6黑龙江辰能集团公司重大决策制度
黑龙江辰能集团公司重大决策制度
第一条本制度所称重大决策的范围是：集团公司本部、事业部的重大决策及以股东身份对子公司、参股公司行使的重大决策权。
（一）集团公司本部的重大决策主要内容为：金额超过1000万元人民币（含1000万元）的投资及担保。须经集团公司董事会批准。
（二）对事业部行使重大决策权的主要内容包括以下三方面：
事业部的重大投融资决策。事业部所有的境外投资及合作项目、单项投资金额1000万元人民币以上的项目，项目经既定程序上报集团公司董事会决定。
事业部管辖电厂重大产权变动。电力事业部追求大电厂控股权的产权变更方案、参股大电厂股权结构调整方案上报集团公司董事会决定。
（三）对子公司行使重大决策权的主要内容包括以下五个方面：
1．子公司产权变动。其中，各子公司管理层收购、员工持股计划、员工退休金计划等应经集团公司审阅并按法定程序实施；全资子公司的兼并、分立、破产、歇业、股权变动需经集团公司
批准并在集团公司本部的直接领导下实施；控股子公司、参股公司的股权变动，在子公司按法定程序决策前，集团公司外派董事应事先向集团公司报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。
2．子公司重大的投资决策。子公司的境外投资与合作项目、全资及控股子公司投资金额1000万元人民币以上的项目、年度投资计划以外的项目属于重大投资范围。以上项目，凡属全资子公司都须经集团公司董事会批准；控股子公司、参股公司，由集团公司外派的董事事先向本部报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。
3．子公司经营方式的变更。全资子公司转制为承包经营或实行委托经营，应经集团公司董事会批准。
4．对子公司的融资管理。子公司对其它企业的举债担保应在集团公司同意的范围内进行。全资子公司对集团公司以外的企业进行担保，单项金额超过500万元人民币应经集团公司董事会批准；控股子公司、参股公司对集团公司以外的企业进行担保，单项金额超过500万元人民币应由集团公司外派董事事先向本部报告，并按集团公司董事会的决定在子公司法定决策机构上行使表决权。
5．子公司重大福利性的支出。子公司重大福利性支出等重大敏感问题应在集团公司同意的范围内进行。
第二条实施重大投资决策的主导思想是：投资方向合理、投资规模适当、投资结果有效。
第三条实施重大决策的原则是民主化、科学化和规范化。
（一）民主化。凡属重大决策，在决议前应让参与决策人员充分了解情况，充分发表意见。决议时应经董事会集体讨论并得到半数以上同意才能做出决定。在董事会休会期间，经董事会授权，可由董事长召集相关董事先行决议，但应由下次董事会追认。
（二）科学化。凡列入重大决策范围的问题，在提交董事会讨论前，属集团公司本部直接决策的事项都应指定有关部门或战略决策委员会进行可行性分析并提交研究报告；凡属子公司的重大决策事项，集团公司本部也应审查其可行性研究报告，特别重大的问题应事先经过专家的论证。
（三）规范化。规范化是实行民主化、科学化的保证。所有重大决策应遵守国家有关的规定依法进行；内部应以规范决策程序，并严格遵循。
第四条．重大决策的流程
依据集团章程及董事会工作细则，在董事会审核权限以内的投资项目由集团公司投资管理部牵头，会同战略发展部、经营管理部、财务审计部以及专家库中的有关专家出具初审意见，形成项目初审意见。对初审予以否决的项目，在征求集团公司总经理同意后，由投资管理部将初审意见书面返回申报单位，并将项目
资料纳入项目库管理。初审认为可行的项目，投资管理部将项目投资意见会同相关资料文上报总经理办公会审核，再上报集团公司战略决策委员会或集团公司董事会审定、董事长签署决策意见后执行。审核通过的投资项目，出资单位开始立项，集团公司投资管理部将项目资料纳入项目库管理；审核未通过的投资项目，通知项目申请人，投资管理部将项目资料入项目库。
第五条．重大决策的责任（一）董事会对决议事项的全过程承担责任。包括决策是否正确，实施是否有力以及最终结果是否达到预期目标等。董事会成员对本人在决策过程中所持态度承担责任，重大决策决议过程均应有详细记录。
（二）战略决策委员会及其他专门机构的职责是对提请董事会决议的重大决策事项提前组织可行性研究，为董事会决议提供分析依据，战略决策委员会以其论证的科学性、正确性对董事会承担责任。
（三）集团公司本部相关部门是重大决策的执行机构，其职责是准确实施董事会的决议事项，报告实施进展情况，协调实施过程中的矛盾。
第五条集团公司监事会对重大决策程序的合法性实行遵循审计，对决策的实施过程进行监督，对决策的结果负责评审并做出结论。
第六条本制度由集团公司投资管理部负责解释。
第七条本管理制度自集团公司董事会通过，董事长签发之日起正式生效、实施。
黑龙江辰能集团公司会议 管理办法 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
黑龙江辰能集团公司会议管理办法 第一条经理办公会。每周一上午9时至11时召开，由集团公司主管行政的副总经理主持，集团公司各职能部门部长以上人员参加，会议内容主要包 括汇报各部门及集团公司日常工作的进展情况；各部门工作协调；确定 集团公司和部门的工作重点。 第二条总经理办公会。于每月最后一个星期的星期四下午14时到17时召开，由集团公司总经理主持，集团公司三总师以上人员，集团公司在哈各子 公司、事业部的派驻企业经营班子成员和财务负责人（以下简称派出人 员）参加，会议内容主要包括汇报各部门及各公司上月工作情况；制订 下月的工作计划；并就集团公司的一些重大事项做出决定。 第三条季度工作会。于每季最后一个月的最后一个星期的星期五13时到17时召开，由集团公司主管行政的副总经理主持，集团公司各职能部门部长 以上人员、集团公司在各子公司与事业部的派出人员参加，会议内容以 战略及业务经营管理为核心，即集团公司级业务质询会，主要内容包 括：对季度经营工作进行分析、总结，并指出主要问题；本季度主要职 能部门的业务进展和主要问题；相关部门沟通解决存在问题；集团公司 的一些重大事项做出决定；对下一季度工作进行预测和工作安排。 第四条半年工作会。于每年7月份召开，由集团公司主管行政的副总经理主持，参加人员包括集团公司各职能部门部长以上人员、集团公司在各子
