综合规划案例题
小冯和小侯2004年大学毕业。小冯就职于一家外资企业，小侯就职于某大型国企。两人在2005年结婚。结婚时小冯每月工资8000，小红每月工资5000元，结婚时双方签订的书面协议。小冯每月的6000元工资和小侯每月的5000元工资为双方共同所有，双方其他的收入为各自所有。小冯一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，小冯手机费300元，小侯手机费100元，上网费360元，水电费300元，购买日常用品开支约300元，交通开支约600元，此外，每月寄给小冯父母500元，小侯父母500元。另外，还有悠闲娱乐的开支800元。小冯和小侯对我国的企业年金和养老保险制度了解不多，于是向理财规划师进行了咨询。( 根据材料回答76-80题)
1、根据现金规划的基本原则，小冯一家可以准备的现金和现金等价物的额度为()。
A、8000
B、10000
C、20000
D、28000
2、理财规划师在为小冯制定现金规划方案时，建议小冯选择的现金规划工具中不包括()。
A、定额定期储蓄
B、可转换债券。
C、现金。
D、货币市场基金。
3、理财规划师为了让小冯和小侯把企业年金同基本养老保险的区别开来，对两者进行了一个比较了解，相比于基本养老保险，理财规划师对企业年金的不同之处解释错误的是()。
A、覆盖面较窄
B、企业年金是养老保险的重要补充部分。
C、企业年金将逐步取代国家的基本养老保险制度。
D、企业年金分配方案村多样化，差别化特征。
4、按照我国社会保障体系建设总体方案的要求，社会养老保险就由()、企业年金和个人储蓄性养老保险三个支柱组成。
A、商业养老保险
B、基本养老保险
C、年金养老保险
D、个人储蓄型养老保险
5、小冯认为我国已经有了基本养老保险和个人商业保险，企业年金是否还有必要存有的疑惑，理财规划师解释道在我国举办企业年金计划大体上出于以下几点考虑，其中不正确的是()。
A、减轻国家养老负担压力的需要。
B、增强企业凝聚力和竞争力的需要。
C、促进我国各类金融机构从混业经营向分页经营过渡的需要
D、推动资本市场发育，促进经济发展的需要。
6、目前，由于经济发展市场，市场主体发育和监管水平等原因，我估计金融业仍处于()的阶段。而企业年金基金市场的建立与培育，要求各类金融机构在同一平台上运作，并可以担任不同种类的角色。这充分表明，企业年金制度是促进中国金融体制转向混业经营的技术通道，分业监管下的各类金融工具在一个企业年金账户中实现了混合管理。
A、混业经营、分业监管
B、分业经营、混业监管
C、混业经营、混业监管
D、分业经营、分业监管
7、企业年金的举办方式多种多样，对此理财规划师向小冯做了详细的介绍，其中企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任方式是()。
A、对外投保。
B、建立养老基金。
C、企业年金
D、直接承付
8、直接承付法可以采取基金式和非基金式是两种方式。()这是企业为今后向退休职工支付年金而事先积累一笔基金。这种积累可以采取“内部积累法”，即把企业年金基金留在在企业的账面上;也可以采取“外部积累法”，即企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。
A、基金式
B、内部积累式
C、外部积累式
D、非基金式
9、对外投保，即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任有保险公司承担。通常情况下，()去办养老金计划可以采取向人寿保险公司投保团体养老保险的办法。
A、大型企业
B、私营企业
C、个体工商部
D、中小企业
10、建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老基金计划。养老基金会(又称养老信托基金)是一个独立的、()的法人实体(基金法人)。
A、营利性。
B、非营利性
C、商业性
D、非商业性
11、()主要根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资，如确定资产组合，进行风险监测和管理信息系统，其可以在养老信托基金组织结构的内部或者外部，例如保险公司和投资公司都可以充当养老基金的投资人。
A、基金受托人。
B、管理受托人
C、操作受托人
D、保管受托人
12、()只是负责持有证券和划拨款项，不负其他责任。充当养老基金保管受托人的可以是商业银行。
A、基金受托人。
B、管理受托人
C、操作受托人
D、保管受托人
13、根据《企业年金试行》办法，企业交费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12,企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的()。
A、1/8
B、1/5
C、1/6
D、1/3
14、我国的企业年金为()，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或代替率。
A、确定缴费型
B、确定支付型
C、确定比例型
D、未知型
15、企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应小少于()。
A、1/3
B、1/2
C、1/4
D、1/6
16、受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。其注册资本不少于()亿元。
A、2
B、3
C、1
D、1.5
17、法人受托机构不可以兼任()。
A、受托人
B、账户管理人
C、基金托管人
D、投资管理人
18、能够担任年金基金投资管理人的机构近()年不能有重大违法违规行为，而且其取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数。
A、2
B、3
C、1
D、5
19、近几年来，我国企业年金规模发展迅速。据劳动和社会保障部统计，截止到2004年3月底，我国企业年金的规模已达到()亿元。
A、522
B、500
C、近1000
D、474
20、目前我国企业年金的运营模式主要有三种：()。从目前各类机构运作的企业年金规模来看，行业或大型企业自办的年金资产和覆盖人员所占份额均位居首位。
A、行业或大型企业自办
B、社保机构经办
C、商业保险公司经办
D、三者差不多
21、我国实行的夫妻财产制度是()。
A、分别财产制
B、法定财产制
C、约定财产制
D、法定财产制和约定财产制
22、夫妻财产约定只能针对()。
A、夫妻婚前的个人财产。
B、夫妻婚后的个人财产
C、夫妻婚后的共有财产
D、法律不显示夫妻对财产进行约定的内容，夫妻可以对其财产进行自由约定。
23、下列属于夫妻财产约定的是()。
A、已经结婚的私企老板和包养的小蜜之间的财产约定。
B、重婚男女之间的财产约定。
C、同居男女之间的财产约定
D、登记结婚的夫妻对财产的约定
24、夫妻财产约定的形式不包括()。
A、协议书
B、信件
C、电传
D、口头约定
25、不属于夫妻财产协议的有效要件的是()。
A、夫妻双方具有合法的身份
B、夫妻双方必须具有完全行为能力。
C、约定的财产范围必须是婚姻关系存续期间所得财产。
D、夫妻对财产的约定是基于其真实意思的表示
1-5 CBCBC 6-10 DDADB 11-15 CDCAA 16-20 CCBDA 21-25 DDDDC
第一章现金规划
现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头的（现金）来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者（短期投、融资工具）来满足。
第一节分析客户现金需求
一、现金规划需要考虑的因素
（一）对金融资产流动性的要求
1、交易动机
家庭由于收入与支出在时间上的不同步性而必须持有一部分现金及现金等价物的动机属于交易动机。
2、谨慎动机或预防动机
谨慎动机或预防动机是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。如个人为应对可能发生的失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及等价物。如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间（缺乏同步性），那么现金及现金等价物的预防动机则归因于未来收入和支出的（不确定性）。
（二）持有现金及现金等价物的机会成本
