附件2
2016年全国行政事业单位国有资产清查报表编制说明
第一部分：总体要求
一、编报范围
本套《行政事业单位资产清查报表》，包括固定（无形）资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表和行政事业单位资产清查汇总表四部分。填报范围包括：2015年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的，执行行政、事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体；执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。
行政单位附属的未脱钩经济实体，事业单位兴办、具有法人资格的企业，不列入此次清查范围，但须由行政事业单位按规定填报财清综09表、财清综11表、财清综12表等，进行报表上报。
解放军、武警部队不纳入本套报表编报范围。
涉密单位按照有关保密规定，由本单位组织进行自查，报送汇总报表及有关汇总数据。
二、编报内容
按照全面清查的要求，编报内容包括行政事业单位资产、财务等的全面情况。
三、编报流程
纳入本次资产清查范围的单位，都应逐户编制本套《行政事业单位资产清查报表》。
（一）行政事业单位录入固定资产及无形资产卡片形成基础
数据库，其中部分信息自动导入到固定（无形）资产盘点单。
（二）行政事业单位录入资产清查明细表，其中固定资产损溢清查明细表、无形资产损溢清查明细表由固定（无形）资产盘点单自动生成。
（三）行政事业单位录入资产负债清查表、机构人员情况表、在建工程情况表、资产出租出借情况表、担保情况表，部分录入固定资产情况表、房屋构筑物情况表、车辆情况表、大型设备情况表、无形资产情况表、占有使用土地情况表、国有资产产权待界定情况表，行政单位录入附属后勤服务单位情况表、未脱钩经济实体情况表，事业单位录入对外投资情况表，资产盘盈财产损失表由明细表自动生成。
（四）行政事业单位按照财务管理关系或预算管理级次，逐级汇总上报资产清查数据。
四、其他要求
（一）行政事业单位应结合编报年度决算有关工作，对各项资产进行清查盘点，对于存在财务会计差错的，应根据有关财务会计制度调整账面数后，如实填报。
（二）本套报表的单户录入金额单位为“元”（保留两位小数），汇总打印报表以“万元”为单位（保留两位小数）。正式上报的资产报表及相关资料统一用Ａ3纸打印,并按照上报文件、资产清查工作报告、资产清查报表的顺序装订。
第二部分：行政事业单位固定（无形）资产盘点单填报说明行政事业单位应当以清查基准日为时点，结合会计总账、明细账、资产台账，在对固定资产和无形资产进行全面盘点基础上，
填制此表。
1.资产编号：填列固定（无形）资产编号。
2.资产名称：填列固定（无形）资产名称。
3.产权是否清晰：产权归属清晰，无产权纠纷的固定（无形）资产填写“是”，否则填写“否”。
4.资产分类：固定资产依据《固定资产分类与代码》（GB/T14885-2010）标准编码的选项，按固定资产分类代码进行填列；无形资产按01专利权、02商标权、03著作权、04土地使用权、05非专利技术、06商誉以及其他财产权利、07其他进行选择填列。
5.取得方式：按购建、调拨、接受捐赠、臵换、盘盈、自行研制、其他选择填列。
6.规格型号：填列固定资产规格型号。
7.产品序列号：填列固定资产的产品序列号。
8.计量单位：填列固定（无形）资产计量单位。
9.取得日期：填列固定（无形）资产实际取得的具体日期。
10.财务入账日期：填列固定（无形）资产财务入账日期。盘盈资产财务入账日期为空。
11.价值类型：按原值、暂估值、重臵值、无价值、评估值、名义金额选择填列。
12.账面数：填列资产清查基准日固定（无形）资产账面记载的数量、原值、累计折旧（累计摊销）、账面净值。（账面数是指调整完会计差错的账面价值，下同）
13.清查数：填列数量、原值、累计折旧（累计摊销）、清查
净值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢数。
14.盘点结果：按无盈亏、盘盈、盘亏选择填列。
15.损溢类型：按无盈亏、盘盈、盘亏、其他原因造成损失、毁损、贪污、盗窃、诈骗损失、司法败诉强制执行损失、技术淘汰、挂账、待报废选择填列。
16.使用状况：按在用、出租出借、闲臵、毁损待报废、其他选择填列。
17.存放地点：填列固定资产实际存放地点。
18.使用部门：填列固定（无形）资产实际使用部门。
19.使用人：填列固定（无形）资产实际使用人员。
20.原资产编号：填列其他信息系统迁移过来的固定（无形）资产的资产编号。
审核公式：
盘点日期、录入人为手工录入，必填字段;
财务入账日期应早于清查基准日，取得日期应早于清查基准日；
2~5栏、9栏、11~13栏、20~22栏必填；
当16栏=12栏时，20栏盘点结果赋值为无盈亏；
当16栏>12栏时，20栏盘点结果赋值为盘盈；
当16栏<12栏时，盘点结果赋值为盘亏；
15栏=（13-14）栏;
19栏=（17-18）栏;
16~18栏应>=0；
当20栏为盘亏并且16栏=0时，17栏=0；
当20栏为盘亏并且17栏=0时，16栏=0；
当16栏<12栏时，则17栏<13栏；
当16栏>12栏时，则17栏>13栏；
17栏>=18栏；
当4栏资产分类为非土地、房屋、构筑物、土地使用权时，12栏账面数_数量、16栏清查数_数量必须为整数；
当20栏盘点结果等于盘盈时，21栏损溢类型等于盘盈；
当20栏盘点结果等于无盈亏时，21栏损溢类型只能选择无盈亏、挂账、待报废；
当20栏盘点结果等于盘亏时，21栏损溢类型只能选择盘亏、其他原因造成损失、损毁、贪污、诈骗盗窃损失、司法败诉强制执行损失；
当20栏盘点结果等于盘亏，且4栏资产分类为无形资产时，21栏损溢类型只能选择其他原因造成损失、技术淘汰。
第三部分：行政事业单位资产清查报表封面编制说明
1.单位名称：填列单位全称，并加盖单位法人公章。行政事业单位主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加注“（本级）”。
2.单位负责人、资产管理负责人、填表人、电话号码、单位地址、邮政编码，均按单位实际情况如实、完整填报，其中资产管理负责人是指承担资产管理职责的部门负责人。
3.报送日期：填列单位实际编报报表的日期。
4.组织机构代码：依据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位代码填列。尚未领取组织机
构代码的单位，应主动与当地技术监督部门联系办理核发手续，并编报临时代码。
5.财政预算代码：指单位在财政预算部门的编码，该代码应与部门预算代码一致。
6.单位所在地区：指单位实际所在地，依据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2007）填列。
7.财务隶属关系：行政事业单位依据与财政部门经费领拨关系所确定的单位级次填列。全部或部分经费直接由财政部门拨付的单位为一级单位（主管部门），经费由一级单位转拨的单位为二级单位，经费由二级单位及以下转拨的单位不再单独标识，统一填为三级及以下单位。
8.单位执行会计制度：指单位现执行的会计制度，分为行政单位会计制度、事业单位会计制度、民间非营利组织会计制度。主管部门叠加汇总所属单位报表时不填列本项。
9.报表类型：按单位具体填报的报表类型选择填列。其中：“0”表示单户表，由独立核算单位录入本单位数据时使用。“1”表示汇总表，由各主管部门或地方各级财政部门报送汇总表时使用。
10.单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质，根据党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、公安机关、检察机关、审判机关、司法机关、民主党派机关、群众团体、参照公务员制度管理的事业单位和社会团体、财政补助事业单位、经费自理事业单位、其他单位填列。主管部门叠加汇总所属单位报表时不填列本项。
11.机构行业类型：依据国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）填列。
12.预算管理级次：依据单位归属中央、省、地（市）、县、乡镇五级政府填列。
13.独立核算机构数：填列经政府编制管理部门批准并实行财务独立核算的行政事业机构数。
14.备用码（六位）：各主管部门可根据需要自行编制代码，下发基层单位填报。
审核公式：
单位名称应多于三个汉字；
单位负责人应多于两个汉字；
资产管理负责人应多于两个汉字；
填表人应多于两个汉字；
电话号码不应为空且应为数字；
邮政编码应为六位数字；
单位地址应大于10字符的长度；
单位所在地区不应为空；
预算管理级次不应为空；
财务隶属关系不应为空；
单户表单位基本性质不应为空；
单户表单位执行会计制度不应为空；
组织机构代码应符合IDC规则要求。
第四部分：行政事业单位资产清查明细表编制说明
