2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
公司信贷
第一章 公司信贷概述
知识点：公司信贷及相关概念
● 定义：
公司信贷相关概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、减免交易保证金、信贷承诺、直接融资和间接融资等。
● 详细描述：
信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。
银行信贷
1) 广义指银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。
2）狭义指银行借出资金或提供信用支持的经济活动
公司信贷：以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。与个人贷款最大的区别在于交易对象不同。公司信贷的基本要素主要包括交易对象、 信贷产品、 信贷金额、 信贷期限、 贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。
贷款：指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。
承兑：银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
担保：银行根据申请人要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。
信用证：一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。
信贷承诺：银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。
例题：
1.根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，贷款人要求借款人在合同中对于贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容包括（）。
A.贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求
B.及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料
C.配合贷款人对贷款的相关检查
D.发生影响其偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人
E.进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等
正确答案：A,B,C,D,E
解析：第十九条贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括：贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求：及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；配合贷款人对贷款的相关检查；发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人；进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。
2.下列商业银行产品中，（）可以归为狭义的银行信贷。
A.贷款
B.筹集债务资金
C.减免交易保证金
D.信贷承诺
E.信用证
正确答案：A,C,D,E
解析：广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
3.担保是银行根据客户的要求，向（）保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。
A.客户
B.债务人
C.受益人
D.监管部门
正确答案：C
解析：担保是指按照法律规定或者当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定的财产或资信，以确保债务的清偿。债权人即受益人。
4.下列有关信用证的说法，正确的是（）。
A.由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的
B.载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件
C.包括国际信用证
D.包括国内信用证
E.信用证是无条件承诺付款的书面文件
正确答案：A,B,C,D
解析：信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。
5.贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的（）和按期归还为条件，将货币资金的（）转让给资金需求者的信用活动。
A.手续费，使用权
B.手续费，所有权
C.利率，所有权
D.利率，使用权
正确答案：D
解析：贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。
6.下列属于直接融资的行为是（）。
A.何某向工商银行借款l00000元专门用于其企业的工程结算
B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D.何某通过金融机构借入资金120000元本题
正确答案：B
解析：融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构或资金盈余单位直接与资金需求单位协议的融资活动为直接融资。
7.公司信贷的原则包括（）。
A.合法合规原则
B.效益性、安全性和流动性原则
C.利润最大化原则
D.平等、自立、公平和诚实信用原则
E.公平竞争、密切协作原则
正确答案：A,B,D,E
解析：公司信贷的原则包括合法合规原则，效益性、安全性和流动性原则，平等、自立、公平和诚实信用原则，公平竞争、密切协作原则。利润最大化原则不是公司信贷的原则的内容。
8.（）是商业银行利润的主要来源。
A.手续费收入
B.利息收入
C.存贷利差
D.罚息收入
正确答案：C
解析：信贷业务是商业银行传统的主要业务，存贷利差是商业银行利益的主要来源。
9.下列关于信用证的表述，正确的是（）。
A.信用证是无条件的付款承诺
B.现在银行开立的大多是可转让信用证
C.信用证业务受买卖合同的约束
D.信用证是一项独立于贸易合同之外的契约