通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益率较低。由于（机会成本）的存在，持有收益率（较低）的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会。
二、流动性比率
现金与现金等价物是流动性最强的资产。
流动性比率=流动性资产/每月支出
资产的流动性与收益性通常呈反比，即流动性较强的资产收益性较低，而收益性较强的资产其流动性往往欠佳。
对于那些工作缺乏稳定、收入无保障的客户来说，资产的（流动性）显然重要得多，因此助理理财规划师应建议其流动性比率保持较高的流动性比率。通常情况下，流动性比率应保持在3左右。
编制家庭收入支出表需要遵循的原则是真实可靠原则、充分反应原则、明晰性原则。
理财规划师在确定现金及现金等价物的额度时，可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的（3-6倍）左右。
第二节制定现金规划方案
一、现金规划的一般工具
（一）现金
（二）相关储蓄品种
1、一般储蓄业务
（1）活期储蓄
人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。
（2）定活两便储蓄
人民币50元起存。存期＜3个月，活期计息；3个月→半年，3月期整存整取打六折；半年→1年，半年整存整取打六折，存期超1年（含），1年期整存整取打六折。
（3）整存整取
人民币50元起存，港币50元，日元1000元，其他币种为原币种10元起存。
人民币存期：3个月、6个月、1年、2年、3年和5年；外币存期1个月、3个月、6个月、1年、2年。
（4）零存整取
人民币5元起存。存期1年、3年、5年。
（5）整存零取
人民币1000元起存。存期1年、3年、5年。取款间隔1个月、3个月、半年。
（6）存本取息
人民币5000元起存。存期1年、3年、5年。取息间隔每月、每季或每半年。
（7）个人通知存款
起存金额5万，最低支取金额5万。外币起存金额约为等值人民币5万元（含）。
（8）个人支票储蓄存款
2、特色储蓄业务
（1）定额定期双定存单
定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务；定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取；不能办理办理部分提前支取；存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取。
（2）定活通。既有定期存款的收益水平，又有活期的方便存取。
（3）定期存款可自动转存
（4）绿色存款
（5）礼仪存单
（6）喜庆存单
（7）金条、基金当利息
（8）旅行储蓄
（9）四方钱
（三）货币市场基金
货币市场基金应当投资于以下金融工具：（1）现金；（2）1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；（3）剩余期限在397天以内（含397天）的债券；（4）期限在1
年以内（含1年）的债券回购；（5）期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；（6）中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
货币市场基金不得投资于以下金融工具：（1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397天的债券；（4）信用等级在AAA级以下的企业债券；（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
1、货币市场基金的特点
（1）本金安全
（2）资金流动性强
（3）收益率相对活期储蓄较高
（4）投资成本低。买卖货币市场基金一般免受手续费，认购费、申购费、赎回费都为0。
（5）分红免税。基金面值永远保持1元。投资收益按天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是（复利）；同时，银行定期存款享受的是（单利）。每月分红结转为（基金份额），分红免收所得税率。
2、货币市场基金的申购
申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为（1000）元，货币市场基金与其他开放式基金最主要的不同点在于其（单位资产净值）是固定不交的。
3、货币市场基金的收益指标。一是七日年化收益率；二是每万份基金单位收益。
4、影响货币市场基金收益率的主要因素
（1）利率因素
（2）规模因素。并非规模越大，收益越高。存在一个最优规模。
（3）收益率趋同趋势
5、如何选择货币市场基金
（1）认购还是申购
（2）什么时间购买
（3）选择哪一只货币市场基金
二、现金规划的融资工具
（一）信用卡融资
1、信用卡简介P16
信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分；广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡；从狭义上说，信用卡主要是指金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡。
2、信用卡、准贷记卡和借记卡的比较
信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡人刷卡消费（不必支付手续费）。
信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡透支要支付利息，借记卡不能透支。
3、信用卡的功能
（1）符合条件的免息透支
有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的（5%）作为超限费用。
（2）免息分期付款
（3）高透支额度调高临时额度
信用卡可以临时调高信用额度，但一般在（30）天内有效。
（4）预借现金
通过信用卡取现，每卡每日取现金额累计不超过人民币（2000元）。信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的（3%）计算的手续费，最低收费额为每笔30元人民币或3美元。
（5）循环信用
掌握P19页，例1-3。
（6）支出记录与分析
（7）支出管理
（8）建立信用
4、信用卡的还款方式
5、操作提示
（1）免息还款期的计算问题
（2）超额透支不能享受免息还款待遇P22
（3）当心部分偿还不能享受免息待遇
（4）信用卡提现并不享受免息期待遇
（5）信用卡存钱无利息
（6）免年费，并非年年免
6、减轻信用卡债务的方式（四版新增）
（二）其他银行融资方式
1、贷款方式
2、优缺点
3、操作提示
（三）保单质押融资P24
1、保单质押
对于符合质押条件的保单，投保人既可以向银行也可以向保险公司进行保单质押。
（养老保险、年金保险等具有储蓄功能的保险）的保单可以用来质押取得贷款，获取短
期资金。
保单质押贷款的期限较短，一般不超过6个月。最高贷款余额不超过保单现金价值的一定比例，各保险公司对这个比例有不同规定，一般在70%左右；银行则要求相对宽松，贷款额度可达到保单价值的90%。
以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。
2、优缺点
3、操作提示
（四）典当融资
1、典当
典当期限由双方约定，最长不得超过（6个月）。
典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月法定贷款利率及典当期限折算后执行。
典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次期限最长为6个月。逾期不赎当也不续当的，视为绝当。
典当行应按照下列规定处理绝当物品：（1）当物估价金额在3万元以上的，可以按照《中华人民共和国担保法》的有关规定处理，也可以双方事先约定绝当后由典当行委托拍卖行公开拍卖。拍卖收入在扣除拍卖费用及当金本息后，剩余部分应当退还当户，不足部分向当户追索。（2）绝当物估价金额不足3万元的，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负。（3）对国家限制流通的绝当物，应当根据有关法律、法规，报有关管理部门批准后处理或者交售指定单位。（4）典当行在营业场所以外设立绝当物品销售点应当报省级商务主管部门备案，并自觉接受当地商务主管部门监督检查。（5）典当行处分绝当物品中的上市公司股份应当取得当户的同意和配合，典当行不得自行变卖、折价处理或者委托拍卖行公开拍卖绝当物品中的上市公司股份。
