内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）
一、判断题
1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架。对
2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引。对
3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。错
4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。错
5．内部控制仅是内控管理部门的责任。错
6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。对
7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点。对8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。错
9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。错
10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则。对
11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。对12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。对
13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。对
14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求。对15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。对
16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。错
17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。对
18.合规管理是合规管理部门自身的工作。错
19.所有的业务创新都是违规的结果。错
20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。错
21.企业经营管理的过程就是不断合规的过程，经营管理活动与合规管理不可分割。对
22.商业银行合规管理贯穿商业银行经营管理活动的全过程，但以事后监督为主。错
23.中国银监会2006年制定发布的《商业银行合规风险管理指引》是我国银行业开展合规管理的基本规范和指南。
对
24.农业银行根据《商业银行合规风险管理指引》，于2008年制定了《中国农业银行合规政策》。对
25.按照《商业银行合规风险管理指引》的规定，董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任。对
26.合规文化是企业文化的重要组成部分。对
27.农业银行2010年在全行启动了大规模的合规文化建设活动。对
28.宣传教育、制度建设、强化执行、监督检查、整改纠偏和激励约束“六位一体”机制代表了合规文化建设的全
部内涵。错
29.《中国农业银行合规文化建设纲要》，明确了未来一段时间合规文化建设工作重点，确保合规文化建设沿着制度
化、规范化、程序化的轨道健康发展。对
30.我行已建立规章制度数据库，员工可以通过法律事务信息管理系统和内控合规管理信息系统查询全行现行有效
规章制度。对
31.党、团、工会组织的规范性文件按照相关规定执行，一般不纳入《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）规定的制度范畴。对
32.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）的规定，分支行可以制定下发基本制度。错
33.根据“下位制度服从上位制度”的原则，操作规程不能与管理办法相抵触。对
34.总行统一系统操作、统一业务产品、统一管理要求的规章制度，如非必要，分、支行不得再制定相应实施细则。对
35.制度起草部门对制度的合法合规性和风险控制承担第一责任。对
36.各类规章制度均不得与我行章程的规定相抵触。对
37.制度未经立项，不得进入起草制定阶段，但执行简易修订程序的制度除外。
对
38.商业银行授权制度是内部控制制度的重要组成部分。对
39.中国农业银行董事会对行长授权管理工作由总行内控与法律合规部负责。（错
40.授权是管理者的重要任务之一，有效的授权是一项重要的管理技巧，若授权得当，所有参与者均可受惠。对
41.《商业银行内部控制指引》规定“商业银行要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权。授权应适当、明确，并采取书面形式。”对
42.特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，一般不得超过一年。对
