企业集团内部的财务结算中心
财务结算中心是企业集团发展到一定阶段，应企业内部资金管理需求而生的一个内部资金管理机构，是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部设立的，为集团成员企业办理资金融通和结算，以降低成本，提高资金使用效率的服务机构。财务结算中心的成立将繁杂的日常会计操作从企业财务中分离出来，使得整个企业集团能更好地、井然有序地在经营过程中做好计划财务管理、资金预算编制、流动资金安排、费用支出控制、内部考核等日常管理工作。毕业论文
建立结算中心的必要性毕业论文
资金管理是企业财务管理的重中之重，企业资金的周转是否顺畅、快捷决定着企业的生存和发展。如何使企业资金周转迅速，提高资金使用效率是企业资金管理者所关注的问题。在现实中，随着企业规模的不断发展和扩大，其下设的子公司和分公司的数量会不断增加，这样造成的资金管理方面的弊端也就越来越明显。毕业论文1．资金分散，管理不易毕业论文
企业集团的分、子公司的开户银行大都不一致，往往会导致企业资金分散，难以管理。集团无法及时了解各分、子公司资金的状况及其资金流向，对于资金的循环缺乏有效的控制，余额调剂不力，有时会出现闲置和短缺并存的现象。毕业论文
2．资金使用率低，成本高毕业论文
资金的分散化对于资金回笼缺乏系统管理，对于应收账款控制较弱。在企业内部存在相互拖欠，三角债的现象。而且资金的使用效率低下，往往存有的下设公司存在大量的闲置资金，而有的则出现短缺现象。闲置资金的无法创造收益，短缺资金的公司只要贷款，这样势必造成资金浪费，财务成本的上升。毕业论文
3．不利于规范财务管理毕业论文
没有一个统一的结算中心，企业集团很难将下设公司的资金流进行一个总和，缺乏有效的管理手段，不能进行全面合理的预测和控制，最终不利于企业今后的发展。毕业论文
因此鉴于以上种种，建立一个资金集中管理体系——结算中心是十分必要的，它在一定程度上能帮助实现企业集团内部资金的集中管理、统一调度和有效的管理。毕业论文
结算中心的职能毕业论文
很多人常常会把财务结算中心和企业的财务公司混淆起来。虽然说两者都有助于企业资金的统筹管理，充分盘活闲置资金，降低成本，为企业创造价值最大化等方面的功能，但是这两者却有着本质的区别：财务公司是独立的法人，而结算中心则是企业内部的一个资金管理机构，不具有任何的法人效应。因此性质的不同也就决定了结算中心具
有自身独特的不同于财务公司的功能。毕业论文
1．账户管理职能毕业论文
集团下属公司的银行帐号纳入结算中心的管理范围，由结算中心代为管理，并于结算中心开立内部结算帐号，其结算业务通过内部帐号进行。结算中心通过与银行合作，设立企业银行终端并利用其企业结算系统，使公司总部能通过终端随时查询各分支机构账户上的资金余额，全面及时地掌握公司的整体资金状况，同时根据公司的资金预算、计划，使需要调度的资金能够在瞬间到账，解决资金调度上存在的时间、地区差异问题。实现公司内部各类账户资金的全面监控和调度资金的及时到位。毕业论文
2．结算职能毕业论文
结算中心为所属公司开立结算帐户，将分散在各家银行的帐户统一集中管理，结算中心成为名副其实的资金枢纽。通过结算中心能很好的实现企业内部单位无“三角债”，又能公平的反映各个内部单位的实际经营业绩，真实的反映出各个分公司的资产负债的情况，更有利于企业进行统筹的管理。毕业论文
3．监督职能毕业论文
作为企业资金管理的内部监控机制之一，各企业的资金收付都通过财务结算中心办理。结算中心对各企业进出的资金的合法性、合理性、有效性要进行严格的审核，资金的流向，使用范围要完全符合合同和企业内部的规章制度的款项，透过结算中心掌握和控制下属公司
的经济行为。因此在结算中心内，各个下属企业的资金运作完全置于集团的监督和控制之下。
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集团资金结算中心 组建方案
目录 前言 (3) 一、资金结算中心概述 (3) 二、组建资金结算中心的必要性 (4) 三、组建资金结算中心的可行性分析 (6) 四、集团公司资金结算中心运作方案 (9) （一）总体思路 (9) （二）功能定位 (9) （三）组织架构 (11) （四）管理内容 (12) 1、资金计划 (12) 2、账户管理 (13) 3、资金结算 (15) 4、内部贷款 (19) 5、融资业务集中管理 (20) 6、收益分配 (21) 7、风险防范 (21) 五、资金结算中心组建步骤 (22)
前言 随着集团公司规模不断扩大，集团内部以单个企业为主体、各自为政、分散管理的传统资金管理模式弊端日益凸显，已不能适应集团公司进一步发展的需要。因此，建立与集团公司特点相适应的内部资金管理体系，实行资金集中管理，提高资金整体使用效益成为当前集团公司财务工作的当务 之急。资金结算中心作为一种较为成熟的资金集中管理模式，为众多企业集团所采用。本着“集中、高效、可控”的目的，NC资金项目组在2012年筹建集团公司实施资金管理模块的基础上，对集团所属有关企业进行了调研，对结算中心项目进行了可行性分析，并分别咨询了中国银行、建设银行、中信银行业务部、银企互联部门有关人员的意见，也征询了商业公司、地产公司、超市等所属企业的意见。在调研和吸纳各方意见的基础上，项目组做了深入研究和综合，形成此组建方案。现将资金结算中心组建方案报公司，请公司领导审示。 一、资金结算中心概述 资金结算中心是由企业集团内部设置的，以管理、协调集团内部各成员单位资金为主要业务的职能机构，它受集团委托，代表集团执行与资金管理有关的各项业务活动。通过