一、行政事业单位应收票据清查明细表（财清明细01表）
本表反映单位应收票据清查情况，本表要求按应收票据逐项逐笔填列。
1.债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的全称。
2.票据种类：按商业承兑汇票、银行承兑汇票选择填列。
3.出票单位：填列出票单位名称的全称。
4.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
5.账面数：填列资产清查基准日应收票据明细余额。
6.出票日：填列应收票据出票日期。
7.到期日：填列应收票据实际到期日期。
8.票面利率：填列应收票据实际票面利率。
9.期末账面应计数：按清查基准日期末贴息情况填列。
10.清查变动数：填列清查后应收票据的增加或减少值。
11.清查数：填列清查后应收票据的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢数。
12.损溢类型：按无盈亏；盘盈；债务人破产、倒闭、死亡造成损失；债务人被吊销、注销造成损失；国际政治经济因素造成损失；3年以上应收款；其他原因造成损失选择填列。
审核公式：
1~8、13栏不能为空；
5栏>=0;
7栏>6栏;
8栏>0;
12栏=(5+10-11)栏;
合计行5、9~12栏应等于对应各明细行之和;
4栏为“其他”时14栏必填;
(12-5)栏>0时,则10栏=(12-5)栏,否则10栏=0;
(12-5)栏<0时,则11栏=|(12-5)栏|,否则11栏=0;
(12-5)栏>0时,则13栏只能为“盘盈”；
(12-5)栏=0时,则13栏只能为“无盘亏”；
(12-5)栏<0时,则13栏只能为“债务人破产、倒闭、死亡造成损失”或“债务人被吊销、注销造成损失”或“国际政治经济因素造成损失”或“3年以上应收款”或“其他原因造成损失”；
10栏和11栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
二、行政事业单位应收账款清查明细表（财清明细02表）
本表反映单位应收账款清查情况，本表要求按应收账款逐项逐笔填列。
1.债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.账面数：填列资产清查基准日应收账款明细账余额。
5.账面数按账龄划分：以每笔应收账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将应收账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
6.清查变动数：填列清查后应收账款的增加或减少值。
7.清查数：填列清查后应收账款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；债务人破产、倒闭、死亡造成损失；债务人被吊销、注销造成损失；国际政治因素造成损失；3年以上应收款；其他原因造成损失；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、10栏不能为空；
4栏=(5+6)栏；
9栏=（4+7-8）栏；
合计行4 ~9栏应等于对应各明细行之和；
3栏为“其他”时，11栏必填；
（9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0；
（9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）栏|，否则8栏=0；
（9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”；
（9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”或“挂账”；
（9-4）栏<0时，则10栏只能为“债务人破产、倒闭、死亡造成损失”或“债务人被吊销、注销造成损失”或“国际政治经济因素造成损失”或“3年以上应收款”或“其他原因造成损失”；
7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
三、行政事业单位预付账款清查明细表（财清明细03表）
本表反映单位预付账款清查情况，本表要求按预付账款明细逐项逐笔填列。
1.债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的
全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.账面数：填列资产清查基准日预付账款明细账余额。
5.账面数按账龄划分：以每笔预付账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将预付账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
6.清查变动数：填列清查后预付账款的增加或减少值。
7.清查数：填列清查后预付账款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；债务人破产、倒闭、死亡造成损失；债务人被吊销、注销造成损失；国际政治因素造成损失；3年以上应收款；其他原因造成损失；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、10栏不能为空；
4栏=（5+6）栏;
9栏=（4+7-8）栏;
合计行4~9栏应等于对应各明细行之和；
当3栏为“其他”时，11栏必填；
（9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0；
（9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）栏|，否则8栏=0；
（9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”；
（9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”或“挂账”；
（9-4）栏<0时，则10栏只能为“债务人破产、倒闭、死亡造成损失”或“债务人被吊销、注销造成损失”或“国际政治经济因素造成损失”或“3年以上应收款”或“其他原因造成损失”；
7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
四、行政事业单位其他应收款清查明细表（财清明细04表）
本表反映单位其他应收款清查情况，本表要求按其他应收款明细逐项逐笔填列。
1.债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.账面数：填列资产清查基准日其他应收款明细账余额。
5.账面数按账龄划分：以每笔其他应收款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将其他应收款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
6.清查变动数：填列清查后其他应收款的增加或减少值。
7.清查数：填列清查后其他应收款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；债务人破产、倒闭、死亡造成损失；债务人被吊销、注销造成损失；国际政治因素造成损失；3年以上应收款；其他原因造成损失；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、10栏不能为空；
4栏=（5+6）栏;
9栏=（4+7-8）栏;
合计行4~9栏应等于对应各明细行之和；
当3栏为“其他”时，11栏必填；
（9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0；
（9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）栏|，否则8栏=0；
（9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”；
（9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”或“挂账”；
（9-4）栏<0时，则10栏只能为“债务人破产、倒闭、死亡造成损失”或“债务人被吊销、注销造成损失”或“国际政治经济因素造成损失”或“3年以上应收款”或“其他原因造成损失”；
7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
五、行政事业单位存货清查明细表（财清明细05表）
本表反映单位存货清查情况，本表要求按单位存货情况分类别汇总填列。
1.资产名称：填列存货名称。
2.类别：按材料、燃料、低值易耗品、包装物、药品、其他选择填列。