43.某一级分行信贷业务分管行长就辖内某二级分行申请煤炭并购贷款审批权限的签报审批同意，该一级分行授权管理部门制作特别授权书，提交行长签章并由办公室加盖该一级分行行政印章后，通过系统发送该二级分行。上述办理授权的流程合规。错
44.授权管理部门可以根据经营管理需要，以签报形式提出特别授权建议，会签相关业务管理部门，并报行长审批后，制作授权文书。对
45.转授权应在授权范围和权限额度内进行，因特殊业务办理需要，转授权范围和额度可以大于或优于授权。错
46.受权人行使权限应承担相应的决策或审批责任，如果受权人行使权限中出现责任问题，授权人要追究受权人及有关责任人的责任，实现权力与责任相一致。对
47.授权人保留随时调整受权人权限的权利，但是不能随时终止受权人的权限。错
48.授权有效期间，授权人可以主动或依申请对授权内容进行调整。对
49.授权委托一般使用授权委托书的形式，通常对外出示，具有法律效力。
对
50.委托事项经副行长以上审批同意，则视同委托事项涉及的业务经有权审批人审批同意。错
51.受托人应当在委托范围内诚实并善意地处理委托事务，最大限度维护农业银行合法权益。对
52.对于连续两年被评为内控评价“四类行”的机构，按照“五类行”处理。对
53.2000年，农业银行在国内银行中率先开展了对各级分支机构的内部控制评价，标志着农业银行的内部管理和风险控制进入了一个新的发展时期。错
54.内部控制的设计有效性，是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当。对
55.评价内部控制运行的有效性，就是考察其是否执行其有效的内部控制设计。对
56.内部控制评价应在全面评价的基础上，根据风险发生的可能性和对本行内部控制目标实现造成的影响程度，关
注重要业务机构、重大业务事项和高风险领域。对
57.内控控制评价人员应签订评价责任书，明确评价责任。对
58.总行内部控制管理部门应当关注自内控评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间发生的影响内部控制有
效性的因素，但对评价结论可以不进行调整。错
59.在具体对内部控制缺陷进行认定时，应考虑采用定性标准与定量标准相结合的方法予以综合确定。对
60.2012年总行制定的《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》为我行内部控制缺陷认定工作提供了有效的依据。
对
61.未经总行批准，分支机构不得委托中介机构实施内部控制评价。对
62.境外分支机构内控评价注重结合驻在国（地区）的监管规定，按照从他监管的原则合理保证内部控制目标的实
现。错
63.职能部门认真履行尽职监督职责，属于内部监督评价内容。对
64.对境内外分支机构的测试，就是对被评价机构本部测试。错
65.对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，也应作为非现场测试依据。错
66.在内控评价计分过程中，对不能测算抽样发现问题率，属于控制活动执行差错的问题：情节和影响程度一般的，控制要点出现一类问题定为“较强”，出现两类问题以上定为“一般”。错
67.内控评价结果应向全辖进行通报。对评价发现问题进行梳理和分类后反馈给同级业务部门，加强业务条线内部控制管理。对
68.一级分行、二级分行和一级支行三级机构发生的案件与责任事故类型相
同，则触发扣分的涉案金额或损失金额也应相同。错
69.不在“案件与责任事故”评价章节直接扣分的案件，将在其他控制环节中酌情扣分。对
70.对于被评为内控评价“一类行”的机构，在次年适当降低对其内部检查的频率。对
71.检查报告主要内容包括检查依据、检查基本情况、被查单位基本情况、检查评价意见、检查发现问题及原因分析、检查建议等。对
72.判断检查发现问题的严重程度，应从声誉风险、人员风险、监管风险、财务风险、道德风险、案件风险六个方面进行综合判断，以严重程度较高的为准。
对
73.检查人员在检查过程中发现被查单位存在违规行为以及对检查结论有重要影响的检查事项，可不编写检查日记，而直接编制检查工作底稿。错
74.在对机构进行抽样时，可重点关注内部管理混乱、近两年检查发现有重大风险隐患、新开办的或有特色业务的分支机构。对
75.检查组在检查过程中发现重大问题或案件线索，应当即时撰写专题报告上报。专题报告一事一报或一类一报，经项目主办部门负责人审定后呈报主管行领导，并抄送同级内控合规部门。对
76.项目主办部门应根据整改工作情况，对检查项目问题整改情况单独开展后续检查，验证整改结果。错
77.被查单位对整改通知书和检查结论存在异议的，可向项目主办部门提交《复查申请表》申请复查。复查期间，原整改通知书暂停执行。错
78.检查应当综合考虑实施成本与预期效益，加强信息共享和成果综合利用,并充分运用各类信息系统进行分析查
证，以适当的成本实现有效的控制。对
79.检查的目的仅仅是为了发现、识别、揭示、纠正业务经营管理中存在的问题和风险隐患。错
80.是否按规定开展检查监督并及时通报检查情况，是风险性检查内容之一。错
81.各职能部门于每年12月底前上报检查需求，内控合规部门要对其进行统筹整合并形成年度检查计划。这个阶段
的统筹重点是检查内容、时间及重点的统筹。对
82.检查工作基本流程包括检查计划、检查准备、检查实施、后续管理四个部分。错
83.检查过程中，检查人员如果发现分配给自己的检查业务量太大，可以抽样核查，但未核查内容要在检查日记上