集团公司如何建立结算中心 随着经营规模的不断扩大，现代企业正逐渐向集团化发展。为了发挥资金的最大效益并控制资金风险，集团公司往往会成立资金结算中心以实现对资金的管理。本文对集团公司结算中心的作用、组织架构、资金管理模式进行了探讨，并对对资金稽核和资金预算管理提出了建议。 一、集团公司设立结算中心的作用 （一）归集资金，发挥资金的规模效益 结算中心可以将集团各子公司资金进行统一归集，使原本分散在各账户上的闲置资金集中起来，从而发挥更大的资金使用效益。同时，如资金充裕，资金集中归集后能增加对外投资的信誉和实力，在资金相对匮乏时，可利用集团优势，增加对外融资能力。 （二）资金集中结算，降低资金管理风险 集团所属成员单位对外收付款及成员单位之间的内部交易，通过结算中心完成，降低了成员单位资金管理风险，同时又能保障对外资金及时结算，特别是成员单位之间的内部资金及时结算。 （三）集团成员单位之间进行资金调控，平衡资金 通过结算中心，可以将资金较宽裕的成员单位资金通过内部贷款借给资金相对紧缺的成员单位，在短期内缓解成员单位资金紧张的问题，从而在集团层面起到资金平衡的作用，促进集团整体发展。 二、建立结算管理中心的注意事项 （一）建立结算中心组织架构 建立结算中心首先应构建其组织架构。结算中心分为广义和狭义两个方面。广义的结算中心指的是集团企业对资金集中管理的一种模式，其组织架构通常包括董事会、战略发展部、财务管理部、结算中心等。狭义的结算中心一般根据集团企业根据财务管理和资金管理的需要设立，负责集团企业资金结算、资金调剂、资金筹集等工作。其组织结构由资金结算中心、资金调度中心、投资融资中心几个部分组成。其中资金结算中心主要负责内外资金收入和支付，银企直联行的外部账户开立、变更、注销的管理等工作。资金调度中心主要负责资金预
资金结算中心操作规程 第一章总则 第一条为了适应实业公司创新提升式发展的需要，贯彻实业公司资金集中管理的要求，以创新的观念和方式做好实业公司的资金运营管理工作，达到发挥实业公司资金规模优势，提高实业公司的整体资信和资金运作能力；盘活实业公司沉淀资金，提高资金使用效率；规和提升实业公司的资金运营管理水平，促进实业公司资金运营功能的不断完善；提高实业公司的核心竞争能力，实现实业公司整体利益最大化的目的。特制定实业公司资金结算中心操作规程管理办法。 第二条本办法旨在采用现代管理方法和手段建立实业公司资金结算的运作管理平台，规实业公司资金运作的初步程序，明确实业公司资金结算的基本运作方式。并通过模拟商业银行职能，充分发挥实业公司资金结算中心作为部银行的功能和作用。 第三条本办法适用于实业公司资金结算中心及其子公司和分支机构分中心的部资金结算管理和资金结算操作规程。 第二章术语 第四条资金结算中心和资金结算分中心: 资金结算中心是指实业公司资金结算中心，是实业公司设置的集团资金结算的运营管理机构，并将通过集团融筹资、资金结算、调剂和运作管理及协调等逐步发展成为实业公司的财务公司。资金结算中心是实业公司的部银行，是实业公司的部独立核算单位，经营收益和风险由实业公司承担。 资金结算分中心是指进入实业公司资金结算中心资金运营网络的成员单位。以实业公司子公司、实业公司等法人单位作为分中心成员单位，实业公司财资部代表实业公司总部、各分支机构等非法人经营单位作为分中心成员单位。各成员单位可根据本单位的实际情况，将资金结算分中心设成独立的运营部门，也可以在财资部部设置从事资金运营的专职岗位，负责本单位及下属经营单位和机构的资金集中结算管理和资金运营工作。 第五条资金运营网络系统：是指资金结算中心和分中心及所属单位在资金运营管理中，所采用的财务管理软件系统和银行网络系统等实施实业公司资金归集支付等资金运营活动的网络的统称。
集团公司资金结算中心管理办法 第一章总则 第一条为充分发挥**集团公司（以下简称集团公司）整体资金优势，提高资金效率，降低资金成本，防范资金风险，规范结算业务会计核算，依据国家有关规定，结合集团公司实际，制定本办法。 第二条本办法适用于集团公司各分公司、子公司、基层企业（以下简称企业）。 第三条 **集团公司资金结算中心（以下简称结算中心）负责对集团公司各企业的资金进行统一管理，结算中心的资金管理通过在财务公司开立的银行账户系统进行。 第二章结算中心宗旨及职能 第四条结算中心宗旨：盘活存量资金，加速资金周转，减少资金沉淀，发挥资金规模效益，降低资金成本，优化集团公司融资结构，为集团公司经营和发展服务。 第五条结算中心职能 （一）负责对集团公司各企业资金统一进行结算与管理； （二）负责拟定集团公司现金流量计划，经批准后组织实施； （三）负责资金日常调度和收支结算工作； （四）负责各企业新开账户的审核和批准； （五）负责结算中心的会计核算和制度建设； （六）负责拟定存量资金的运作方案，经批准后组织实施； （七）负责构建集团公司网上银行系统，统一设置集团公司系统帐户体系；
（八）负责向各企业提供规范、高效的服务，确保资金安全； （九）负责构建资金流信息监控报告系统，监控各企业资金使用方向，实时提供资金流转情况，分析资金收支存在问题； （十）负责资金结算的其他职能。 第三章结算中心管理 第六条严格执行国家有关规定，借鉴商业银行的管理经验和手段，努力做到内部管理的科学性和严密性，建立高效、有序、规范的内部运行机制。 第七条结算中心资金日常调度和运用，在集团公司资金领导小组授权范围内实施。 第八条企业在结算中心存款，利率按照国家规定执行；企业向结算中心借款，利率在国家规定的范围内确定。 第九条结算中心岗位设置 （一）资金结算岗位：负责归集各企业资金，在批准的资金预算范围内录入拨付资金指令，整理银行单据，并与银行帐户核对无误。 （二）资金审核岗位：负责审核拨付资金录入指令是否符合批准的资金预算，审核付款，审核资金归集清单并与银行帐户系统核对无误，与结算中心台帐核对无误。 第四章银行账户设置及资金管理 第十条企业按照《中国**集团公司银行帐户管理办法》和建立集团公司网上银行帐户体系的要求设置银行帐户。 第十一条集团公司帐户体系 （一）集团公司在**集团财务有限公司开立集团一级账户的一般账户，作为集团公司的总帐户，该账户用于归集、运用集团公司资金。