正确答案：D
解析：信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者或其指定人进行付款、或承兑。现在银行开立的大多是不可转让信用证。信用证是一项独立于贸易合同之外的契约，信用证业务不受买卖合同的约束。
10.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权。
11.下列商业银行产品中，（）可以归类为狭义的银行信贷。
A.贷款
B.筹集债务资金
C.减免交易保证金
D.信贷承诺
E.信用证
正确答案：A,C,D,E
解析：筹集债务资金属于广义的银行信贷的内容。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
12.公司信贷理论的发展历程是（）。
A.资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论
B.预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论
C.真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论
D.真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论
正确答案：C
解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论等四个阶段。
13.狭义的银行信贷不包括的内容（）。
A.贷款
B.承兑
C.信贷承诺
D.筹集债务资金
正确答案：D
解析：筹集债务资金属于广义的银行信贷的内容。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
小额贷款公司年度工作计划范文范文一：小额贷款公司20xx年度工作计划 一、20xx年的工作简结 20xx年我部门工作的指导思想是：全面贯彻落实内蒙古精储小额贷款公司第一届三次股东大会的会议精神和董事长的经营思路，围绕“提高信贷资产质量，提高综合效益”的总目标，坚持全面、协调、可持续的发展观，坚持以清收盘活为重点，以增加收入为核心，以体制创新为动力，加大贷款投放，奋力推进业务发展进入快车道。为此，风险管理部紧紧围绕公司工作重心，以业务发展为主线，以服务“几大市场”为宗旨，以增效为中心，以强化管理、注重投放、不断优化信贷结构、防范风险为重点，以清收盘活不良贷款为突破口，加强制度建设，认真、细致的做好每个客户、每笔贷款的审查。每个客户都建立和完善了纸质信贷档案和电子信贷档案，对公司所有的信贷客户建立起余额、形态、期限等内容的管理表。每个客户的信息，在电脑中可随时查阅。对业务部已经到期的贷款及时发出上报逾期客户情况说明及风险分析的通知书，督促业务部及时催收。从小贷公司的实际出发既要发展业务又要尽可能的降低风险，真抓实干，取得了一定成果。总体情况是：贷审会逐步规范，资料的审查较以前细致、完整，贷款质量不断提高，档案管理、合同制作等逐步走向规范，贷款规模逐渐扩张，盈利水平得以提
高。 二、20xx年的工作计划 在新的一年里，从“内控防范优先，加强制度落实”的角度加强部门队伍建设。 着重抓好部门人员的培训，计划在第一季度以金融法规、各项制度、经营理念和信贷业务规范化操作程序及要求等内容为重点进行学习培训，在较短时间内培养品质优良、业务素质高、能适应公司改革步伐的员工队伍。定期组织学习内蒙金融办下发的有关金融方针政策及董事会的文件精神，努力提高政治觉悟和业务素质，增强依法合规经营的自觉性。同时对贷款五级分类等新业务进行专项培训。、加强贷款管理、完善规章制度、规范业务操作、提高信贷资产质量，公司的风险管理高低，主要表现在风险的识别、控制、管理能力上。探索先进的风险管理模式，制定严格的风险管理制度，做到风险控制抓一线，风险鉴别抓真实，风险管理抓制度，努力将新增贷款风险控制在最低限度。 一是制定出五级分类管理办法;二是制定出信贷资料档案管理办法等信贷管理办法;三是加强对业务部提交的客户资料，严格按照公司的管理制度针对每一笔新业务，对业务部送上来的书面材料，都要做到认真、仔细、全面的审查，对有问题的地方，要求业务部提供书面说明，并对每一次发现的问题都进行登记。对达不到上会标准但业务部坚持要求
商业银行 信贷管理系统需求说明书 2002年3月 信息技术
目录 1 概述 (5) 1.1 系统功能 (6) 1.1.1 主要功能： (6) 1.1.2 其它操作功能 (7) 1.2 信息存储要求 (7) 1.3 性能要求 (7) 1.4 输入要求 (8) 1.5 输出要求 (8) 1.6 安全与要求 (8) 2 系统登录界面 (9) 2.1 功能描述 (9) 2.2 界面描述 (9) 2.3 操作描述 (9) 3 我的工作台模块 (10) 3.1 功能描述 (10) 3.2 界面描述 (11) 3.3 操作描述 (14) 4 客户信息管理模块 (16) 4.1 功能描述 (16) 4.2 界面描述 (18) 4.2.1 主界面描述 (18) 4.2.2 对公客户详细信息界面描述 (19) 4.2.3 个人客户详细信息界面描述 (20) 4.3 操作描述 (22) 4.3.1 新增客户信息 (22) 4.3.2 查询客户 (51) 4.3.3 查看详情 (51) 5 贷前管理模块 (52) 5.1 功能描述 (52) 5.2 界面描述 (52) 5.3 操作描述 (53) 5.3.1 新增申请操作 (53) 5.3.2 提交处理操作 (118) 5.3.3 查看审批详情操作 (119) 6 审批工作管理模块 (120) 6.1 功能描述 (120) 6.2 界面描述 (120) 6.3 操作描述 (122) 6.3.1 查看申请详情 (122) 6.3.2 审批详情 (122) 6.3.3 签署意见 (126)