可以进行典当的动产、不动产通常包括以下几种：
（1）汽车典当。汽车送去典当时要“四证齐全”，行车证、完税证、机动车登记证、已交养路费凭证。
（2）房产典当。一般两证齐全的房产的放贷额度在50%以下。
（3）股票典当。资金两个工作日以内到账。期限1-6个月。未流通股不典当，有的公司要求ST股不能典当。
2、优缺点
与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求（几乎为零），而且典当行的抵押物要求是（动产或不动产）。
3、操作提示
三、客户收入支出管理
工作要求
工作程序
例1-5 P28
1、资产负债表P28
2、家庭收入支出表来源:考试大-理
第二章现金规划 一、单项选择题 1．现金最重要的特征就是（）。 A．高风险 B.强流动性 C.低收益 2. （）不能视为现金或现金等价物。 A、3年期定期存款 B、货币市场基金 C、一幅名画 D、活期存款 3. 流动性比率是（）。 A．流动性资产与总资产之比 B.流动性资产与每月支出之比 C. 流动性资产与投资资产之比 D. 流动性资产与净资产之比 4. 通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。 A．2 B.3 C.4 D.5 5．何小姐有存款2万元，股票5万元，基金2万元，自住房屋价值40万元，贷款10万元，若月固定支出为5000元，则：可变现资产保障月数为（）。A．4 B.18 C.78 D.98 6.以上题为例，净资产保障月数为（）。 A．4 B.18 C.78 D.98 7．下列有关家庭资产负债表的说法中正确的是（）。 A.资产负债表可以显示一段时间的家庭收支状况。 B.资产负债表可以显示一个时点的现金流量状况。 C.资产负债表可以显示一个时点的家庭资产与负债状况。 D.资产负债表可以显示一段时间的家庭资产与负债状况。 8. 客户现金流量表反映的是客户个人（）的收入和支出情况。 A．某一时点B．上一年末C．某一时期D．上一年度 9．张先生申请了某银行信用卡，按发卡行规定，每月1日为账单日，25日为还款日。如果张先生在2008年3月2日消费3000元，则它可以享受的免息还款期为（）天。
A.23 B.24 C.54 D.55 10．下列支出中，哪一项不是理财支出（）。 A. 贷款利息 B. 娱乐支出 C. 保费支出 D. 投资费用支出 二、多项选择题 1．以下有关现金规划的描述正确的是（）。 A．现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动 B. 现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现 C. 现金规划对个人财务管理来说是非常必需的 D. 做好现金规划是整个投资理财规划的基础 2．以下经济目标中，哪些属于期望目标（）。 A．日常饮食消费 B. 购房 C. 储备教育投资 D.买车 3．现金规划中，对金融资产流动性的要求源于（） A．交易动机 B.储蓄动机 C.预防动机 D.投资动机 4．资产的流动性与收益性的关系是（）。 A．流动性较强的资产其收益性较低 B. 流动性较强的资产其收益性也较高 C. 收益性较高的资产其流动性较低 D. 资产的流动性与收益性呈反方向变化 5．下列关于紧急备用金的说法中错误的是（） A. 紧急备用金可用来应付因失业与失能，而造成收入中断时的生活支出。 B. 一般家庭应当以3-6 个月的生活费为基准，准备紧急备用金。 C. 紧急备用金可以投资于股票或者房地产。 D. 紧急备用金一般以活期或者短期存款的形式储备。 6. 资产负债调整的现金流入，包括（）。 A．借入款 B．资产变现C．房租 D．债权回收款。 7. 根据支出特点，现金流出包括固定支出和变动支出。固定支出指无法减少的支出，如( ).
理财复习重点（专业知识）助理理财规划师专业技能中国就业培训技术指导中心组织编写 第一章现金规划鉴定要点: 1、现金规划需要考虑的因素 2、现金规划的一般工具和融资工具 3、流动比率现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。 第一节分析客户现金需求知识要求： 一、现金规划需要考虑的因素： 1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机） （1）交易动机。 （2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。 （3）投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。 2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。 二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。 工作要求：工作准备： 一、电话预约 二、准备会谈所需的资料 1、介绍性材料 2、笔和便字条 3、辅助性资料和工具 4、注意自己的仪表、仪容 5、自己的名片 三、迎接客户 四、正式会谈前的铺垫工作程序： 第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金 规划的需求因素及资金规划的内容。 第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。 第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。 第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金及现金等价物的额度。 第二节：制定现金规划方案 知识要求： 一、现金规划的一般工具 1、现金 2、相关储蓄品种： （1）活期储蓄： （2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄， （3）整存整取定期储蓄 （4）零存整取定期储蓄 （5）整存零取储蓄 （6）村本取息储蓄 （7）个人通知存款 （8）定额定期储蓄 3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。 二、现金规划的融资工具： 1、（2006年11月第66题）信用卡融资 （1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。 （2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。 （3）信用卡的操作提示 2、其他银行融资： （1）贷款方式：适合于个人和家庭的有：凭证式国债质押贷款和存单质押 （2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。 （3）操作提示 3、（2006年11月第106题）保单质押融资： 所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融
第四章投资规划作业 2、下面给出了每种经济状况的概率和各个股票的收益： （1）请分别计算这两只股票的期望收益率、方差和标准差； E（Ra）=% б2a=% бa=% E（Rb）=% б2b=% бb=% （2）请计算这两只股票的协方差和相关系数； Cov(Ra, Rb)= ρ= （3）请用变异系数评估这两只股票的风险； CV（a）=%/%= CV（b）=%/%= 结论：与A股票相比，投资B股票获得的每单位收益要承担更大的投资风险（4）制作一个类似表的表格，确定在这两只股票不同投资比重（A股票比重从0%开始，每次增加10%）时，投资组合的收益、方差和标准差。 证券的组合收益与风险 （5）在风险/收益图中标出（4）计算的结果，并找出方差最小时两只股票各自的投资
比重； 方差最小：A 股票投资比重100%，B 股票投资比重0% （6）你会用怎样的投资比重来构建一个资产组合请做出讨论。 全部资金投资A 股票 3、假定3只股票有如下的风险和收益特征： 股票A 和其他两只股票之间的相关系数分别是：,0.35A B ρ=，,0.35A C ρ=-。 （1）根据投资组合理论，判断AB 组合和AC 组合哪一个能够获得更多的多样化好处请解释为什么 AC 组合能够获得更多的多样化好处，因为相关程度越低，投资组合分散风险程度越大。 （2）分别画出A 和B 以及A 和C 的投资可能集； A 和 B 的组合：
（3）AB中有没有哪一个组合相对于AC占优如果有，请在风险/收益图上标出可能的投资组合。 从图中可见，AB中任意一组合都不优于AC 5、有一项投资，其有关财务分析指标如下： 求该项目所要求的内部报酬率。 解答： 根据公式：