内部结算中心管理办法 随着集团规模不断扩大，涉足行业不断增加，业务量不断增长，根据集团管理的需要，建立一个高度集中、统一管理的财务管理体制，设立集团内部结算中心，在集团总经理的领导下，全面负责集团所属各单位的资金收、付业务的统一办理。一内部结算中心业务分工及岗位职责 （一）内部结算中心是集团实行资金收付业务集中统一管理的综合部门，集团所属各单位的资金收付款业务，必须全部纳入内部结算中心集中办理，实现集团各项资金业务的统一收款、统一付款、集中控制、统筹安排。 （二）岗位设置及职责描述： 1、出纳岗位： 内部结算中心是集团总现金报销机构，设现金出纳一名，负责集团所属各单 位的现金收款、报销支付业务，并编制各单位付款凭证。（现付字凭证）工 作描述： （1）办理集团所属单位的各项收款业务； （2）按集团财务收支管理规定，办理所属各单位的各项现金报销支款业务； （3）登记集团各单位的现金日记账； （4）每日进行库存现金盘点； （5）月末同所属各单位财务核对现金账余额； 2、对外结算会计： 全面负责办理集团所属各单位对外资金收、付业务。 （1）办理所属单位生产、经营过程中所发生的对外收款业务； （2）办理所属单位生产、经营过程中所发生的对外付款业务；
（3）负责所属单位上报资金计划的审核和汇总； （4）负责资金日报和月报的编制； （5）根据现金支付的需要，办理银行承兑贴息业务； （6）负责所属单位银行账户的管理； （7）搞好资金调配，合理使用资金； 3、融资管理与会计核算机构： （1）负责集团所属各单位所涉及的各种形式融资贷款等业务的管理，包括：账目设置、登记、日常融资结算以及与融资有关的各项事务的处理； （2）按集团所属各单位设置“现金”“银行存款”“银行承兑”等货币资金项目日记账，根据结算中心办理的对外收支业务留存的收据、资金结算单等收付凭证进行登记， （3）月末同各单位核对日记账余额； （4）办理与融资相关的其他事务； 二、业务范围及流程控制 （一）现金收款：集团出纳对所属各单位生产、经营业务现金收入，依据各单位提供原始收款凭证进行收款，并以业务发生单位名义开具现金收款收据，其中：存根一联、结算中心存一联、转缴款人一联、业务单位财务一联。 （二）现金付款： 1、集团所属各单位主管业务部门，按规定经办的各项业务，必须取得原始 的发票； 2、业务经办人填制“现金支款审批单”一式两联，由单位领导、主管部门 领导、财务主管签字；
企业集团的财务结算中心 财务结算中心是由企业集团或控股公司设立的核心职能管理机构，是企业引入银行机制对集团控股成员实行统一核算，集中融资的资金管理模式。本文从结算中心的产生、作用与职能等几个方面浅析了企业集团的财务结算中心。 摘要：财务结算中心是由企业集团或控股公司设立的核心职 能管理机构，是企业引入银行机制对集团控股成员实行统一核算，集中融资的资金管理模式。本文从结算中心的产生、作用与职能等几个方面浅析了企业集团的财务结算中心。 关键词：财务结算中心内部管理机构统一核算集中融资 随着改革的不断深入和发展，企业集团在各地迅速发展。但如何发展企业集团、管理企业集团是许许多多企业集团管理者必须面临的问题。要发挥集团优势，就必须有强大的内聚力。一盘散沙是无法实现集团发展战略的。只有强有力的资金纽带才能形成牢固的凝聚力。而要形成这种强有力的资金纽带，就需要集中管理，就需要成立集团财务中心。 财务结算中心是企业集团发展到一定阶段，应企业内部资金管理需求而生的一个内部资金管理机构，是根据集团财务管理和控制的需要在集团内结算，以降低成本，提高资金使用效率的服务机构。不是经营单位，既不是分公司，也不是子公司，是一个资金管理的职能部门，不以盈利为目的。 一、企业集团财务结算中心的产生
早在20世纪50年代我国国有大型企业为降低生产成本，提高经营效益而在厂内设立厂内银行又称内部银行，是将银行的基本职能和管理引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管 理机构。到80年代后期，随着企业集团的出现，沿海集团率先进行探索和尝试将“厂内银行”移入企业集团，这一举措给企业集团带来了资金管理和运作上的很大益处。财务结算中心的出现，实际上是将资金管理从业务繁杂的财务部门独立出来并进行专业化管理，强化了资金的使用计划、过程管理、事中监督，提高了资金周转速度和营运效果，充分重视资金的时间价值，减少资金的沉淀与浪费，降低了资金成本，可为企业带来直接的效益。 二、企业财务结算中心的作用 主要体现在企业集团通过这个管理系统达到控制资金流向。它有利于资金的统筹安排，合理调节；有利于企业集团集中财力，减少内部的资金积压，盘活沉淀资金，减低银行贷款和贷款利息；有利于资金的体外循环，加快资金的周转。 三、企业集团财务中心的主要职能 财务结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部成 立的，主要着眼于为企业集团的整体利益服务。它的职责是既可以提高企业资金筹集和使用的效率；又可以对资金的运行进行监控，保证资金安全。主要体现在以下几个方面： 1.强化集团资本经营意识，调剂资金的功能。集团企业财务中心以吸收存款的方式把集团内暂时限制和分散的资金集中起来，再
财务结算中心业务系统 解决方案 厦门融通信息技术有限责任公司 2015年7月22日
财务结算中心业务系统解决方案 版权声明 本文件包含属于厦门融通信息技术有限责任公司、其关联公司和/或其合作伙伴（如适用）的专有的和机密的信息。本文件仅可为评估厦门融通信息技术有限责任公司的目的而使用；除此之外，不得全部或部分披露或者以其他方式使用本文件。严格禁止任何未经厦门融通信息技术有限责任公司事先书面许可而全部或者部分披露或者使用本文件的行为。 ? 2014厦门融通信息技术有限责任公司版权 2
目录 1综述 (6) 1.1国际水准的资金管理模式分享 (6) 1.1.1完整的资金业务体系 (6) 1.1.2相对独立的资金管理部门 (7) 1.1.3先进的资金管理模式与应用系统 (7) 1.2系统建设目标 (10) 1.2.1搭建集团资金监控管理平台 (10) 1.2.2提高资金管理信息收集能力，辅助集团资金管理决策10 1.2.3整合内部资源，提高业务处理效率，降低业务交易成本 10 1.2.4进行集中管理，实现规模优势，提高集团信用度，增强 外融资能力 (11) 1.2.5规范资金管理业务流程，提升管理控制能力，防范资金 风险11 1.2.6搭建集团资金管理服务平台，提高资金管理服务质量11 1.3系统设计原则 (12) 1.3.1技术先进性 (12) 1.3.2管理适用性 (12) 1.3.3应用集成性 (12) 1.3.4标准化和可重用 (13) 1.3.5可靠性和易用性 (13) 1.3.6可扩展性和可维护性 (14) 2基于业务的产品解决方案 (15) 2.1产品概述 (15) 2.1.1综述 (15) 2.1.2对集团企业的价值 (16) 2.1.3产品特点 (19) 2.2系统架构 (22)