6.3.4 提交处理 (127) 7 贷款出帐管理模块 (128) 7.1 功能描述 (128) 7.2 界面描述 (128) 7.3 操作描述 (129) 7.3.1 查看贷款申请信息 (129) 7.3.2 查看审批信息 (129) 7.3.3 出帐审查 (129) 7.3.4 打印出帐凭证 (132) 7.3.5 出帐登记 (132) 8 贷后工作管理模块 (132) 8.1 功能描述 (132) 8.2 界面描述 (133) 8.3 操作描述 (134) 8.3.1 查看业务详情 (134) 8.3.2 贷后检查 (134) 8.3.3 贷后检查管理 (141) 8.3.4 业务五级分类 (142) 8.3.5 台帐管理 (143) 8.3.6 补充登记 (150) 8.3.7 大额资金进出登记 (151) 8.3.8 其它贷后管理工作 (151) 8.3.9 转入/转出不良资产 (152) 9 不良资产管理模块 (153) 9.1 功能描述 (153) 9.2 界面描述 (153) 9.3 操作描述 (154) 9.3.1 查询 (154) 9.3.2 查看详情 (154) 9.3.3 诉讼管理 (154) 9.3.4 清收检查 (157) 9.3.5 五级分类 (162) 9.3.6 抵债资产管理 (162) 9.3.7 工作笔记 (163) 10 文档管理模块 (164) 10.1 功能描述 (164) 10.2 界面描述 (164) 10.3 操作描述 (165) 10.3.1 操作步骤 (165) 10.3.2 操作示例 (165) 11 综合统计查询模块 (166) 11.1 功能描述 (166) 11.2 界面描述 (167) 11.3 操作描述 (169)
第一章国际物流概述虽然资源是08年的大家还是将就着用吧 第一节 一、国际物流的定义 国际物流（IL）是组织原材料、在制品、半成品和制成品在国与国之间进行流动和转移的活动。它是相对于国内物流而言的，在不同国家间进行的物流，是国内物流的延伸和进一步扩展，是跨国界的、流通范围扩大了的物的流通，也叫国际大流通或大物流。 二、广义和狭义的国际物流 广义：各种形式的物资在国与国之间的流入与流出 狭义：与一国进出口贸易相关的物流活动 三、国际物流的总目标 为国际贸易和跨国经营服务，使各国物流系统相互接轨并使国际物流系统总体效益最大 四、国际物流的特点（北京2006年10月简答题） 1、经营环境存在较大差异 2、高风险性 3、物流信息化具有先进性 4、主要运输方式具有复杂性 5、国际物流的标准化要求较高 五、国际物流的分类 根据货物在不同国家间的流动分为：进口物流和出口物流 根据货物跨国运送的特性分为：国际商品物流、国际展品物流、国际军火物流、国际邮政物流和国际逆向物流 第二节 六、国际物流子系统 1、国际货物运输子系统 1）是国际物流系统的核心 2）创造空间效益 3）两段性：国内运输段和国际运输段 4）国内运输段主要工作：发运前的准备工作、清车发运、装车和装车后的善后 工作 2、外贸商品储存子系统 创造时间价值
3、进出口商品装卸与搬运子系统 短距离搬移；联接仓库作业和运输作业的纽带和桥梁；创造空间效益 4、进出口商品流通加工和检验子系统 5、商品包装子系统 1、运输标志（唛、唛头，包括目的地名称；收、发货人的名称代用简字或 几何图形以及件号） 2、提示性、警告性标志 货物性质：易燃易爆、有毒、爆炸物等 操作方面：小心轻放、保持干燥等 6、国际物流信息子系统 特点：信息量大、交换频繁、传递量大、时间性强、环节多、点多、线长 七、国际物流网络系统优化应注意的问题 一、中心问题 1、确定进出口货源地和消费者的位置、各层级仓库及中间商批发点和零售点的位置、规模和数量，从 而确定国际物流网络系统的合理布局 2、在合理布局国际物流网络系统的前提下，确定国际商品有卖方向买方实体流动的方向、规模和数量，确定国际贸易的贸易量、贸易过程的重大战略、进出口货物的卖出和买进的流程、流向、物流费用、国际贸 易经营效益等 二、进一步完善和优化国际物流网络系统应注意的问题 1）在规划网络内建库数目、地点及规模时，要紧密围绕着商品交易计划，乃至一国国际贸易的总体规 划 2）明确各级仓库的供应范围、分层关系及供应或收购数量，注意各级仓库间的有机衔接 3）国际物流网络规划要考虑现代物流技术的发展，要留有余地以备将来扩展 八、国际物流网络合理化措施 1、合理选择和布局国内、外物流网点，扩大国际贸易范围和规模，达到费用省、服务好、信誉高、效 益高、创汇多的物流总体目标 2、采用先进的运输方式、设施和工具，加速进出口货物的流转。充分利用海运、多式联运方式，不断 扩大集装箱运输和大陆桥运输的规模。 3、节省商品在途积压，节省时间，加速商品和资金的周转 4、改进运输路线，减少同向迂回运输 5、改进包装，增大技术装载量，减少损耗 6、改进港口装卸作业，合理利用泊位，减少杂费
第1章公司信贷概述 本章概要 公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。公司信贷业务是我国商业银行的重要资产业务，是商业银行取得利润的主要途径，公司信贷业务的规模和结构对商业银行的经营成败具有重要意义，其经营的结果直接影响商业银行安全性、流动性和盈利性目标的实现。 本章内容包括三节，第一节是公司信贷基础，主要从公司信贷的相关概念、公司信贷的基本要素和公司信贷的种类三个方面进行介绍；第二节是公司信贷的基本原理，主要从公司信贷理论的发展、公司信贷资金的运动过程及其特征两个方面进行介绍；第三节主要从我国信贷管理的原则、流程以及信贷管理的组织结构三个方面进行介绍。 1．1公司信贷基础 学习目的 ■掌握公司信贷的相关概念 ■掌握公司信贷的基本要素 ■了解公司信贷的种类 1．1．1公司信贷相关概念 公司信贷的相关概念包括信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、减免交易保证金、信贷承诺、直接融资和间接融资等。 1．信贷 信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。 2．银行信贷 广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。 3．公司信贷 公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 4．贷款 贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。 5．承兑 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。 6．担保 担保是银行根据申请人要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。 7．信用证 信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。 8．信贷承诺 信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。 1．1．2公司信贷的基本要素