习题答案 第一单元 （一）选择题 1. B 2．C 3．ABCD 4．BCD 5.ACD （二）问答题 1.现金规划的意义 现金规划是为满足个人或家庭短期支出需求而进行的现金及现金等价物的日常管理活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。 个人或家庭持有现金主要是为了满足日常开支，预防突发事件和投机性需要。现金规划的目的就在于确保你有足够的资金来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在你的预算限制之内的。现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是整个投资理财规划的基础，能否做好现金规划将对其他理财规划方案的制定产生重要影响。一般来说，在现金规划中有这样一个原则，即短期需求用手头现金满足，预期的或将来的需求则可以通过各种储蓄或短期投资、融资工具来满足。 2．进行现金规划应考虑哪些因素 （1）持有现金及现金等价物的机会成本 （2）对金融资产流动性的要求 第二单元 （一）选择题 1. B 2．B 3．ACD 4．B 5.C 6.ABD （二）问答题 1.紧急备用金的用途是什么 应付失业或失能导致的工作中断；应对紧急医疗或意外，灾害导致的超支费用；应对短期需要，暂时中断收入的情况。 2.如何储备紧急备用金 可以两种方式来建立紧急备用金，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金、短期银行理财产品等；二是利用备用贷款额度。最好的方式是两者搭配，各作为紧急备用金的一部分。
第三单元 （一）选择题 1. C 2．C 3．ACD 4．B CD 5. D 6.ABCD 7.ACD 8.ABD 9. C 10. ABCD 11. ABCD 12. AB （二）问答题 1.如何评估个人或家庭的财务状况？ （1）编制个人或家庭资产负债表揭示财务状况 ①结构分析：资产项目分析、负债项目分析、净资产分析 ②比率分析：总资产负债率、净资产投资比率、偿付比率 （2）编制个人或家庭收入支出表揭示财务状况 ①正常情况下，结余应大于0 若结余﹥0，表明该月的收入大于支出，个人或家庭的日常有一定的积累，可以进行储蓄和投资； 若结余=0，表明该月的收入等于支出，即收支平衡，个人或家庭日常无积累； 若结余﹤0，表明该月的收入小于支出，即本月入不敷出，个人或家庭需动用原有的储蓄或者要向他人借款。 ②通过不同时期个人和家庭收入支出表的对比，获得现金收入、支出的变动额度，并从变动的总体趋势上把握个人和家庭的财务状况。 ③通过收入支出表计算收支比率和储蓄比率。 收支比率=支出/收入 若比率﹥1，说明本期支出超过收入，应控制支出，以使收支平衡； 若比率=1，说明本期支出等于收入； 若比率﹤1，说明本期支出小于收入，可以再进行投资。 储蓄比例＝盈余／税后收入。储蓄比率是客户现金流量表中盈余和收入的比率，它反映了客户控制其开支和能够增加其净资产的能力。为了更准确地体现客户的财产状况，这里一般采用的是客户的税后收入。储蓄比例根据具体客户定，没有唯一指标。 2.现金规划的工具有哪些？ （1）一般工具：现金、储蓄、货币市场基金 （2）融资工具：信用卡融资、凭证式国债质押融资、存单质押融资、保单质押融资、典当质押融资 3.现金规划中常犯的错误有哪些？ （1）由于冲动购物或使用信用卡导致过度消费 （2）流动资产（现金、银行存款账户）不足以支付流动性开支 （3）动用储蓄或借款来支付当期费用 （4）没有把闲置资金进行储蓄或投资 4.现金规划包括几个步骤？
理财基础知识第一章理财规划基础练习题及答案解析 （2011.10.01根据第四版教材修订） 一、单项选择题 1．家庭与事业形成期的理财优先顺序是（）。 A．消费支出规划、现金规划、保险规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划 B．保险规划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划 C．现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、保险规划、子女教育规划 D．子女教育规划、保险规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划 【答案】A, 【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划 2．以下不属于个人财务安全衡量标准的是（）。 A．是否有稳定充足收入 B．是否购买了适当保险 C．是否享受社会保障 D．是否有遗嘱准备 【答案】D，【页码】P6, 【考点】家庭财务安全的8个指标 3．家庭与事业成长期的理财优先顺序是（）。 A．保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划 B．现金规划；保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、税收筹划 C．子女教育规划；现金规划；保险规划、投资规划；养老规划、税收筹划 D．子女教育规划；保险规划、投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划 【答案】D，【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划 4．退休前期的理财优先顺序为（）。 A．退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划、财产传承规划 B．财产传承规划、退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划 C．投资规划、现金规划、财产传承规划、退休规划、税收筹划 D．税收筹划、现金规划、财产传承规划、退休规划、投资规划 【答案】A，【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划 5．日常生活储备主要是为了（）。 A．应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活 B．应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支所做的准备，预防一些重大事故对家庭短期的冲击 C．应对客户家庭的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备D．保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等 【答案】A，【页码】P9, 【考点】现金保障优先的原则 6．基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（）。 A．青年家庭
第一章理财规划基础模拟题1 一、单项选择题 1理财规划的最终目标是要达到（D ）。A财务自主要功能B财务安全C财务自主D财务自由 2以下不属于个人财务安全衡量标准的是（D）0A、是否有稳定充足收入B 是否购买适当保险C是否享受社会保障D是否有遗嘱准备 3、家庭与事业形成期的理财优先顺序是（A ）o A、应急款规划、房产 规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；子妇女教育规划B、 保险规划、现金规划；应急款规划、房产规划；大额消费规划、税务规划、子 女教育规划C大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划；保险规划、 现金规划；子女教育规划D子女教育规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划 4、退休期的理财优先顺序为（A ）o A、退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划B资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划C投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划D 税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划 5、日常生活覆盖储备主要是为了（ A ）0 A应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其 他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活 B应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支 所做的准备，预防一些重大事故对家庭短期的冲击 C应对客户家庭的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备 D保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等