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企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心，为加强股份公司内部各单位的资金管理与核算，充分发挥股份公司现有资金的最大效益，新华信建议在哈药集团股份有限公司计划财务部下设立资金结算中心。该中心主要从事股份公司内部各公司的资金结算业务和内部资金管理工作。 一、成立资金结算中心的意义和作用 （一）资金结算中心成立的意义 资金结算中心作为企业内部资金的管理机构，以集中管理的方式负责整个企业的资金结算、收付和调度，保证资金安全，提高资金效益。通过资金结算中心，企业不仅能够有效控制资金流向，而且利用资金的整体优势，通过合理调剂资金、优化资金投向和结构等手段，减少资金的沉淀和浪费，进一步提高资金的使用效益，力图使资金结算中心成为企业为自己理财的“内部银行”。 （二）资金结算中心的作用 提高资金运作的安全性和稳健性，防范金融风险 企业通过结算中心，对成员单位分散的资金实行集中管理，统一筹措、协调、规划、调控资金，有利于加强内部管理，及时掌握资金流向，有效地监督和控制所属单位的业务运作，这对确保资金安全稳健运作，防范金融风险起到了积极的作用。
提高资金运作的规范性，防范经营风险 结算中心通过制定严密的内部控制制度、资金管理规定和业务操作规定，加强资金规范有序地运作，能够避免因分散管理在资金投向控制、筹措管理、对外担保等内部控制的无序性和盲目性，而给企业带来内部经营风险。 盘活了存量资金，提高资金的使用效益 结算中心集中分散的资金，充分发挥资金的规模效益，不仅确保企业各成员单位正常的生产经营，而且通过利用资金的整体规模，降低财务费用，从而提高了经济效益，增加了企业的利润。 加强了企业的现代化管理 资金结算中心的成立，促使企业通过资金管理加强企业管理，促进企业规范有效运作，提高企业现代化管理的程度。 因此成立资金结算中心有其现实意义和必要性。 二、资金结算中心的两种基本运作模式 目前企业资金结算中心的基本运作模式主要有以下两种： （一）资金集中管理模式
财务结算中心会计岗位职责 1、主管会计 财务日常工作管理，为岗位2、3、4、5的总协调，管理和监督各岗位会计人员履行职责。 负责制定有效的内部控制制度，工作规程及人员的基本培训工作。 负责组织各实体经费预算、决算的编制、执行、监控，做好结算（季度分成）、分析、上缴工作。 负责协调各中心主任，组织各项基金的划拨工作。 负责建立后勤财务结算中心的会计帐务、报表工作。 负责组织各类财务分析、统计报表工作的实施。 负责会计档案管理工作。 学校、后勤管理处领导交办的其他工作。 2、出纳员（岗位2） 现金、有价证券的收付（包括：提取、送缴、保管等）。 负责支票的签发和管理。 负责现金日记帐和银行日记帐，并负责核对工作。 POS机的划款工作。 负责银行有关业务的联系。 领导交办的其他工作。 3、审核员（岗位3）
日常报销（各种收入、支出）原始凭证的审核。 负责收入、支出、往来凭证手续完整工作。 计划外学生宿费（微机）管理。 POS机的结算、分类工作。 各实体（学校代发）人员费的结算工作。 领导交办的其他工作。 4、帐务管理员（岗位4） 负责收据、有价票证管理工作。 负责凭单复核工作。 各实体分户辅助帐、指标帐登记、管理工作。 负责各实体经费运行财务报表（月、季、年）的编报及财务分析工作。 负责各实体校内工资的审核、复核工作。 领导交办的其他工作。 5、帐务管理员（岗位5） 负责收入、支出往来凭、帐（总帐、明细帐）的录入。 负责财务软件维护工作。 校内工资录入、报盘及职工收入分析工作。 各类对财务处报表（月、季、年）的编制及财务分析工作。 负责职工工资晋级、房积、社会保障核对工作。 整理、装订凭单、总帐和明细帐。 领导交办的其他工作。
2020年结算中心财务工作总结 一、创新财政集中支付新模式。 在“xx”期间坚持改革的基础上，创建了“远程报帐、审核凭证、直接支付、监督服务”的财政集中支付运行新模式。用远程报帐方式 进一步确立了部门单位的独立核算权，在支付前细化对支出凭证的审 核实现了财政事前监督职能，全部采取直接支付方式提升了财政集中 支付的效能，提供一流的会计服务寓监督于服务之中提升了财政支出 管理效能。财政支付中心已真正成为财政资金的集中式支付中心、支 出预算的“闸口”式执行中心、市级党政机关和事业单位的财政财务 统一式管理中心。按照科学化精细化管理要求，提升财政支出管理水平;增强党风廉政建设和机关作风建设，树立良好的窗口形象。 创新财政集中支付工作，坚持预算单位财权不变、责任不变、利 益不变的“三不变”原则，实现财政集中支付与财政监督、会计管理、财政服务的“三结合”目标，取得对违规支出、超预算支出、不真实 支出实行事前“三控制”成效。 二、实施专项支出全过程监管。 为了落实财政精细化管理措施，规范专项支出管理，预防被挤占 或移用，提升其支出效能，创新工作方法，展开全过程专项支出追踪 监管。具体监管措施如下： 首先，统一支出科目监管，集中会计科目设置权限，保持会计科 目与预算项目的一致性，提升控制效果，防止不按预算安排自立项目 转移支出。 其次，统一审核质量监管，坚持支出内容对应性审核原则，保持 凭证内容与会计科目的一致性，提升审核质量，防止公用经费挤占专 项资金。
