风险管理
第1章风险管理基础
1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。
2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。
4.全面风险管理模式的理念和方法：
全球的风险管理体系
全面的风险管理范围
全程的风险管理过程
全新的风险管理方法
全员的风险管理文化
5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。
6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。
国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。
7.商行风险管理策略分为：
分散：
对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合
市场对冲：利用衍生品市场
转移：保险：
非保险：担保、备用信用证
规避
补偿。
8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。
监管资本：一级资本核心一级资本
其他一级资本
二级资本
核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。
9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。
2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求：
最低资本：核心一级资本充足率：5%
一级资本充足率：6%
资本充足率：8%
储备资本： 2.5%
逆周期资本：0—2.5%
系统重要性银行附加资本要求：1%
资本充足率：不低于11.5%
非系统重要性银行的资本充足率：不低于10.5%
杠杆率：不低于4%。
杠杆率= （一级资本—扣除项）/调整后的表内外资产余额
10.经风险调整的资本收益率RAROC：
=（税后净利润—预期损失）/非预期损失
=（税后净利润—预期损失）/经济资本
账面资本：会计准则要求
经济资本：为抵御非预期损失所需要的资本
监管资本：监管当局
11.收益的计量：
绝对收益=期末的资产价值总额—期初投入的资金总额
百分比收益率= 期末的资产价值+资产持有期间的现金收入-期初的投资额
期初的投资额
12.常用的概率统计：
预期收益率
方差和标准差
正态分布
第二章商行风险管理基本架构
13.公司治理的特征：高杠杆性；高不对称性；高关联度；对经营失败的低容忍度。
14.商行内控的原则：全面、审慎、有效、独立。
15.健康的风险文化的内容：
树立正确的风险管理理念
加强高级管理层的驱动作用
创建学习型组织，充分发挥人的主导作用
风险文化组成部分：理念、知识、制度。其中，理念是精神核心，是最重要和最高层次的因素。
16.阐述风险偏好的定量指标：资本类、收益类、风险类、零容忍度类。
17.风险管理的三道防线：业务部门、风险管理职能部门、审计部门。
18.风险管理流程：识别、计量、监测、控制。
风险识别环节：感知；分析。
良好的风险识别应遵循的原则：全面性；前瞻性。
常用的风险识别与分析的方法：（1）制作风险清单（最基本、最常用）；（2）资产财务状况分析法；（3）失误树分析法；（4）分解分析。
风险控制分为：事前和事后控制。
事前控制：限额管理；风险定价；制定应急预案等
事后控制：（1）风险缓释（例：抵质押担保）或转移（出售风险、购买保险、进行避险交易互换、期权等）；（2）风险资本的重新分配；（3）提高风险资本水平。
19.风险管理信息系统：
需要收集的风险信息数据分为：内部；外部。
经过分析和处理的数据分为：中间计量数据；组合结果数据。
第3章信用风险管理
20.单一法人客户的信用风险识别：1）基本信息分析；2）财务状况分析；3）非财务因素分析；4）担保分析。
企业类
法人客户单一法人客户
客户机构类
个人客户集团法人客户
21.对单一法人客户的财务状况分析方法：财务报表分析；财务比率分析；现金流分析。
财务报表分析：资产负债表、损益表
财务比率分析：（1）盈利能力比率；（2）效率比率；（3）杠杆比率；（4）流动比率。
盈利能力比率：
1）销售毛/净利率
2）资产净利率（总资产报酬率）；
3）净资产收益率（权益报酬率）；
4）总资产收益率；
效率比率（营运能力比率）：
1）存货周转率和周转天数；
2）应收（付）账款周转率和周转天数；
3）流动资产周转率、总资产周转率；
4）资产回报率ROA；
5）权益收益率ROE；
杠杆比率：
1）资产负债率；
2）有形净值债务率；
3）利息偿付比率；
流动比率：
1）流动比率；
2）速动比率；
现金流包括：经营、投资、融资活动的现金流。
22.单一法人客户的非财务因素分析：管理层风险；行业风险；生产经营风险；宏观经济、社会及自然环境等。
23.单一法人客户的担保分析：担保方式：保证、抵押、质押、留置、定金。
24.个人信贷产品分类：个人住房按揭贷款；其他个人零售贷款。
个人住房按揭贷款的风险：1）经销商；2）假按揭；3）由于房产价值下跌导致超额押值不足；4）借款人经济状况变动。
其他个人零售贷款包括：个人消费贷款（含汽车）；个人经营贷款；信用卡消费贷款；助学贷款等。
25.风险暴露分类：（1）主权类；（2）金融机构类；（3）公司类；（4）零售类；（5）股权类；（6）其他类。
金融机构类：银行类；非银行类。
公司类：中小企业；专业贷款；一般公司。
中小企业风险暴露：指商业银行对年营业收入（近3年）不超过3亿元人民币企业的债权。
零售风险暴露：个人住房抵押贷款；合格循环；其他。
合格循环零售风险暴露对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。
其他零售风险暴露，同时符合3个条件：（1）符合国家标准；（2）商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过500万元；（3）商业银行对单家企业或企业集团占本行信用风险暴露总额的比例不超过0.5%的微型和小型企业。
其他风险暴露包括：购入应收账款；资产证券化。
购入应收账款风险暴露分为：合格购入公司应收款；合格购入零售应收款。
26.客户评级：
违约概率：（1年期违约概率）与（0.03%）中的较高者。
客户信用评级的发展阶段：专家判断发；信用评分模型；违约概率模型。