公司和事业部的派出人员，会议内容包括总结半年工作；对下半年工作 做出计划；对各部门及各子公司和事业部的工作做出评价；并就集团公 司的一些特大事项做出决定。 第五条全年工作会。于每年1月份召开，由集团公司总经理主持，参加人员包括集团公司总经理、副总经理、三总师、各部门部长、各子公司和事业 部的派出人员，会议内容包括总结全年工作；确定并宣布启动集团公司 新一年的战略实施计划；大力推动下年工作计划；对各部门及各子公司 和事业部的工作做出评价；并就集团公司的一些特大事项做出决定。第六条专项会议。就集团公司一些专项工作或专项事宜而召开的会议。 第七条临时会议。集团公司职能部门部长以上人员可临时召开会议。 第八条会议通知。 1)经理办公会及总经理办公会无须正式通知，若规定参会人员不能参加， 须于开会前一小时向集团办公室主任请假。 2)其他会议如通知参加会议的人员不能按时参加会议，需提前4小时向会 议组织者请假。 3)由集团办公室正式发文召开的会议，若规定参会人员不能参加会议须于 会前24小时提出书面申请，报公司总经理批准。 第九条会议准备。
黑龙江辰能集团公司投 资收益管理规定精编 Document number：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986
黑龙江辰能集团公司投资收益管理制度 第一条为了加强集团公司对投资收益的管理，规范投资企业利润分配行为，特制定本管理制度。 第二条本制度所指的投资企业是指集团公司全资子公司、控股子公司和参股公司；投资收益管理是指集 团公司以投资者的身份决定或参与上述投资企业的 利润分配，并依据最终的分配决策收缴利润和进行 相关的帐务处理。 第三条投资收益管理应遵循下列原则 1．合法性原则：集团公司应依据《公司法》、《黑 龙江辰能集团章程》行使对投资企业的投资收益 权； 2．规范性原则：一、利润分配方案的制定应符合投 资企业的决策程序；二、集团公司通过外派董事行 使股东的投资收益权；三、集团公司的外派董事， 在参与投资企业的利润分配决策中应遵循集团公司 的决策意向，保证集团公司的合法权益； 3．集团利益最大化原则：对投资企业的投资收益管 理应以实现集团利益最大化为目标，并与集团公司 的总体发展战略一致。 第四条集团公司对投资企业投资收益的管理办法，按集
团公司在投资企业的持股比例确定： 1．全资子公司的利润全额上交。该子公司如需追加 投资，由集团公司决定； 2．控股子公司利润分配预案由子公司提出，经过子 公司综合部门由集团公司经营管理部会同财务审计 部讨论并形成决策意向，上报集团公司总经理同意 后由外派董事在股东会上行使表决权； 3．参股公司的利润分配方案预案由参股公司提出， 并由参股公司董事会或股东会通过。集团公司外派 董事应在方案通过前将预案提交集团公司，由集团 公司经营管理部会同财务审计部讨论并形成决策意 向，上报集团公司总经理同意后由外派董事在股东 会上行使表决权，外派董事应主动了解其他股东的 意图，报告集团公司总经理，并按集团公司的决策 意向，主动与有关股东协商，力争最大限度地维护 集团公司的投资收益。 第五条集团公司对投资企业投资收益管理的职责分工：1．集团公司对投资企业利润分配方案的最终决策权 在集团公司总经理。2．对全资子公司、控股子公司 和参股公司利润分配的过程管理以经营管理部为 主，财务审计部配合。 3．在控股子公司、参股公司董事会或股东会表决当
黑龙江辰能集团公司财务预算管理办法 一、预算的目的 1.为实现集团公司的经营目标，保证决策所确定的最优方案在实际工作中得到贯彻与执 行； 2.协调及平衡集团公司下属各全资子公司、控股子公司（两者以下简称子公司）、事业部 的经营活动与财务预算； 3.监督和控制事业部、各子公司企业经济运行和资金运行过程中出现的问题； 4.分析和考核事业部、各子公司及集团公司本部各部门的经营成本和经济效益。 二、预算的期间 1.预算年度为每年的1月1日至12月31日。 2.年度预算需按季或按月加以分解，求得季度或月度预算，以利逐月跟踪分析。 三、预算的对象 集团公司预算的对象包括集团公司本部预算和事业部、各子公司预算。 集团公司本部为一级预算单位，事业部、各子公司为二级预算单位。 四、预算编制原则 1. 一致性原则。各预算单位的预算管理工作要与辰能集团保持高度一致，各级预算单位的 预算都必须服从于辰能集团的近期经营目标和长期发展目标； 2.分级预算原则。各级预算单位分别编制本级预算，然后由上级预算单位审核确定，按下 管一级的原则实行分级管理； 3.全面预算原则。预算要全面和完整，具体包括损益预算、权益预算、现金预算三个部分。 具体要求是：凡是影响目标利润的业务和事项，均应以货币或其它计量形式来具体加以反映，有关预算指标之间要相互衔接，以保证整个预算的综合平衡； 4.实事求是的原则。预算编制要根据企业实际情况，从实际出发，充分估计各项目标在实 现过程中可能发生的变动因素，保证预算能切实可行，充分发挥其指导和控制作用； 5.不调整原则。财务预算一经董事会确定，一般不再调整，各级预算单位应按照预算严格
黑龙江某公司投资管理制度(doc 10页)
黑龙江辰能集团公司投资管理制度 一、总则 第一条按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进投资决策的科学化和民主化，根据《黑龙江辰 能集团章程》制定本制度。 第二条投资管理旨在通过规范集团公司的投资行为，建立有效的投资风险防范机制，强化对投资活动的管理， 将投资决策建立在科学的基础之上，努力实现投资 结构最优化和综合效益最大化。 第三条投资管理是指集团公司对本部及全资子公司、控股子公司、参股公司、事业部的投资行为从立项、论 证、实施到回收投资整个过程实施的管理。 第四条投资管理遵循保护投资者权益，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务相结合、过程介入和信息 共享相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为 健康发展。 第五条项目管理是投资管理的主要形式，论证、审核、监控是投资管理的主要内容。 第六条战略决策委员会是集团公司的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘任，战略决策委员会在董事会 授权范围内对集团公司投资项目具有一票否决权。