第三，统一预算执行监管，将拨出经费、拨出专款、专款支出统 一纳入专项支出管理范围，实行预算指标对应审核和执行控制，提升 预算执行水平，防止发生专项资金以拨代支现象。 第四，统一往来核算监管，建立经费暂付的审核、复核和限期核 销制度，禁止将预拨款项列入往来核算，消除专项支出的失控漏洞， 防止在部门发生政府财务风险。 第五，统一专项结转监管，对具有政策性和工程类专项按滚动管 理办法实行年终专项结转，对未使用的一般性专项提请部门预算在下 年度重新安排，防止发生套取财政资金行为。 三、建立规范化操作流程。 统一《拨款申请书》，确立单位的所有权。实现预算执行刚性目标。 远程报帐，确立单位的核算权。实现了会计集中核算模式向财政 集中支付制度的转轨 统一结算，明确单位的法律责任。单位依据《会计法》负会计法 人责任，财政部门负财政监督责任。 审核原始凭证，履行财政监督职能。实行事前监督，实现事前控制。 直接支付，执行国库集中支付制度。实现单位资金财政集中管理。 统一核算平台，推行政府会计管理改革。有效财政控管功能，实 现单位会计核算规范化、公开化。
用友ERP-NC结算中心解决方案 1. 方案背景 财务管理是组织资金运动、处理财务关系的一项经济管理工作，“财务管理要以资金管理为中心”、“资金是企业运营的血液”等观点的提出确立了资金管理在财务管理中的中心地位。为加强行业或集团型企业资金管理，提高对资金的调控能力和使用效益，借鉴银行资金管理模式，运用现代网络技术、理财手段，成立资金结算中心，已成为大多数企业的共识。基于此，用友ERP-NC软件提出了成熟的结算中心专项解决方案。 2. 集团企业为什么要设立资金结算中心？ 资金管理是企业财务管理的主要内容，也是企业管理的核心之一。如何使资金的循环周转顺畅、迅速，进而提高资金的使用效率，是财务管理者们所普遍关注的问题。随着企业集团规模扩大，资金往往处于分散状态，资金的分散管理给企业集团，乃至一些希望进行统一管理的行业带来了诸多问题，因此，建立起资金的集中管理体系势在必行。 2.1. 资金管理分散，监控不力 L 下级单位多头开户，集团或上级单位无法及时了解其资金状况； L 资金账外循环，资金支出缺乏有效控制，资金流向不清楚； L 内部资金的余缺调剂不力，闲置与短缺并存； L 资金贷款、担保、投资缺乏有效控制，筹投资不能统筹规划，财务费用较高。 2.2. 资金使用效率低，资金风险大 L 对应收款控制程度较弱，资金回笼及坏账准备无法科学管理； L 内部单位互相拖欠，形成三角债，陷入资金困境； L 在资金状况良好，偿付能力较强的情况下，不能科学选择合适的时点支付各类应付款项，从而既建立企业信用，又争取到较大的现金折扣； 2.3. 不利于规范财务管理，影响生产经营活动的正常进行 L 资金管理预算不完整，或资金预算无法落实，形同虚设； L 资金收支没有全面合理的预测与控制，不能及时满足生产经营需要； L 缺乏资金管理的有效手段，影响企业财务管理工作以及对外信用度； 3. 应用模式分析 3.1. 资金结算中心在集团企业的应用分析 结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分子公司现金收付、往来结算和存贷业务管理的专门机构。它是一个独立运行的职能机构。 3.1.1. 资金结算中心的定位 L 从组织机构设置上看，资金结算中心应该单独设置，和会计部门平行。 L 资金结算中心不应作为一个独立核算、自负盈亏的利益主体。因为结算中心资金管理调度的经济效益在
财务部结算中心工作流程图 印鉴管理费用支出货款组 内行会计现金出纳出纳 汇总每日内部账户余额，协助制作每日资金表收缴各项费用，按时缴存银行根据商友系统审核供货商结算单 管理集团财务印章，管理历史会计档案开立现金、转账支票 调节存款，预统计次日付款头寸本单位各项报销业务 通过奇正系统录入每日原始凭证办理各部门电汇付款业务 联系各银行单据回收 内行复核会计开票出纳 确认供货商通过电汇方式进账的款项开立收据、发票根据已交费用的结算单在商友系统再次复核利用奇正软件审核每日凭证统计每日上午，下午开票金额并制作内转单 装订会计凭证每月汇总收据、发票总金额并装订成册 售卖饭票 银行出纳 网银操作员经办角色，编制每日资金表控制资金，统计次日付款款项并录入网银系统（每日划回个门店账户余额，审核已录入的付款款项并上传）收取供货商电汇手续费，次月传递手续费单据审核开立支票内容加盖印鉴，审核内转单管理天百名店空白支票，联系供货商背书 管理各法人私章，集团印鉴卡片，开户许可证定期封包传递伊犁店的各项单据 管理维护集团所用账户（开户、变更、销户、年检）后勤出纳 按时进行存、贷款调节及还息薪酬统计、复核、发放 办理银行柜台业务，编制余额调节表 定期统计汇总费用支出组工作
通过上图可以了解到结算中心分为三组：印鉴管理费用支出货款组 印鉴管理组分为： 内行会计 1.基础工作：录入每日原始凭证→每日终了汇总各内部账户余额→并协助制作每日资金表 2.重点工作：根据次日预报付款头寸进行存款调节，建立通知存款、支取存款，有效管理资金 3.管理协助工作：管理财务印章，会计历史档案；联系各银行单据回收 ★风险点：预付款统计工作做好相应记录，避免利息收入损失。 内行复核会计 1.基础工作：确认供货商通过电汇方式进账的款项 2.重点工作：审核内行会计录入的凭证 3.管理协助工作：统计出售员工饭票 ★风险点：审核凭证根据原始凭证审核，避免脱单复审 银行出纳： 1.基础工作：审核开立支票内容并加盖印鉴，审核每日开票内转单，维护集团银行账户（开户、变更、销户、年检） 2.重点工作：网银经办付款审核→每日终了划回各门店余额→网银操作存款调节→按时还贷还息→编制每日资金表 3.管理协助工作：管理各法人私章，集团印鉴卡片，开户许可证 ★风险点：维护银行账户，建立好电子版和手工版信息，及时更新 管理印章和管理印鉴岗位设置重复 网银操作员信息及时更新并与银行同步，定期更改密码 费用支出组分为： 现金出纳 1.重点工作：根据审核好的结算单据收缴各项费用，根据核算会计开立的单据填写支票→每半个工作日清点库存 2.管理协助工作：管理已领用的空白支票及支票登记簿 ★风险点：收款环境无监测系统，外界和员工自身风险大 现金业务和转账业务岗位设置重复