3.规格型号：填列存货规格型号。
4.计量单位：填列存货计量单位。
5.账面数量：填列资产清查基准日存货账面记载的数量。
6.购臵日期：填列存货实际购臵日期。
7.账面价值：填列资产清查基准日存货账面记载的价值。
8.清查价值变动数：填列清查后的存货的增加或减少值。
9.清查价值：填列清查后的存货价值。
10.损溢类型：按无盈亏；盘盈；盘亏；毁损；待报废；贪污、盗窃、诈骗损失；司法败诉强制执行损失；其他原因损失；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、4、6、11栏不能为空；
10栏=(7+8-9)栏；
合计行5、7、8、9、10栏应等于对应各明细行之和；
（10-7）栏>0时，则8栏=（10-7）栏，否则8栏=0；
（10-7）栏<0时，则9栏=|（10-7）栏|，否则9栏=0；
（10-7）栏>0时，则11栏只能为“盘盈”；
（10-7）栏=0时，则11栏只能为“无盘亏”；
（10-7）栏<0时，则11栏只能为“盘亏”或“毁损”或“报废”或“贪污、盗窃、诈骗损失”或“司法败诉强制执行损失”或“挂账”或“其他原因损失”；
8栏和9栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
六、行政事业单位应付票据清查明细表（财清明细06表）
本表反映单位应付票据清查情况，本表要求按应付票据逐项逐笔填列。
1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。
2.票据种类：按商业承兑汇票、银行承兑汇票选择填列。
3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时必须填写备注信息。
4.账面数：填列资产清查基准日应付票据明细余额。
5.出票日：填列应付票据出票日期。
6.到期日：填列应付票据实际到期日期。
7.票面利率：填列应付票据实际票面利率。
8.期末账面应计数：填列清查基准日期末贴息情况。
9.清查变动数：填列清查后的应付票据的增加或减少值。
10.清查数：填列清查后的应付票据的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
11.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、5、6、7、12栏不能为空；
6栏>5栏；
11栏=(4+9-10)栏；
合计行4、8~11栏应等于对应各明细行之和；
当3栏为“其他”时，13栏必填；
（11-4）栏>0时，则9栏=（11-4）栏，否则9栏=0；
（11-4）栏<0时，则10栏=|（11-4）|栏，否则10栏=0；
（11-4）栏>0时，则12栏只能为“盘盈”；
（11-4）栏=0时，则12栏只能为“无盘亏”；
（11-4）栏<0时，则12栏2栏只能为“报损”或“挂账”；
9栏和10栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
七、行政事业单位应付账款清查明细表（财清明细07表）
本表反映单位应付账款清查情况，本表要求按应付账款明细逐项逐笔填列。
1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.账面数：填列资产清查基准日应付账款明细账余额。
5.账面数按账龄划分：以每笔应付账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将应付账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
6.清查变动数：填列清查后应付账款的增加或减少值。
7.清查数：填列清查后应付账款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、10栏不能为空；
4栏=(5+6)栏；
9栏=(4+7-8)栏；
合计行4~9栏应等于对应各明细行之和；
当3栏为“其他”时，11栏必填；
（9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0；
（9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）|栏，否则8栏=0；
（9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”；
（9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”；
（9-4）栏<0时，则10栏只能为“报损”或“挂账”；
7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
八、行政事业单位预收账款清查明细表（财清明细08表）
本表反映单位预收账款清查情况，本表要求按预收账款明细逐项逐笔填列。
1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.账面数：填列资产清查基准日预收账款明细账余额。
5.账面数按账龄划分：以每笔预收账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将预收账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
6.清查变动数：填列清查后预收账款的增加或减少值。
7.清查数：填列清查后预收账款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
8.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、10栏不能为空；
4栏=(5+6)栏；
9栏=(4+7-8)栏；
合计行4~9栏应等于对应各明细行之和；
当3栏为“其他”时，11栏必填；
（9-4）栏>0时，则7栏=（9-4）栏，否则7栏=0;
（9-4）栏<0时，则8栏=|（9-4）栏|，否则8栏=0;
（9-4）栏>0时，则10栏只能为“盘盈”；
（9-4）栏=0时，则10栏只能为“无盘亏”；
（9-4）栏<0时，则10栏只能为“报损”或“挂账”；
7栏和8栏中应至少有一项为0（合计行除外）。
九、行政事业单位其他应付款清查明细表（财清明细09表）
本表反映单位其他应付款清查情况，本表要求按其他应付款明细逐项逐笔填列。
1.债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.款项性质：按其他应付款、长期应付款选择填列。
5.账面数：填列资产清查基准日其他应付款明细账余额。
6.账面数按账龄划分：以每笔其他应付款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将其他应付款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
7.清查变动数：填列清查后其他应付款的增加或减少值。
8.清查数：填列清查后其他应付款的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
9.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账选择填列。
审核公式：
1、2、3、4、11栏不能为空；
5栏=(6+7)栏；
10栏=(5+8-9)栏；
合计行5~10栏应等于对应各明细行之和；
当3栏为“其他”时12栏必填；
（10-5）栏>0时，则8栏=（10-5）栏，否则8栏=0；
（10-5）栏<0时，则9栏=|（10-5）栏|，否则9栏=0；
（10-5）栏>0时，则11栏只能为“盘盈”；
（10-5）栏=0时，则11栏只能为“无盘亏”；
（10-5）栏<0时，则11栏只能为“报损”或“挂账”；
8栏和9栏中应至少有一项为0。
十、行政事业单位借入款项清查明细表（财清明细10表）
本表反映单位借入款项清查情况，本表要求按借入款项明细逐项逐笔填列。
1.债权人单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。
2.款项性质：按短期借款、长期借款选择填列。
3.是否银行贷款：按是、否选择填列。
4.审批情况：按财政部门审批、主管部门审批、单位内部审批、未审批选择填列。
5.借入日期：填列该笔借入款项借入时间。
6.到期日：填列该笔借入款项到期时间。
7.借款条件：按信用借款、保证借款、抵押借款、质押借款、
其他选择填列。
8.抵押资产名称：借款条件为抵押借款的，需填写抵押资产名称。
9.担保单位名称：填列为该笔借入款项提供担保的单位全称。
10.质押物名称：借款条件为质押借款的，需填写质押物名称。
11.年利率（%）：填列该笔借入款项的年利率。