专家判断法（专家系统）主要考虑两方面因素：（1）借款人因素：声誉、杠杆、收益波动性；（2）市场因素：经济周期、宏观经
济政策、利率水平。
常用的专家系统：（1）5Cs:品德、资本、还款能力、抵押、经营环境；（2）5Ps：个人、资金用途、还款来源、保障、企业前景。
常用的信用评分模型：1）线性概率模型；2）Logit模型；3）Probit模型；4）线性辨别模型。
常用的违约概率模型：1）RiskCalc模型；2）Credit Monitor模型；3）KPMG风险中性定价模型；4）死亡率。
RiskCalcm模型：适用于非上市公司，选取最能预测违约的一组变量，运用回归技术预测。
Credit Monitor模型：把企业与银行视为期权买卖关系。
KPMG模型：假设每个参与者都是风险中立者。
死亡率模型分类：边际死亡率；累计死亡率。
27.债项评级：
违约风险暴露EAD：若已违约，是债务账面价值；若未违约，对于表内项目是账面价值，对于表外项目是（已提取额+信用转换系数*已承诺未提取额）
违约损失率LGD：=（1-回收率）。
影响违约损失率的因素：项目；公司；行业；地区；宏观经济周期。
违约损失率的计量法：1）市场价值法：市场法（采用债项计量非违约债项的）；隐含市场法（根据信用价差计量）。2）回收现金流法。
28.有效期限M：
采用初级内部评级法，回购类交易的期限为0.5年，其他非零售风险暴露的为2.5年。
有效期限取值：1）1年与（内部估计的有效期）中的较大值，但不超过5年。2）中小企业为2.5年。3）某些短期交易，期限为1天与（内部估计的有效期）中的较大值。
原始期限1年以内自我清偿性贸易融资包括：开立的/保兑的信用证；3个月以内的短期风险暴露。
29.专业贷款风险参数估计法：内部评级法；监管映射法。
风险权重：优-70%，良-90%，中-115%，差-250%，违约-90%。
30.信用风险组合计量模型：1）CreditMetrics模型；2）Credit Portfolio模型；3）Credit Risk+模型。
CreditMetrics模型：本质是一个VaR模型，目的是计算在一定置信水平下，可能发生的最大损失。
Credit Portfolio模型：模拟转移概率的变化，得出参数值。是CreditMetrics模型的补充。适用于投机型借款人。
Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理，假设每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合的损失分布会出现“肥尾”现象。
31.单一客户风险的内生变量指标：1）基本面指标：品质类；实力类；环境类。2）财务指标：偿债能力；盈利能力；营运能力；增长能力。
区别贷款分类和债项评级：1)贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素。主要用于贷后管理，体现为事后评价。2）债项评级仅考虑债项交易损失因素。可同时用于贷前审批、贷后管理，是一种预先判断。
32.风险监测指标：潜在；显现。
不良资产/贷款率：
预期损失率
单一/集团客户授信集中度：最大一家或集团贷款总额/资本净额。
关联授信比例
贷款风险迁徙率：正常：（正常转不良+关注转不良）/（正常-减少额+关注-减少额）
正常类：正常下迁额/（正常-减少额）
逾期贷款率：
不良贷款拨备覆盖率：（一般+专项+特种）/不良。不低于150%。贷款拨备率不低于2.5%。
贷款损失准备充足率：
33.风险预警：
程序：信用风险的收集和传递；风险分析；风险处置；后评价。
方法：
内容：1）适应监管底线；2）适应本行内部；3）适应有关客户。
行业风险预警因素：1)环境；2）经营；3）财务；4）重大突发事件。
区域风险预警因素：1）政策法规；2）经营环境；3）银行分支机构内部。
客户风险预警：财务；非财务。
34.风险报告：
途径：纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。
分类：1）按使用者分：内部；外部。2）按类型：综合；专题。
商行应报告的重大风险事项：信贷；市场；利率；突发性实践；法律；其他风险。
35.信用风险管理-限额管理：
限额管理分类：1)银行管理层面：首先提取损失准备金或冲减利率；其次使用资本弥补损失。2）信贷业务层面：授信限额管理。
国家风险限额管理：信用风险暴露；跨境转移风险；高压力风险事件情景。
区域风险限额管理：不对一国的某一区域设置，只对较大的跨国区域设置。
组合限额管理：授信集中度；总体组合。
36.信用风险缓释：
信用风险缓释功能体现为：违约概率、违约损失率、违约风险暴露的下降。
合格抵质押品包括：金融质押品、实物质押品、其他。
合格净额结算的认定要求：可执行性；法律确定性；风险监控。在内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内；回购交易；场外/交易账户信用衍生工具。
合格保证：外部评级在A-及以上的。
信用衍生工具的要求：可执行性；法律确定性；评估；信用事件的规定。
信用风险缓释工具池：
37.关键业务流程控制：
贷款定价：1）均衡定价的三个主要力量是：市场、银行、监管机构。
2）贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额。
资金成本：债务+股权
经营成本：管理+税收
风险成本：预期损失=违约概率*违约损失率*违约风险暴露
资本成本：经济资本*股东最低资本回报率
信贷审批/决策的原则：审贷分离；统一考虑；展期重审。
贷款转让/出售：
贷款重组的措施：调整信贷产品；减少贷款额度；调整贷款期限、利率；增加控制措施，限制企业经营活动。
38.资产证券化的种类：信贷；实体；证券；现金。
1）按现金流的基础资产类型分：住房抵押贷款；资产支持。2）按资产质量分：不良/次级贷款；优良贷款。3）按贷款形成阶段分：存量贷款；增量贷款。4）按会计核算方式分：表内贷款；表外贷款。
信用衍生产品：
39.信用风险资本计量方法：权重法；内部评级法。
权重法：1）微/小型企业的债权：商行对单价企业的风险暴露不超过500万元，风险暴露占比不超过0.5%。
2）不同资产的风险权重：现金类、政府人行类为0；一般企业、表外等同于贷款授信业务（汇票、背书、保函等）为100%；小微型企业、个人其他债权75%；个人住房抵押贷款债权、与交易直接相关的或有项目、信用卡一般未使用的信用额度50%；与贸易直接相关的短期或有项目20%；