第十一条投资应符合国家、地区产业政策，以及集团公司中长期战略发展规划。 第十二条投资应经过可行性论证，可行性论证的内容包括国家产业政策分析、行业发展状况分析、战略与效 益分析、程序分析、技术与管理分析、法律分析、 风险分析及其它方面的分析。集团公司本部投资可 行性论证主要由投资管理部负责，子公司及事业部 投资可行性论证主要由投资单位组织进行，集团公 司投资管理部关键过程介入，代表集团公司收集相 关信息并在集团公司内部审核程序中发表意见。可 行性论证力求全面、真实、准确及可行。 第十三条非投资类子公司对外投资总规模不得超过其净资产的50%。 第十四条集团公司逐步建立、完善和管理集团内部投资信息网络系统，集团内逐步实现国家政策动向、市场 动态、项目合作等信息的共享。 三、审核 第十五条按照投资项目下管一级和公司治理的原则，集团公司只直接受理所属一级全资子公司、事业部的投 资申报。其它企业的投资项目均按照规定程序，由 集团公司外派董事依据集团公司审核意见在其董事 会行使表决权。各子公司、事业部涉及重大商机和
黑龙江辰能集团公司母子公司管理制度 一、总则 第一条为确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥集团的整体优势，根据《中华人民共和国公司法》、 国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》（体改生 [1998]27号）、《黑龙江辰能集团章程》，并结合公司实际情况，特制定 本管理制度。 第二条本制度所指集团公司为黑龙江辰能集团公司，为辰能集团的母公司，集团公司本部为不含事业部的集团公司职能机构简称，子公司为集团公司 全资子公司和控股子公司。母公司单独投资设立的公司为其全资子公 司，母公司持有50%以上股权，或持有股权虽不足50%但拥有实际控制 权的公司为其控股子公司。 第三条集团公司内设电力事业部，作为集团公司电力主业的利润责任主体。 二、母子公司权限划分 第四条母公司是向子公司、参股公司出资并行使出资人（股东）职能，具有资本运营和投资决策等多种功能的公司制企业。母公司是集团的战略规划 中心、投资管理中心、资本运营中心、人力资源中心和财务管理中心。第五条母公司的主要职能是：依照法定程序和集团章程，组织制定和实施集团公司的长远规划和发展战略；开展投融资、资产重组等资本运营活动； 决定集团内的重大事项；推进成员企业的产权结构及组织结构调整；协 调成员企业之间的关系；编制集团的合并会计、统计报表；统一管理集 团的名称、商标、商誉等无形资产；建立集团的营运网络和信息网络； 有利于形成集团整体经营优势的其他职能。 第六条子公司作为经营与利润中心，享有自主经营权。 第七条母公司、子公司都是依法设立的公司制企业法人，各自享有独立的法人财产权，独立行使民事权利，承担民事责任。 第八条母公司作为战略规划中心，各子公司的发展战略与规划、年度经营计划应服从母公司制定的集团整体发展战略与规划。
黑龙江辰能集团财务预 算管理办法 文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]
黑龙江辰能集团公司财务预算管理办法 一、预算的目的 1．为实现集团公司的经营目标，保证决策所确定的最优方案在实际工作中得到贯彻与执行； 2．协调及平衡集团公司下属各全资子公司、控股子公司（两者以下简称子公司）、事业部的经营活动与财务预算； 3．监督和控制事业部、各子公司企业经济运行和资金运行过程中出现的问题；4．分析和考核事业部、各子公司及集团公司本部各部门的经营成本和经济效益。 二、预算的期间 1．预算年度为每年的1月1日至12月31日。 2．年度预算需按季或按月加以分解，求得季度或月度预算，以利逐月跟踪分析。 三、预算的对象 集团公司预算的对象包括集团公司本部预算和事业部、各子公司预算。 集团公司本部为一级预算单位，事业部、各子公司为二级预算单位。 四、预算编制原则 1．一致性原则。各预算单位的预算管理工作要与辰能集团保持高度一致，各级预算单位的预算都必须服从于辰能集团的近期经营目标和长期发展目标；
2．分级预算原则。各级预算单位分别编制本级预算，然后由上级预算单位审核确定，按下管一级的原则实行分级管理； 3．全面预算原则。预算要全面和完整，具体包括损益预算、权益预算、现金预算三个部分。具体要求是：凡是影响目标利润的业务和事项，均应以货币或其它计量形式来具体加以反映，有关预算指标之间要相互衔接，以保证整个预算的综合平衡； 4．实事求是的原则。预算编制要根据企业实际情况，从实际出发，充分估计各项目标在实现过程中可能发生的变动因素，保证预算能切实可行，充分发挥其指导和控制作用； 5．不调整原则。财务预算一经董事会确定，一般不再调整，各级预算单位应按照预算严格执行，作好监控分析，考核奖惩。 五、财务预算的管理 （一）集团公司本部预算的管理 1．本部预算的对象为：集团公司本部各职能部门。 2．本部预算的内容分为两个部分： （1）本部资本经营的收入和支出。具体包括国债收入、证券投资收入、金融服务收入、资产处置收入；各项直接投资预算； （2）本部管理费用预算。具体包括：人员的工资福利费用、差旅费、办公费、招待费及归口管理的各项费用。 3．本部预算的编制程序为：