第一章小额贷款公司基础知识 一、小额贷款公司及其法律地位 (一）“小额贷款公司”定义： 小额贷款公司，是由自然人、企业法人或者其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款的有限责任公司或者股份有限公司。 （二）小额贷款公司法律地位： 1、是企业法人； 2、有独立的法人财产； 3、享有法人财产权； 4、以全部财产对其债务承担民事责任。 “小额贷款公司是企业法人”，也就是规定了小额贷款公司不是金融机构，但经营的是金融业务，可以说是“准金融机构”。 二、小额贷款公司经营特点 （一）经营特殊商品:货币（只贷不存） （二）经营规则： 1、小额贷款公司必须专营小额贷款业务； 2、严禁向内部或外部集资、吸收或变相吸收公众存款；（高压线） 3、信贷资金来源必须合法，主要来源应为股东缴纳的资本金、捐赠资金和不超过两家银行的借贷资金。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。（底线） 4、小额贷款公司不得从事投资业务和委托贷款业务； 5、小额贷款公司不得向关系人发放贷款：关系人指公司的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属以及他们投资或者担任高级管理职务的企业和其他经济组织。 （三）经营范围： 1、办理各项小额贷款；
2、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务； 3、其他经批准的业务。 （四）经营要求： 1、小额、分散：单户贷款余额不得超过资本金的5％。 2、坚持为农民、农业、农村及城区小型企业的经济发展服务。 3、自主选择贷款对象。 4、经营市场化。 5、不得向其股东发放贷款。 6、不得跨区域经营贷款业务。海南小额贷款公司可在全岛开展业务。 7、小额贷款公司营业大厅必须贴有安民告示： “本小额贷款公司不吸收公众存款，非法存款和集资不受法律保护。” （五）小额贷款公司的贷款利率： 1、按照市场原则自主确定。 2、上限——放开，但不得超过同期银行贷款利率的四倍。 3、下限——人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。 （六）小额贷款公司的发展前景： 1、真正服务小企业和“三农”、合规经营的，一年后可增资扩股。 2、依法合规经营、没有不良信用记录的，可以改制为村镇银行。 三、小额贷款公司组织形式及内部机构 （一）小额贷款公司的名称，由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中，行政区划指县级行政区划的名称，不得冠省级行政区划。 （二）小额贷款公司的组织形式包括下列二种： 1、有限责任公司； 2、股份有限公司。
《国际物流》知识点 第一章概述 物品从供应地向接收地的实体流动。根据需要，将运输、存储、装卸、搬运、包装、流通 加工、配送信息处理等基本功能的有机结合。 供应链是满足客户相关的系列活动，不经包括采购，制造，分销和废物处理，还包括相关 的运输，存储和信息技术，他可以被定位为：某些商品或服务的设计，开发以及传递给最 终客户而进行的一系列有序的活动。 现代物流的目的：在合适的时间，以合适的价格,在合适的地点来满足客户的需求. 国际物流（International Logistics ）是组织原材料，在制品，半成品和制成品在国与 国之间进行流动和转移的活动。 国际物流的实质：按照国际分工的原则，依照国际惯例，利用国际化的物流网络，物流 设施和物流技术，实现货物在国际间的流动和交换，以促进区域经济的发展和世界资源的 优化配置。 国际物流的总目标是为国际贸易和跨国经营服务，使各国物流系统相互 接轨”即选择 最佳的方式和路径，以最低的费用和最小的风险，保质，保量，适时的将货物从某国的供 方运到另一国的 需方，使国际物流系统整体效益最大。 第二章国际物流管理要素 1.运输的基本功能是什么？ （ P7） 运输的基本功能是在两个特定的地点之间运送货物和材料，并确保按时到达，货物状况良 好，成本合理。 公路运输，铁路运输，水路运输，航空运输和管道运输。 1. 物流的概念。（P1） 2. 供应链的概念。（P1） 3. 4. 国际物流的概念。（P2） 5. 6. 2. 简答五种基本运输方式。（P7） 3. 简答公路运输的优点和缺点及适用性。（P7— 8） 答：（1）优点: 1.机动灵活，可实现门到门运输。 2. 无须中转和反复装卸搬运。 3. 运输速度较快。 4. 运输网络分布广泛。 5. 运输工具灵活多样。 （2）缺点: 1.运输能力较小。 2. 运输能耗较高。
银行从业初级公司信贷真题汇总：公司信 贷概述 将持续更新，敬请关注! 银行从业初级公司信贷真题汇总：公司信贷概述 一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目的要求) 1.电子票据的期限为( C )，使企业融资期限安排更加灵活。[2016年6月真题] A.六个月 B.三个月 C.一年 D.九个月 【解析】电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。 2.在贷款宽限期内.下列选项正确的是( C )。[2016年6月真题] A.银行不计息 B.借款人要归还本息 C.借款人只偿还利息或本息都不用偿还 D.借款人只需还本
【解析】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。 3.一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是( C )年。[2016年6月真题] A.1 B.8 C.3 D.4 【解析】短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款(期限在5年以上)展期期限累计不得超过3年。 4.下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是( D )。[2015年10月真题] A.信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等 B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息 C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期 D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式 【解析】D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。
小额贷款公司贷款业务操 作规程 This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.