予以说明。错
84.检查前分析、组建项目管理组、签订检查责任书、检查前培训、组织进点会谈、发布检查公告，这几个环节可
根据需要选择实施。错
85.项目管理组组长由项目主办部门负责人或其指定人员担任，成员由项目主办部门业务骨干组成，一般不会抽调
协办部门业务骨干作为项目管理组成员。错
86.检查验证是指检查人员根据检查方案要求,采用适当的检查方法和技术，对被查单位提供的资料进行审查,现场
查验相关业务实际运行状况的过程。对
87.经验判断法针对性强、效率高，但风险识别不全面，对检查人员的业务素质、检查经验和职业敏感性要求较高。
对
88.监督盘点法是检查人员亲临现场观察被查单位组织盘存的活动，如无必要，检查人员无需抽查、复点。对
89.逆查法就是按照经济活动进行的相反顺序，从终点查到起点的检查方法。这种方法从大处着手，检查面较宽，
检查重点和目的比较明确，不容易遗漏或疏忽重要问题。错
90.检查证据的适当性指的是收集的检查证据足以支撑检查结论。错
91.通过检查会谈方式收集检查证据的，应当形成检查会谈记录，并由检查人员和参加会谈的人员逐份逐页签字。
对
92.检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章；未能取得签名或盖章的，该检查证据无效。错
93.检查计划的编制要确保风险全面覆盖、重点问题突出、检查资源合理整合。对
94.各级行内控合规部门应通过ICCS对本级行检查计划执行情况进行动态跟踪和全流程管理，督促项目主办部门按
照要求准确记录检查实施全过程。对
95.尽职监督是指商业银行各级机构职能部门按照职责分工，对下级对口部门相关经营管理活动进行监测、检查、
督导和纠偏的管理行为。错
96.尽职监督是职能部门实施的内部控制。对
97.尽职监督是职能部门职责的基本内容和应有之义，是职能部门应当履行的管理职责。对
98.具有归口管理职责的职能部门应当对同级部门相关经营管理活动履行监督职责。对
99.职能部门应当监督、指导、辅导下级机构对口部门尽职监督职责的履行。对
100.尽职监督应当围绕各条线主要工作，将高风险领域、内部控制和案件防控薄弱环节以及外部监管部门关注事项作为监督重点。对
101.尽职监督需注重督促落实尽职监督及其他监督检查发现问题的整改，采取适当控制措施，不断强化监督效果，持续改进经营管理。对
102.职能部门可以采取现场监督和非现场监督的方式，履行尽职监督职责。对
103.《中国农业银行尽职监督工作管理办法》适用于中国农业银行境内外各级机构。错
104.尽职监督应当涵盖各级机构所有条线各项经营管理活动。对
105.纳入年度现场检查计划的检查项目，应当严格按照检查相关规章制度规定的程序，实施项目管理，由内控合规部门牵头实施。错
106.职能部门应当监督、落实内外部各类监督检查发现相关问题的整改。对
107.职能部门应当培育本条线内控合规文化，形成内控优先、主动合规的良好氛围。对
108.内控合规部门作为尽职监督工作的管理部门，履行对职能部门尽职监督履职的监督检查职责，督促、推动职能部门尽职监督工作。错
109.财务会计部门应当将职能部门尽职监督履职情况作为职能部门及其负责人年度考核和工作评价的内容。错110.内控合规部门应当根据职能部门尽职监督的结果，落实有关责任人员的责任追究。错
111.运营管理部门组织开展的2013年度中国农业银行营业机构“三化三铁”考核验收不属于对条线的尽职监督。
错
112.内控合规部门牵头开展的2014年案件风险排查不属于对条线的尽职监督。
对
113.对非现场监督发现问题的现场核查，应纳入年度现场检查计划，由职能部门组织实施。错114.职能部门履行尽职监督职责，应当实行全过程质量控制，保证监督的质量和效果。对
115.职能部门应当总结、分析本部门尽职监督工作，形成年度尽职监督工作报告，并于次年1月10日前报送上级机构内控合规部门和对口部门。错
116.职能部门现场监督发现问题应当下发整改通知书，并采取现场监督方式核查整改落实情况。错
117.对于纳入年度现场检查计划的现场检查项目，职能部门应当在检查结束后１０日内，将现场检查工作报告报送同级内控合规部门和上级机构对口部门。对
118.职能部门对非现场监督发现的可疑信息或者问题，应当通过非现场核查、验证、询问、下发风险提示等方式予以确认，并落实问题的整改。错
119．经济责任审计是指审计机构根据上级行党委要求，对被审计人在任职期间履行经营管理职责情况的监督、检查和评价。错
120.被审计人因退休离开所任岗位时，不需要对其任职期间职责履行情况进行离任审计。错
121.离任审计坚持“先离后审”原则。错
122.一级分行以下机构高管人员经济责任审计由各级行内控合规部门按照下审一级的原则组织实施。对
123.对被审计人任现职不满一年的，审计组织只需要对现任职务的职责履行情况进行审计。错
124.对在本岗位任职时间超过三年的被审计高管人员，审计机构可根据审前调查结果以风险为导向确定审计重点年度，如有必要可追溯到以前年度。对
125.对于二级支行行长审计和风险程度低的非提任审计，原则上可采取非现场为主的审计方式。对
126.审计的风险评审的风险程度可量化计分或分为高、中、低三个档次。对
127. 采用非现场审计方式的，可适当简化审计程序。对
128.审计机构实施经济责任审计，应当进行审计公示。对
