油用牡丹种植项目商业计划书
目录
第一章总论 (4)
1.1 项目概要： 4
1.1.1 项目名称： (4)
1.1.2 项目性质： (4)
1.1.3 项目实施地点: (4)
1.1.4 项目承担单位: (4)
1.1.5 项目建设期限： 4
1.2 主要技术经济指标：7
1.3 可行性研究报告编制依据8
1.4 综合评价与结论9 第二章项目背景及建设的必要性 (10)
2.1 某某市情：10
2.2 项目背景：10
2.2.1 、安徽是油料牡丹最适宜区域： (10)
2.2.2 凤丹是安徽培育的牡丹品种：12
2.3 油料牡丹项目建设背景13
2.3.1 项目科技背景 (13)
2.3.2 项目地缘背景 (15)
2.3.3 项目投资背景 (15)
4 项目价值前景 (16)
2.3 项目建设的重要性和必要性 (18)
2.4 项目建设的有利条件25 第三章项目承担单位基本概况 (33)
3.1 项目承建单位的基本概况33
3.2 项目协作单位的基本概况35 第四章项目分析与前景预测 (39)
4.1 项目建设的意义、内容与未来 (39)
4.2 国内油用牡丹产业发展基本概况 (39)
4.3 油用牡丹产业发展前景41 第五章项目建设内容和规模 (44)
5.1 项目建设指导思想44
5.2 项目建设规模和建设内容45
6.1 项目的由来、关键技术及工艺路线 (48)
6.2 油用牡丹科研种质的成熟性和可靠性 (51)
第七章项目的组织及经营方式 (52)
7.1 项目组织管理52
7.2 项目经营方式54 第八章项目实施进度 (59)
8.1 项目实施进度安排59
8.2 项目实施进度安排59 第九章投资估算与资金筹措 (60)
9.1 项目总投资规模 (60)
9.2 项目建设期限 (60)
9.3 资金筹措方案 (61)
9.4 贷款偿还计划 (61)
第十章财务评价与效益分析 (62)
10.1 经济效益分析 (62)
10.2 社会效益分析 (63)
第十一章风险分析 (65)
11.1 项目风险分析 (65)
11.2 技术分险 (66)
11.3 市场风险 (66)
11.4 规避分析的主要措施 (66)
第十二章结论和建议 (67)
12.1 总结 (67)
12.2 建议 (67)
第一章总论
1.1 项目概要：
1.1.1项目名称：油用牡丹种植建设项目
1.1.2项目性质：新建
1.1.3项目实施地点: 某某镇顺河、朱岗行政村及附近其他行政村
1.1.4项目承担单位: 某某市某某农业科技有限公司
1.1.5 项目建设期限：3年（2015年2月——2017年2月）
1.1.6 项目主要建设内容及规模：
（1））项目建设布局：
本项目的建设依照国家林业局的制定的总体发展目标：“木本油料占国内油料产量比重提高到10%；实现总产值在2010 年基础上翻一番，达到 1.6 万亿元以上；良种使用率达到90%以上，优质产品率达到80%以上；”的战略部署，根据安徽木本油料产业区域化布局，
规模化开发的要求，以国务院办公厅《关于加快木本油料产业发展的意见》( 国办发〔2014〕68 号) 文件中的要求与意见为指南，遵循在试点地区“立体发展，提质增效”建设优质高产木本油料立体种植示
范基地为产业发展的示范基础要求，按照区位优势明显，开发条件好，发展潜力大，社会认知度高的标准，综合平衡，项目首选安徽省某某
市某某镇顺河、朱岗行政村为项目试点建设区。
（2））主要建设内容和规模：
2015 年一期工程首建高标准的文冠果与油用牡丹立体种植示范
基地1140 亩，由项目建设单位直接流转土地，实施立体种植示范，