内部评级法：1）初级法的银行只用估计违约概率；高级法的银行需要估计所有，包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期。2）零售类风险暴露不区分初高级法。
40.经济资本管理：
第4章市场风险管理
41.市场风险分类：利率；汇率；股价；商品价格。
利率风险：重新定价；收益率曲线；基准；期权性风险。
商品价格风险：不包括黄金，黄金价格波动被纳入汇率风险中。
42.主要交易产品：
即期：交割日为交易日后的第2个工作日。
远期：1）包括：远期外汇交易；远期利率合约。2）远期外汇交易：在未来某个日期进行交割。3）远期利率合约：在合约签订日确定未来的利率。与借款、投资活动相分离，属于表外业务。
期货：1）包括：金融期货；商品期货。2）金融期货分类：利率；货币；指数。3）期货市场的经济功能：对冲市场风险；价值发现。
利率期货：包括以长期国债为标的的长期；3个月的短期利率期货。
货币期货：以汇率为标的。种类有：英镑、美元、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎。
指数期货：以股票或其他行业指数为标的。
互换：1）在未来交换现金流的合约。2）包括：利率互换；货币互换。3）利率交换只需交换利息；货币交换需要交换利息和本金。
期权：1）是非线性衍生产品。2）持有者在未来可以以确定价格购买/出售标的资产，购买时需要支付给卖方期权费。3）分类。4）价值包括：内在价值；时间价值。
期权分类：按交易权分：买方；买方。
按履约形式：美式；欧式。（美式可以要求提前履约；欧式不能要求提前履约。）
按执行价格：价内；平价；价外。（价内指执行价优于即期市场价，价外指执行价低于即期市场价）
43.账户划分：银行账户；交易账户。
交易账户：1）业务类型：自营业务；做市业务；代客业务。2）通常按市价计价（即盯市），当缺乏市价时，可以盯模。
银行账户：1）业务类型：其他业务，最典型的是存贷款业务。2）通常按历史成本计价。
分类标准：1）账户划分由监管部门根据巴塞尔划分。2）金融资产分类由各国财政管理部门制定会计标准。
44.市场风险计量：
基本概念：名义价值、市场价值、公允价值、市值重估。
外汇敞口分类：
按业务活动分：1）交易性：未能立即对冲或对外币走势有某种预期。2）非交易性：因资产负债的币种不匹配。分类：结构性；
非结构性。
按类型分：1）单币种敞口头寸：即期+远期+期权+其他；2）总敞口头寸。
即期净敞口头寸：即期资产-即期负债
远期净敞口头寸：买入-卖出
总敞口头寸的计算方法：1）累计法：所有多头+所有空头。2）净：所有多头-所有空头。3）短边法：（所有多头）与（所有空头）绝对值的较大值。
久期： 1）用来分析固定收益产品价格对市场利率的敏感度。久期越长，固定收益产品的价格变幅越大。
公式：价格变幅= -当前价*麦考利久期*市场利率变幅
1+市场利率
2）还可以用来分析银行资产负债价值对市场利率的敏感度。
久期缺口的公式：资产久期-（负债/资产）*负债久期。
久期缺口为正值：市场利率下降，资产与负债的价值增加，反之。
收益率曲线：1）分类：正向；反向；水平；波动。2）特性：代表性；操作性；解释性；分析性。
市场风险的计量法：1）缺口分析；2）久期分析；3）外汇敞口分析；4）敏感性分析……
缺口分析：1）分析银行当期收益对市场利率的敏感度。2）公式为：资产-负债+表外头寸。3）正缺口：当资产大于负债时。反之。
久期分析：1）分析银行整体经济价值对市场利率的敏感度。2）当到期日越长、支付金额越小，则久期的绝对值越高，利率对整体经济价值的影响越大。
外汇敞口分析：分析汇率变动对银行当期收益的影响。
敏感性分析：1）单个市场风险要素对银行收益或价值的影响。2）Delta指即期汇率对外汇期权价格的影响；Gamma指汇率对Delta 的影响；Vega指期权价格变化与汇率变化的比率。
45.风险价值VaR：
局限性：无法预测尾部极端损失、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。
计量方法：1）方差-协方差：是局部固执法。2）历史模拟法：是全定价估值法，普遍采用。3）蒙特卡罗模拟。
46.市场风险管理:
市场风险管理的形式：投资组合报告；风险分解热点报告；最佳投资组合复制报告；最佳风险对冲策略报告。
市场风险限额指标：头寸；风险价值；止损；敏感度；期限；币种；发行人等。
风险对冲：例如使用利率掉期进行套期保值。
47.银行账户利率风险管理：1）计量方法：敏感性缺口分析法；持续期缺口和凸度缺口分析法；VaR分析法；动态模拟分析法。2）风险控制的方法：表内；表外；风险资本限额。3）管理方法：完善风险治理结构；加强资产负债匹配管理；完善定价机制；实施业务多元化战略。
利率预测：1）预测内容：变动方向；变动水平；周期转折点。2）方法：宏观基本面与技术分析相结合。基本面分析用于长期趋势分析；技术分析用于短期走势分析。
48.市场风险资本计量：1）方法：标准法；内部模型法。
利率风险：1）包括一般风险和特定风险。2）对一般风险的计量方法：到期日法；久期法。3）计量一般风险时：若为固定利率，则计算至到期日得到剩余期限；若为浮动利率，则计算至重新定价日的期限。
股票风险：1）资本计提比率为8%。2）股票衍生工具包括：股票和股票指数的远期、期货、互换合约。
汇率风险：净风险暴露头寸=（外币的净多头与净空头的较大者）+黄金的净头寸。
商品风险：
期权风险：1）计提方法：简易法；高级法/得尔塔加法。2）简易法：适合只存在期权多头的机构。3）高级法：适合同时存在多头和空头的机构。由Delta、Gamma、Vega三部分组成。
市场风险加权资产汇总=利率+股票+汇率+商品+期权风险
49.内部模型法：1）利率风险一般风险包括：无风险利率；一般信用利差风险。2）利率波动率包括：利率顶底波动率；掉期期权波动率。3）新增风险：包括违约风险和信用等级迁移风险。银行使用内部模型法计量新增风险的资本要求是持有期1年，置信区间99.9%，至少每周计算一次。4）压力测试：定性与定量相结合，以定量为主。5）覆盖率不低于50%。
资本计量：1）一般风险；2）压力风险。
一般风险价值计量：在每个交易日计算，使用单尾、99%的置信区间，观察期为至少1年或250个交易日，持有期为10个交易日。
压力风险价值计量：每周计算，观察期为12个月。
风险加权资产=总市场风险*12.5.