129. 在经济责任审计进行信息归集时，各业务主管部门对于本条线日常管理、尽职监督以及其他渠道掌握的重大违规和重大风险事项，应及时反馈。对
130.特殊情况下，经济责任审计审前调查也可在审计组进驻被审计单位后进行。对
131.经济责任审计组实施审计后，应当将审计报告征求被审计高管人员的意见。对
132.审计机构必须将经济责任审计报告报送上级行内控合规部门。错
133.经济责任审计综合评价是审计部门根据审计发现事项，分别就评价内容各方面，对被审计人任职期间职责履行情况做出的审计判断。错
134.在对被审计人进行经济责任认定时，不能肯定一切，也不能全盘否定，要用辩证的思维方式和发展的眼光去看待被审计人在本单位相关经济活动中的作用。对
135.在对被审计人进行经济责任认定过程中，凡是不在审计范围内的事项不应作出经济责任认定。对
136.对情况特别复杂，现场审计难以划分经济责任的，可采取写实方式。对
137.凡是不属于被审计人职权范围内的相关经济活动，不应由被审计人承担该项活动的经济责任。对
138.对经济责任审计中发现的与被审计人相关的问题，需全部认定责任。对
139.审计报告既要反映被审计人本人的情况，也要反映被审计人主管机构或业务的发展变化情况。对
140.审计评价应坚持“审什么评什么”，未经审计的事项不作评价。对
141.对于不具有普遍性的一般性问题不要在审计报告中反映。对
142.经济责任审计报告中，审计发现主要问题主要反映审计中发现的被审计人应承担一定经济责任的问题。对143.经济责任审计对涉嫌重大违法违规的事件，在取证充分的情况下，可不征求被审计人意见，直接形成报告上报行党委。对
144．整改是指农业银行为纠正内外部监督检查所发现的问题而实施的管理活动。对
145.问题特指违反法律、规则、准则及内部规章制度等规范性文件的行为。错
146.按照风险程度，问题分为“重大”、“较大”、“关注”、“一般”、“轻微”五个等级.对
147.“重大”、“较大”、“关注”类问题合称“重点问题”。错
148.按照问题的风险程度，性质恶劣、恶意违规的问题应归为“较大”类。错
149.内部监督发现的问题，由开展内部监督检查的部门按照农业银行标准评估认定风险等级。对150.按照行为是否违规，将问题分为“违规类问题”和“非违规类问题”。对
151.非违规类问题是指违反法律、规则、准则及内部规章制度和其他规范性文件的行为。错
152.按照产生原因，将问题分为“目标任务”、“制度流程”、“产品工具”、“业务操作”四类。错
153.每项问题的产生原因可以归为一个或多个类别。对
154.违规类问题以行为纠正到位、风险控制到位、责任追究到位作为整改完成的标准。对
155.非违规类问题以风险控制到位和责任追究到位作为整改完成的标准。错
156.风险控制到位是指整改责任部门或单位已全部终止或纠正了相关行为。错
157.违规类问题的行为已无法直接纠正，如果风险控制到位且责任追究到位，则可视为问题完成整改。对
158.行为纠正到位是指整改责任部门或单位已采取措施消除或有效控制问题所造成的不良影响。错
159.问题导致风险或者损失的，不应简单将是否收回全部风险金额或损失金额作为风险控制到位的唯一衡量标准，需要根据具体情况综合判定风险控制是否到位。对
160.责任追究到位，是指已按照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》及其他处理规定对相关责任人给予了相应的处理。对
161.各级行行长对辖内整改工作负总责，其他行领导对分管条线的整改工作负管理责任，各部门负责人对本部门整改工作首负其责。对
162.如果整改责任单位内设职能部门，应按职责确定整改责任部门和整改督办部门。对
163.内部监督项目的整改督办，实行“谁监督、谁督办”原则。对
164.各级行风险管理部门是本级行整改工作的主管部门。错
165.风险为本（Risk Based Approach)是指金融机构通过建立识别、评估、监测、理和降低洗钱、恐怖融资风险的程序，确保防范措施与已经识别的洗钱、恐怖融资风险相匹配，并能使其决定如何以最有效的方式配置自身资源的管理方法。对
166.风险为本规则为辅是目前国际反洗钱合规管理主流理论和主要方法。错
167.风险为本方法不再强制要求金融机构按照统一监管要求执行反洗钱合规管理，而是要求金融机构根据国家洗钱和恐怖融资风险制定相应的管理体系。错
168.金融机构应当在风险评估的基础上，适用风险为本的方法，确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别的风险相适应。对
169.风险为本合规管理的关注点是能否实现风险防控的有效性。对
170.中国反洗钱监测分析中心是我国反洗钱行政主管部门。错
171.金融监管部门反洗钱领导小组的组建，标志着我国金融监管部门反洗钱协调机制正式建立。对
172.内控与法律合规部是我行反洗钱工作的领导和决策机构。错
173.反洗钱工作是全行性工作，反洗钱工作领导小组成员单位均是反洗钱工作责任部门。对
174.客户身份识别也称“了解你的客户”。对
175.在与客户建立金融业务关系，或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时，金融机构应当进行客户身份识别。对
176.在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，当对客户及其交易的风险177.