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黑龙江辰能集团公司投资管理制度 壹、总则 第壹条按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进投资决策的科学化和民主化，根据《黑龙江辰能集团章程》制定本制度。 第二条投资管理旨于通过规范集团公司的投资行为，建立有效的投资风险防范机制，强化对投资活动的管理，将投资决策建立于科学的基础之上，努力实现投资结构最优 化和综合效益最大化。 第三条投资管理是指集团公司对本部及全资子公司、控股子公司、参股公司、事业部的投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施的管理。 第四条投资管理遵循保护投资者权益，放开运营权的基本方针，且坚持管理和服务相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康发 展。 第五条项目管理是投资管理的主要形式，论证、审核、监控是投资管理的主要内容。 第六条战略决策委员会是集团公司的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘 任，战略决策委员会于董事会授权范围内对集团公司投资项目具有壹票否决权。第七条集团公司设投资管理部，投资管理部是集团公司实施投资管理的职能部 门，其主要职责是：参和制定集团公司长期产业发展规划；主持制定年度投资计 划；集团公司本部投资项目的策划、论证和监管；负责子公司和事业部的投资项 目的审查、登记和监管 、投资 第八条依据企业会计准则，投资是指企业为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将资产让渡给其他单位所获得的另壹项资产。投资分为短期投资和长期投资。长
期投资分为长期债权投资和长期股权投资。例如：对外借款、股权、债券、商业 票据、期货、委托理财、基金等。 第九条集团公司及子公司、参股公司、事业部应各自制定产业发展中长期战略规划和年度 投资计划。子公司、事业部年度投资计划应依照关联管理流程制定（《年度投资 计划流程》），且报集团公司运营管理部转呈投资管理部备案。 第十条投资应坚持以战略为宗旨，以市场为导向，以效益为中心，以集团品牌为标志，逐步形成主业突出、行业特点鲜明的产业体系。 第十壹条投资应符合国家、地区产业政策，以及集团公司中长期战略发展规划。第十二条 投资应经过可行性论证，可行性论证的内容包括国家产业政策分析、行业发展情况分析、 战略和效益分析、程序分析、技术和管理分析、法律分析、风险分析及其它方面的分析。 集团公司本部投资可行性论证主要由投资管理部负责，子公司及事业部投资可行性论证主 要由投资单位组织进行，集团公司投资管理部关键过程介入，代表集团公司收集关联信息 且于集团公司内部审核程序中发表意见。可行性论证力求全面、真实、准确及可行。 第十三条非投资类子公司对外投资总规模不得超过其净资产的50% 。 第十四条集团公司逐步建立、完善和管理集团内部投资信息网络系统，集团内逐步实现国家政策动向、市场动态、项目合作等信息的共享 三、审核 第十五条按照投资项目下管壹级和公司治理的原则，集团公司只直接受理所属壹级全资子 公司、事业部的投资申报。其它企业的投资项目均按照规定程序，由集团公司外 派董事依据集团公司审核意见于其董事会行使表决权。各子公司、事业部涉及重 大商机和商秘的投资项目可由集团公司外派董事直接报送集团公司总经理，由集 团公司总经理确认于集团公司内部对该类项目的审核或备案管理的流转程序。
黑龙江辰能集团公司运营监控管理制度 第一条为了使集团公司本部能够动态地了解和掌握各全资子公司、控股子公司（两者以下简称子公司）、参股公司、事业部的经济运行状况，及时发 现存在问题，提出对各子公司、参股公司、事业部经济运行的对策和建 议，特制定本管理制度。 第二条运行监控应遵循制度化、规范化和科学化的基本原则。 第三条集团公司本部运营监控包括经济运行分析、报审报告管理和审计监督三个方面 （一）经济运行分析 1．经济运行分析的内容。经济运行分析包括对集团公司本部及各子公 司、参股公司、事业部经济数据的分析和对各子公司、参股公司、事业 部重点工作完成情况的分析。 2．经济运行分析的组织及分工 （1）经济运行分析中的经济数据分析，包括综合分析、财务分析、资 产分析及投资分析四个部分，由集团公司相关部门按职责分工分别进 行，具体分工是： -战略发展部负责综合分析，具体包括行业发展分析、集团总体发展战略态势分析； -财务审计部负责财务分析，具体包括现金流量分析、损益分析，权益分析、获利能力分析、偿债能力分析、安全性分析； -经营管理部负责资产分析，具体包括项目运行监控分析、资产变动情况分析、资产质量分析； -投资管理部负责投资分析，具体包括投资量分析、项目前期的进度分析、项目可行性分析。 在各部门分析的基础上，由经营管理部牵头进行协调，出具分析报告标准格式，汇总撰写季度和半年经济运行分析报告报集团公司主 管领导，主管领导审阅后送集团公司总经理办公会；年度经济运行分 析报告经主要领导审阅后分送集团公司总经理办公会，并根据总经理
旺昌资料城精品管理资料世界网址https://www.doczj.com/doc/9911731340.html,/ 办公会的意见向相关业务经营单位反馈。 （2）由投资管理部牵头，每季度对各子公司、参股公司、事业部执行 重点工作情况进行跟踪分析，并形成分析报告报集团公司主管领导。 （二）报审报告管理 各子公司、参股公司、事业部的报审报告内容包括： -董事会及股东会议案、决议、经理办公会决议 -重大经营决策（投资、融资、产权变动） -预决算预案、草案 -规划和计划 -内部重大结构调整方案 -阶段性工作总结和分析 -重要人事变动 由集团公司经营管理部收集汇总各子公司、参股公司、事业部的报审报告，每半年将报审报告的目录分送各职能部门，各职能部门对 分管的内容进行分析，分析报告送经营管理部。由经营管理部对各职 能部门的分析报告进行综合分析，并形成综合分析报告，综合分析报 告报总经理办公会。 （三）审计监督 1．审计监督的内容包括：对各子公司、参股公司、事业部进行财务审 计、经营审计、决算审计、专项审计。 2．审计监督由集团公司财务审计部牵头，经营管理部协办，每年年初 由财务审计部制定各项审计计划。对每项审计事项编写审计报告，每年 编写年度审计情况报告，并报集团公司总经理办公会和董事会。 第四条本制度由集团公司经营管理部负责解释。 第五条本管理制度自集团公司董事会通过，董事长签发之日起正式生效、实施。 精品管理资料世界QQ：602429086