50.经济资本配置：1）方法：自上而下-用于制定战略规划；自下而上-用于当期绩效考核。
51.经风险调整的绩效评估：
1）指标：资本收益率；经济增加值。2）资本收益率=税后净利润/经济资本。
52.交易对手信用风险：1）计量范围：场外衍生工具交易形成的；证券融资交易；中央交易的对手交易。2）计量内容：风险暴露的计量；风险的定价；违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。只有场外衍生工具交易需要计量“信用估值调整风险加权资产”。
风险暴露的计量法：现期法；标准法；内部模型法。
风险的定价计量法：采用CVA作为价值。
加权资产的计量法：权重法；内部评级法。
信用估值调整风险加权资产的计量法：单边法；双边法。
第5章操作风险管理
53.操作风险：1）特点：具体性；分散性；差异性；复杂性；内生性；转化性。2）分类：人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件。3）识别方法：自我评估法；因果分析模型。
外部事件包括：外部欺诈；洗钱；政治风险；监管规定；业务外包；自然灾害；恐怖威胁。
54.操作风险评估：1）原则：业务流程所有人负第一评估责任；动态管理；重要性。
55.操作风险缓释：1）手段：业务连续性管理计划；商业保险；业务外包。
法人信贷业务流程：评级授信；贷前调查；信贷审查；信贷审批；贷款发放；贷后管理。
个人信贷业务包括：住房按揭；大额耐用消费品；生产经营；质押。
资金交易业务流程：前台交易；中台风险管理；后台清算。
56.操作风险监控方法：关键风险指标；损失数据收集。
关键风险指标法的原则：整体性；重要性；敏感性；可靠性；有效性。
损失数据收集法的原则：重要性；准确性；统一性；谨慎性。
损失数据收集法：数据至少要有5年的观测期，对于初次使用高级计量法的银行，允许使用3年期的数据。
57.操作风险报告的内容：风险状况；损失事件；诱因与对策；关键风险指标；资本金水平。
58.操作风险资本计量：
1）方法：基本指标法；标准法；高级计量法。
基本指标法：（过去3年中每年正的收入）*15%
过去三年收入为正的年数
标准法下的资本系数：
1）零售银行、资产管理、零售经济业务：12%；
2）商行、代理服务业务：15%；
3）公司金融、支付清算、交易和销售、其他：18%。
高级计量法：1）三种计量模型：损失分布法；内部衡量法；打分卡法。其中，损失分布法是商行的主流选择。2）数据处理包括：内/外部损失数据；情景分析；业务经营环境；内部控制要素。3）AMA资本计量的相关性包括：频率；严重度；累计损失。
第6章流动性风险管理
59.流动性风险：1）香港金管局规定法定流动资产比率为25%，建议一级流动资产比率在15%以上，并保持7日内负错配金额不超过总负债的10%，1个月内的负错配不超过20%。2）“借短贷长”被认为是一种正常可控性较强的流动性风险。
巴塞尔对流动性资产的分类：1）最具流动性；2）其他可在市场上交易的证券；3）可出售的贷款组合；4）流动性最差的。
60.流动性风险评估的方法：流动性比率/指标法；现金流分析法；缺口分析法；久期分析法。
流动性监管的指标：流动性覆盖率（不低于100%）；净稳定资金比例（不低于100%）；存贷比（不高于75%）；流动性比例（不低于25%）。
缺口分析法：1）融资缺口=贷款平均-核心存款平均；2）借入资金=融资缺口+流动性资产。
久期分析法：1）当缺口为正时，市场利率下降，则资产价值增幅比复杂增幅大，流动性增强，反之。当缺口为负时，市场利率下降，则流动性减弱，反之。2）久期缺口的绝对值越大，利率对资产和负债价值的影响越大。
61.商行流动性风险预警信号：内部；外部；融资。
优质流动性资产储备：一级资产和二级资产，其中二级资产占比不超过40%。
62.流动性风险管理：负债流动性需求：资产流动性需求。
存款分类：敏感负债：可持有总额的80%
脆弱资金：可持有30%
核心存款：可持有15%。
负债流动性需求=0.8*（敏感负债-法定储备）+0.3*（脆弱资金-法定储备）+0.15*（核心存款-法定储备）
总的流动性需求=负债流动性需求+新增贷款
63.流动性应急计划的内容：危机处理方案；弥补现金流的不足。
流动性风险管理要点：提高预见性；建立多层次的流动性屏障；通过金融市场控制风险。
第7章其他风险管理
64.国别风险：1）包括：转移；主权；传染；货币；宏观经济；政治；简介国别。七大类中转移风险是最主要的。2）评估指标：数量；比例；等级。
比例指标：外债总额与国民生产总值之比：20%-25%
偿债比例：15-25%
应付未付外债与当年出口收入之比：100%
国际储备与应付未付外债：20%
国际收支逆差与国际储备之比：150%
65.战略风险：
银行面临的外部风险：行业；竞争对手；客户；品牌；技术；项目；其他。
战略风险评估：见表P329。
最有效管理方法：制定以风险为导向的战略规划。
第8章风险评估与资本评估
66.风险评估：1）内容：对全面风险管理框架进行评估；实质性评估。2）原则：符合监管要求；符合银行实际；保证一定的前瞻性。3）要求：有效评估和管理各类主要风险；建立风险加总的政策和程序；充分考虑集中度风险、风险之间的互相传染。
实质性评估：可以覆盖所有实质性风险，主要采用打分卡法。
67.资本充足率压力测试：1）内容：情景选择；定量压力测试；定性压力测试、管理行动；结果输出。2）需要注意的问题：定量与定性结合；合理整合现有资源；保证系统可延伸性。
68.资本评估：1）内容：风险评估；资本规划；压力测试。
对于可量化的风险：以监管资本或内部经济资本计量模型来确定资本需求；
对于不可量化的风险：采用风险加权资产的一定比例来确定需求。
资本分类：账面资本；经济资本；监管资本。
账面资本：即所有者权益，是资本金的静态反应。包括：普通股资本/实收资本；资本公积；盈余公积；未分配利润；投资重估储备；一般风险储备等。
经济资本：即风险资本，用于递补风险所要求拥有的资本。
监管资本：不要求所有权归属，自身拥有或者能长期支配使用的资金。
资本充足率：监管资本/风险加权资产
第9章银行监管与市场约束
69.银行监管：1）原则：依法；公开；公正；效率。2）理念：管法人、管风险、管内控、提高透明度。3）监管指标：水平类；迁徙类；抵补类。
水平类：属于静态。包括：信用、市场、操作、流动性指标。
迁徙类：属于动态。包括：正常贷款；不良贷款的迁徙率。
抵补类：包括：盈利能力、准备金充足程度；资本充足程度。
资本监管要求：最低；储备和逆周期；系统重要性银行附加资本；第二支柱资本要求。
最低资本要求：核心一级资本充足率：不低于5%
一级资本充足率：不低于6%
资本充足率：不低于8%
储备资本要求：2.5%
逆周期资本要求：0-2.5%
附加资本：1%
重要性银行资本充足率：不低于11.5%
非重要性银行资本充足率：不低于10.5%
70.市场准入：1）内容：机构准入；业务准入；高管准入。2）原则：公开、公平、公正、效率、便民。3）范围：机构设立、变更、终止；调整业务范围和增加业务品种；高管任职资格。
71.风险处置纠正：风险纠正；风险救助；市场退出。
72.三大支柱：最低资本要求；监督检查；市场约束。
市场约束参与方：监管部门；存款人；股东；其他债权人；外部中介机构；其他。
73.信息披露：1）原则：侧重披露总量指标；谨慎披露结构指标；暂不披露机密指标。2）分类：会计信息；监管要求的信息。3）要求：每年1次定性披露，每半年披露第三支柱规定的；每季度披露大银行；转移欧信息不披露。
信息披露监控机制包括：日常监督机制；惩罚机制；监管当局责任。
会计信息披露的内容：财务会计报告；风险管理状况；公司治理信息；年度重大事项。
银行风险管理部年度工作总结 本人系**银行**支行员工，XX年8月参加工作，任职风险管理部综合统计岗。 在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。 风险管理部是负责**支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。 在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对**支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供**行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。
进入**银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。w本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在**优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。 正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映**支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。
知识点1 风险、收益与损失 （一）风险的定义 （1）风险是未来结果的不确定性（或称为变化）。（抽象概念） （2）风险是损失的可能性。（本书的理解） （3）风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。（现代金融风险管理理念） （二）风险与损失 风险绝不能等同于损失。损失是事后概念，风险是明确的事前概念。两者描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。 金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失和灾难性损失。 预期损失通过提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收； 非预期损失通过资本金来应对； 灾难性损失一般通过保险手段来转移。 知识点2 风险管理与商业银行经营商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风 险为其盈利的根本手段。 我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下方面： （1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 （2）风险管理作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。 从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于不同分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。 （3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。 （4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。 健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。高水平的风险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价值最大化。 （5）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金模式，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平 知识点3 商业银行风险管理的发展 （1）资产风险管理模式：20世纪60年代以前 特点：偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动。 商业银行极为重视对资产业务的风险管理，通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来防范、减少资产业务损失的发生，确立稳健经营的基本原则，以增强商业银行的安全性。 （2）负债风险管理模式：20世纪60年代 特点：商业银行从被动负债方式向主动负债方式转变，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险暴露分类 商业银行应该制定适应本行的风险暴露分类的管理政策和程序，确定风险暴露分类的标准和流程。在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类（含银行类和非银行类）、公司类（含中小企业、专业贷款和一般公司）、零售类（含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售）、股权类和其他类（含购入应收款及资产证券化），具体定义如下： （l）主权风险暴露 主权风险暴露是指对主权国家或经济实体区域及其中央银行、公共部门实体，以及多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织等的债权。 （2）金融机构风险暴露 金融机构风险暴露是指商业银行对金融机构的债权。根据金融机构的不同属性，可分为银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露。 （3）公司风险暴露 公司风险暴露是指商业银行对公司、合伙制企业和独资企业及其他非自然人的债权，但不包括对主权、金融机构和纳入零售风险暴露的企业的债权。根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。 其中，中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿元人民币企业的债权。
专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权： ①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的 实体； ②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力； ③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的 控制权。 专业贷款具体可划分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款等四类。 一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。 （4）零售风险暴露 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征： ①债务人是一个或几个自然人； ②笔数多，单笔金额小。 ③按照组合方式进行管理。 零售风险暴露分为个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露、其他零售风险暴露三大类。各类别的具体定义如下： 个人住房抵押贷款是指以购买个人住房为目的并以所购房产为抵押的贷款。
2017 年银行初级职业资格考试《风险管理》模拟试 题 及答案（一） 单项选择题 1.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”形象地说明了（）。 A. 风险分散 B.风险补偿 C.风险转移 D.风险规避 【正确答案】A 【答案解析】本题考查风险分散。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”的经典投资格言形象地说明了这一方法。参见教材P5。 2.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择是指（）。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移
D.风险规避 【正确答案】B 【答案解析】本题考查风险对冲。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。参见教材P6。 3.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是指（）。 A.信用风险 B.市场风险 C.法律风险 D.国别风险 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信用风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。参见教材P7。 4.下列关于风险的说法，正确的是（）
A.信用风险也称市场风险 B.结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 C.信用风险具有明显的系统性风险特征 D.信用风险的观察数据多，且容易获得 【正确答案】B 【答案解析】本题考查信用风险。信用风险又被称为违约风险。信用风险观察数据少且不易获得，因此具有明显的非系统性风险特征。参见教材 P7—8。 5.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。 A.法律风险 B.政策风险 C.操作风险 D.策略风险 正确答案】C
银行员工风险防控心得体会范文 目前，中国经济发展势头良好，正处于转型之中，变化很快，人们的生活方式也在持续地变化。因为我国目前缺乏完善的社会信用 体系、商业银行产权制度不明晰、尚未形成先进科学的经营管理机制 以及经济制度转轨的成本转嫁，导致我国城市商业银行风险管理水平 与国际先进的风险管理水平有较大的差距，在认识上也存有很大偏差。因此，为有效评估和管理操作风险，银行需要建立专门的特别框架和 程序来给商业银行提供更多的安全和稳健保障。但相较于成熟的市场 经济国家的大的商业银行，我国商业银行的信用风险管理水平及技术 仍然较落后，为有效改进信用风险管理，可从以下几个方面入手，逐 步建立起科学的信用风险管理模式。 一、如何增强风险防控 (1)利用国际先进技术和经验尽快建立符合国际标准的银行信用 内部评级体系和风险模型。利用定量方法准确地对风险进行定价，不 仅可以提升资产业务的工作效率，而且可以依据资产的不同风险类别 制定不同的资产价格，这样不仅可以减低信用风险，而且可以提升银 行利润，通过产品差异化扩大市场份额。 (2)建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的流 程控制，明确责任和收益的关系。 (3)利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业 绩评价体系。 二.如何增强操作风险防控 (1)建设内部风险控制文化。 营造风险控制文化是指全体员工在从事业务活动时遵守统一的行 为规范，所有存有重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风
险管理政策，对风险的敏感水准、承受水平、控制手段有充足的理解 和掌握。 (2)增强内控制度建设。 实行三分离制度：(1)管理与操作的分离，即管理人员、特别是 高级管理人员不能从事具体业务的操作，要办业务必须经过必需的业 务流程;(2)银行与客户分离，银行为方便客户，可以在防范风险的前 提下，尽量简化手续，但客户经理不能代客户办理业务;(3)程序设计 与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作。 三、坚持以人才为本，建立有效的内部组织结构 吸收优秀的专业人才，成立银行内部风险评级专业团队，建立符 合商业银行自身要求的资产风险分类标准，来合理地识别风险。对该 团队结构要做优化调整，通过定期培训，促使其知识体系及时获得更新，从而确保内部评级体系的先进性和实用性。建立有效的组织框架，保证内部评级工作的顺利进行。 四、改变思想培育统一的风险管理理念 商业银行作为“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的 金融企业，在业务经营过程中，追求利润化的冲动持续增强。因为受 到内在动力和外在压力等诸多因素的影响，势必会存有很大的经营风险。因此，尽快培育统一的风险管理理念是商业银行提升风险管理水 平首先要解决的问题。 五、建立有效的风险防范和管理机制 寻寻业务过程的风险点，衡量业务的风险度，在克服风险的同时，从风险管理中创造收益。逐步实现在业务部门设立单独的风险管理部门，通过它在各部门之间传递和执行风险管理政策，从业务风险产生 的源头进行有效控制。 银行员工风险防控心得体会【2】
银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含两个层面的主要内容： 从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力。商业银行消化信用风险损失的方法首先是提取损失准备金或冲减利润，在准备金不足以消化损失的情况下，商业银行只有使用资本来弥补损失。如果商业银行的资本不足以弥补损失，则将导致银行破产倒闭。因此，商业银行必须就资本所能抵御和消化损失的能力加以判断和量化，利用经济资本限额来制约信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。 限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖。 从信贷业务的层面，商业银行分散信用风险、降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理。具体到每一个客户，授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的最高授信额。只有当客户给商业银行带来的预期收益大于预期的损失时，商业银行才有可能接受客户的申请，向客户提供授信。 商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实。 1.单一客户授信限额管理 商业银行制定客户授信限额需要考虑以下两个方面的因素。 （1）客户的债务承受能力