二期、三期工程采取“合作社+基地+农户”的联合经营模式， 3 年内辐射带动周边乡镇1400 户农户，种植油用牡丹面积达到 1 万亩以上，达到年产籽2000 吨，产油500 吨，实现木本油料系列产品，年销售收入 2 亿元以上的产业化规模。项目建设地点主要选择在某某市某某镇，基地周围有大量农田，且5000 米内无化工厂和易产生污染的企业，水源充足，交通、用电便捷。
项目建设期 3 年，总体规模10200 亩，分三期建设，一期工程1140 亩（2013 年已建设），位于某某镇顺河、朱岗行政村，主要建设木本油料标准化立体种植示范基地（2015 年实施）；二期工程4000 亩，位于某某镇顺河、朱岗、某某、龙窝等行政村；主要建设木本油
料标准化立体种植示范基地、原料加工和仓储区；三期工程5060 亩，位于某某镇顺河、朱岗、某某、龙窝、大集等行政村，主要建设木本
油料生态养生园、文冠果与油用牡丹技术培训与展示中心、木本油料资源综合利用研发中心等，建设标准化生产车间、办公实验楼，配齐
各类生产设备，建设阶段手续报批、可研编制、土建施工可交叉进行。
另外，2015 年开始实施的主要工作：
1））种源基地建设：
① 建设文冠果与牡丹种质资源圃（亦是文冠果与牡丹专类观赏
园）200 亩。
②建设文冠果与油用牡丹高产优质良种繁育基地300 亩。
2）木本油料立体种植规范化种植示范基地及配套设施建设：
公司按照油用牡丹GAP标准，一期工程建立1140 亩规模的标准化立体种植示范基地；扩建1000 平方米文冠果与油用牡丹系列深加工产品的粗加工厂。
3）文冠果与油用牡丹立体种植模式的示范基地的规范化种植推
广基地建设：
采用“合作社+示范基地+农户+科技”的模式，按照GAP要求，与林业部门合作在某某市其他适宜文冠果与油用牡丹立体种植模式
规模化种植的乡镇，进行万亩以上的规范化种植推广基地的宣传发动
工作。
4）科研服务体系建设
筹建某某区文冠果与油用牡丹立体种植模式的科技服务中心一处，基地技术服务中心 4 个。
1.1.7 总投资估算：
1 万亩种植示范基地项目的投资概算：
项目总投资15357.63 万元（不含流动资金），其中：
工程费用12432.00 万元，
工程建设其他费用1202.00 万元，
预备费586.00 万元，
建设期利息1137.63 万元。
工程费用中：
基地建设投资10700.00 万元，
构筑物投资990.00 万元，
设备购置投资742.00 万元。
一期工程项目总投资预算2100万元，其中固定资产投资1800万元，占总投资的86%，流动资金300万元，占总投资的14%。
1.1.8 资金筹措：
万亩基地的资金筹措模式：
项目建设单位自筹2357.63 万元，申请银行政策性贷款9000.00 万元，申请国家政策性资助4000.00 万元。
一期工程的资金筹措方式：企业自筹1300万元，占总投资的6２%，申请国家、省市木本油料政策性种苗扶持贷款500万元，占总投资的24%。申请国家、省市油用牡丹产业发展专项资金300万元，占总投资的14%。
1.2 主要技术经济指标：
项目主要技术经济指标见下表
一期工程主要技术经济指标表
序号名称单位指标值备注
1 产品规模和方案
1.1 立体种植规范种植（2015 ）亩1140
1.2 立体种植规划推广种植面积亩10000
1.3 安置劳动就业人600
1.4 人均年增收元1000
2 总投资万元2100
2.1 固定资产投资万元1800
2.2 流动资金万元300
3 销售收入万元1064.73 正常年平均