6、基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（ D ）。 A、青年家庭B中年家庭C、老年家庭D壮年家庭 7、下列关于理财规划步骤正确的是（A）。 A、建立客户关系、收集客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务 B收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务 C建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务 D建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务 8、下列违反客观公正原则的是（ C ）。 A理财规划师以自己的专业知识进行判断 B理财规划过程中带感情色彩 C因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒 D对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 9 非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括 （ D ）。A 取消其理财规划师资格 B 终生不得执业 C 不得再次参加理财规划师职业资格考试 D罚款
现金规划技巧 一、案例导入 李姐：小刘，和我一起到银行取点钱，今天下午我要请你出汗？ 小刘：错了吧!是请我吃饭吧？ 李姐：没错呀，现今流行的是健身，下午陪我到健身俱乐部办张年卡，顺便健健身吗。 小刘：1,2,3,4,5乖乖，你的银行卡上有这么多钱。6万！你真有钱，光活期就有这么多！李姐：我就这么多钱，你说放哪里？万一家里急用，不得有个叫什么来着—— 小刘：紧急备用金。 李姐：是呀，这就是我家庭的紧急备用金。 小刘：哎，太可惜了，把紧急备用金全放在活期账户，太亏了！ 李姐：不放在银行，放在哪里呀。 小刘：昨天我刚听了理财规划师的培训课程，正好说到了现金规划。 李姐：那说来听听！ 二、现金规划的作用 老师：在日常生活中，家庭一定要预留一部分资金，以备家庭出现收入中断、意外灾难、重大疾病等事件时也能安然度过。这部分资金就是理财中所说的紧急备用金。 现金规划就是确定家庭应该预留多少紧急备用金，预留的紧急备用金应该如何管理，万一预留的紧急备用金不足以应对突发事件时，如何为家庭融资等。 因此，金规划的核心是留足和管理好家庭紧急备用金。 李姐：我知道了，这些钱是家庭应急的，以防万一吗。 三、家庭预留现金的额度 李姐：留多少紧急备用金合适呀？ 老师：紧急备用金既不可留得太多，也不可留得太少。这部分钱，留多了，将影响资金的效率；留少了，则可能将家庭生活弄得一团糟。 一般情况下，家庭紧急备用金的额度为家庭月度正常开支的3到6倍。家庭月度正常开支包括生活费用、水电煤气等相关的费用、每月偿还的贷款等。 比如，一个三口之家，每月的开支大约为4000元，该家庭的紧急备用金额度应该在12000元到24000元。具体留多少合适，就看该家庭收入的稳定程度和家庭的风险偏好。假如该家庭收稳定，理财偏好较为积极，预留12000元的紧急备用金即可。但如果该家庭的收入不太稳定，理财偏好较为保守，预留24000元的紧急备用金就比较稳妥。 李姐：我留六万，看来是有点保守了。 四、现金规划的技巧 老师：现金规划的技巧在于既要保持家庭紧急备用金的流动性，又要尽可能获取较高的收益。
一：基本信息 该家庭现有现金5 万，活期存款5 万元，投资股票5 万元，股票现在市值3万元，信用卡月均消费金额为2800。无自有房产，房租每月2800，交通每月500元，年日常生活开支为2.76 万元，，陈太太每年的美容、化妆品等支出1.1 万元，健身卡年支出为4800，旅游年支出8800，其他人情往来支出每年约8000。陈先生月税后收入为8500，年终奖25000，陈太太月税后收入5000，年终奖不确定. 二：编制报表 （1）:家庭资产负债表时间：2019年1月1日至12月31日
（2）家庭2019年年度收支表 三、现金规划额度 流动性比率=流动资产/每月支出=130000/（99800/12）=15.63 流动性比率的理想值在3-6之间，目前陈先生家的流动资产比率是15.63，可用额度为130000元，说明至少能维持家庭一年半的开销，一般每个家庭是保留3-6月的生
活开销，而且，流动资产的收益率并不高，而陈先生和陈太太的工作比较稳定，可以将流动性比率降低一点，将剩下的资金用于投资，以获得更多的收益。 四：现金规划 1、应急资金的准备 应急资金是为了保障家庭发生意外时的不时之需，保留3-6个月的必要开支即可，但会随着家庭成员的结构变化而变化，陈先生目前的月生活支出8216元左右，但陈先生和陈太太正处于备孕中，如果怀孕了，建议陈太太减少化妆品旅游方面的支出，将美容、化妆品支出的1.1 万元作为孕期一年的营养补给，所以应急资金准备在 25000-48000之间即可，建议在现金50000元里取出3个月应急资金的也就是25000元存入货币型基金，因为陈先生和陈太太的工作稳定，收入稳定，所以不需要预留太多应急资金，而且货币型基金风险低流动性高，随取随用 2、孕育宝宝的费用 陈先生陈太太两人正处于备孕状态，需要预留一部分作为宝宝基金，该部分储蓄要满足宝宝的出生时的住院费，宝宝用品，宝宝奶粉等。根据广州生育花费标准，陈太太在宝宝出生时和出生后大概花费如下表 若陈太太怀孕，那么产后第一个月需要支出的生产费用合计为7100元，建议陈先生在现金中提取7000元来作为宝宝基金单独存放，可以将宝宝基金存入货币市场基金，孕期一年后生产时取出完全可以支付妈妈生育当月费用，不用担心月子期间期间家庭出现经济危机支付不了。
第一章理财规划基础 一、单项选择题 1.理财规划的最终目标是要达到( d )。 A.财务独立 B.财务安全 C.财务自主 D.财务自由 2.财务自由主要体现在( c )。 A.是否有适当、收益稳定的投资 B.是否有充足的现金准备 C.投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出 D.是否有稳定、充足的收入 3.在财务安全的模式下，收入曲线一直在支出曲线的( c )。 A.平行 B.下方 C.上方 D.右方 4.若某家庭的投资收入曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( d )。 A.基本收益 B.财务独立 C.额外收入 D.财务自由 5.单个家庭为了应对重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作( b )。 A.日常生活储备 B. 意外现金储备 C.家族支援现金储备 D.追加投资储备 6.以下不属于个人财务安全衡量标准的是( d )。 A.是否有稳定充足收入 B.是否购买适当保险 C.是否享受社会保障 D.是否有遗嘱准备 7.以下属于客户非财务信息的是( c )。 A.社会保障情况 B.风险管理信息 C.投资偏好 D.工资、薪金 8.单身期的理财优先顺序是( a )。 A.职业规划、现金规划、投资规划、火额消费规划 B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划 C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划