12.账面数：按资产清查基准日借入款项明细账面实际余额填报人民币账面数或外币账面数填列，如果选币种，则汇率和外币金额必填，汇率以合同规定为准，合同未明确规定的按照期末的即期汇率填报。
13.清查变动数：填列清查后的借入款项的增加或减少人民币金额值。
14.清查数：填列清查后的借入款项的实际价值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢。
15.损溢类型：按无盈亏；盘盈；报损；挂账填列。
审核公式：
1~3栏、5~7栏、11~15栏、19栏不能为空；
6栏>5栏；
（11栏、14栏、15栏）>0；
12栏=（14*15）栏；
18栏=（12+16-17）栏；
合计行12、16~18栏应等于对应各明细行之和；
事业单位国有资产清查工作报告范文 下面是整理的关于事业单位国有资产清查工作报告范文，希望对你有帮助! 局： 根据财政部资产清查工作的相关制度、政策，按照市财政局与市局的有关要求，我局认真按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下： 一、以资产清查工作总体状况分析 (一)资产清查工作基准日 年12月31日。 ( 二)资产清查范围 经清理，本单位纳入本次资产清查范围的单位户数为1户，即行政本部1户，执行行政单位会计制度。 (三)资产清查工作具体实施情况 1、成立局资产清查工作小组，制定本局的资产清查工作方案。 2、按照本局制定的资产清查工作方案组织实施。以财务、综合办公室为主，各科室密切配合进行。 3、按照要求，认真开展了单位自查。包括单位帐务清理，财产清查，及时做好工作底稿，填制《行政事业单位资产清查工作基础表》，编制《行政事业单位资产清查报表》，撰写《行政事业单位资产清查工作报告》。 二、资产清查工作结果 1、截至年12月31日的资产清查结果情况 资产合计元 (1) (2) (3) 2、截至年12月31日的负债清查结果情况 负债合计元
暂存款元 3、截至年12月31日的净资产清查结果情况 净资产合计元 (1) (2) 其中：经常性结余元 专项结余元 三、资产盘盈、资产损失清查结果情况 我局无发生资产盘盈和盘亏情况。 四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在问题、原因的分析及整改措施 (一)存在问题 (二)原因分析 (三)整改措施 1、提高认识，进一步加强国有资产管理，一是建立资产理责任机制。二是增强财物管理人员的责任意识，使账物管理责任和记账人员的责任真正落到实处。三是加强制度建设，健全基础工作。四是规范资产处置行为，严格资产审批制度。严格按《行政事业单位国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》及本次清产核资有关文件等规定的程序和批准权限，实行严格的审批制度。运用计算机等现代化工具加强对资产的监控，把单位的资产管理与财务管理、资产的价值管理和实物管理结合起来，及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，真正发挥存量资产的效能。 局 年月日 大历镇行政事业单位国有资产清查工作方案 根据《财政部关于开展2020年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》(财资〔2020〕2号)精神，为组织开展好我镇行政事业单位国有资产清查工作，
×××××单位资产清查工作方案 为贯彻落实《×××××单位2015年党政工作要点》，摸清我单位国有资产家底，建设国有资产动态管理平台，提高国有资产使用效益，经研究决定拟于2015年上半年在全校开展资产清查工作，为保证资产清查工作的顺利开展和按时保质完成，特制定此工作方案。 一、资产清查的工作目标 （一）全面摸清家底。对学校国有资产使用和管理情况进行全面清理和清查，真实、完整地反映学校国有资产状况，为加强学校国有资产监督管理奠定基础。 （二）建立监管系统。通过资产清查，为学校国有资产管理信息数据库提供初始信息。在此基础上，按照省教育厅、财政厅的要求，建立学校国有资产动态信息管理系统，为加强资产管理提供信息支撑。 （三）完善管理制度。对资产清查过程中发现的问题，在全面总结、认真分析的基础上，提出相应的整改措施和实施计划，建立健全资产管理制度。 二、资产清查的组织领导 为切实加强资产清查工作的领导和协调，保证资产清查工作高效有序进行，学校及所属各部门成立资产清查工作领导小组，全面负责学校和本部门资产清查工作。 （一）学校资产清查工作领导小组 组长：
副组长： 成员： 领导小组下设办公室，办公室设在资产管理处，其组成人员如下： 办公室主任： 成员： 办公室负责资产清查工作实施方案和各种表格的拟订、清查工作的前期准备、中期组织和后期的资料整理汇总，组织资产清查业务培训，负责清查工作的协调联络、资产核查和调整资产管理信息系统数据等。 （二）学校所属各部门要成立以部门行政一把手为组长，资产管理负责人、资产管理员和其他工作人员为成员的资产清查领导小组，负责领导和实施本部门资产清查工作。各部门在4月3 日前将领导小组成员名单和联络人名单报学校资产清查工作办 公室备案。 三.资产清查的基准日 本次资产清查的基准日为2014年12月31日，即在此时间之前验收入账的固定资产均属于本次清查的范围。 四.资产清查的范围和内容 国有资产包括流动资产、固定资产、在建工程、无形资产及对外投资等。本次资产清查主要是固定资产清查，包括公有房屋、仪器设备、家具等。 （一）公有房屋：以2013年学校公有用房清查数据为基础，进一步核实房屋使用部门、使用方向、使用现状、使用人等信息
行政事业单位固定资产清查工作报告 行政事业单位固定资产清查工作报告 按照“财政部关于开展XX年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知”要求，我局会计核算中心高度重视，组 织四个事业单位参加了资产清查培训，认真学习相关文件精 神，对工作任务统一安排，详细分工，有序开展了资产清查 工作。 首先对各单位XX年年终报表、账务系统和国有资产系 统进行了核对，做到账账相符、账表相符。第二，对实物资 产及现金实地盘点，账实核对，对确实无法使用的固定资产 上报黄委做报废处理。第三，对单位和个人长期往来款项， 进行了原始资料收集，查清事实，分析归类。指派专人到相 关单位进行查证催交，效果显著。对确实无法收回的长期往 来款项，进行了专项会议研究形成证明材料，申报资产损溢。第四，汇总整理所有资料，装订成册，上报资产清查结果。 目前我局四个事业单位资产清查报告已通过会计师事务所 审计。 通过清查，消除了以前年度挂账的呆账死账，所有实 物资产和往来款项清晰明确，进一步加强了事业单位国有资 产管理，摸清了单位“家底”，提高了资产使用效益，完善 了行政事业单位国有资产基础数据库，对我局事业单位实现 资产动态管理，编制政府综合财务报告奠定基础。
行政事业单位固定资产清查工作报告 财政部发布通知，为了全面规范和加强行政事业单位 国有资产管理，决定组织开展XX年全国行政事业单位国有资产清查工作，资产清查于XX年1月10月在全国范围内组织开展。 行政事业单位资产清查，是指各级政府及其财政部门、 主管部门和行政事业单位，根据专项工作要求或者特定经济 行为需要，按照规定的政策、工作程序和方法，对行政事业 单位进行账务清理、财产清查，依法认定各项资产损溢和资 金挂账，真实反映行政事业单位国有资产占有使用状况的工作。 本次资产清查以XX年12月31日为清查基准日，清查范围为XX年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业 单位、社会团体;执行民间非营利组织会计制度、并同财政 部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。 资产清查将按照“统一政策、统一方法、统一步骤、 统一要求、分级实施”的原则，各级财政部门按行政隶属关 系分别组织开展本地区、本级行政事业单位资产清查。各主 管部门按照财务隶属关系，负责所属单位资产清查。境外机 构的资产清查由国内派出部门或单位组织开展。 财政部同时印发《行政事业单位资产清查核实管理办
2019年度国有资产清查方案 为进一步规范XX单位固定资产管理，提高固定资产使用效益，按照《XXX》（〔2019〕XX号）和《XXX》（〔2019〕XX 号）等文件精神，结合XXX实际，现将2019年度XX固定资产清查方案制定如下： 一、工作目标 （一）核实财产、查清家底，做到账实相符。 （二）对所有固定资产进行造册登记，并对残损报废的固定资产按照有关规定进行处理。 （三）建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的工作机制，为编制年度预算、规范收入分配秩序创造条件。 （四）进一步建立健全固定资产管理的各项规章制度，形成一套适合XXX实际，规范高效的固定资产管理长效机制，防止资产流失，保证固定资产的安全和完整。 二、清查范围和清理时点 （一）清查范围 单位入账全部固定资产。 （二）清理时点 以2019年12月13日为资产清查的基准日。 三、工作内容