4 总成本费用万元334.93 正常年平均
5 经营成本万元280.93 正常年平均
6 利润总额万元671.24 正常年平均
7 投资利润率（%）29%
8 上缴税金万元226.37 正常年平均
9 净利润万元459.5 正常年平均
10 财务内部收益率% 23.97% 税后
11 财务净现值（Ie=12% ）万元990.71 税后
12 静态投资回收期（税后）年 5.97
13 动态投资回收期（税后）年12.89
14 盈亏平衡点的生产能力利用率% 31.9%
15 盈亏平衡点的销售收入万元339.65
1.3 可行性研究报告编制依据
1.3.1国务院办公厅《关于加快木本油料产业发展的意见》( 国办发〔2014〕68号) 文件
1.3.2国家林业局关于加快特色经济林产业发展的意见（林造发〔2014〕160号）文件
1.3.3国家及安徽省国民经济与社会发展第十二个五年计划
1.3.4 国家农业科技发展纲要（2011——2020年）
1.3.5 安徽省农村经济发展第十二个五年计划
1.3.6 安徽省《关于深化科技体制改革加快科技产业化开发的决定》1.3.7 安徽省委省政府《关于皖江城市带承接产业转移规划》
1.3.7 《安徽省千万亩森林增长工程总体规划》(2012 —2016年)
1.4 综合评价与结论：
1.4.1综合评价：
该项目符合国家木本油料产业发展政策和行业发展规划，符合国务院办公厅《关于加快木本油料产业发展的意见》文件和国家林业局关于加快特色经济林产业发展的意见（林造发〔2014〕160号）文件的精神要求，项目刚刚起步，市场潜力巨大，前景十分看好，建设内
容和规模切合实际，技术方案科学可行，投资估算合理，组织管理机
构设置合理，管理措施得力，运行方案科学可行，符合环保要求和规定。从项目的财务和经济分析来看：
1、投资估算合理，资金筹措方式可行，具有一定的可操作性；
2、投资收益率高，回收期较短，偿债能力较强，具有较强的抗风险能力；
3、项目实施后，能够带动相关产业的发展，促进区域经济发展和繁
荣，具有显著的经济、社会、生态效益。
从项目的社会效益分析来看，该项目的实施有助于促进安徽木本油料产业链的形成，带动参与农户的长期致富和稳定增收，同时为安徽木本油料产业的稳定持续发展提供了保证。同时通过建立文冠果与油用牡丹立体种植模式示范推广中心，开展文冠果与油用牡丹的良种先育、繁育和保存研究，建立文冠果与油用牡丹优质、高产种质资源库，为安徽省的高产优质木本油料产业的稳定发展进行有益的探索。1.4.2结论：
该项目有显著地综合效益，具有可行性。
第二章项目背景及建设的必要性
某某市，安徽省省辖市。位于长江三角洲腹地，安徽省中北部，淮河之滨，1950年建市，素有“中州咽喉，江南屏障”之称，历史上战事频繁，遗存丰富。某某市是安徽重要的工业城市，“长三角城市群”成员城市，是沿淮城市群的重要节点，是合肥经济圈带动沿淮、
辐射皖北的中心城市及门户。
2.1 某某市情：
某某是中国能源之都、华东工业粮仓、安徽省重要的工业城市、
国务院1984年13个较大的市之一、安徽省2个拥有地方立法权的城市之一。截至2011年末，某某市户籍总人口为245.6 万人，城市人口113.7 万，城市建成区面积120多平方公里，是安徽省名副其实的“双百” 城市之一，也是中华人民共和国华东地区特大城市之一。某某市总面积2596.4 平方公里，北拥淮河，南依舜耕，可谓“山水平秋色，彩带串明珠”。境内资源丰富，物产富饶，有“五彩某某”之称。
2.2 项目背景：
2.2.1 、安徽是文冠果与油料牡丹最适宜区域：