学院后勤总公司财务结算中心工作职责 学院后勤总公司财务结算中心工作职责 （1）认真贯彻执行国家的有关财经法规、方针政策和学校的财务制度，严格遵守财经纪律。 （2）严格执行《XX学院后勤服务经费管理办法（试行）》，结合公司实际制定财务管理办法和实施细则。建立健全公司财务管理的各项规章制度，并负责贯彻实施。 （3）负责公司各类资金的会计核算，收集公司独立核算的财务资料和信息，利用各项财务资料进行综合分析，准确、可靠的财务会计数据，并对公司重大的经济事项提出意见和建议。 （4）负责编制和执行公司的财务年度预算、财务收支计划。根据公司工作特点，在调查研究的基础上结合年度工作重点，监督计划的执行。 （5）负责起草财务工作总结和请示报告，做好财务年度、季度、月度收支及利润的控制工作，发挥财务监督职能。 （6）严格对现金、支票、印鉴和各种票据的管理。确保资金安全。切实做好记账、算账、报账工作，做到报表齐全，内容真实，数字准确，帐表相符。积极做好各种统计、会计报表，接受上级主管部门的监督、检查。 （7）严格成本核算，做好经营性成本分析，定期向公司领导汇报财务工作情况及存在问题，提出加强财务管理的建议，当好家，理好财。 （8）负责财务会计档案的收集、整理和归档工作，按规定妥善保管会计凭证、账簿、报表和其他档案材料。 （9）负责协调公司与上级部门、审计、银行、工商、税务等部门的业务关系，督促和办理相关的事物。 （10）有计划地组织财务人员深入基层，了解实际情况，解决实际问题，讲究经济效益，树立为后勤各项工作服务包的观念。 （11）加强财务人员的业务培训，强化会计人员职业道德建设，不断提高会计人员业务素质，逐步实现财务工作的规范化、科学化、现代化和电算化。 （12）完成公司领导和上级领导交办的其他工作。 感谢您的阅读！
结算中心财务工作总结范文模板 一、创新财政集中支付新模式。 在“十一五”期间坚持改革的基础上，创建了“远程报帐、审核凭证、直接支付、监督服务”的财政集中支付运行新模式。用远程报帐方式进一步确立了部门单位的独立核算权，在支付前细化对支出凭证的审核实现了财政事前监督职能，全部采取直接支付方式提高了财政集中支付的效能，提供一流的会计服务寓监督于服务之中提高了财政支出管理效能。财政支付中心已真正成为财政资金的集中式支付中心、支出预算的“闸口”式执行中心、市级党政机关和事业单位的财政财务统一式管理中心。按照科学化精细化管理要求，提升财政支出管理水平;加强党风廉政建设和机关作风建设，树立良好的窗口形象。 创新财政集中支付工作，坚持预算单位财权不变、责任不变、利益不变的“三不变”原则，实现财政集中支付与财政监督、会计管理、财政服务的“三结合”目标，取得对违规支出、超预算支出、不真实支出进行事前“三控制”成效。
二、实施专项支出全过程监管。 为了落实财政精细化管理措施，规范专项支出管理，预防被挤占或移用，提高其支出效能，创新工作方法，开展全过程专项支出追踪监管。具体监管措施如下： 首先，统一支出科目监管，集中会计科目设置权限，保持会计科目与预算项目的一致性，提高控制效果，防止不按预算安排自立项目转移支出。 其次，统一审核质量监管，坚持支出内容对应性审核原则，保持凭证内容与会计科目的一致性，提高审核质量，防止公用经费挤占专项资金。 第三，统一预算执行监管，将拨出经费、拨出专款、专款支出统一纳入专项支出管理范围，进行预算指标对应审核和执行控制，提高预算执行能力，防止发生专项资金以拨代支现象。 第四，统一往来核算监管，建立经费暂付的审核、复核和限期核销制度，禁止将预拨款项列入往来核算，消除专项支出的失控漏洞，防止在部门发生政府财务风险。 第五，统一专项结转监管，对具有政策性和工程类专项按滚动管理办法进行年终专项结转，对未使用的一般性专项提请部门预算在下年度重新安排，防止发生套取财政资金行为。
教育系统会计核算中心财务管理试行办法为全面落实和完善“以县为主”的管理体制，进一步加强对教育系统财务工作的管理，提高资金使用效益，增强宏观调控能力，经区政府研究决定，由“东湖区教育系统会计核算中心”（以下简称“核算中心”）对系统内所有校（园）及二级单位实行“集中管理、分户核算”。为了使财务管理程序化、规范化以及“核算中心”的可操作性，特制定如下财务会计管理办法。 一、核算中心职责分工 （一）核算中心负责各单位的财务“集中管理、分户核算”的全面管理工作，做到分工明确，上下配合，保证质量，方便单位，服务学校，按时完成。 核算中心职责主要是：行使区政府、区财政、区教育赋予的职权。具体做好政策、法律法规、规章制度的贯彻实施，对各单位（部门）收支计划的实施进行指导与监督，管理好报帐单位的各项资金，并对各单位（部门）的报帐员进行业务与培训，做好本系统对内、对外的协调工作以及“集中管理、分户核算”运作的全过程，包括教体局本级的财务核算工作，对核算中心和各单位部门负责。 （二）核算中心暂设主任、核算会计、电脑会计、出纳共6人，其职务分工： 中心设主任一名（由局财务科科长兼任）：负责监督、指导、管理核算中心的各项工作；组织核算中心人员学习法规制度和业务知识，以及思想教育；负责向局领导及上级领导报告工作信息；管理报
帐单位资金的收取、储存和使用，调度资金、经费总额控制工作；严格执行财经法规制度，维护财经纪律的严肃性；熟悉掌握核算中心的运作情况，研究报帐单位的收支政策，并提出优化收支结构的政策性建议，对各单位报帐情况进行抽审。 核算会计1人：负责系统的预、决算汇总，预算追加调整工作；负责国有资产管理、内部审计工作；核算中心文书档案管理工作；各单位报帐员的业务培训等工作；完成领导交办的其他任务。 出纳员1人：严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理好现金收付和银行结算业务；登记好银行、现金日记帐，做到日清月结，帐款相符，收入支出票据逐笔登记帐务，并按规定结帐交付单据，对未达帐项，月末要编制“银行存款余调节表”，及时掌握银行存款余额，做好资金的安全保管工作；负责教育收费、贫困学生助学减免工作；负责系统的统计报表工作；完成领导交办的其他任务。 电脑会计3人：负责对系统各单位报帐员报来的原始凭证和汇总凭证进行初审；负责凭证录入、输出，会计报表编制、正确按会计制度办理核算工作，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符，帐款相符，帐证相符，帐表相符。按电算化的管理规定进行工作；负责凭证帐簿的表订和保管工作；各单位的对帐以及票据使用情况管理工作，完成领导交办的其他任务。 （三）各单位（部门）原则上设报帐员1人（特殊情况报经中心批准可设2人），负责本单位（部门）的财务核算，对核算中心负责。