商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额（Maximum Bonowing Capacity，MBC）。一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LM LM=f（CCR） 其中，MBC（Maximum Borrowing Capacity）是指最高债务承受额；EQ（Equity）是指所有者权益；LM（Lever Modulus）是指杠杆系数；CCR（Customer Credit Rating）是指客户资信等级；f（CCR）是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系。 （2）银行的损失承受能力 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额（Customer Maximum Loss Quota， CMLQ）表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。从理论上讲，客户损失限额是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果。也就是说，商业银行分配给各个业务部门的经济资本，再继续分配至该部门所承办的不同地区、行业的不同的金融产品，直到每一个授信客户。 当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。 2.集团客户授信限额管理 虽然集团客户与单个客户授信限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异。集团授信限额管理一般分“三步走”：
工作总结：_________银行风险管理部年度工作总结 姓名：______________________ 单位：______________________ 日期：______年_____月_____日 第1 页共6 页
银行风险管理部年度工作总结 本人系**银行**支行员工xx年8月参加工任职风险管部综合统计岗。 在本人参加工半年多时间来受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾在工上亦受到了无微不至的指导帮助我快速的胜任岗位。 风险管部是负责**支行全面风险管政策的落实监测、评价和控制的综合管部门是风险和内控的日常管职责部门。本人任职的综合统计岗主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管；负责全行信贷数据动态管、分析。 在实际工中本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入核对对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对**支行运行的老信贷系统进行维护和管对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供**行各项信贷资产数据及明细完成四级分类和五级分类的统计工和分析工；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外我行新设了信息安全员一岗本人即任风险管部信息安全员负责部门电脑网络信息安全的维护。 进入**银行半年多时间来在领导和前辈的关心照顾下本人抱着谦虚好学的态度努力工积极学习业务知识、掌握操技能、适应工岗位基本能较好的完成本职工和领导交办的其他工。本人是刚毕业的科本科学生踏上工岗位接触全新的银行工面临着全新的挑战个过程不仅是专业的换位更是一种思考方式和学习方法的换位在综合统计岗位上领导和前 第 2 页共 6 页
点趣乐考网-2020年银行从业考试《初级风险管理》习题练习 第1题 风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是( )。 A.风险管理理念 B.风险管理人员 C.风险管理哲学 D.风险管理价值观 参考答案：B 参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。 第2题 市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险()。 A.相应越高 B.相应越低 C.不变 D.不一定 参考答案：B 参考解析：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。 第3题 因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限是指()。 A.主动超限
B.被动超限 C.实质性超限 D.非实质性超限 参考答案：A 参考解析：主动超限是指因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。 第4题 ()是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 A.Credit Metrics模型 B.Credit Risk+模型 C.Credit Portfolio View模型 D.Credit Monitor模型 参考答案：B 参考解析：Credit Risk+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 第5题 内部审计在商业银行风险管理体系中发挥不可替代的作用，下列未体现内部审计作用的是( )。 A.监控和评价风险管理系统运行的效果 B.评价与银行治理、运营和信息系统有关的风险暴露 C.内部审计具有充足的资源，可以直接向董事会报告 D.帮助识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进 参考答案：C
银行从业资格考试风险管理知识点必备
风险管理 第1章风险管理基础 1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。 2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。 3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。 4.全面风险管理模式的理念和方法： 全球的风险管理体系 全面的风险管理范围 全程的风险管理过程 全新的风险管理方法 全员的风险管理文化 5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。 操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。 国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理策略分为： 分散： 对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合 市场对冲：利用衍生品市场 转移：保险： 非保险：担保、备用信用证 规避 补偿。 8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。 监管资本：一级资本核心一级资本 其它一级资本 二级资本 核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。 其它一级资本：其它一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。 二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。 9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充分率应达到7%，总资本充分率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。 银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求： 最低资本：核心一级资本充分率：5% 一级资本充分率：6% 资本充分率：8% 储备资本： 2.5% 逆周期资本：0—2.5% 系统重要性银行附加资本要求：1%
第1题下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（） A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致 B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序 C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求 D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求 正确答案:D 解析：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。 第2题资产证券化的作用在于（） A．提高商业银行资产的流动性 B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C．是一种风险转移的风险管理方法 D．以上都正确 正确答案:D 解析：资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。 第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率 水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显著影响的是（） A．社团存款 B．个人存款 C．中小企业存款 D．集团公司存款 正确答案:B 解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。 第4题对维持本行资本充足率承担最终责任的是（） A．股东大会和董事会 B．董事会和监事会 C．董事会和高级管理层 D．高级管理层和内部审计人员 正确答案:C