文冠果是我国北方的稀有树种，它属无患子科文冠果属。俗名为木瓜、龙瓜、北方油树。分布于东北和华北及陕西、甘肃、宁夏、安徽、河南等地。文冠果是我国特有的一种优良木本食用油料树种，它
原产于我国北方黄土高原地区，天然分布于北纬32。～46。，东经100。～127。，即北到辽宁西部和吉林西南部，南自安徽省萧县及河
南南部，东至山东，西至甘肃宁夏。集中分布在内蒙、陕西、山西、
河北、甘肃等地，辽宁、吉林、河南、山东等省均有少量分布。在黑
龙江省南部，吉林省和宁夏等地区还有较大面积的栽培树林。在垂直方向上，文冠果分布于海拔52～2260m，甚至更高的区域。
文冠果适应性强，在草沙地、撂荒地、多石的山区、黄土丘陵和
沟壑等处、甚至在崖畔上都能正常生长发育。20 世纪70～80 年代，我国北方许多地区如内蒙、山西、陕西、河北等省曾大面积栽培。据
报道，全国现有文冠果5．33 万hm2(包括0．67 万hm2野生林) ，年产种子、叶各在100 万以上。安徽某某地处我国南北交汇线，可以是文冠果比较适宜的种植区域。
安徽是油用牡丹最适宜种植区域，目前油用牡丹结籽量最多的品种——凤丹，在安徽铜陵、亳州等地已有1600 多年悠久的种植历史，安徽的药用牡丹种植区域南有铜陵，北有亳州，均是全国最著名的药用牡丹主产区，因此，居于中间地带的江淮丘陵，自然归属于凤丹特
别适宜种植的区域。
另外，有关资料说明，长期作为观赏、药用的花卉的牡丹，目前
已是国家重点扶持的高产油料作物，小小牡丹花籽已在食用油领域掀起一场革命。科学研究证明：凤丹牡丹适应能力强，除海南岛外，全
国大部分地区都可以种。
2.2.2 凤丹是安徽培育的牡丹品种：
凤丹，又名铜陵牡丹、铜陵凤丹，属江南品种群，其根皮有镇痛、解热、抗过敏、消炎、免疫等药用，具有根粗、肉厚、粉足、木心细、亮星多、久贮不变质等特色，素与白芍、菊花、茯苓并称为安徽四大
名药，亦是中国34 种名贵药材之一。《中药大辞典》明文记载：“安徽省铜陵凤凰山所产丹皮质量最佳”，故称凤丹。2006 年 4 月，国家质检总局批准对凤丹实施地理标志产品保护。
铜陵的牡丹栽培距今己有一千六百多年的历史。《铜陵县志·古迹》篇记载：“仙牡丹，长山石窦中有白牡丹一株，高尺余，花二三
枝，素艳绝丽。”相传为葛洪所种。据考证，仙牡丹相似今铜陵大面
积栽培的药用品种“凤丹白”。《铜陵县志》卷十四中有石洞村（今
铜陵县董店乡）盛嘉佑等人写的《牡丹宅怀古》诗三首。其中有：“筹边持节善怀柔，西夏还辕锡予优。一种名花分御园，九重春色满赢州。” 此时应为北宋时期。如今铜陵所保留栽培的“御园红”，重瓣浅红色
品种，据盛姓花农讲，就是当年皇帝赐给他们祖先的。铜陵牡丹主要
以生产药材为主，品种单一，集中种植于凤凰山一带，其数量可为全
国第一。有关白牡丹的栽培，《巢县志》和，《无为县志》均有记载。至今在巢湖市还有宋时留传下来的山崖牡丹，由于花色雪白如玉，被称为“银屏牡丹”，宋代时欧阳修在滁州任官时就对此株牡丹留下了
诗句。这株牡丹特奇，千百年来，经当地百姓观察，每年“谷雨，，
定开无疑，但绽开朵数却有讲究。11-13 朵则预示当年大涝，6-7 朵则预示当年风调雨顺， 5 朵以下则预示干旱。此外，安徽还有宁国、
歙县等地，历史上也曾盛产牡丹。《宁国县志》载：“宁国、蟠龙素
产牡丹，以黄、白（凤丹）为贵，土人运往广东，价重洛阳，洪杨乱后，所产甚稀，近陈氏商艺尚保存遗种云。”总之, 安徽牡丹主要是以生产药材为主，其观赏品种数量相对较少。
2.3 项目建设背景：
2.3.1 项目政策背景：