财务结算中心的概述
财务结算中心的概述 [大] [中] [小]发布人：圣才学习网发布日期：2011-12-01 14:42 共20人浏览 财务结算中心是办理内部各成员或分、子公司现金收付和往来结算业务的专门机构。它通常设立于财务部门内，是一个独立运行的职能机构。 财务结算中心的发展概况 财务结算中心也称资金结算中心，在发展初期有的也称作厂内银行或内部银行，为叙述方便本文统一简称为结算中心。一般来说，结算中心是企业集团负责资金调剂和资金管理的内部职能机构。到结算中心开户存款和办理结算的集团所属单位称作结算中心的成员单位（以下简称成员单位）。结算中心的基本运作模式是各成员单位取消其在银行开立的账户，全部到结算中心开户存款并通过结算中心统一对外办理结算；结算中心可以监控各成员单位的资金运作，也可以将各成员单位暂时闲置的资金调剂给符合条件的其它成员单位使用。结算中心已算不上新生事物，至少在上世纪80年代中期就已经 出现，只不过当时称作内部银行或厂内银行。 在上世纪90年代中期，由于国家实行银根紧缩政策，资金供求关系较为紧张，适应一些企业集团加强内部资金管理、缓解资金供求矛盾的需要，结算中心曾经红火过一阵。如负责深圳市国有资产经营管理的深圳市投资管理公司曾在1995年4月专门发文 要求所属企业组建结算中心，财政部主办的《财务与会计》杂志在90年代中后期也刊 登了很多介绍通过结算中心加强资金管理经验的文章。但近两三年来，结算中心却已日趋沉寂。目前尚在有效运作的结算中心已经不多，有的流于形式，有的名存实亡，有的甚至已经被取消了。 财务结算中心日益萎缩的主要原因 首先，对国家有关政策法规存在片面认识，对结算中心的法律地位认识不清、定位不准是阻碍结算中心健康发展的最重要原因。长期以来，有一种广为流传的说法是结算中心及其所开展的资金信贷业务违反国家金融法规，是非法的。因此很多企业集团即使有需要也不敢成立结算中心，有些已经成立的结算中心也不敢大张旗鼓地开展业务。 其次，国家宏观经济形势和金融政策的变化弱化了结算中心存在的必要性。上世纪90年代中期，国家实行宏观调控政策，体现在金融方面就是紧缩银根，实行适度从紧的货币政策，全社会资金紧张，要从银行取得资金颇不容易，很多企业集团只好内部挖潜，眼睛向内寻找资金，因而专司企业集团内部资金调剂和管理的结算中心就应运而生，生意红红火火。随着宏观调控的软着陆，国家宏观经济政策重点调整为扩大内需、拉动经济发展，体现在金融方面就是增加货币投放量，实行适度从紧、紧中有活的货币政策。 银行贷款取消了规模限制，从银行取得资金比以前容易多了，一些好的企业和项目甚至出现了银行争着上门送贷款的热闹景象，相对而言，内部挖潜显得没有那么重要和紧迫了，专司企业集团内部资金调剂和管理的结算中心逐渐受到冷落。 再次，成员单位普遍不欢迎结算中心。一方面，结算中心的存在使成员单位的银行结算多了一道环节，因而降低了结算效率；另一方面，有了结算中心，多了一层监督，成员单位因而对结算中心普遍持不欢迎态度。 财务结算中心的主要优势 首先，结算中心可以帮助企业集团加强对所属企业资金运作的监督管理，督促所属企业按照国家法规和企业集团的相关规定运用资金，避免所属企业出现乱投资、乱借款、乱担保等情况，从而保障企业集团资金的安全。
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企业集团组建财务公司与结算中心的比较_财务管理论文-毕业论文 作者：网络收集 下载前请注意： 1：本文档是版权归原作者所有，下载之前请确认。 2：如果不晓得侵犯了你的利益，请立刻告知，我将立刻做出处理 3：可以淘宝交易，七折 时间：2010-06-10 21:50:06 一、财务公司的定位与功能 财务公司是大型企业集团投资成立，为本集团提供金融服务的非银行金融机构。多年来财务公司为本企业集团深化体制改革、促进企业集团的资金集约化管理、增强内外部融资功能、优化产业结构、提高国有企业的竞争实力立下汗马功劳。财务公司在为企业集团发展的同时自身也有了长足的发展，在企业集团的经营活动中起到了举足轻重的作用。 为了规范财务公司的行为，促进财务公司的健康发展，中国人民银行1996年颁布了《财务公司暂行管理办法》、1997年下发了《关于加强企业财务公司资金管理等问题的通知》，进一步确定了财务公司的业务范围和基本功能。2000年发布实施的新办法更加全面完整地为财务公司确立了性质、任务、功能。为企业集团财务公司尽快与国际接轨奠定了理论基础。 根据中国人民银行［2000］第3号令《企业集团财务公司管理办法》有关条款精神，新办法对申请设立财务公司的条件有了较大提高，对集团控股的总资产、所有者权益、营业收入、利润总额等规定了硬性指标。例如：规定申请设立财务公司的企业总资产必须不低于80亿人民币，所有者权益不低于30亿人民币，总营业额连续三年不低于60亿人民币，利润总额不低于2亿人民币或等值的自由兑换货币等。这为财务公司规模经营和抵御金融风险提供了保证。 新办法明确了财务公司的主要业务范围，为财务公司的全面发展拓宽了市场。新办法突出了财务公司作为一类金融机构的特色，确定了“财务公司为企业集团成员单位技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务，以中长期业务为主的非银行金融机构”。新办法允许财务公司有以下主要功能： 1、融资功能。允许财务公司发行金融债券、同业拆借、境外借款。 2、投资功能。财务公司办理集团成员单位产品的消费信贷、融资租赁、买方信贷、有价证券投资、金融机构投资和集团成员单位股权投资等。 3、中介功能。办理成员单位委托投资和委托贷款，承销成员单位企业债券、咨询、代理、担保、信用签证等。 于此可见，财务公司具备依法融资、投资、中介功能，作为一个非银行金融机构依托于集团，为集团服务，支持企业集团发展。