apb 一、总则 第一条为了规范集团内部各单位的财务行为及相互间财务关系，爱护国家及公司的利益，提高公司财务治理水平和经济效益，依据《中华人民共和国会计法》、国 家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》（体改生[1998]27 号）、《黑龙江辰能集团章程》、《企业会计准则》、《企业会计通则》、《商品流 通企业财务制度》等规定，特制定本制度。本制度适用于集团公司、事业部、 全资子公司及各控股子公司（后两者以下简称子公司）。 第二条各子公司、事业部应当依照国家有关规定及资产所属关系，依照本制度建立健全企业内部财务治理方法，做好财务治理的基础工作，服从集团公司的治 理、监督、检查，定期上报会计报表及财务报告。 第三条集团公司、各子公司总经理、事业部部长为所在单位财务工作的总负责人，对本单位的财务状况和财务治理负总责。 总会计师是集团公司财务工作的具体负责人，协助集团公司总经理开展集团公司的财务工作，具体有以下工作职责： （一）编制和执行企业总体预算、财务收支打算、信贷打算、拟定资金筹措和使用方案，开创财源，有效地使用资金； （二）监督企业日常财务工作的开展，建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析； （三）参与研究、审批企业有关财务经济事项，会签企业上报、下发有关财会、经济治理等方面文件。
子公司、事业部的财务负责人由集团公司直截了当委派。 第四条财务审计部门是集团财务综合治理部门，应当全面履行集团财务治理职责，要紧包括： （一）具体组织编制集团公司财务收支打算（财务预算），并负责具体落实、执行和调控工作。 （二）负责集团公司银行帐户治理和资金筹措，保证集团公司各项资金安全及良性循环。 （三）负责对集团公司内部各项经济活动实施财务监督，包括对财务收支和经营成果的核算、分析与考核，组织实施集团公司内部分配，编写集团公 司财务报表和财务决算，运算缴纳各种税金和应交款项。 （四）集团公司财务审计部除负责本部日常工作外，还应履行以下职责： 1、负责对子公司、事业部的财务治理工作； 2、负责集团财务报表的编制及汇总工作； 3、负责对参股公司的财务审核工作； 4、负责本部及子公司、事业部资金的统一调配工作； 5、负责本部、子公司、事业部的会计电算化工作； 6、负责子公司、事业部财务人员的培训以及派出财务人员的治理工作。 （五）参与企业进展和机构设立（撤并）研究，参与企业重要经营（投资）活动可行性分析、决策及实施，参与经济合同研究与洽谈，参与审查、实 施企业经营打算、参与制定其他有关企业内部治理制度。 第五条企业的一切财务收支，各项经济活动及各项资产均需纳入企业财务治理范畴，同意企业财务监督和国家财政、税务、审计监督。
辰能集团公司运营监控管理制度（暂行） 第一条为了使集团公司能够及时了解和掌握集团的经济运行状况，及时发现存在问题，提出对策和建议，根据《省辰能集团章程》制定本制度。 第二条运营监控应遵循制度化、规化和科学化的基本原则。 第三条运营监控包括经济运行分析、报审报告管理和审计监督三个方面。 （一）经济运行分析 1．经济运行分析的容。经济运行分析包括对集团公司、子公司、参股 公司经济数据的分析和对各子公司、参股公司、事业部重点工作完成情 况的分析。 2．经济运行分析的组织及分工 （1）经济运行分析中的经济数据分析包括综合分析、财务分析、资产 分析及投资分析四个部分，由集团公司相关部门按职责分工分别进行， 具体分工是： -战略发展部负责综合分析，具体包括行业发展分析、集团总体发展战略态势分析； -财务审计部负责财务分析，具体包括现金流量分析、损益分析，权益分析、获利能力分析、偿债能力分析、安全性分析； -经营管理部负责资产分析，具体包括项目运行监控分析、资产变动情况分析、资产质量分析； -投资管理部负责投资分析，具体包括投资量分析、项目前期的进度分析、项目可行性分析。
经营管理部牵头协调，在各部门出具专业意见的基础上，汇总撰写半年和年度经济运行分析报告报主管领导，主管领导审阅后送总经理办公会，并根据总经理办公会的意见向相关业务经营单位反馈。（二）报审报告管理 各子公司、参股公司、事业部的报审报告容包括： -董事会及股东会议案、决议、经理办公会决议 -重大经营决策（投资、融资、产权变动） -预决算预案 -规划和计划 -部重大结构调整方案 -阶段性工作总结和分析 -重要人事变动 由经营管理部收集汇总各子公司、参股公司、事业部的报审报告，每半年将报审报告的相关材料分送各职能部门，各职能部门对分管的容进行分析，分析报告送经营管理部。由经营管理部对各职能部门的分析报告进行综合分析，并形成综合分析报告，综合分析报告报总经理办公会。 （三）审计监督 1．审计监督的容包括：对各子公司、参股公司、事业部进行财务审计、经营审计、决算审计、专项审计。 2．审计监督由财务审计部牵头，经营管理部协办，每年年初由财务审计部制定各项审计计划。对每项审计事项编写审计报告，每年编写年度
*集团有限公司新进人员管理办法 （草案） 第一章总则 第一条为适应集团公司改革发展需要，推进实施人才强企战略，规范新进人员管理，根据国家有关政策法规和集团公司有关管理规定，制定本办法。 第二条本办法适用于集团公司总部、所属各单位新进人员管理，新进人员指招聘录用应往届毕业生，招聘引进成熟型人才，从优秀劳务派遣用工中录用人员，以及政策性安置的人员。 第三条新进人员应遵循的原则： （一）战略导向，按需引进； （二）公开平等，竞争择优； （三）统一考试，分层实施； （四）老人老办法，新人新制度。 第二章毕业生招聘录用 第四条毕业生招聘录用计划由各单位分年度制订，报集