（一）实验室各课题组要对内部使用和管理的固定资产结合固定资产清查登记表进行全面清查。各课题组负责人是资产清查、核实登记工作的第一责任人，对自查表登记事项的完整性、真实性、延续性负责。 （二）在清理登记工作中发现存在固定资产流失、损失或被占用、借用、使用保管责任不明等问题，要及时追回已流失或被占用、借用的固定资产。 （三）综合办公室对全单位固定资产进行核对，核对固定资产卡片、分课题组室建立台帐，财务处相应补缺补差，完善固定资产总账，确保固定资产账目真实、规范、统一。 四、方法步骤 （一）准备阶段（2019年12月9日-12月15日） 1.研究制定资产清查工作方案。 2.成立固定资产清查小组。 （二）自查登记阶段（2019年12月16日-12月20日） 根据固定资产清理、登记的统一要求，各课题组要指定专人负责，按时组织人员严格进行固定资产清理、统计。认真、如实、规范核实《2019年固定资产盘点清查登记表》，并在登记表上注明资产使用人、责任人。 （三）抽查核实阶段（2019年12月21日-10月25日）
XXX单位资产清查工作方案 为加强我单位资产管理，全面摸清家底，根据市、县文件精神以及《XXX行政事业单位资产清查工作方案》，按照资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合的原则，结合我单位实际情况，制定一下资产清查工作方案。 一、清查基准日和范围 （一）清查基准日 此次资产清查工作，以2016年12月31日为资产清查基准日。 （二）清查范围 2016年12月31日以前，本单位各部门使用的全部国有资产，均列入此次资产清查工作的范围。 具体包括流动资产（现金、银行存款、各种应收款和预付款、材料等）、固定资产（土地、房屋及建筑物、仪器设备、图书文物及标本陈列品、家具用具等）、对外投资、无形资产、负债（借入款项、各种应付款和预付款）、净资产（事业基金、固定资金、专用资金、事业结余、经营结余、其他净资产）等。此外，还要对人员基本情况、资产出租出借情况、担保情况等进行清理。 二、资产清查工作的组织机构及职责 （一）为切实加强领导，保证资产清查工作高效有序进
行，成立资产清查工作领导小组，全面负责资产清查工作。人员组成如下： 组长：*** 副组长：*** 成员：*** （二）领导小组下设办公室，办公室设在***，具体负责组织实施资产清查工作，协调解决资产清查中的问题，配合会计师事务所开展审计工作，向区财政报送资产清查数据和工作报告，依据已批复的资产清查结果进行财务处理，调整资产管理信息系统数据。 三、资产清查的工作内容 （一）基本情况清理 基本情况清理是做好资产清查工作的前提和基础。清理的内容主要包括：单位全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等。 （二）账务清理 对库存现金、银行账户、有价证券、资金往来、会计核算科目等基本财务情况进行全面核对和清理。 （三）财产清查 对各种资产进行全面的清理、核对和查实。对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要
事业单位国有资产清查工作报告 为贯彻落实财政部相关文件规定和要求，我镇已经完成行政事业单位资产清查和产权登记工作，现将有关清查的工作情况汇报如下： 一、加强组织领导、确保资产清查工作的顺利开展 自上级布置了国有资产清查工作，我镇领导非常重视，为了保证资产清查工作的顺利开展，出台了“行政事业单位国有资产清查工作实施方案”，成立了以镇长为组长的工作领导小组;办公室设在镇财政所，财政所长兼任办公室主任，具体负责资产清查工作;教委、卫生院、党政办等各科室主任为小组成员，协助财政所做好资产清查工作。 二、资产清查工作的具体内容及方法 (一)清查的范围及内容： 根据有关规定，本次清查的主要内容包括：单位基本情况;债权、债务等账务情况;资产盘盈、盘亏、报废、变卖及坏帐损失等财产物资的处置情况等。 (二)资产清查的方法及步骤 本次资产清查我们分了四个阶段进行，即：单位自查、汇总核实、整改提高、录入上报。 1、单位自查阶段 首先财政所自制“资产自查情况统计表”，把表格发放到各个部门统一填制，上报现有财产物资存量，部门负责人
在自查表处签字认可，以便于下一步进行核对。 2、汇总、核实阶段 财政所根据各个部门上报的自查表，进行汇总。工作小组根据汇总后的自查表，逐个部门进行核实。发现有漏报、瞒报等现象，对其单位通报批评，并取消单位负责人年终考核评优资格。然后与各个单位的账面金额进行核对，对有出入的，查找原因，并填制“资产盘盈、财产损益表”。 4、填制资产清查表并汇总、上报阶段 财政所根据前阶段清查出的明细底，重新进行账务处理，并填制“青岛市行政事业单位资产清查统计报表”。 3、整改提高阶段 对账实不符的，提出了相应的整改意见，责成在规定时间之内整改，并按照有关规定进行处置，然后根据报表填制产权登记证。 三、资产清查的结果及存在的问题 此次清查做到了以物查账、以账对物，账实相符，规范了各单位资产处置行为，履行了资产处置审批程序，防止了资产流失及其他违规现象。 (一)通过本次清查，可以说大多数单位账实相符、账账相符，但也存在很多问题。主要是单位之间财产物资交叉使用，尤其是镇政府内部各个单位之间，物资转移不办理移交手续;再就是本单位对其管理不规范。
固定资产清查表模板固定资产清查报告模板固定资产清查工作报告模板一 2016年10月16日，由大庆油田教育中心资产科科长亲自带队，铁人小学资深资产员等4人。来到我校进行2016年度固定资产管理工作检查。2012年资产检查时，我们正搬迁中。上级领导没有看到，所以今年头一个就来我们家。 对于学校固定资产管理低值易耗品管理，校领导一直非常重视。自2012年5 月上级宣布两校合并后。校长多次召开专项会议，布置搬迁工作外，一而再，再而三的强调对于公共财物要严格管理。 我自今年5月中与大张交接后。即开始按中心下发资产清查细则挨项落实。 (1)按校长要求“地毯式”的。对各处各组各室公共物品，按固定资产和低值易耗品，分别进行了逐一登记。6至7月一次，9月开学后，又对重点部室再次核对梳理。 (2)核对中油资产管理6.0、7.0系统及黑龙江省固定资产管 1 理系统里固定资产数据。学习管理软件操作。 (3)粘贴管理标签。 (4)按中心细则要求一项一项形成文字材料，分类装订。准备迎检。 中心下发检查时间表上，10月16日检查开始，咱们是第一天第二家。第一家是27中学。谁知16号早上学区通知第四检查组直接奔咱这儿来了，而且带队是科长。 检查材料，心有点底儿。按中心要求的都有，实物，有各别的的我没有看到在哪存放着，谁负责保管着。
头一家检查吃亏，按细则只要查50件资产，30个低值易耗品。由岩龙，老马，宝哥带着三位的老师，实地查看的怕不下300件。 材料上领导们提出不少问题。好在大家都熟，打分上都是“高高举起轻轻放下”，下面检查同志们给出的是92.8分，满分是98分，不是百分。科长审查时，又加扣一分。于是16号上晚上中心网络公文公示咱们是91.8分。粗看在第一天检查中咱们居中，细研究，第四组其它两个都比咱们分高。经与其它学校资产员交流学习。我校固定资产管理上需要改进的地方真的很多。 首先管理理念上，从前检查，只要资产员自己忙活一阵子就行。现在呢，个人能力再大也不行。此项工作需要多方配合。 2 (1)信息办:迎接检查，需要有信息办的政府采购计划，耗材合同书，微机、打印机及其它资产分配保管记录。微机教师提供的微机上机记录，实验教师提供的实验记录。没有的话扣分。 (2)后勤处:提供楼房维修记录，车辆维修记录，车辆运转记录。没有的话扣分。 (3)采购组:提供3-9月物资采购计划，如果有购低值易耗品的话，就应纳入固定资产管理范围。没有纳入管理的扣分。 (4)库房提供出入库凭证。 (5) 重点部、室，固定资产摆放有要求。要整齐要清洁。咱们学校微机室网络室因上级微机桌到的晚，五位同志加班加点工作，才把三个微机室建立运行起来。目前微机二室还差10台电脑。因为要维修。所以有些就直接摆在地中间了。其它还个别办公室东西乱。另检查组提出咱们老师自己的笔记本电脑拿到办公室用不合适。如果是市里检查的话，不好解释。这些领导们只是提了一句，倒是没有扣分。