9.家庭与事业形成期的理财优先顺序是( a )。 A.应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划 B.保险规划、现金规划;应急款规划、房产规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划 C.大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;子女教育规划 D.子女教育规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划 10.退休期的理财优先顺序为( a)。 A.退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划 B.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划 C.投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划 D.税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划 11.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括( d )。 A.客户家庭资产负债表分析 B.客户家庭现金流量表分析 C.财务比率分析 D.客户婚姻、子女状况 12.持续理财服务不包括( d )。 A.定期对理财方案进行评估 B.不定期的信息服务 C.不定期的方案调整 D.定期到客户单位做收入调查 13.青年家庭的理财核心策略应为( a )。 A.进攻型 B.攻守兼备型 C.保守型 D.中度保守型 14.客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列( c )项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值。 A.现金规划 B.风险管理与保险规划 C.投资规划 D.财产分配与传承规划 15.以下哪项属于客户的财务信息?( b ) A.客户子女情况 B.客户收入状况 C.客户理财目标 D.客户理财需求
综合规划案例题 小冯和小侯2004年大学毕业。小冯就职于一家外资企业，小侯就职于某大型国企。两人在2005年结婚。结婚时小冯每月工资8000，小红每月工资5000元，结婚时双方签订的书面协议。小冯每月的6000元工资和小侯每月的5000元工资为双方共同所有，双方其他的收入为各自所有。小冯一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，小冯手机费300元，小侯手机费100元，上网费360元，水电费300元，购买日常用品开支约300元，交通开支约600元，此外，每月寄给小冯父母500元，小侯父母500元。另外，还有悠闲娱乐的开支800元。小冯和小侯对我国的企业年金和养老保险制度了解不多，于是向理财规划师进行了咨询。( 根据材料回答76-80题) 1、根据现金规划的基本原则，小冯一家可以准备的现金和现金等价物的额度为()。 A、8000 B、10000 C、20000 D、28000 2、理财规划师在为小冯制定现金规划方案时，建议小冯选择的现金规划工具中不包括()。 A、定额定期储蓄 B、可转换债券。 C、现金。 D、货币市场基金。 3、理财规划师为了让小冯和小侯把企业年金同基本养老保险的区别开来，对两者进行了一个比较了解，相比于基本养老保险，理财规划师对企业年金的不同之处解释错误的是()。 A、覆盖面较窄 B、企业年金是养老保险的重要补充部分。 C、企业年金将逐步取代国家的基本养老保险制度。 D、企业年金分配方案村多样化，差别化特征。 4、按照我国社会保障体系建设总体方案的要求，社会养老保险就由()、企业年金和个人储蓄性养老保险三个支柱组成。 A、商业养老保险 B、基本养老保险 C、年金养老保险 D、个人储蓄型养老保险 5、小冯认为我国已经有了基本养老保险和个人商业保险，企业年金是否还有必要存有的疑惑，理财规划师解释道在我国举办企业年金计划大体上出于以下几点考虑，其中不正确的是()。 A、减轻国家养老负担压力的需要。 B、增强企业凝聚力和竞争力的需要。 C、促进我国各类金融机构从混业经营向分页经营过渡的需要
第一章现金规划例题复习 选择题 1、下列关于流动性比率的说法正确的是（）。 （A）流动性比率＝流动性资产/每月支出 （B）流动性比率＝净资产/总资产 （C）流动性比率＝结余/税后收入 （D）流动性比率＝投资资产/净资产 2、通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。 （A）1 （B）2 （C）3～6 （D）10 3、王女士购买了10万元的货币市场基金,该基金不能投资于( ) A、一年以内的大额存单 B、1年以内的债券回购 C、可转换债券 D、剩余期限在397天以内的债券 4、小何因急需现金想通过信用卡取现.他的信用卡每卡每日取现金金额累计不超过人民币( ) A、2000元 B、3000元 C、4000 D、信用额度的10% 5、小王持有某银行的信用卡,他近期内打算出国旅游,于是向该银行电话申请调高临时信用额度,申请调高的临时信用额度一般在( )天内有效. A、15天 B、30天 C、45天 D、60天 6、关于典当的说法不正确的是（）。 （A）典当对客户的信用几乎为0 （B）典当手续便捷 （C）所有股票都可以典当（D）所有符合条件的不动产也可以典当 7、下列关于现金规划中交易动机说法不正确的是（）。 （A）满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机。 （B）一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，从而为应付日常开支所需要的货币量就越大。 （C）为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。
（D）个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平生活习惯等因素。 8、小张采用质押方式进行个人耐用消费品贷款,他能获得的贷款额度不得超过质押权利票面价值的( ) A、60% B、70% C、80% D、90% 9、某客户因出现财务紧张,需要向银行提出延长住房贷款,延期后他的原借款期限与延长期限之和最长不超过( ) A、20年 B、25年 C、30年 D、50年 蒋先生的信用卡账单日为每月10日,到期还款日为每月28日.3月10日,为蒋先生打印的本期账单中仅有一笔消费—2月25日,消费金额为人民币2000元.(假设2月以29天计)根据以上材料,请回答下列各题(10~14) 10蒋先生的最低还款额为( )元. A、2000 B、1000 C、500 D、200 11如果蒋先生在3月28日前全额还款2000元,那么在4月10日对账单的循环利息为( )元 A、0 B、20.2 C、35.2 D、48.2 12如果在3月28日只偿还最低还款额,则4月10日对账单的循环利息为( )元. A、0 B、20.2 C、35.2 D、43.7 解析：2000*（5+27）*5/10000+1800*(4+9)*5/10000=43.7 13蒋先生此次消费的免息期为( )天. A、28 B、32 C、48 D、50 14下列关于定额定期储蓄的说法不正确的是（） A是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务 B存期为一年，到期凭存单支取本息 C是一种可记名挂失的储蓄 D一次取清，不办理部分支取 李先生一家的月平均支出为：固定电话费70元、李先生手机费300元、李太太手机费100元、上网费120元、水电费300元、平时饮食开支约1500元、购买日常生活用品
现金规划 一．张先生一家收入情况： 张先生:35岁，企业部门经理，年收入约20万元。 张太太:30岁，企业财务，月薪2500元左右。 二、张先生一家的平均每月支出情况为： 水电费400元，张先生手机费700元，太太手机费150元，家用固定电话费为140元，上网费120元，有线电视费24元，买日常生活用品开支约230元，外出就餐开支约440元，购买衣物等开支约300元，休闲娱乐开支约200元，交通开支约800元(不含张先生)。此外，现在每月寄给张先生父母生活费1 500元．，张太太父母生活费1 500元。另外，张先生的朋友同学多，私人应酬也多，他又喜欢运动，经常与朋友打网球，均每月支出近2 000元。