团公司审核。毕业生招聘采用统一考试方式，集团公司原则上每年牵头组织一次统一招聘考试，特殊情况可再另行安排。 第五条招聘录用毕业生应具备的基本条件： （一）具有良好的思想政治素质和道德品质； （二）原则上应具备大学本科及以上学历，录用到生产企业车间班组、苏盐连锁县级分公司的，可放宽到大专学历，所学专业符合岗位工作要求； （三）本科学历人员年龄在30周岁以下，硕士研究生及以上学历人员年龄可适当放宽； （四）身体健康，符合岗位工作对身体条件要求； （五）具备任职岗位所要求的其他条件。 第六条毕业生招聘录用工作程序： （一）发布招聘信息； （二）受理应聘人员的申请，对其资格条件进行审查； （三）考试、考核； （四）身体检查；
（五）根据考试、考核和体检结果，确定拟聘员工（同等条件下职工子女、综合表现较好的劳务派遣用工优先录用）； （六）办理报批手续； （七）公示招聘结果； （八）办理聘用手续。 第三章成熟型人才引进 第七条各单位负责制订年度成熟型人才引进计划，报集团公司审核。成熟型人才引进实行考试与组织考察相结合的方式进行。 第八条引进成熟型人才应具备的基本条件： （一）遵纪守法，具有良好的道德品质； （二）大学本科及以上学历，或中级及以上专业技术职称，或具有技师及以上技能资格； （三）具有5年以上相应岗位工作经验，年龄一般在40周岁以下，特别优秀紧缺的可适当放宽； （四）身体健康；
【6黑龙江辰能集团公司重大决策制度】按什么参 与企业重大问题的决策 黑龙江辰能集团公司重大决策制度第一条本制度所称重大决策的范围是：集团公司本部、事业部的重大决策及以股东身份对子公司、参股公司行使的重大决策权。 （一）集团公司本部的重大决策主要内容为：金额超过1000万 元人民币（含1000万元）的投资及担保。须经集团公司董事会批准。 （二）对事业部行使重大决策权的主要内容包括以下三方面：事业部的重大投融资决策。事业部所有的境外投资及合作项目、单项 投资金额1000万元人民币以上的项目，项目经既定程序上报集团公 司董事会决定。 事业部管辖电厂重大产权变动。电力事业部追求大电厂控股权的产权变更方案、参股大电厂股权结构调整方案上报集团公司董事会 决定。 （三）对子公司行使重大决策权的主要内容包括以下五个方面：1．子公司产权变动。其中，各子公司管理层收购、员工持股计划、 员工退休金计划等应经集团公司审阅并按法定程序实施；全资子公 司的兼并、分立、破产、歇业、股权变动需经集团公司批准并在集 团公司本部的直接领导下实施；控股子公司、参股公司的股权变动，在子公司按法定程序决策前，集团公司外派董事应事先向集团公司 报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。 2．子公司重大的投资决策。子公司的境外投资与合作项目、全 资及控股子公司投资金额1000万元人民币以上的项目、年度投资计 划以外的项目属于重大投资范围。以上项目，凡属全资子公司都须 经集团公司董事会批准；控股子公司、参股公司，由集团公司外派 的董事事先向本部报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事 会上行使表决权。
黑龙江辰能集团公司投资管理制度(DOC 6页)
黑龙江辰能集团公司投资管理制度 一、总则 第一条按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进投资决策的科学化和民主化，根据《黑龙江辰能集团章程》制定本制度。 第二条投资管理旨在通过规范集团公司的投资行为，建立有效的投资风险防范机制，强化对投资活动的管理，将投资决策建立在科学的基础之上，努 力实现投资结构最优化和综合效益最大化。 第三条投资管理是指集团公司对本部及全资子公司、控股子公司、参股公司、事业部的投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施的管理。第四条投资管理遵循保护投资者权益，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企业 投资行为健康发展。 第五条项目管理是投资管理的主要形式，论证、审核、监控是投资管理的主要内容。 第六条战略决策委员会是集团公司的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘任，战略决策委员会在董事会授权范围内对集团公司投资项目具有一票 否决权。 第七条集团公司设投资管理部，投资管理部是集团公司实施投资管理的职能部门，其主要职责是：参与制定集团公司长期产业发展规划；主持制定年 度投资计划；集团公司本部投资项目的策划、论证与监管；负责子公司
第十四条集团公司逐步建立、完善和管理集团内部投资信息网络系统，集团内逐步实现国家政策动向、市场动态、项目合作等信息的共享。 三、审核 第十五条按照投资项目下管一级和公司治理的原则，集团公司只直接受理所属一级全资子公司、事业部的投资申报。其它企业的投资项目均按照规定 程序，由集团公司外派董事依据集团公司审核意见在其董事会行使表决 权。各子公司、事业部涉及重大商机和商秘的投资项目可由集团公司外 派董事直接报送集团公司总经理，由集团公司总经理确认在集团公司内 部对该类项目的审核或备案管理的流转程序。 第十六条集团公司内部的投资管理实行审核制和备案制相结合的方式。实行审核制的投资项目包括： 1.子公司和事业部年度投资计划以外的项目； 2.全资子公司、事业部单项投资额度在200万元人民币 （含200万元）以上的项目； 3.控股子公司单项投资额度在500万元人民币（含500 万元）以上的项目； 4.子公司、事业部的所有境外投资与合作项目（包括办事 机构）； 5.集团公司本部直接投资的项目。 上述范围以外的投资项目实行备案制。 第十七条依据集团章程及集团公司董事会工作细则，在总经理审核权限范围以
黑龙江辰能集团公司运 营监控管理规定精编 Document number：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986
