及未来趋势，你作怎样的判断和分析？ （1）商业银行的资产和负债的期限结构和数量结构经常不匹配，于是确保充足的流动性便成为商业银行管理永恒的问题，对银行实现盈利目标有重大意义； （2）商业银行流动性需求往往有很强的及时性，要求商业银行必须及时偿付现金，以满足银行安全性目标的要求； （3）保持良好的流动性是银行妥善处理盈利性和安全性这对矛盾的关键。 (4) 银行流动性状况越好，安全性就越有保障； (5) 银行缺乏流动性，将无法满足贷款客户资金需要，引发挤兑风潮，甚至导致银行破产;目前我国商业银行普遍存在流动性不足的现象 (6) 通过对影响商业银行流动性供给和需求因素的分析，导致我国银行流动性不足的原因并非负债规模不足，而是银行资产质量不佳，造成商业银行流动性过高需求。 (7) 治理不良贷款，提高资产质量是下一阶段加强银行流动性管理的主要策略。 (8)具体分析 二.你认为可采取哪些措施提高我国国有商业银行的资本充足率？巴3对我国商业银行经营管理水平有什么机遇和挑战 一，分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额 1.增加核心资本 （1）财政注资 国家财政从每年的财政预算中切块或选择发行特别国债的方式向国有商业银行注资。（2）利润留成 利润留成即从利润中留存积累，通过法定程序转增资本金。但是这必须以商业银行拥有较高的利润为前提。 （3）从股票市场募集资本金 在经济发达的国家和地区，上市融资是商业银行扩大资本规模的基本途径。 （4）营业税返注 除了直接注资外，政府还有一种间接注资方式，即营业税返还。 2增加附属资本 从我国商业银行的资本构成可以看出，国有商业银行的附属资本在银行资本金中的比重极低，因此通过增加附属资本来提高资本充足比率操作空间应该很大： （1）增提准备金 准备金分为普通准备金和特殊准备金，普通准备金是用于防备目前尚不能确定的损失的；特殊准备金是用于弥补某类特别资产或已知负债所遭受的确定损失的。 （2）发行长期金融债券 从国际银行业的发展趋势和我国现实情况分析，目前通过发行长期次级金融债券补充国有商业银行附属资本是提高资本充足率的可行途径之一，它不仅可以增加商业银行的资本金，提高资本充足率，还能够促使其增强资本金管理的主动性和灵活性。 二.分母策略：降低风险资产的规模 1.调整资产的风险分布结构 由于目前国内银行业实行的是银行、保险、证券分业经营分业管理的架构，而且境内资本市场上可以运用的资本工具又非常有限，因此国内商业银行的资产投向比较单一。首先表现在信贷资产占总资产的比重较高，另外，为提高资本充足率，许多银行采取了信贷资产证
第一章导言（银行、互联网金融） 1.商业银行的职能是：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务 2.金融百货公司称为现代银行的另一重要称号。 3.安全性目标、流动性目标、效益性目标是银行进行日常经营管理的三原则，银行要保持它们之间的协调和统一。效益性目标是商业银行经营活动的最终目标，是其性质所决定的。 4.应对互联网金融的冲击，传统商业银行应当采取什么措施？ （1）在业务体系上，银行业必须积极创新，完善服务方式，丰富服务品种，提供“金融超市”式的服务；（2）在经营方式上，银行业应该把传统营销渠道和网络营销渠道紧密结合；依靠大数据，做精准营销； （3）在经营理念上，银行业必须实现由“产品中心主义“向”客户中心主义“的转变； （4）在战略导向上，银行业必须调整与其他金融机构的关系，争取成为网络经济的金融门户。 第二章商业银行财务报表（资产负债表，利润表，现金流量表） 1.资产负债表是使用最多的财务报表，是一种存量报表，反映了特定时点上银行测财务状况，是银行经营活动的静态体现。 2.中长期贷款与长期证券投资期限较长，流动性较差，但却是银行主要的盈利性资产。 3.短期负债各项目的共同特点是期限外金额波动大，难以稳定运用。长期负债各项目区别于短期负债的特点是期限较长，金额稳定，可供银行长期运用。 4.利润表（损益表）是一种流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态表现。 5.利息净收入+非利息净收入-贷款损失准备金=净利润（损失），净利润（损失）-所得税=税后净利润（损失）[具体利润表中的关系请查看PPT] 6.营业税金及附加、业务及管理费具体包括内容可详见PPT 7.不良贷款拨备覆盖率=贷款减值损失/不良贷款金额，贷款拨备率=贷款减值损失/各项贷款余额 8.净利润是银行正常经费活动的最终成果，它综合反映了银行经营业绩，是银行绩效评估的基本指标。 9.现金流量表的编制原则为“现金收付实现制”，损益表的编制原则为“权责发生制”。 10.银行的现金来源：营业所得现金、资产减少所得现金、增加负债增发股本所得现金 银行的现金运用：支付现金股利、支付现金增加资产、支付现金减少债务 计算：拨备率和拨备覆盖率 第三章商业银行绩效评价（股票价值、绩效评价指标、杜邦分析） 1.银行股票价值最大化应当成为优于其他目标的最重要的目标。商业银行是一个盈利性的企业，其目的在于在一个可接受的风险水平上，使股东在公司的投资的价值最大化。 2.影响股票价值的因素：（1）未来红利的价值，该预期值越高，股票价值越大；（2）股票已知的风险水平。