小额贷款公司贷款业务操作规程 第一章总则 第一条为保证小额贷款公司(以下简称公司)贷款业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制贷款风险，根据银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》《银监发(2008)23号》的精神和要求，制定本规程。 第二条公司贷款业务始终遵守国家法律、法规，自愿接受金融监管部门的监督和指导，始终竖持"风险第一，效益第二"的原则，牢固树立为"三农"、个体工商户和中小企业服务的宗旨。 第二章贷款业务程序 第三条贷款业务程序如下： (一)客户申请 (二)贷款受理和调查 (三)贷款审查和审批 (四)签订合同 (五)抵(质)押登记 (六)贷款发放 (七)收取利息收入 (八)贷后管理 (九)贷款收回 第三章借款申请和贷款受理 第四条借款人申请借款须填写《借款申请书》,同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。 (一)借款人应提供的材料： 1.法人营业执照(年检)、税务登记证； 2.组织机构代码证； 3.法人代表授权书； 4.法人代表及委托代理人身份证； 5.注册资本验资报告； 6.贷款卡(密码)及贷款卡回执单； 7.资信证明； 8.公司章程及公司合同； 9.申请借款的董事会(股东会)决议；
10.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等； 11.与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议； 12.项目可行性报告及主管部门批件； 13.生产经营情况； 14.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款账龄分析表和或有负债等明细表； 15.公司简介和法人代表简介； 16.公司基本账户和其他账户情况； 17.近三个月的银行对账单和个人信用卡对账单； 18.水、电费票据； 19.企业和个人征信资料； 20.其他有关材料。 (二)担保人应提供的材料： 1.法人营业执照(年检)、税务登记证； 2.法定代表人授权书； 3.法定代表人及委托代理人身份证； 4.注册资本验资报告； 5.贷款卡(密码)及贷款卡回执单； 6.资信证明； 7.公司章程及公司合同； 8当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等； 9.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款账龄分析表和或有负债明细表； 10、股东会或董事会同意担保的决议； 11.公司简介和法人代表简介； 12.其他有关材料。 （三）担保方式为抵押或质押应提供的材料 1.抵押物、质物清单； 2.抵押物、质物权利凭证； 3.抵押物、质物评估资料； 4.保险单； 5.董事会同意抵押、质押的决议； 6.抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵(质)押的声明； 7.抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明； 8.抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意或质押的证明； 9.其他有关材料。 (四)注意事项 1.提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验； 2.提供的材料复印件要加盖公章； 3.法定代表人授权委托需法定代表人亲笔签字授权；
国际信贷 第一章国际信贷概述 思考题与练习题 1.什么是国际信贷？国际信贷涉及哪些关系人？ 答：国际信贷是一国的银行、其他金融机构、政府、企业以及国际金融机构，在国际金融市场上，向另一国银行、其他金融机构、政府、企业以及国际机构提供贷款的活动。 国际信贷涉及的关系人有：借款人、贷款人、金融中介人、代理人、担保人。 2.国际信贷和国内信贷有何区别？ 答：（1）国际信贷是在国际金融市场上进行的。国内信贷活动范围局限在国内金融市场，渠道单一，规模有限 （2）国际信贷使用的是国际可兑换货币。国内信贷所使用的货币，一般均为本国货币。 （3）国际信贷适用的法律比国内信贷较为复杂。 （4）国际信贷的形式多样，大多数采取货币资本形态。国内信贷的形式相对简单，主要以银行信贷为主。 （5）国际信贷的利息、费用遵循国际惯例。 （6）国际信贷的风险较大 3.国际信贷与国际投资的相互关系是什么？ 答：广义的国际投资可分为国际直接投资和国际间接投资。人们所指的国际投资实际上就是国际直接投资。国际间接投资实际上主要就是国际信贷。 4.当代国际信贷的主要特点是什么？ 答：（1）国际信贷的规模迅速增长。 （2）国际信贷结构发生了巨大变化。 （3）资金流向多元化，用途不断扩大。 （4）跨国银行成为国际信贷的主体。 （5）融资方式多样化。 （6）国家风险成为不可忽视的风险。 5.国际信贷对世界经济发展的推动作用主要体现在哪些方面？ 答：（1）国际信贷有助于促进世界经济增长。 （2）国际信贷有助于缓解各国的国际收支困难。 （3）国际信贷有助于促进生产的国际化。 （4）国际信贷有助于加强国际金融合作。 6.国际信贷的资金来源有哪些？ 答：（1）世界各国工商企业暂时闲置的货币资本。 （2）国家财政资金。 （3）欧洲货币（货币发行国境外流通的货币） （4）石油美元（石油输出国由于提高石油价格而增加的石油收入，在扣除进口商品劳务和本国经济投资支出后国际收支经常账户上的盈余资金，因为它是用美元计价与结算的，故称为石油美元）
第一章国际物流管理系统概述1．1国际物流系统概述（了解） 1．1．1物流系统概述 1．1．2国际物流系统 1．1．3国际物流管理 1．2国际物流业务运作流程图（了解） 1．3国际物流业务管理人员工作关系图（了解）
第二章国际货物仓储业务管理实务2．1 国际货物仓储业务简述（了解） 2．1．1 仓储在国际物流中的地位 2．1．2 外贸仓库的分类 2．1．3 保税仓库 2．2 国际仓储业务运作程序（掌握） 2．3 ．3．1 2