***单位2018年国有资产清查 工作方案 根据**发（2018）**号文件《关于开展2018年全县行政事业单位国有资产清查工作的通知》的文件精神，并结合资产清查工作布置培训会的相关要求，为全面规范和加强国有资产管理，核实固定资产账、物情况，明确资产管理责任，经我便民服务中心资产清查小组的研究决定，特制定固定资产清查工作实施方案，确保固定资产清查工作的顺利开展。 一、工作目标 1、摸清家底。通过对我单位及各部门资产情况账务情况等进行全面了解，对固定资产在用、闲置、报废等状况等进行全面清查，进一步真实、完整地了解掌握国有资产状况，为建立资产管理信息平台提供完整、真实、准确的数据，对我单位资产确权提供真实、可靠的数据，为推进资产的管理提供决策依据。 2、明确责任。资产管理的原则是“谁使用，谁负责”。通过固定资产清查，能够为各部门及相关责任人提供一份完整、真实的资产信息。 3、完善制度。针对固定资产清查过程中发现的问题认真分析研究、查找问题原因、理清工作思路、提出整改意见的基础上，建立健全资产管理制度，使国有资产配置合理、使用高效、安全完整。 二、清查基准日和范围 1、清查基准日。
以2017年12月31日为清查基准日。 2、清查范围。 1）、对我单位及所属部门的各种银行帐户、各类库存现金、有价证券，各项往来资金和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。 2）、对我单位及所属部门的各类存货进行盘点清查，主要包括材料、燃料、包装物、低值易耗品等没有达到固定资产标准的用具、装具、动植物等。 3）对我单位及所属部门的各类固定资产进行盘点清查，对单位占有和使用的土地、房产等，进行核对，明确权属关系，完善相关资料，能办理土地使用证，房产证的，完善相关资料，进行办理。对各类毁损、报废、闲置资产进行统计汇总，完善相关手续，上报国资委进行处理。对出租、出借资产已到期或不符合现行国有资产管理规定的，应组织清收，并按规定执行。对其他单位、个人违规占用的国有资产，组织限期收回。对账外资产要清理排查，按照相关规定登记入账，对账销案存资产分类整理后登记资产备查簿，视同资产（固定资产）管理。 4）对我单位及所属部门的各项应收票据、应收账款和预付账款等往来资金进行核对清理。 四、工作原则和方法 本次资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，由资产清查工作小组组织个部门配合开展
资产清查工作报告 **集团固定资产清查工作领导小组： 根据《中华人民共和国企业国有资产法》、**集团《关于开展资产清查工作的通知》及《资产清查工作细则》等文件要求。我单位于近期对资产进行了清查工作，本着为提高集团资产管理水平和资产利用效果、做到盘清家底、为集团公司经营决策提供依据的原则，进行此项工作，现将具体清查情况汇报如下： 一、总体概述 按照集团资产清查工作要求，我公司成立由党政主要领导为责任人的资产清查小组，由办公室会同财务科、其他科室共同协同的方式进行资产清查工作，本次清查对单位所有固定资产、无形资产、低值易耗品、备品备件等类资产进行清查，同时核对账、物、卡，对检查到的问题及时进行梳理，为进一步建立健全资产帐卡管理和动态管理提供依据。 二、对相关资产进行说明 1、固定资产（设备类） 我单位设备类固定资产数量共计**台（套），本项资产原值合计为**.**元，净值合计为**.**元。其中有****为废旧设备，且已达到使用年限，（说明：*******） 2、固定资产（设施类）和无形资产 我单位设施类固定资产为*****（***地点），*****建筑
面积共计为****m2，资产原值为：****元，资产净值为：*******元，*****占地面积为1200m2。 3、低值易耗品和备品备件类 备品备件资产已被包含在设备类固定资产中。 三、资产管理中存在的问题 1、存在部分固定资产管理缺位或出现资产多头管理情况。说明资产管理主体地位不明确、职责不清。 2、资产清查中出现的逾期设备还继续使用的，单位未另做记录。 3、对一些不能使用且已达到报废标准的仪器设备未能及时申请报废。 四、改进措施 1、明确固定资产管理主体和职责，做到所有固定资产责任到人，建立健全资产管理制度。 2、对逾期资产还继续使用的，另外设立台账。 3、对已经达到报废标准且已不能使用的仪器及时填写报废手续，并做好物品回收工作。 **********公司 20**年*月*日
《行政事业单位国有资产管理办法》kennyvip 3级被浏览3072次 2013.03.08满意回答 ph5044 3级采纳率：49% 2013.03.08 检举 【发布单位】财政部 【发布文号】财政部令第35号 【发布日期】2006-05-30 【生效日期】2006-07-01 【失效日期】----------- 【所属类别】国家法律法规 【文件来源】财政部 行政单位国有资产管理暂行办法 (财政部令第35号 2006年5月30日)
第一章总则 第一条为了规范和加强行政单位国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，合理配置国有资产，提高国有资产使用效益，保障行政单位履行职能，根据国务院有关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关和各民主党派机关(以下统称行政单位)的国有资产管理行为。 第三条本办法所称的行政单位国有资产，是指由各级行政单位占有、使用的，依法确认为国家所有，能以货币计量的各种经济资源的总称，即行政单位的国有（公共）财产。 行政单位国有资产包括行政单位用国家财政性资金形成的资产、国家调拨给行政单位的资产、行政单位按照国家规定组织收入形成的资产，以及接受捐赠和其他经法律确认为国家所有的资产，其表现形式为固定资产、流动资产和无形资产等。 第四条行政单位国有资产管理的主要任务是： （一）建立和健全各项规章制度； （二）推动国有资产的合理配置和有效使用；
（三）保障国有资产的安全和完整； （四）监管尚未脱钩的经济实体的国有资产，实现国有资产的保值增值。 第五条行政单位国有资产管理的内容包括：资产配置、资产使用、资产处置、资产评估、产权界定、产权纠纷调处、产权登记、资产清查、资产统计报告和监督检查等。 第六条行政单位国有资产管理活动，应当遵循以下原则： （一）资产管理与预算管理相结合； （二）资产管理与财务管理相结合； （三）实物管理与价值管理相结合。 第七条行政单位国有资产管理，实行国家统一所有，政府分级监管，单位占有、使用的管理体制。 第二章管理机构及职责
固定资产清查工作总结报告 20xx年度固定资产清查 一.固定资产清查工作开展情况 20xx年x月x日，公司下发了根据油田公司推进“九个结构优化”、“关于开展固定资产清查分析”的总体安排以及矿区服务事业部的相关要求，为进一步加强资产管理、优化存量结构，谋划资产创效能力持续提升，公司决定开展一次全面的固定资产清查分析工作。我工程处资产管理小组立即根据通知指示精神立即对我处的资产状况进行了清查，对各类资产的技术状态进行了摸底。并根据资产清查状况编制了清查表和清查分析报告。通过这次清查，使我们对我处所属设备的技术状态、存放情况和使用情况有了进一步的了解，为更好的对资产进行管理和使用打下了坚实的基矗 二、资产运营分析 1、本单位基本情况 道路维修第二工程处是从事沥青混合料拌合及沥青混凝土路面摊铺的专业化施工队伍。主要负责油田专用公路路面的大中修工作。工程处拥有一支机械化施工程度高、施工经验丰富的专业化施工队伍和
一系列较为先进的施工机械设备。拥有大型沥青混合料拌和站两座、沥青混凝土摊铺机2台、各型压路机6台，其中德国产福格勒S2100型摊铺机在国内同行业中处于领先地位。我公司及我处所处的市场为 局内部市场，生产任务均有局总调度室下达，市场竞争强度较低，但随着企业改革的进一步深化，所处的垄断的地位也存在一定的危机。我工程处本着作强主业，加强市场开发力度，不断提高施工水平和管理水平，出色的完成了一系列优质工程，受到了上级领导和社会各界的一致好评。 我工程处现有各类资产69台套，其中在用资产61台，闲置资产 4台，待报废资产1台，逾龄使用资产3台。我处的大部分资产均系直接生产用设备，占到在用资产总数的36%，辅助生产用固定资产占资产总数的41%，管理服务用固定资产占资产总额的19%。 我处不良资产占资产总数的11.59% 三.不良资产分析 我处现有不良资产8台，占资产总额的11.59%。其中闲置资产4台，分别为2吨震动压路机，前翻斗2台和冷补改沥青设备;待报废
中学国有资产清查工作实施方案 为了进一步加强学校国有资产管理，根据《山西省财政厅关于开展2016年全省行政事业单位国有资产清查工作的通知》(晋财【2016】13号)要求，按照省教育厅的统一部署，学校将于2016年4月至5 月在全校范围内组织开展国有资产清查工作。先结合学校实际情况，制定如下实施方案。 一、组织机构 为了切实加强对我校资产清查工作的领导，保证资产清查工作的顺利进行，学校成立山西师大实验中学国有资产清查工作领导小组，制定资产清查工作方案和有关制度办法，统一领导、组织、指导、监督和检查我校的资产清查工作，对资产清查中发现的重大问题进行研究决策，审核上报资产清查结果。 组长：晋军 副组长：史晋奎、王增科、崔鑫、杜飚、孔建业、靳刚 成员：杨银安、高解、辛小英、李俊丽、李忠孝、郭强、侯丽俊、吴安林、陈伟、陈建飞、李文明、李雁平、李明、冯丽宁、张二虎、张秀丽、张蕊、张振峰 领导组下设资产清查办公室，办公室设在后勤处，办公室主任由高解同志兼任，成员有柴暖亲、王哲、赵国平、韩园园、于冰以及各处室与年级组确定的专职人员，资产清查办公室地点设在厚德楼二层小会议室。联系电话：2515251，工作邮箱：27929339@https://www.doczj.com/doc/9e11131672.html,.