文冠果号称“北方油茶树”，与南方油茶相比，产量及出油率都要高。南方油茶籽的出油率最高为17%，文冠果籽的出油率可达30%以上。是一种经济价值高，用途十分广泛的高社会效益、高经济效益的高产量油料、药材经济林木。文冠果全身都是宝，它的果皮、叶、
茎、树干在医药、化工、食品等行业，具有广阔的开发前景。
在国家“生物质燃料油技术开发”项目中，把“文冠果等能源树
木良种选育与推广”列为工作重点之一。然而，当前文冠果种子全国
产量还不到100 吨，市场对文冠果种子、叶、根等有需求而供给不足。因为文冠果产量不足的问题，有关文冠果开发的产品目前除小规模食用油之外，还没有开发出其他新产品，这为文冠果的生产及产业化开发提供了广阔的空间。
油用牡丹是一种原产于我国的多年生小灌木，耐干旱、耐瘠薄、
耐高寒，产油率高、油质优，具有多种效益。目前，我国油用牡丹产
业处于起步阶段，但发展潜力巨大。大力发展木本油料产业，是党中央、国务院站在保障我国粮油安全、促进农民增收致富的战略高度作
出的重大决策。充分利用我国丰富的林地资源，大力发展木本油料，
既可以在不与农民争地的情况下有效增加我国食用植物油产量、维护国家粮油安全，又可以促进山区经济发展、增加农民收入，还可以优
化国民膳食结构、提高健康水平。
国家林业局要求认真贯彻习近平、李克强、汪洋等中央领导同志的重要批示精神，把发展油用牡丹当作一件大事来抓，为维护国家粮油安全、改善生态和改善民生做出新的更大贡献。
2.3.2 项目科技背景：
本项目的
本项目的“油用牡丹规范化栽培”和“牡丹籽油生产工艺”科研
成果，已于2009 年12 月31 日通过国家科技成果鉴定，鉴定结论是：“油用牡丹品种筛选及规范化栽培技术”达到了国际领先水平；“牡丹籽制油工艺技术”达到国际先进水平，产品填补了国内外空白。
发展文冠果与油用牡丹产业是一个系统工程，国家林业局要求当前要重点做好 4 个方面工作。一是抓示范。适生的省份都要培育自己的典型，以示范带动木本油料产业的发展，用典型来带动农民、企业
等各方面的积极性。二是抓种苗。加快良种繁育和苗木基地建设，夯
实产业基础，保证发展需求。三是抓科技。在品种选育、栽培、深加
工上不断取得突破，提高产业发展的质量和效益。四是抓产业。积极
培育龙头企业，用产业发展带动基地发展。
2.3.2 项目地缘背景：
油用牡丹的主要品种——凤丹，是安徽的国家地理标志保护产
品，特别适宜淮河流域的地理环境以及某某的气候和土壤，这对在某某区某某镇发展油用牡丹种植示范基地建设，对今后开发的系列油用牡丹深加工产品的品牌性、天然性具有特别的地域意义，是未来产品与其他地区的油用牡丹深加工产品有了明显的地理区别。
2.3.3 项目投资背景：
文冠果种仁含油66.8%，相对质量密度为（25%）0.9173 ，折光率（20%）1.4730 ，皂化值191.2 ，碘值111.1 ，酸值2.6 。文冠果油的脂肪酸组成为豆蔻酸微量、棕榈酸 6.9%、硬脂酸和油酸38.9%、花生酸6.2%，山莶酸7.2%、亚油酸40.2%、亚麻油酸0.3%、廿碳烯酸0.3%。文冠果油黄色而透明，食用味美，具有药用功效。
文冠果浑身是宝，它的果皮、叶、茎、树干，在医药、化工、食
品等行业，具有广阔的开发前景。
牡丹籽油所含的不饱和脂肪酸达92%以上，其中α- 亚麻酸占42%，多项指标都超过了以高档著称的橄榄油, 是世界上最好的食用油；建设大规模的油用牡丹种植示范基地前景广阔，投资潜力巨大。
2013—2014 年连续两年，国家农业综合开发办公室、国家林业
局已将油用牡丹列入重点扶持的木本油料树种，同时，油用牡丹种植示范项目已纳入安徽省千万亩森林增长计划范畴，发展前景广阔。