张先生一家每月支出共计8104元，而每月的收入为19166元，家庭一年的消费出现金共计97248元，这一部分资金可以采用组合存款的方式，满足了家庭每个月的现金支出，保证了较强的流动性。 1万元现金 2万元活期存款 3万元三个月定期存款 3万元六个月定期存款1万元现金、2万元活期存款，至少可以满足家庭3个月的消费支出，配合以3个月、6个月的定期，保证了家庭现金流的连续，使其银行存款合理的运转起来。 在满足了基本的家庭消费支出后，还需建立一个家庭紧急备用金账户。家庭紧急备用金预留3万元，采用货币市场基金形式，家庭在急需用资金的时候，可以通过赎回很快变现。 同时单独设立妻子工资账户（每月2500元），每年30000元，作为家庭紧急备用金的补充。 为了使应急备用金部分更为完善，可以办理一张银行信用卡，将每月的透支额度限定为5000元。 每月购买3000元的国债券，2000元的股票。 一、现金规划的内容 1、现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物进行管理的一项活动。 2、现金规划就是确保你有足够的费用来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在你的预算限制之内。 二、现金规划的作用 1、在个人财务规划中，现金规划有助于所拥有的资金既能满足家庭的费用又能满足储蓄的计划。
江南大学现代远程教育第一阶段练习题 考试科目:《理财规划》第一章至第三章（总分100分） 学习中心（教学点）批次：层次： 专业：学号：身份证号： 姓名：得分： 一、单项选择题（从以下选项中选出1个正确答案，每小题2分，共20分） 1、某投资组合含有60%股票，20%债券，20%活期存款。这一组合最适合哪个年龄层次?( ) A、青年时期 B、中年时期 C、退休以后 D、均适用 2、单身期的理财优先顺序是( )。 A、职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划 B、现金规划、投资规划、大额消费规划、职业规划 C、投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 D、现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划行 3、理财规划师收集客户信息时，不需要做的是( )。 A、对客户的财务信息要有充分了解 B、对客户的财务信息和非财务信息都要了解 C、还要了解客户的期望目标 D、对客户各方面的信息作全面了解，包括隐私 4、6年分期付款购物，每年年初付款500元，利率为10%，该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是（）元。 A、2395.50 B、1895.50 C、1934.50 D、2177.50 5、某人退休时有现金10万元，拟选择一项回报比较稳定的投资，希望每个季度能收入2000元补贴生活，那么该项投资的实际报酬率应该为（）。 A、2% B、8% C、8.24% D、10.04% 6、通常用( )表示货币时间价值。 A、股票平均收益率 B、国债的利率 C、银行存贷款利率 D、AB两项都可以 7、张某2007年1月1日到银行存款5000元，复利10%计息，2009年1月1日的终值是( )元。 A、6000 B、6500 C、6050 D、5500 8、通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。 A、5 B、3 C、2 D、1 9、以下（）指标反映了客户通过投资增加财富以实现其财务目标的能力。
江南大学现代远程教育第一阶段测试卷 考试科目:《理财规划》第一章至第三章（总分100分） 时间：90分钟 学习中心（教学点）批次：层次： 专业：学号：身份证号： 姓名：得分： 一、单项选择题（从以下选项中选出1个正确答案，每小题2分，共20分） 1、某投资组合含有60%股票，20%债券，20%活期存款。这一组合最适合哪个年龄层次?( ) A、青年时期 B、中年时期 C、退休以后 D、均适用 2、单身期的理财优先顺序是( )。 A、职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划 B、现金规划、投资规划、大额消费规划、职业规划 C、投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 D、现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划行 3、理财规划师收集客户信息时，不需要做的是( )。 A、对客户的财务信息要有充分了解 B、对客户的财务信息和非财务信息都要了解 C、还要了解客户的期望目标 D、对客户各方面的信息作全面了解，包括隐私 4、6年分期付款购物，每年年初付款500元，利率为10%，该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是（）元。 A、2395.50 B、1895.50 C、1934.50 D、2177.50 5、某人退休时有现金10万元，拟选择一项回报比较稳定的投资，希望每个季度能收入2000元补贴生活，那么该项投资的实际报酬率应该为（）。 A、2% B、8% C、8.24% D、10.04% 6、通常用( )表示货币时间价值。 A、股票平均收益率 B、国债的利率 C、银行存贷款利率 D、AB两项都可以 7、张某2007年1月1日到银行存款5000元，复利10%计息，2009年1月1日的终值是( )元。 A、6000 B、6500 C、6050 D、5500 8、通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。 A、5 B、3 C、2 D、1
【理财规划师基础知识】第一章理财规 划基础 一、单项选择题 1 ?家庭与事业形成期的理财优先顺序是（）。 A.应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女教育规划 B.保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女教育规划 C.大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女教育规划 D.子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划房产规划 【答案】A 2?以下不属于个人财务安全衡量标准的是（ ）。 A.是否有稳定充足收入 B.是否购买适当保险 C.是否享受社会保障 D.是否有遗嘱准备 【答案】D
3?家庭与事业形成期的理财优先顺序是（ ）。 A. 应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；子妇女教育规划 B. 保险规划、现金规划；应急款规划、房产规划；大额消费规划、税务规划、子女教育规划 C. 大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；子女教育规划 D. 子女教育规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划 【答案】A 4?退休期的理财优先顺序为（ A.退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划 ）。 B.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划 C. 投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划 D. 税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划 【答案】A ）。 A. 应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力， 下，保障家庭的正常生活 B. 应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支所做的准备，预防一些重大 事故对家庭短期的冲击 C. 应对客户家庭的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备 5.日常生活覆盖储备主要是为了（ 或者因为其他原因失去收入来源的情况 D.保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等 【答案】A 6.基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（ ）。 A.青年家庭 B.中年家庭 C.老年家庭 D.壮年家庭 【答案】D
个人理财现金规划报告 ————毕业篇 理财是一种生活的态度，也是一个良好的生活习惯，针对自身个人情况、财务信息和理财需求，制定适合自己的理财规划 在理财过程中应遵循的基本原则：平衡收支、稳健投资、分散风险、合理保障。 一．基本情况 大学生作为一个特殊的消费群体，在当前的经济生活，尤其是在引领消费时尚、改善消费构成方面起着不可替代的作用。大学期间是学习投资理财的黄金时间，也是大学生形成正确消费观念和习惯的重要阶段，制定一个完美的理财计划能够让我们更轻松地走向成功。 二．财务状况 预期工作收支表：