二、工作目标 (一)全面摸清家底。对我校基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查，真实、完整地反映我校的资产和财务状况，为加强校园国有资产监督管理，促进资产管理与预算管理工作有机结合奠定基础。 (二)完善监管系统，通过资产清查，为国有资产管理信息数据库提供初始信息，在此基础上，进一步完善我校国有资产管理信息系统，实施动态管理，为加强资产管理提供信息支撑。 (三)实现两个结合。建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的运行机制，为财务部门编制年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。 (四)完善管理制度。对资产清查过程中发现的问题，在全面总结、认真分析的基础上，提供整改措施和实施计划，建立健全国有资产管理制度。 三、资产清查基本准日 以2015年12月31日为资产清查基准日 四、工作内容 (一)基本情况清理。依据机构编制部门批准的文件，认真做好单位户数、机构编制和人员情况的全面清理。主要包括：单位全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、奴属关系、人员编制、人员数量及人员结构等。
附件： 全国行政事业单位资产清查工作方案 为认真贯彻落实《国务院关于编制2007年中央预算和地方预算的通知》（国发[2006]37号）和《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)的有关要求，行政事业单位资产清查工作将于2006年12月－2007年7月在全国范围内组织实施。为确保此次资产清查工作的顺利开展，特制定如下工作方案。 一、工作目标 （一）全面摸清家底。对行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和清查，真实、完整地反映单位的资产和财务状况，为加强行政事业单位国有资产监督管理奠定基础。 （二）建立监管系统。通过资产清查，为行政事业单位国有资产管理信息数据库提供初始信息，在此基础上，建立全国行政事业单位国有资产动态监管系统，实施动态管理，为加强资产管理提供信息支撑。 （三）实现两个结合。建立起资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的运行机制，为财政部门编制2008年及以后年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。 （四）完善管理制度。对资产清查过程中发现的问题，财政部门、主管部门和行政事业单位要在全面总结、认真分析的基础上，提出相应整改措施和实施计划，建立健全资产管理制度。 二、清查基准日和范围 （一）清查基准日。 此次行政事业单位资产清查工作，统一以2006年12月31日为资产清查基准日。 （二）清查范围。 1．2006年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务和会计制度的各类行政事业单位、社会团体。 2．执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。 行政单位附属的未脱钩经济实体，执行企业财务和会计制度的事业单位，以及事业单位兴办的具有法人资格的企业，不列入此次清查范围，但须根据本方案规定由行政事业单位填报相关数据。 三、工作原则和方法
2020年度行政事业单位资产清查工作报 告 2020年行政事业单位资产清查工作报告 各县、市(区)财政局,市直各部门： 按照《财政部关于开展2020年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》(财资〔2020〕2号)和《关于开展2020年全区行政事业单位国有资产清查工作的通知》(桂财资〔2020〕4号)工作部署要求，我市定于2020年3月至7月在全市范围内组织开展行政事业单位国有资产清查工作。为了保证资产清查工作的顺利进行，现就有关事项通知如下，请遵照执行。 一、资产清查基准日和清查范围 本次资产清查以2020年12月31日为清查基准日，清查范围为2020年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体;执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求、分级实施”的原则，各县、市(区)财政部门按行政隶属关系分别组织开展本级行政事业单位资产清查。市直各主管部门按照财务隶属关系，负责所属单位资产清查。 二、资产清查要求和报送时间 对于近两年已经进行过行政事业单位国有资产清查工作的地方和部门(单位)，可以在以前工作的基础上，按照此次资产清查的统一政策和要求，对其资产清查结果进行补充、调整，审核并更新有关数据后，按要求上报。对于近两年来没有进行过资产清查的部门单位，必须严格按照此次清查的统一政策和要求，认真开展本部门和单位的清查工作。 各县、市(区)财政局和市直各部门应当于2020年7月31日之前，将清查结果按要求报送市财政局。资产清查报表全部在“行政事业单位资产管理信息系统”完成录入、审核、汇总及报送工作。其中，纸质材料应当包括正式文件、本部门资产
2016年长沙理工大学国有资产清查工作方案 为贯彻落实财政部《关于开展2016年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》（财资[2016]2号）精神，根据《2016年湖南省教育厅、归口省教育厅管理的省属高校国有资产清查工作方案》的要求，为确保我校资产清查工作顺利开展，结合我校实际，特制订本实施方案。 一、资产清查的目的 按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，组织开展资产清查工作。通过资产清查应达到如下目的： （一）全面摸清家底。对学校基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查，真实、完整地反映学校的资产和财务状况，为加强学校国有资产监督管理，促进资产管理与预算管理有机结合奠定基础。 （二）完善监管系统。通过资产清查，建立学校资产管理基础数据库，充实国有资产管理信息系统，实施动态管理，为加强资产管理和预算管理提供数据支撑。 （三）实现两个结合。建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的工作机制，为编制年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。 （四）完善管理制度。根据资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和办法，建立健全学校国有资产管理制度。 二、清查基准日和范围 （一）清查基准日。 以2015年12月31日为资产清查的基准日。 （二）清查范围。 根据财政部和省教育厅文件规定，我校属于执行事业单位财务和会计制度的省属高校，列入此次清查范围。学校兴办的具有法人资格的企业，不列入此次清查的范围，但兴办单位须根据有关规定和要求填报相关数据。
三、清查内容与责任分工 (一)清查内容 根据省教育厅文件规定，学校此次资产清查工作内容包括： 1、单位基本情况清理； 2、账务清理； 3、财产清查； 4、资产管理制度清理。 (二)责任分工 根据资产清查工作内容和学校部门管理职责，具体分工落实如下： 1、单位基本情况（含户数、编制和人员状况等）的清理清查及报表填报由人事处、计财处、资产处、教务处、党政办等职能部门负责，相关部门配合； 2、账务（含银行账户、会计核算科目及各项资金往来等）清理清查及报表填报由计财处负责，相关部门配合； 3、财产（含房屋构筑物、土地使用、资产出租出借、对外投资、担保情况、设备及图书等事项）清理清查分别由后勤处、后勤总公司、资产经营公司、计财处、资产处、图书馆等负责，相关部门配合； 4、资产清查工作报告由资产处负责撰写； 5、清查工作结果报告由领导小组审定。 四、资产清查工作实施步骤 根据《2016年湖南省教育厅、归口省教育厅管理的省属高校国有资产清查工作方案》的要求，结合我校实际，具体实施步骤如下： (一)准备阶段(2016年3月20日—4月10日) 1、建立健全学校资产清查组织和工作机构，成立学校资产清查工作领导小组，拟订学校资产清查工作实施方案，并上报省教育厅备案； 2、参加省教育厅召开的省属高校资产清查工作布置会议及业务和软件培训； 3、召开学校资产清查工作会议，布置资产清查工作； 4、人员培训。对各单位国有资产清查工作小组成员进行业务培训，确保本次清查工作的质量。