股票的回报率与已知的风险水平成正比。股票风险越大，股东要求的回报率越高，股票价格越低。因此，管理者应当利用各种手段降低风险或增加未来红利收入，提高股票价值。 3.银行绩效评价体系中用到的指标有：股权收益率（ROE），每股盈余（EPS），资产收益率（ROA），净利息收益率，净利息差，收入成本率，手续费及佣金收入占比，银行利润率（PM）。（具体计算方法见计算题） 4.银行清偿力和安全性指标中，净值/资产总额，净值/风险资产总额，资本充足率指标比率越高，清偿力越强；现金股权分配率（现金股权/净利润）指标越高，银行的利润积累能力越差，清偿力和安全性受到一定影响；资产增长率低于核心资本增长率，清偿能力加强，反之清偿能力减弱。 5.杜邦分析法（1）两因素：随着银行资产收益率代表的效益下降，银行必须以高杠杆率的形式承担更大风险，才可以取得理想的资本收益率。（2）三因素：银行利润率指标体现了银行资金运用和费用管理的效率。资产运用率体现了银行资产管理效率。（3）四因素：银行税前利润反映了银行的资运用和管理效能。 计算：通过资产负债表等财务报表计算众多比率、杜邦分析
《商业银行经营管理》2021-2022期末试题及答案 一、单项选择题（每题3分，共15分） 1．表外业务中担保和贷款承诺的主要区别在于( )。 A．担保涉及银行和贷款人两方当事人，承诺涉及银行、委托人和收益人三方当事人 B．担保业务银行不收费，而贷款承诺银行需要收取一定费用 C．担保涉及银行、委托人和收益人三方当事人，承诺涉及银行和贷款人两方当事人 D．贷款承诺可以撤销，而担保业务则不能 2．下列各项，反映商业银行资产与负债关系的比例指标是( )。 A．拆借资金率B．杠杆比率 C．资本收益率 D．生息资产率 3．下列各项中，属于商业银行二级准备的是( )。 A．短期国债 B．库存现金 C．同业存款 D．在央行存款 4．在银行产品的导人阶段，采用最多的战略是( )。 A．快速撇脂 B．缓慢撇脂 C．快速渗透 D．缓慢渗透 5. 从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式，职能分工型模式和全能型模式。下列国家中，全能型模式的代表国家是( )。 A. 德国 B．英国 C．美国 D．日本 二、判断题（判断正误并对错误的说明理由：每题3分，共15分） 6．银行资产的流动性与收益性相辅相成，流动性越高的资产，收益性也越高。( × ) 理由：银行资产的流动性与收益性是相互制约的，流动性越高的资产，收益性越低。 7．银行营销管理诸要素都与成本有关。(× ) 理由：银行产品的定价是收入因素。 8．在我国，自然人也可以成为股份制商业银行的股东。(√ ) 9．网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的业务风险和基于虚拟金融服务品种形成的系统风险。 (× ) 10．在分支行制下，商业银行的管辖行将代表总行管理、监督所辖的分支机构，不对外办理业务。(×) 理由：商业银行的管辖行将代表总行管理、监督所辖的分支机构，但它同时也对外办理业务。 三、填空题（每空1分，共8分）
商业银行经营学期末复习提纲 单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述10分（10分） 考点一：商业银行的职能：（五大职能） 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 % 金融服务 调节经济 考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国） 总分行制(我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。 # 优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。 （4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。 缺陷： （1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。 （2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。 } （3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。 优点： （1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。 （2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。 （3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点： ~