黑龙江辰能集团公司运营监控管理制度 第一条为了使集团公司本部能够动态地了解和掌握各全资子公司、控股子公司（两者以下简称子公司）、 参股公司、事业部的经济运行状况，及时发现存在 问题，提出对各子公司、参股公司、事业部经济运 行的对策和建议，特制定本管理制度。 第二条运行监控应遵循制度化、规范化和科学化的基本原则。 第三条集团公司本部运营监控包括经济运行分析、报审报告管理和审计监督三个方面 （一）经济运行分析 1．经济运行分析的内容。经济运行分析包括对集团 公司本部及各子公司、参股公司、事业部经济数据 的分析和对各子公司、参股公司、事业部重点工作 完成情况的分析。 2．经济运行分析的组织及分工 （1）经济运行分析中的经济数据分析，包括综合分 析、财务分析、资产分析及投资分析四个部分，由 集团公司相关部门按职责分工分别进行，具体分工 是： -战略发展部负责综合分析，具体包括行业发展分
析、集团总体发展战略态势分析； -财务审计部负责财务分析，具体包括现金使用分析、损益分析，权益分析、获利能力分析、偿债能力分析、安全性分析； -经营管理部负责资产分析，具体包括项目运行监控分析、资产变动情况分析、资产质量分析； -投资管理部负责投资分析，具体包括投资量分析、项目前期的进度分析、项目可行性分析。 在各部门分析的基础上，由经营管理部牵头进行协调，出具分析报告标准格式，汇总撰写季度和半年经济运行分析报告报集团公司主管领导，主管领导审阅后送集团公司总经理办公会；年度经济运行分析报告经主要领导审阅后分送集团公司总经理办公会，并根据总经理办公会的意见向相关业务经营单位反馈。 （2）由投资管理部牵头，每季度对各子公司、参股公司、事业部执行重点工作情况进行跟踪分析，并形成分析报告报集团公司主管领导。 （二）报审报告管理 各子公司、参股公司、事业部的报审报告内容包括： -董事会及股东会议案、决议、经理办公会决议
6黑龙江辰能集团公司重大决策制度 黑龙江辰能集团公司重大决策制度 第一条本制度所称重大决策的范围是：集团公司本部、事业部的重大决策及以股东身份对子公司、参股公司行使的重大决策权。 （一）集团公司本部的重大决策主要内容为：金额超过1000万元人民币（含1000万元）的投资及担保。须经集团公司董事会批准。 （二）对事业部行使重大决策权的主要内容包括以下三方面： 事业部的重大投融资决策。事业部所有的境外投资及合作项目、单项投资金额1000万元人民币以上的项目，项目经既定程序上报集团公司董事会决定。 事业部管辖电厂重大产权变动。电力事业部追求大电厂控股权的产权变更方案、参股大电厂股权结构调整方案上报集团公司董事会决定。 （三）对子公司行使重大决策权的主要内容包括以下五个方面： 1．子公司产权变动。其中，各子公司管理层收购、员工持股计划、员工退休金计划等应经集团公司审阅并按法定程序实施；全资子公司的兼并、分立、破产、歇业、股权变动需经集团公司
批准并在集团公司本部的直接领导下实施；控股子公司、参股公司的股权变动，在子公司按法定程序决策前，集团公司外派董事应事先向集团公司报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。 2．子公司重大的投资决策。子公司的境外投资与合作项目、全资及控股子公司投资金额1000万元人民币以上的项目、年度投资计划以外的项目属于重大投资范围。以上项目，凡属全资子公司都须经集团公司董事会批准；控股子公司、参股公司，由集团公司外派的董事事先向本部报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。 3．子公司经营方式的变更。全资子公司转制为承包经营或实行委托经营，应经集团公司董事会批准。 4．对子公司的融资管理。子公司对其它企业的举债担保应在集团公司同意的范围内进行。全资子公司对集团公司以外的企业进行担保，单项金额超过500万元人民币应经集团公司董事会批准；控股子公司、参股公司对集团公司以外的企业进行担保，单项金额超过500万元人民币应由集团公司外派董事事先向本部报告，并按集团公司董事会的决定在子公司法定决策机构上行使表决权。 5．子公司重大福利性的支出。子公司重大福利性支出等重大敏感问题应在集团公司同意的范围内进行。
黑龙江辰能集团公司重大决策制度 第一条本制度所称重大决策的范围是：集团公司本部、事业部的重大决策及以股东身份对子公司、参股公司行使的重大决策权。 （一）集团公司本部的重大决策主要内容为：金额超过1000万元人民 币（含1000万元）的投资及担保。须经集团公司董事会批准。 （二）对事业部行使重大决策权的主要内容包括以下三方面： 1．事业部的重大投融资决策。事业部所有的境外投资及合作项目、单项投资金额1000万元人民币以上的项目，项目经既定程序上报集团 公司董事会决定。 2．事业部管辖电厂重大产权变动。电力事业部追求大电厂控股权的产权变更方案、参股大电厂股权结构调整方案上报集团公司董事会决 定。 （三）对子公司行使重大决策权的主要内容包括以下五个方面： 1．子公司产权变动。其中，各子公司管理层收购、员工持股计划、员 工退休金计划等应经集团公司审阅并按法定程序实施；全资子公司的兼 并、分立、破产、歇业、股权变动需经集团公司批准并在集团公司本部 的直接领导下实施；控股子公司、参股公司的股权变动，在子公司按法 定程序决策前，集团公司外派董事应事先向集团公司报告，并按集团公 司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。 2．子公司重大的投资决策。子公司的境外投资与合作项目、全资及控 股子公司投资金额1000万元人民币以上的项目、年度投资计划以外的 项目属于重大投资范围。以上项目，凡属全资子公司都须经集团公司董 事会批准；控股子公司、参股公司，由集团公司外派的董事事先向本部 报告，并按集团公司董事会的决定在子公司董事会上行使表决权。 3．子公司经营方式的变更。全资子公司转制为承包经营或实行委托经 营，应经集团公司董事会批准。 4．对子公司的融资管理。子公司对其它企业的举债担保应在集团公司