江西省煤炭集团公司资金结算中心管理暂行办法 2008-7-2 15:51:56 浏览:490 第一章总则 第一条为加强集团资金管理，提升企业资信水平，拓展筹融资渠道，提高资金整体运营效益，适应集团改革发展需要，依据财政部关于印发《企业国有资本与财务管理暂行办法》的通知等国家有关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于省集团公司权属企业（以下简称权属企业）。 第三条省集团公司设立资金结算中心（简称结算中心），负责权属企业资金集中结算和管理工作。 第四条结算中心主要职责是搭建筹融资平台，办理筹融资业务；集中内部资金，开展内部信贷；办理内部结算，监督资金运营。 第五条结算中心坚持安全、效益、流动性原则，依法对内部单位存款保密，维护资金自主支配权，存贷计息，有偿使用。 第六条结算中心负责管理权属企业结算账户。权属企业必须在公司结算中心开设内部结算账户；在所在地银行同时开设收入专用存款账户和支出基本存款账户。实行开户申请、销户备案、年度审验的账户管理制度。 第七条实行资金“收支两条线”管理制度。权属企业及其所属单位资金收入必须全部进入收入专户，该账户资金只能定向上存省集团公司结算中心账户。资金支出由权属企业申请，省集团公司结算中心划拨到支出基本账户后，从该账户开支。对目前有融资能力的权属企业，资金上存后，结算中心及时划拨到其支出基本账户。 第二章内部存款管理 第八条权属企业在省集团公司结算中心的内部存款分为内部活期存款和内部定期存款。各单位收入专户上存于结算中心的存款为内部活期存款。内部活期存款可转为内部定期存款，根据开户单位需要，内部定期存款可及时解活。 第九条结算中心维护存款单位的资金自主支配权，权属企业支出基本账户资金不足时，由结算中心及时从其内部结算账户划拨。结算中心依据权属企业的资金预算及生产经营情况，核定其支出基本账户资金额度，对有融资能力的企业按本办法第七条相关规定办理。 第十条结算中心比照国家规定支付内部存款利息，内部存款利率在银行同期存款利率的基础上上浮20%。 第三章内部借款管理 第十一条权属企业生产经营、项目投资资金不足可向结算中心申请内部借款。内部借款分为生产周转借款和项目借款。 第十二条权属企业因生产经营性资金临时短缺可向结算中心申请生产周转借款。 第十三条权属企业经省集团公司批准的工程项目投资资金不足，可通过结算中心向商业银行融资。项目借款需由相应单位提供担保。 第十四条结算中心必须严格审查借款单位资信状况，对内部借款用途、偿还能力、还款方式以及借款担保人的偿还能力应进行严格审查，确保按期收回贷款。 第十五条内部贷款实行限额分级审批制度。限额以内由省集团公司财务部门审核，公司主管领导审批；超限额由财务部门审核，主管领导审签后，报公司主要领导审批。对内部借款实施跟踪检查，对不按规定用途使用的，结算中心有权提前收回。 第十六条内部借款业务由结算中心与借款单位签定书面内部借款合同。合同应约定借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任等事项。 第十七条结算中心根据各单位在中心存款规模（积数）以及集中程度（集中资金占现金总流量的比率）评定内部资信等级。对信用等级好的单位，结算中心优先安排内部借款。 第十八条内部借款实行规模控制。生产周转借款除外部融资外放贷规模不得超过各单位在结算中心存款平均余额的80％；对同一借款单位的借款余额不超过各单位在结算中心存款平均余额总和的10％，内部信用等级较好的单位可适当放宽。项目借款规模视结算中心融资情况确定。
财务结算中心岗位说明书 财务科工作职责部门名称财务科岗位定员8 职责表述：1.认真执行《中华人民共和国会计法》和国家有关财经法规.财务管理办法，对工作中存在的问题，提出处理意见。 2.负责组织企业预算的编制和预算实施的监督.控制 3.负责组织企业财务管理.费用管理和会计核算工作，负责编制年.季.月财务报表，为公司领导决策提供参考 4.参与企业财务预测和经营决策，负责编制企业内部财务计划.监督和考核财务计划执行情况，并组织进行财务分析。 5.负责企业的资金管理，负责组织筹措和调剂企业资金，保 证经营资金的合理需要，对企业生产经营.资金运用等实施财务管理与监督。 6.参与公司投资行为.重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究.审查，参与重要经济问题的分析和决策，以及预.决算审计。 7.发挥会计监督职能，健全内部审计监督制度，杜绝违法违 纪现象8.协调与外部各部门的关系，积极争取国家有关政策，为企业生产经营创造良好的外部环境。 9.向局长（经理）和职工代表大会报告财务状况和经营成 果，审查对外提供的会计资料。
10.负责组织税务策划和税务上缴工作，接受税务.上级管理部门业务指导和监督检查11.建立和健全单位会计管理制度和财务管理办法及其他经济文件建议此职能排在二位，部门管理制度为先12.负责组织会计档案管理工作，做好保密工作13.组织财务审计人员的政治理论学习和教育工作，做好财务审计人员的业务培训，提高财务人员的业务水平。 14.完成领导临时交办的其他工作。 财务科科长岗位说明书岗位名称财务科科长岗位编号所在部门财务科岗位定员1 直接上级市公司经理薪酬类型直接下级副科长及除审计以外的科员工资等级直管人数6 岗位分析日期所有岗位说明书均要填写定稿日期本职工作概述：组织和负责本部门全面工作，负责组织预算编制和预算实施的监督，负责组织公司财务管理和会计核算工作，负责资金管理和监督，参与重大经营活动的分析和决策，负责向领导和职代会汇报工作，负责组织完善财务管理制度提前到部门全面工作之后，负责协调内外和本部门绩效考核工作，组织做好会计档案管理和保密工作，完成领导临时交办的工作。 职责与任务（请按重要性高低依次填写）职责一职责表述：负责组织领导公司的财务管理.费用管理.预算管理工作，参与重大经济活动的分析和决策，负责税务筹划，负责组织年度财务预算.年终决算和其它财务计划的编制工作。