二．理财目标 1.使有限的生活费得到最大的利用，使其达到效用最大化，让自己的生活更加多彩 2.通过个人理财锻炼自己的理财能力 3.为自己的梦想提前规划，使资金有所增长，为毕业后走上社会做好准备 四．理财规划 1.为了防止突发状况发生时手足无措，每月需存入银行100元作为应急资金。 2.养成记账的习惯，以便及时调整自己的消费。 3.减少不必要的花费，例如减少下饭店、吃快餐的次数，因为此类吃饭费用会占生活费的很大一部分。 4.理性面对商家促销活动，有计划的购物；避开涨价的高峰期，如过年过节时期。 5.多做运动，每天安排一些体育锻炼，增强体质，保持健康的身体，日常饮食要注意营养搭配，这样也就可以节省一部分医疗费用。 6.购买商品可适当选择网购、团购，经济实惠。 7.根据目前资金现状和承受风险的能力，每月可拿出200元做基金定投，回报率约为10% 8.可利用课余时间学习理财方面知识，合理、科学的进行股票投资 9.注意对信息的收集，在有余力时可做兼职 形成以下的理财观念： 1.开源节流，拒绝各种诱惑及不良理财习惯。要懂得珍惜父母给的生活费，拒绝奢侈消费，要考虑所购物品是否符合自己及家庭的承受能力。 2.理财非生财，投资需谨慎。对大学生来说，个人理财主要是用来锻炼个人理财能力，在面对投资股市等风险类理财产品是，不能单纯把它看作是“生财之道”，而应更注重此行为对未来了解市场、积累投资经验的作用。同时还要注意金融知识的学习，对为自己武装一些知识，认识更多的理财工具，考虑好自己的经济和心理承受能力。 3.理财能力来自于学习和实践经验的积累。任何一项能力都非天生具有，耐心学习与实际经验才是重点。在对日常消费打理的同时，学习相关知识，使自己的理财规划更合理。 理财的目的是要提高生活品质，赚的钱不能贬值。理财是为了平衡一生的收支，为了更好的生活和学习。理财就是要学会使用每一分钱，开源节流，在保证自己正常生活的情况下，使自己的资金不至贬值，达到效用最大化。大学阶段是理财的起步阶段，也是学习理财的黄金阶段，有正确的理财观念做指导，掌握必须的理财尝试，养成良好的理财习惯，将受益终生。因此，正确的理财规划，不仅会让自己对金钱支配有度，而且还可以锻炼自己的理财能力，为美好的生活储备力量。 凡事预则立，不预则废。制定一个完美的理财计划能够让你更轻松地走向成功。不要借口计划没有变化快而不制定计划，要知道。如果没有计划，永远不会有变化。制定完美的计划，从来都是成功的不二法门。 个人投资理财工具分析表
第一章理财规划基础习题 一、单项选择题(请从4个选逡答案中选择l个正确答案，将正确答案前的字母填 在题目中的括号内，下同） 1．理财规划的最终目标是要达到()。 A财务独立B财务安全 c财务白卡D财务自由 2财务自由主要体现存()。 A．足否有适当、收益稳定的投资 B．是否有充足的现金准备 c．投资收入足否完伞覆盖个人或家庭发生的各项支出 D．是否有稳定、充足的收入 3．在财务安全的模式下，收入曲线一直在支出曲线的()。 A．平行R．下方 c．上方D右方 4若某家庭的投资收入曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的志出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了()。 A基本收益B．财务独立 c．额外收入D．财务自由 5单个家庭为了应对再大疾病、意外灾难、犯罪事件、。突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作()。 A日常生活储备B．意外现金储备 c．家族支援现金储备D．追加投资储备 6．以下不属于个人财务安全衡量标准的是()， A是否有稳定充足收入B是否购买适当保险 c．是否享受社会保障D是否有遗嘱准备 7．以下属于客户非财务信息的是()。 A社会保障情况B．风险管理信息 c．投资偏好D．工资、薪金 8单身期的理财优先顺序是()。 C．投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 D．大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划 9．家庭与事业形成期的理财优先顺序是()。 A．应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；子女教育规划 B．保险规划、现金规划；应急款规划、房产规划；大额消费规划、税务规划；子女教育规划 c．大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；子女教育规划 D．子女教育规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划 10．退休期的理财优先顺序为()。 A．退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划 B．资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划
理财规划师三年级专业 能力复习要点三年级 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】
理财复习重点（专业知识） 助理理财规划师专业技能 中国就业培训技术指导中心组织编写 第一章现金规划 鉴定要点: 1、现金规划需要考虑的因素 2、现金规划的一般工具和融资工具 3、流动比率 现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。 第一节分析客户现金需求 知识要求： 一、现金规划需要考虑的因素： 1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机） （1）交易动机。 （2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。 (3)投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。 2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。 二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。 工作要求： 工作准备： 一、电话预约 二、准备会谈所需的资料 1、介绍性材料 2、笔和便字条 3、辅助性资料和工具 4、注意自己的仪表、仪容 5、自己的名片 三、迎接客户 四、正式会谈前的铺垫 工作程序： 第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金规划的需求因素及资金规划的内容。 第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。 第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。 第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金及现金等价物的额度。 第二节：制定现金规划方案 知识要求： 一、现金规划的一般工具 1、现金 2、相关储蓄品种： （1）活期储蓄： （2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄， （3）整存整取定期储蓄 （4）零存整取定期储蓄 （5）整存零取储蓄 （6）村本取息储蓄 （7）个人通知存款 （8）定额定期储蓄 3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。 二、现金规划的融资工具： 1、（2006年11月第66题）信用卡融资 （1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。 （2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。 （3）信用卡的操作提示 2、其他银行融资： （1）贷款方式：适合于个人和家庭的有：凭证式国债质押贷款和存单质押 （2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。 （3）操作提示 3、（2006年11月第106题）保单质押融资：