2．3．2 岗位操作流程（掌握） ◆ 仓储战略部主任 主要负责研究、制定、实施发展战略与规划工作；分析仓储前景及技术发展趋势；分析经济、政治环境发展变化状况以及对企业仓储的影响；组织、领导专家对企业仓储发展方向的研究；协助高级管理层制定企业仓储发展战略；协助各事业部进行仓储计划项目可行性研究；分析组织投资仓储项目的可行性。 ◆ 仓储主管 做到货物码放整齐、清晰、便于操作，确保库容最大化利用；通过加强各项管理提高提货客人的满意度， 积极维护与库房相关单位的公共关系，确保突发（或困难）问题的及时、顺利解决；积极寻找有效方法，提高库房各项资源的利用率，降低单位成本；积极寻找改善各项操作规程、管理工具的方法，使公司的 服务更合理完善；与财务部定期进行对帐。对下属进行必要的岗位知识培训同时对其工作进行激励及评估。
◆ 财务会计 ◆ 库存成本控制师 ◆ 资金预算师 ◆ 验收管理人员 第三章 国际货物报检报关业务管理实务 3．1 国际货物报检报关简述（了解） 3．1．1 国际货物报检报关的涵义 3．1．2 报检 3．1．3 报关 3．2 国际货物报检业务基本程序（掌握） 程序1 报检 程序2 抽样 程序3 检验 程序4 领取证书 3． 3 国际货物报关业务基本动作程序（掌握） 程序1 申报 ? 申报步骤 步骤1 接受报关委托 步骤2 准备报关单证 步骤3 报关单预录入 步骤4 递单 步骤5 海关审单 程序2 配合查验 ? 配合检查的一般步骤 步骤1 接受检验通知 步骤2 配合检查 步骤3 确认查验结果 步骤4 申请海关赔偿 程序3 缴纳税费 ? 缴纳税费的一般步骤 步骤1 确定进出口货物的完税价格 步骤2 计算关税 步骤3 关税的申报 步骤4 关税的缴纳 如由 海关 造成货 物 损 坏
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 公司信贷 第一章 公司信贷概述 知识点：信贷期限 ● 定义： 1) 广义是指银行承诺向借款人提供的、以货币计量的信贷产品的整个期间，即从合同签订到合同失效的整个期间。 2）狭义是指从具体的信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。 ● 详细描述： 广义的信贷期限通常包括提款期、宽限期和还款期。 1）提款期 指从合同生效日起到合同规定的贷款金额全部提款完毕之日(或最后一次提款日)止的时间段。在此期间，借款人可以按照合同规定分次提款。 2）宽限期 指从贷款提款完毕之日(或最后一次提款)起到第一个还本付息之日为止的时间段。宽限期介于提款期和还款期之间，有时也包括提款期，即从借款合同生效日起到合同规定的第一笔还款日为止的时间段。在宽限期内，银行只能收取利息，借款人不用还本，或者本息都不用偿还。 3）还款期 指按照借款合同规定的、从第一次还款日起到全部本息清偿完毕之日为止的时间段。《贷款通则》的相关规定贷款期限是根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行资金的供给能力等因素，1) 由借贷双方共同商议之后确定的，并在借款合同中明确的。2) 不能按期还款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请展期，是否展期由银行决定。 1)自营贷款的期限最长一般不得超过10年，超过10年的应当报监管部门 备案。 2)票据贴现的期限最长不得超过6个月，具体的贴现期限为从贴现之日 起到票据到期之日为止的时间段。 3）短期贷款展期期限不得超过原来的贷款期限;中期贷款展期期限累计
不得超过原来贷款期限的一半;长期贷款期限累计不得超过3年。 例题： 1.《贷款通则》中，关于贷款展期的说法错误的是（）。 A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限。 B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半 C.长期贷款展期期限累计不得超过5年 D.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入 逾期贷款账户 正确答案：C 解析：⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。 2.根据《贷款通则》的规定。自营贷款期限最长一般不得超过()年，超过此 年限应当报监管部门备案。 A.5 B.10 C.15 D.20 正确答案：B 解析：第十一条贷款期限:贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 3.下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是（）。 A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得 超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年 B.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展 期，是否展期由监管部门决定 C.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月 D.自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案 正确答案：B
第一章国际物流概述 教学目的与要求：明确国际物流与国际贸易之间的关系 授课学时数：6学时 教学重点：物流的概念、种类及物流的“七要素” 教学难点：物流系统的构成及主要功能、国际物流的特点与需求 教学方法：多媒体教学与案例分析 授课班级： 授课时间： 授课地点： 一、容介绍 二、导入新课 通过案例“海洋运输”引入国际物流的相关容。 三、学习新课 教学后记：教学效果良好 第一节：物流的基本概念 一、物流的概念及其分类 1、物流的概念：物流的概念：是物的流动或实物流通的简称，是实现物质实体转移的过程。 ①美国定义： ②欧洲的定义： ..