1.商业银行创立的条件主要有哪些？ 答:（1）自然条件:1.人口状况 2.人口数量及结构 3.人口变动趋势 4. 地理位置（2）经济条件:1.生产力发展水平2.工商企业经营状况 3.宏观经济状况 （3）金融条件:1.信用意识 2.货币化程度 3.金融市场发育 4.竞争状况 5.金融政策 2.简述商业银行创立的基本决策，设立程序。 答：一般来说，商业银行设立的决策程序可分为四个阶段。 （1）划定企业区域。是对商业银行地点德初步选择。是最初准备阶段。 （2）收集和分析数据。 （3）大范筛选。主要是依据数据处理后所反映的信息，决策者可以对各个设立区域进行比较和分析选出来进一步研究和分析的对象，建立和比较一些选择指标，筛除不合格的地点，选出设立银行的初步名单。 （4）最后选定。 设立程序主要包括八个步骤：了解内情——提出申请——公开发表申请通知书——货币监理机构审查——最初审批——开业准备——拒绝后的申请——最后审查开业。 3.比较分析单一银行制和分支行制的优缺点。 答：单一银行制又称单无利，是指仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不设任何分支行的商业银行组织形式。 优点：（1）可以限制银行业的吞并垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府协调，适合本地区需要，集中全力为本地区服务。 （3）银行具有独立自主性，其业务经营灵活性较大。 （4）银行管理层次较少，易于内部各部门间的协调，工作效率比较高。 缺点：（1）不利于银行的发展，条件最新技术的单位或成本会较高。 （2）资金实力较弱，难以有有效抵御风险。 （3）单一制银行本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为的造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。 分支行制又称为总分行制，是指一种设有总行同时又在总行下设立分行的商业银 行制度。 优点：（1）使商业银行的规模扩大，可以取得规模效益，降低平均成本。 （2）有效于资金在总行及分行间调度，灵活性较高，可以更有效的使用有限资金争取更高利润。 （3）扩大了商业银行的业务基础，使其业务地域更加广阔，从而分散了风险，有利于保障利润水平的稳定增长。 （4）由于规模庞大，对国民经济影响大，往往能与政府、中央银行、大型企业保持良好关系。 缺点：（1）容易加速垄断的形成。 （2）由于规模大，内部层次较多，增加商业银行管理制度。 4.简述商业银行为实现经营目标在选择具体组织结构形成时的考虑因素。 答：构建一个组织结构的最终目的是为了实现企业的经营目标，因考虑一下几方面：（1）资源的利用能力。一家银行的资源主要包括资金资源、品牌资源和人力资源。银行在选择组织结构时，应当使这些资源得到最大程度的发挥。 （2）环境的适应性。21世纪，银行面临的金融环境、经济环境更加复杂，选择的组织形式，
1.系统风险与非系统风险 系统性风险（Systematic Risk）又称市场风险，也称不可分散风险。是指由于多种因素的影响和变化，导致投资者风险增大，从而给投资者带来损失的可能性。系统性风险的诱因多发生在企业等经济实体外部，企业等经济实体作为市场参与者，能够发挥一定作用，但由于受多种因素的影响，本身又无法完全控制它，其带来的波动面一般都比较大，有时也表现出一定的周期性。 非系统风险又称非市场风险或可分散风险。它是与整个股票市场或者整个期货市场或外汇市场等相关金融投机市场波动无关的风险，是指某些因素的变化造成单个股票价格或者单个期货、外汇品种以及其他金融衍生品种下跌，从而给有价证券持有人带来损失的可能性。 2.中国银联与支付宝 中国银联是指中国的银行卡联合组织，通过银联跨行交易清算系统，实现商业银行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境的使用。银联网络遍布中国城乡，并已延伸至亚洲、欧洲、美洲、大洋洲、非洲等境外150个国家和地区 支付宝（中国）网络技术有限公司是国内领先的第三方支付平台，致力于提供“简单、安全、快速”的支付解决方案。旗下有“支付宝”与“支付宝钱包”两个独立品牌。自2014年第二季度开始成为当前全球最大的移动支付厂商。 支付宝主要提供支付及理财服务。包括网购担保交易、网络支付、转账、信用卡还款、手机充值、水电煤缴费、个人理财等多个领域。在进入移动支付领域后，为零售百货、电影院线、连锁商超和出租车等多个行业提供服务。还推出了余额宝等理财服务。 支付宝与国内外180多家银行以及VISA、MasterCard国际组织等机构建立战略合作关系，成为金融机构在电子支付领域最为信任的合作伙伴。 3.主动负债与被动负债 有管理的负债又被称为主动负债，发行债券是主动负债，欧美多位主动负债。 主动负债有三个特征，一是银行可自主协定负债的金额、期限和利率水平，二是银行可自主决定负债的引进与否，三是银行需直接并且基本是逐笔进行营销。随着金融市场的发展，主动负债已经成为商业银行重要的资金来源，成为当前商业银行有效进行财务管理的关键手段。 被动负债是传统的存款业务，银行规定利率，存款人自行决定存放期限和金额，所以存款又称为被动负债。中国多为被动负债。 两者的区别主要在于银行的自主权，即主动负债银行可以自主决定是否负债，负债水平和债务偿还事项，自主选择债权人，以达到改善银行财务杠杆的目标。而被动则银行只有规定利率的权限，没有其他权限。但相对来说，被动负债要更好一些。 4.影子银行系统与沃尔克规则 影子银行是指游离于银行监管体系之外、可能引发系统性风险和监管套利等问题的信用中介体系（包括各类相关机构和业务活动）。影子银行引发系统性风险的因素主要包括四个方面：期限错配、流动性转换、信用转换和高杠杆。 沃尔克规则是以禁止银行业自营交易为主，将自营交易与商业银行业务分离，即禁止银行利用参加联邦存款保险的存款，进行自营交易、投资对冲基金或者私募基金。 5.金融控股集团与全能银行 金融集团定义为：主要从事金融业务，并且至少明显地从事银行、证券、保险中的两种或两种以上的经营活动，受两个或两个以上行业监管当局监管的一类企业集团全能银行：全能银行是一种银行类型，它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务，有的还能持有非金融企业的股权。广义的全能银行等于商业银行加投资银行加保险公司再加非金融企业股东。