黑龙江辰能集团公司专家库管理暂行办法 一、总则 第一条专家库设立的宗旨是为集团公司的投资和金融业务提供有力的外部支持。 第二条专家库的功能。集团公司工作人员可以通过专家库建立与专家交流的平台；利用专家库可以找到帮助业务人员更好完成业务的相关领域专家， 确保集团公司工作高质量完成；通过与专家的接触可以进一步开拓集团 公司业务，了解专家的需求，利用集团公司资源对专家个人和所在机构 进行服务。实现集团公司与专家之间的互动，更加有效的整合资源。 二、专家库的建立 第三条专家的分类。根据集团公司业务的需要，将专家库中的专家分为科技、管理、金融和市场四大类。 第四条专家的来源。专家可来源于政府机关、科研院所、高校、企事业单位、金融机构等。 第五条选择专家的原则。专家应在相关领域具有成功的实际操作经验和相应的理论基础。 三、专家库的管理 第六条专家库管理方式。通过数据库对专家库实施动态管理。通过填写和汇总专家交流纪录，定期对专家进行评价。
第七条专家库的管理权限。专家库由投资管理部指定专人进行管理。主要管理工作包括：搜集整理相关的专家信息、汇总其他业务人员获取的专家信息并将其录入到计算机数据库中。根据业务人员填写的专家交流纪录，对专家进行评级，为业务人员选择专家提供依据。 四、专家库的使用 第八条专家的选择。集团公司业务人员在业务开展过程中需要专家咨询与帮助时，可以从集团公司专家库现有的专家队伍中进行选择。如果库内专家不能满足业务要求，业务人员可以在外界选择合适的专家，并将该专家的相关资料交集团公司专家库管理人员登记录入。 第九条对专家的服务。业务人员通过和专家的接触实现专家对集团公司业务的支持，同时也要把集团公司的业务介绍给专家，力争找到切合点，实现集团公司和专家队伍之间的互动。 第十条本办法由集团公司投资管理部负责解释。 第十一条本办法的修改与补充由总经理办公会决定。 第十二条本办法自总经理办公会批准，总经理签发之日起公布、实施。
黑龙江辰能集团公司投资管理制度 —、总则 第一条按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进投资决策的科学化和民主化，根据《黑龙江辰能集团章程》制定本制度。 第二条投资管理旨在通过规范集团公司的投资行为，建立有效的投资风险防范机制，强化对投资活动的管理，将投资决策建立在科学的基础之上，努力实现投资结构最优化和综合效益最大化。 第三条投资管理是指集团公司对本部及全资子公司、控股子公司、参股公司、事业部的投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施的管理。 第四条投资管理遵循保护投资者权益，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康发展。 第五条项目管理是投资管理的主要形式，论证、审核、监控是投资管理的主要内容。 第六条战略决策委员会是集团公司的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘任，战略决策委员会在董事会授权范围内对集团公司投资项目具有一票否决权。 第七条集团公司设投资管理部，投资管理部是集团公司实施投资管理的职能部门，其主要职责是：参与制定集团公司长期产业发展规划；主持制定年度投资计划；集团公司本部投资项目的策划、论证与监管；负责子公司和事业部的投资项目的审查、登记和监管。 二、投资 第八条依据企业会计准则，投资是指企业为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将资产让渡给其他单位所获得的另一项资产。投资分为短期投资和长期投资。长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。例如：对外借款、股权、债券、商业票据、期货、委托理财、基金等。 第九条集团公司及子公司、参股公司、事业部应各自制定产业发展中长期战略规划和年度投资计划。子公司、事业部年度投资计划应依照相关管理流程制定（《年度投资计划流 程》）并报集团公司经营管理部转呈投资管理部备案。 第十条投资应坚持以战略为宗旨，以市场为导向，以效益为中心，以集团品牌为标志，逐步形成主业突出、行业特点鲜明的产业体系。 第十一条投资应符合国家、地区产业政策，以及集团公司中长期战略发展规划。
黑龙江辰能集团公司投资管理制度 一、总则 第一条按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进投资决策的科学化和民主化，根据《黑龙江辰能集团章程》制定本制度。 第二条投资管理旨在通过规范集团公司的投资行为，建立有效的投资风险防范机制，强化对投资活动的管理，将投资决策建立在科学的基础之上， 努力实现投资结构最优化和综合效益最大化。 第三条投资管理是指集团公司对本部及全资子公司、控股子公司、参股公司、事业部的投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施的管理。第四条投资管理遵循保护投资者权益，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企 业投资行为健康发展。 第五条项目管理是投资管理的主要形式，论证、审核、监控是投资管理的主要内容。 第六条战略决策委员会是集团公司的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘任，战略决策委员会在董事会授权范围内对集团公司投资项目具有一 票否决权。 第七条集团公司设投资管理部，投资管理部是集团公司实施投资管理的职能部门，其主要职责是：参与制定集团公司长期产业发展规划；主持制定 年度投资计划；集团公司本部投资项目的策划、论证与监管；负责子公 司和事业部的投资项目的审查、登记和监管。 二、投资 第八条依据企业会计准则，投资是指企业为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将资产让渡给其他单位所获得的另一项资产。投资分为短 期投资和长期投资。长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。例如： 对外借款、股权、债券、商业票据、期货、委托理财、基金等。 第九条集团公司及子公司、参股公司、事业部应各自制定产业发展中长期战