《单位资产清查工作报告》 xxx（单位参考格式） 根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，并经主审计所兰州鑫信会计事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查工作情况报告如下： 一、单位基本情况 包括单位性质、财务隶属关系、资产管理部门或岗位设置情况、执行财务会计制度情况、单位人员情况、预算收支情况等基本情况。 二、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日。 （二）资产清查范围。 （三）资产清查工作组织实施情况。 1.资产清查工作方案制定情况。 2.资产清查工作方案实施情况。 3.聘请中介审计情况。 （四）资产清查工作取得的成效及存在的问题。 三、资产清查工作结果 （一）单位清查的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。 （二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析。 （三）资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。 （四）经兰州鑫信会计事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。
（五）单位申报核实资产盘盈、资产损失、资金挂账的处理预案。 四、对资产清查暴露出来的单位资产，财务管理中存在的问题，原因进行分析并提出改进措施等 （一）存在的实际问题。 （二）原因分析。 （三）改进措施。 五、单位资产管理情况 具体包括资产状况和国有资产收益情况等 六、其他需要说明的事项 第二篇：单位资产清查工作报告××（参考格式和主要内容）下划线部分表示说明数据关系，大写字母代表数字 晋江市清查办： 根据财政部和我市资产清查工作的相关制度、政策和要求，会计师事务所对清查结果进行专项审计），现将有关资产清查的工作报告如下： 一、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日：xx年12月31日； （二）资产清查范围。金井教委所属本级单位及下属小学，共17个单位。 （三）资产清查工作具体实施情况。我单位黄金算同志负责本单位的资产工作。首先进行查账，列出账上各项资产；再进行实地盘点，对照账上数填报账上达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细
内蒙古自治区 行政事业单位资产管理系统 常见问题集 （单位版软件） 内蒙古自治区财政厅 行政事业单位资产管理处 二○一一年八月 目录 一、基础信息1 二、台账管理2 三、资产购置5 四、资产处置6 五、产权登记7 六、其他8 一、基础信息 1、下载初始化参数时，提示网络下载失败？ 原因： （1）服务器端口和地址设置不正确。 （2）没有设置代理服务器。 （3）网络未连通（或中断）。 解决方法： （1）检查地址和端口：【系统管理】→【连接上报服务器配置】菜单下，地址和端口为财政部门提供的信息，如自治区财政厅的地址为10.68.1.113，端口为8866。 （2）IE浏览器没有设置代理服务器（此种情况只适用于自治区本级单位）：操作步骤，打开IE浏览器，在“工具－Internet选项”，点击“连接”页面，根据单位与财政部门的连网方式，选择局域网设置或双击拨号连接，出现页面中勾选代理服务器，点击“高级”页面，在例外中将资产管理的地址输入，如10.68.1.113：8866，在页面中一直点击【确定】即可。 （3）检查网络是否畅通，可通过【连接上报服务器配置】→【测试连接】。如不畅通可以通过手工方式导入初始化信息：与财政部门联系，将初始化参数信息导出到U盘，通过初始化参数下载页面中的【数据导入】功能导入。 2、初始化参数下载后发现有错误？
原因：单位建立账套时输入的组织机构代码与财政部门维护的组织机构代码不一致造成。 解决办法：需单位与财政部门核实，如财政维护错误，需通过节点管理功能找到该单位进行修改，并重新申请授权文件，将授权文件“GroupCode.Dll”拷贝到单位软件安装目录替换后，单位重新建立账套即可；如单位输入错误，通过建立账套功能重新建立账套输入正确的组织机构代码。如果发现其他的信息错误，则需要财政重新维护单位信息，单位通过“初始化参数”重新下载即可。 3、用户进行数据库恢复时系统提示“数据恢复失败”？ 原因：备份文件与当前软件要求的数据库版本不一致。 解决办法： （1）备份文件扩展名应为sys，不能为*.HX或其他扩展名的文件； （2）备份文件为旧版本软件产生的备份数据，如无其他备份只能与财政部门联系，通过财政版导出备份文件，单位进行恢复。 二、台账管理 1、用户在导入资产清查数据时，提示“数据有误”？ 原因：原资产清查系统中录入卡片不规范，如部门编码都是0，某些必填字段为空。 解决办法： 用户需将原资产清查备份文件发送金财公司，由我公司技术人员检查哪些数据存在问题，指导用户进行修改，修改后即可完成导入。 2、进行资产清查锁定卡片数据上报时提示“数据有误或网络上报不成功”，为什么？ 原因： （1）原资产清查软件中卡片数据中部分内容为非必填项，而在资产管理系统里却为必填项，不满足上报条件，如：管理机构（使用部门）。 （2）IE代理服务器设置不正确（此种情况只适用于自治区本级单位） （3）由于数据量大，通过拨号方式与财政联网也会出现该提示。 解决办法： （1）检查卡片必填信息是否输入完整：可通过软件中的“校验”功能检查。补录不完整信息： A、如补录使用部门，操作步骤如下： 通过【初始设置】→【部门信息维护】菜单中，维护该单位的使用部门信息； 将未填写使用部门的资产卡片进行修改，选择已录入的部门，点击【保存】按钮即可； B、如补录资金来源，操作步骤如下： 选择未填写资金来源的资产卡片进行修改，选择并录入资金来源，点击【保存】按钮即可。 （2）检查代理服务器设置。打开IE浏览器，通过【工具】→【Internet选项】→【连接】来设置代理服务器。 （3）如联网方式为拨号，数据量又大，建议通过【卡片导出】功能，将卡片数据存到U盘上，财政部门导入系统中。 3、锁定标志下载时提示“锁定标志下载失败！” 原因：由于单位计算机与财政网络连接异常产生，主要是没有拨号或未设置连接上报服务器地址。 解决办法： （1）检查是否与财政连网，如使用拨号方式连接，需先进行拨号；
山东省县级供电企业 资产清查实施方案 为进一步理顺农电企业管理关系，规范国有产权无偿划转行为，提高资产清查工作质量和效率，根据国资委及国家电网公司相关政策规定，山东电力集团公司制订了《山东省县级供电企业资产清查实施方案》，请各县级供电企业在资产清查工作中遵照执行，执行过程中有何问题和建议，请及时反馈山东电力集团公司。 一、资产清查政策依据 本次资产清查依据《企业国有产权无偿划转管理暂行办法》(国资发产权〔2005〕239号)、《企业国有产权无偿划转工作指引》(国资发产权[2009]25号)、《转发国务院国有资产监督管理委员会关于印发<企业国有产权无偿划转管理暂行办法>的通知》（国家电网财[2005]757号）、《国家电网公司国有资产产权管理申报文件规范指引》（国家电网财资[2007]65号）。 在资产清查过程中有关损（溢）的确定参照《国有企业资产清查办法》（国务院国有资产监督管理委员会令[第1号]）、《国有企业资产损失认定工作规则》（国资评价[2003]72号）、《关于印发国有企业资产清查资金核实工作规定的通知》（国资评价〔2003〕74号）等文件的规定。 二、资产清查主要内容 （一）资产清查目的 通过资产清查，一是将清理出的资产损失报主管国有资产管理部门进行损失认定和核销，二是按国家有关规定对审核无误的资产清查结果报送山东电力集团公司，为国有产权无偿划转提供依据。
（二）资产清查范围及基准日 资产清查范围：济南、青岛、潍坊、临沂、泰安五市所辖32家县级供电公司及所属全资、控股企业。 资产清查基准日：2009年12月31日 （三）资产清查工作内容 1、账务清理 对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理，对企业各项内部资金往来进行全面核对和清理，保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。 2、资产清查 对企业各项资产进行全面的清理、核对和查实。在资产清查中把实物盘点同核实账务结合起来，把清理资产同核查负债和所有者权益结合起来，重点做好各类应收及预付账款、各项对外投资、账外资产的清理，做好企业有关抵押、担保等事项的清理。 3、产权界定 规范不同产权主体之间的产权关系。在账务清理、资产清查等工作的基础上，应积极明确、落实各项资产的产权关系，确属产权归属不清或者有争议的资产，应专题汇总统一上报。 4、损溢认定 依据国家国有资产清查政策和有关财务会计制度规定，对资产清查过程中的各项资产损溢和资金挂账，报主管国有资产管理部门进行损失认定和核销。