③日本的定义： ④我国的定义： 物流是物品从供给地向接收地的实体流通过程，根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等功能，实施有机的结合。 2、各国物流定义的相同之处 ①物流是物质实体转移的活动 ②是满足顾客需要的过程 ③是由诸项活动要素组成的 ④运输为主体 二、物流的“七要素” 1、流体：物流的对象，“物”，物质实体。 ①自然属性：②社会属性：③价值密度： 2、载体：流体借以流通的设施和设备（货物） 3、流向：是流体从起点到终点的流动方向矢量 4、流量：通过载体的流体在一定流向上的数量表现流向与流量不可分割 ①流量参照流向分类：自然、计划、市场和实际 ②根据流量本身特点：实际和理论流量 5、流程：通过载体的货物在一定流向上行驶路基径的数量表现。 6、流速：单位时间流体转移的空间距离的大小。 7、流效：物流的效率和效益：用最少的成本完成转移，满足客户服务要 求，体现效率和效益。 ..
三、物流系统的构成与功能 1、运输：①实现物体空间位移、②降低运输费用 2、储存：①自愿库存的需要、②降低库存成本、③降低储存作业成本 3、装卸搬运：保护商品使用价值和节省物流费用，降低商品损耗 4、包装：重要的环节商品在生产、流通过程中。 5、配送：二次运输终端运输。 6、流通加工：流通领域中的物流过程中的加工。为销售或运输及提高物流效率进行加工，是生产过程在流通过程延续。 7、流通信息处理：为物流系统服务的子系统。①事务处理：②商流 第二节国际物流的发展与特点 一、国际物流的含义 1、国际物流含义：相对国物流，是不同国家（地区）之间的物流、跨国界、流通围扩大的物品实体流动，是国物流的延伸和扩展。是国际贸易的一部分、世界贸易通过国际物流实现。 2、如何产生国际物流：国际贸易产生国际物流。国际分工的细化与专业化，不能包揽一切（石油）。国际间的合作与交流（国企业）产品交流进出口。 3、广义国际物流:国际贸易物流：组织国际贸易货物在国际间的合理流动。（盈利目的）非国际贸易物流：展览、行、援外物资（非盈利目的） 4、狭义国际物流：根据国际贸易的需要发生在不同国家之间的物流。商品的生产和消费在两个不同国家，克服生产和消费空间距离和时间间隔 对商品进行时间和空间的转移活动。 ..
[模拟] 公司信贷概述 在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 第1题： ( )是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。 A.承兑 B.担保 C.信用证 D.信贷承诺 参考答案：A 答案解析： 第2题： 在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，( )承担了交易中的 ( )风险。 A.银行，利率 B.银行，信用 C.客户，利率 D.客户，信用 参考答案：B 答案解析： 第3题： 《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过( )年，超过此年限应当报监管部门备案。 A.5 B.10 C.15 D.20 参考答案：B 答案解析： 第4题： 下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是( )。 A.我国计算利息传统标准是分、毫、厘
B.每10毫为1分 C.月息几厘用千分之几表示 D.日息几毫用万分之几表示 参考答案：B 答案解析： 第5题： 长期贷款是指贷款期限在( )年以上的贷款。 A.3 B.5 C.7 D.10 参考答案：B 答案解析： 第6题： 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。 A.自营贷款 B.基本建设贷款 C.技术改造贷款 D.流动资金贷款 参考答案：A 答案解析： 第7题： 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。 A.留存收益 B.流动资金贷款 C.发行长期债券 D.发行新股票 参考答案：B 答案解析： 第8题： 超货币供给理论的观点不包括( )。 A.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币
B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务 C.银行不应从事购买证券的活动 D.银行可以开展投资咨询业务 参考答案：C 答案解析： 第9题： 根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是( )。 A.消费贷款 B.不动产贷款 C.长期设备贷款 D.以商业行为为基础的短期贷款 参考答案：D 答案解析： 第10题： 信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是( )，第二重支付是( )。 A.银行支付信贷资金给使用者，使用者支付本金和利息给银行 B.银行支付信贷资金给使用者，使用者购买原料和支付生产费用 C.经过社会再生产过程回到使用者手中，使用者支付本金和利息给银行 D.使用者购买原料和支付生产费用，经过社会再生产过程回到使用者手中 参考答案：B 答案解析： 第11题： 下列关于商业银行“安全性、流动性和效益性原则”的说法，不正确的是( )。 A.在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大 B.为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限 C.在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差 D.贷款期限越长，安全性越高 参考答案：D 答案解析： 第12题：