解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。 第5题以下哪项是银行监管的首要环节?（） A．机构准入 B．市场准入 C．高级管理人员准入 D．运营准入 正确答案:B 解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。 第6题对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（） A．标准法 B．基本指标法 C．内部模型法 D．高级计量法 正确答案:C 解析：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。 第7题进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。 A．情景分析 B．压力测试 C．融资渠道管理 D．应急计划 正确答案:C 解析：融资管理渠道的定义。 第8题在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（） A．管股东、管风险、管效益、提高透明度 B．管法人、管经营、管风险、提高透明度 C．管法人、管风险、管内控、提高透明度 D．管股东、管经营、管内控、提高透明度 正确答案:C
银行风险管理部总结 风险管理部是负责**支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管 理部门，是风险和内控的日常管理 职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分 类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。 在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对 实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信 贷统计数据；对**支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报 表进行统计及分析；提供**行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的 统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况 的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项 信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。 进入**银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态 度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成 本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触 全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方 式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严 谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最 高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在**优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的 知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作 岗位工作中。 正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识， 严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映**支行信贷业务 情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员 日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认 识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后 还将继续努力。
违约损失率：违约损失率（Loss Given Default，LGD）是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比（损失的严重程度，LGD=1-回收率）。其估计公式为：损失/ 违约风险暴露。 违约损失率估计应以历史清偿率为基础，不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品。 （1）影响违约损失率的因素有多方面，主要包括： ①项目因素②公司因素③行业因素④地区因素⑤宏观经济周期因素 （2）计量违约损失率的方法 ①市场价值法：信用价差和违约概率来推算。市场法和隐含市场法。 ②回收现金流法：根据违约历史清瘦情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露 信用风险组合： 1.违约相关性 违约基于的因素：自身、所处行业或区域、宏观经济因素 2.信用风险组合计量模型 由于存在风险散化效应，投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产组合风险的简单加总。 国际上应用比较广泛的信用风险组合模型 （1）Credit Metrics模型：是一个VAR模型，其创新之处是解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题。 （2）Credit Protfolio View模型。是对第一个模型的补充。比较适用于机构类型的借款人。（3）Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理，对贷款这个违约率进行分析。该模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小且相互独立的。 3.信用风险组合的压力测试 （1）压力测试用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有较多积极作用。 （2）压力测试只是对组合短期风险的状况的一种衡量，因此属于一种战术性的风险管理方法。 第一章风险管理基础 本章基础知识精讲： 一、风险与风险管理 （一）风险、收益与损失 1．风险的含义
银行从业资格考试60道风险管理精选单选 题（一） 1.在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括__. A.资产风险管理模式 B.负债风险管理模式 C.全面风险管理模式 D.内部管理模式 2.下列理论中，属于负债管理模式的是_____. A.真实票据论 B.转换能力理论 C.存款理论 D.预期收入理论 3.FN理论中，发球资产风险管理模式的是_____. A.银行券理论 B.资产结构理论 C.购买理论 D.销售理论 4.下列理论中，不属于资产风险管理模式的是_____ A.转换能力理论
B.预期收入理论 C.超货币供培理论 D.销售理论 5._____是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 6._____是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 7._____不包括在市场风险中。 A.利率风险 B.汇率风险 C.操作风险 D.商品价格风险 8._____是由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
B .操作风险 C. 流动性风险 D.国家风险 9._____是指银行掌握的可用于即时土付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。 A. 流动性风险 B . 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 10._____是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。 A. 流动性风险 B . 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 11. _____是指由于银行操作上的错误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。 A. 操作风险 B . 国家风险 C.声誉风险
第1篇风险合规经理个人工作总结 风险合规经理个人工作总结 一、主要业绩情况 截止年月为止，我支行本外币储蓄，保险业务，理财业务，经统计个人业务共计。对公业务任务完成比例占%，总体收入任务完成比例为%。 二、工作开展情况 （一）健全培训监管，提升风险意识 一是加强对员工的教育力度，提高员工对执行制度重要性的认识。有计划地组织员工对工作制度进行学习，全年共开展了次培训活动，使员工掌握了各项制度的具体规定，熟悉各项操作规程，使员工能够真正认识到执行制度是保证各项业务安全运作的基础。二是增强员工的责任心。加大风险控制宣传力度，严格落实员工在每一笔业务，认真、细致、合规、合法办理意识，规范操作。三是加大监督力度，确保制度落实。内控制度的建设、完善、落实，离不开检查、稽查和监督。通过加大稽核检查的力度，增加检查频率，开展定时和不定时随机抽查，组织相互督查等形式，及时发现问题，提出整改意见，督促整改情况，对屡教不改者，加大处罚力度。进一步警惕了我行的风险意识，升华了业务操作流程，强化了业务技能和个人责任感。 （二）深抓风险核心，发挥职能效用 一是加强授信业务管理，防止不良贷款反弹。加强对重点行业和大额贷款的监测，提高对信贷风险的预判能力。积极稳妥应对大额信贷风险，切实降低损失和负面影响。密切关注个人经营性贷款、小额信用贷款的操作风险。加强我行承兑汇票、信用证、保函业务的风险管理，做好贸易背景、保证金来源等真实性的调查，完善业务风险控制标准。加强贷记卡发卡审批管理，落实调查、审查和审批等岗位职责。 二是加强临柜业务管理，防范产生操作风险。多层次开展对重点业务环节、新员工等方面的检查、辅导专项活动，提高会计部位的风险防范能力。进一步提高银企对账质量，建立健全重要空白凭证管理的有效机制。修订完善会计基础规范化管理办法，进一步优化事后监督系统，着手开发会计电子档案系统。 三是加强安全保卫管理，提高风险防范水平。以防盗窃、防抢劫、防诈骗为重点，加强安全保卫队伍建设，强化工作检查和考核，全面落实安全管理责任制。着力抓好远程监控中心的规范化建设，充分发挥其远程监管功能。 四是加强员工行为管理，提高风险案防基础。以防范员工道德风险为重点，抓深抓实员工行为分析。制定员工行为分析工作模板，对信息征集、分析流程、分析成果运用进行全面规范。探索实施分级家访制度，动态掌握员工行为细节。定期召开案情通报会和案防分析会，让员工了解作案的危害性，增强防案的自觉性。加强重要岗位特别是网点负责人、客户经理