《商业银行经营学》期末考试考点（复习原题+原题拓展考点） 一、单项选择题 1、根据《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充足率至少要达到8% 。 （P47）核心资本至少占总资本的50%，充足率至少要达到4%。 2、在商业银行的收入中，属于手续费收入的是汇款业务收取的费用。 （P333）手续费收入：存款账户的服务费用、其他服务费和佣金收入、其他等非利息收入。 利息收入：发放贷款利息、费用收入；证券投资利息收入；其他利息收入包括存放同业所得利息、同业拆借、进行证券回购所得收入，以及购买其他银行发行定期存单所得利息。 3、在商业银行的主要财务报表中，反映财务状况的是损益表（又称“利润表”）。 （P329-340）存量报表是时点的信息，流量是特定时期的信息。 资产负债表：存量报表，反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态表现； 损益表：流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态体现。 现金流量表：两种报表的联结，反映在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况。 4、下列属于商业银行资本附属资本的是未公开储备。（多选题有涉及） （P37）商业银行资本包括核心资本（或一级资本）和附属资本（或二级资本）。 核心资本包括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的50％。附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金、混合资本工具和长期次级债务。 5、借款人或者第三人在不转财产占有权的情况下，将财产作为财权的担保称为质押。（参考18题）（P114）担保贷款包括：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。抵押贷款是指以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。抵押和质押的区别：抵押的财产不转移占有，质押的动产转移债权人占有。 6、在杠铃投资法中投资资金主要投放在短期证券和长期证券。（P175） 7、我国银行主要实行的组织形式是分行制。 （P18）单一银行制是指那些不设立分支机构的商业银行，例如美联储（银行持股公司制）。 8、能引起银行流动性需求增加的是客户提取存款。 能引起银行流动性供给增加的是客户存入存款、银行收回贷款、银行出售存款。 9、不属于商业银行主动性负债的是吸收存款（属于被动负债）。 （P82）属于主动性负债：向中央银行借款、同业借款（也称同业拆借，通过商业银行在中央银行的存款账户上进行，实际上是超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金，在美国则称之为联邦基金）、转贴现、回购协议、大面额存单、发行金融债券（取决于银行经营的需要和银行经营者的主观决策）等。 10、商业银行的内源资本主要来源于留存盈余。（P40） （P16）四大行最后上市的是农业银行，时间是2009年。 11、关于商业银行表外业务的说法错误的是取得利差收入（属于存贷款业务）。（多选题第4题）（P208）取得利差收入的是存贷款业务。表外业务不能列入银行资产负债表、有风险、取得手续费收入。 12、商业银行内部机构中，属于监督机构的是稽核部。 （P13）商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员以及银行的稽核部门组成。决策系统：股东大会、董事会；执行系统：行长（总经理）、副行长（副总经理）。 13、从资产方面看，保持适度流动性的首要方法是保持分层次的准备资产。 14、公司债券的特点是，违约风险较大，收益较高。银行只能购买信用等级在BB级公司债券。 （P166）BB级以上成为投资债券，BB级及以下成为投机（垃圾）债券。四大评级公司：穆迪、标准普尔、惠誉和金融世界服务公司。 15、以下商业银行证券投资业务中，风险最小的是国库券（又称“金边债券”）。 （P164）风险排序：国库券< 中长期国债< 政府机构证券< 市政债券或地方政府债券< 公司债券16、在商业银行经营总原则的指导下，银行证券投资组合管理的目标是在控制风险的前提下增加收益。一下证券投资风险中，属于非系统性风险的是信用风险。