关于小额贷款公司贷款业务流程的规范 第一章总则 第一条为保证小额贷款公司(以下简称公司贷款业务的规范化、制度化和程序化,防范和控制贷款风险,根据银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》《银监发(200823号》的精神和要求,制定本规程。 第二条公司贷款业务始终遵守国家法律、法规,自愿接受金融监管部门的监督和指导,始终竖持"风险第一,效益第二"的原则,牢固树立为"三农"、个体工商户和中小企业服务的宗旨。 第二章贷款业务程序 第三条贷款业务程序如下: (一客户申请 (二贷款受理和调查 (三贷款审查和审批 (四签订合同 (五抵(质押登记 (六贷款发放 (七收取利息收入 (八贷后管理 (九贷款收回 第三章借款申请和贷款受理
第四条借款人申请借款须填写《借款申请书》,同时应提供下列材料,并对所提供材料的真实性负责。 (一借款人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检、税务登记证; 2.组织机构代码证; 3.法人代表授权书; 4.法人代表及委托代理人身份证; 5.注册资本验资报告; 6.贷款卡(密码及贷款卡回执单; 7.资信证明; 8.公司章程及公司合同; 9.申请借款的董事会(股东会决议; 10.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等; 11.与借款用途有关的资料:购销协议、合作协议; 12.项目可行性报告及主管部门批件; 13.生产经营情况; 14.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款账龄分析表和或有负债等明细表; 15.公司简介和法人代表简介;
16.公司基本账户和其他账户情况; 17.近三个月的银行对账单和个人信用卡对账单; 18.水、电费票据; 19.企业和个人征信资料; 20.其他有关材料。 (二担保人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检、税务登记证; 2.法定代表人授权书; 3.法定代表人及委托代理人身份证; 4.注册资本验资报告; 5.贷款卡(密码及贷款卡回执单; 6.资信证明; 7.公司章程及公司合同; 8当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等; 9.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款账龄分析表和或有负债明细表; 10、股东会或董事会同意担保的决议; 11.公司简介和法人代表简介;
商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
?Lou Yijiang 1 第一章 国际结算概述 ?1. 国际结算的涵义及种类?2. 国际结算制度与银行网络?3. 当代国际结算的特点? 4. INCOTERMS ?Lou Yijiang 2 第一节 国际结算的涵义及种类 ?一、国际结算的涵义 ?国际结算 （INTERNATIONAL SETTLEMENT ）–国际间由于经济文化交流、政治性和事务性的联系而引起的货币收付，通过银行结算的行为。 ?Lou Yijiang 3 国际结算国际结算 VS 国内结算（Domestic Settlement ）?国际结算区别与国内结算的特点 ?使用的货币属不同国家?遵循的法律不同?支付体系不同 ? 支付方式及支付工具的业务处理不同 ?Lou Yijiang 4 二、国际结算的种类 ?贸易结算与非贸易结算?现金结算与非现金结算?直接结算与间接结算? 即期结算与远期结算 ?Lou Yijiang 5 贸易结算与非贸易结算 ?贸易结算 TRADE SETTLEMENT ?货款、运费、租金、保险费、装卸费、港口费、佣金、利息、罚款等 ?这种划分并非绝对的 ?非贸易结算 NONTRADE SETTLEMENT ?劳务输出、国际旅游、侨民汇款、捐赠等以及外汇买卖、国际信贷和国际投资等金融交易引起的债权债务、利润利息的结算
?Lou Yijiang 7 直接结算与间接结算 ?直接结算 DIRECT SETTLEMENT –买卖双方直接结算，或一手交钱，一手交货，银货当面两讫。–实务中大多是卖方先发货，买方后付款；或买方先付款，卖方后交货。 –不适合国际贸易 ?间接结算 INDIRECT SETTLEMENT –委托银行办理结算–银行是国内结算和国际结算的中心 ?Lou Yijiang 8 即期结算与远期结算 ?即期结算 SPOT EXCHANGE SETTLEMENT ?立即结算（两个工作日）?即期汇票 ?远期结算 FORWARD EXCHANGE SETTLEMENT ?一定时期?远期汇票 ?Lou Yijiang 9 三、国际结算方式 ?国际结算方式 国际间清算债权债务进行货币收付的方式，也 叫国际支付方式。是商务合同contract 中须明确的重要内容。 ?国际结算方式的内容 支付时间、地点、条件、使用的信用工具、传递 程序等。 ?国际结算方式的种类 汇款、托收、信用证、银行保函等。通常根据信 用因素和时间因素由买卖双方协商订立。 ?Lou Yijiang 11 第二节 国际结算中的银行 ?当代国际结算是间接结算 ?当代国际结算制度是多边结算制度 –所使用的货币必须是可自由兑换–建立多边的银行帐户关系–帐户之间可自由调拨 ?Lou Yijiang 12 银行海外网络 ?BRANCH 分行 总行在开设地经营业务的分支机构 ?RESENTATIVE OFFICE 代表处 总行在国外开设的并代表该银行的办事机构 ?SUBSIDIARY 子银行(附属机构) 按所在国法律注册的独立银行 ?CORRESPONDENT 代理行 一家银行与另一家银行的直接联系或友好的服务关系