2016年银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险预警 风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。 1.风险预警的程序和主要方法 （1）风险预警程序 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序： ①信用信息的收集和传递。收集与商业银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，并通过商业银行信用风险信息系统进行储存。 ②风险分析。信息通过适当的分层处理、甄别和判断后，进入到预测系统或预警指标体系中。 ③风险处置。风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地降低商业银行风险而采取的一系列措施。 ④后评价。风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题（如虚警或漏警），深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整，因此对于预警系统的完善十分重要。 （2）风险预警的主要方法 在我国商业银行实践中，通常会根据不同的目标，以及风险驱动因素的不同和管理机制的区别，而采用不同的风险预警管理方法。 在需要进行预警的内容上，大致有以下几种： ①适应监管底线的风险预警管理。通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。 ②适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。 ③适应有关客户信用风险监测的预警管理。指的是为了对信贷客户进行日常信用风险监测而进行的预警管理。 2.行业风险预警 行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警： （1）行业环境风险因素 主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。 ①经济周期因素。经济周期因素主要用于判断宏观经济所处阶段；判断行业自身的周期性；分析宏观周期与行业周期的相关性。
考试题库：《银行业金融机构全面风险管理指引》试题（全部为多选） 1、《银行业金融机构全面风险管理指引》中所列风险包括（）：答案ABCDE A 信用风险 B 市场风险 C 国别风险 D 银行账户利率风险、 E声誉风险 2、银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则（）答案ABD A 匹配性原则 B 全覆盖原则 C 相关性原则 D 独立性原则 3、银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于( )：答案ABCDE A 风险治理架构 B 风险管理策略、风险偏好和风险限额 C 风险管理政策和程序 D管理信息系统和数据质量控制机制 E内部控制和审计体系。 4、银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责（）：答案ACDE A 建立风险文化； B 制定发展战略； C 设定的风险偏好和风险限额； D 审批风险管理政策和程序； E 监督高级管理层开展全面风险管理；
5、银行业金融机构高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，应当履行以下职责（）：ABCDE A 建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制 B 制定清晰的执行和问责机制，确保风险偏好、风险管理策略和风险限额得到充分传达和有效实施 C 评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告 D 建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制 E 对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理 6、银行业金融机构应当设立或者指定部门负责全面风险管理，牵头履行全面风险的日常管理，包括但不限于以下职责（）答案ABC A 实施全面风险管理体系建设，牵头协调各类具体风险管理部门 B 识别、计量、评估、监测、控制或缓释全面风险和各类重要风险，及时向高级管理人员报告 C 持续监控风险偏好、风险管理策略、风险限额及风险管理政策和程序的执行情况，对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况及时预警、报告并提出处理建议 D 实施全面资本风险管理 7、风险限额应当综合考虑( )。答案BCD A 交易对手B风险集中度C 流动性D资本
本人系**银行**支行员工，20XX年8月参加工作，任职风险管理部综合统计岗。 在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。 风险管理部是负责**支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。 在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的:信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对**支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供**行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。 进入**银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，
更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指 导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在**优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。 正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映**支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。 风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习 和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的** 一员。
.word 可编辑. 风险管理 第1 章风险管理基础 1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。 2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。 3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段 4.全面风险管理模式的理念和方法： 全球的风险管理体系 全面的风险管理范围 全程的风险管理过程 全新的风险管理方法 全员的风险管理文化 5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。 操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。 国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理策略分为： 分散： 对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合 市场对冲：利用衍生品市场 转移：保险： 非保险：担保、备用信用证 规避 补偿。 8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。 监管资本：一级资本核心一级资本 其他一级资本 二级资本 核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。 二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。 9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。 2012 年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求 最低资本 ：核心一级资本充足率：5% 一级资本 充足率：6% 资本充足率：8% 储备资本：2.5% 逆周期资 0—2.5% 本：
复习题 一、填空题 1、汇率风险主要有四种：买卖风险、交易结算风险、评价风险、存货风险。 2、金融风险外部管理的组织形式包括行业自律和政府监管。 3、金融风险监管的原则包括独立原则,适度原则，法制原则，公正、公平、公开原则，和动态原则。 4、金融风险监管客体是指金融监管的对象，包括金融活动及金融活动的参与者。 5、保险公司的风险管理要规范业务管理，完善“两核”制度。“两核”制度是指完善核保制度和完善核赔制度。 6、国家风险按可能导致风险的事故的性质可以分为经济风险,政治风险和社会风险。 二、单项选择题 1、由于通货膨胀是货币贬值，证券公司实际收益下降，属于（C.购买力风险）风险。 A.利率风险 B.政策性风险 C.购买力风险 D.信用风险 2、（D.金融企业信誉的影响）是金融机构流动性风险的内部来源。 A.利率变动的影响 B.客户信用风险的影响 C.中央银行政策的影响 D.金融企业信誉的影响 3、（C.某种期限的短期利率在将来的某个利息期内面临的风险）称为短期远期利率风险。 A.某种期限的短期利率在将来的系列利息期内面临的风险 B.某一期限的利率面临的风险 C.某种期限的短期利率在将来的某个利息期内面临的风险 D.某一期限的利率在将来面临的外汇利率的风险 4、下列描述正确的是（B.预期市场利率走高，则将有效持续期缺口调整为负值）。 A.预期市场利率走高，则将有效持续期缺口调整为正值 B.预期市场利率走高，则将有效持续期缺口调整为负值 C.预期市场利率走高，则将利率敏感性缺口调整为负值 D.预期市场利率走低，则将利率敏感性缺口调整为正值 5、金融活动的参与者如居民、企业、金融机构面临的风险称为（A.微观金融风