金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。对178.客户身份识别中的保密性要求是指：金融机构应保护商业秘密和个人隐私，妥善保存客户身份识别过程中获取的客户身份信息和交易信息。对
179.我行的大额交易报告流程有两种情况：系统提取、手工录入。对
180.我行反洗钱信息管理系统生成的可疑预警无需人工处理，系统自动进行上报。错
181.我行反洗钱信息管理系统生成的大额预警无需人工处理，系统自动进行上报。对
182.可疑交易报告级别为重点可疑的，支行审核通过后系统即可自动上报。错
183.我行的内控合规部门受理协查后，涉密协查也需通过ICCS系统（内控合规管理信息系统）向相关部门发送协助提供信息函件。错
184．关联交易应当被禁止。错
185.对于我行应当遵守的关联交易监管规定，依监管目的而言大致可以分为法律口径和会计口径两类。对
186.关联交易是一种中性的经济行为，有利弊兼具的二重性。对
187.《中国农业银行关联交易管理基本规范》将我行关联交易定义为：我行或我行控股子公司与我行关联方之间发生的转移资源、劳务或义务的事项。对
188.要求关联交易经过独立董事认可，主要是为了实现公司对该项交易的整体一致的意思同意。错
189.中国铝业股份有限公司属于我行的关联法人，因为其持有10%以上农银汇理的股份。对
190.交易发起部门应当遵循“了解你的客户”原则，主动收集交易对方信息，确定交易对方是否为我行关联方。对191.重大关联交易应当由股东大会审批。错
192.农行员工在农业银行的贷款属于关联交易。错
193.内部交易在范围上小于关联交易。错
194.所有类型的关联交易均需在内控合规管理信息系统中进行录入备案。错
195.本行业务范围内的关联交易，应当严格执行本行业务规范中关于定价的规定，不得向关联方提供优于同等信用级别的独立第三方可以获得的条件，但属于优势行业重点客户的除外。错
196.重大关联交易提交董事会审议前，应经独立董事许可。对
197.重大内部交易是指单笔交易金额占我行最近一期经审计的资本净额1%以上，或该笔交易发生后我行与该附属机构、交易双方附属机构之间的内部交易余额占我行最近一期经审计的资本净额5%以上的交易。对
198.我行代理销售农银人寿的保险产品，此行为属于内部交易。对
199.合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。对200.合规风险评估是指在合规风险识别与量化的基础上，应用一定的方法估计和测定发生因合规风险而可能导致法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的损失概率和损失大小，以及对银行整体运营产生影响的程度。对201.合规风险监测是合规风险识别的基础和前提。错
202.就当前商业银行合规风险管理技术和数据积累而言，合规风险无法量化评估。错
203.合规风险识别评估的第一步是收集银行面临的合规风险点。对
204.在对合规风险进行评估的时候，可以从风险发生概率和风险导致的损失两个维度进行分析。对
205.合规风险报告仅仅是商业银行合规管理部门的职责。错
206.商业银行各业务条线和分支机构应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报
告要求及时报告。对
207.合规风险报告一般按照报告内容划分为综合报告和专项报告；按照报告的频率又可分为定期报告和不定期报告。对
208.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号），总行内控与法律合规部负责组织、管理和评价全行合规风险监测报告工作，实施专项监测，分析合规风险状况，并向高级管理层提交全行合规风险评估报告。对
209.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号），总分行各主要业务部门负责分析评估本业务条线合规风险状况，收集合规风险信息并及时报送同级行内控合规部门。对
210.按照总行《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号）要求，各一级分行分行内控合规部应当按半年实施合规风险非现场定期监测。错
211.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应及时向银监会报送合规风险管理计划和合规风险评估报告。对
212.按照总行《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号）要求，各一级分行、总行主要业务部门及总行内控与法律合规部按年度报告辖内、本业务条线和全行合规风险评估报告。对
213.我行合规风险监测通过计算机审计监控分析系统实现。错
214．内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部统一组织开发，只面向内控合规部门使用。错
215.在内控合规管理信息系统中，外规由各级行制度管理员负责维护。错
216.在内控合规管理信息系统中，业务部门通过“法人授权”功能提交授权委托事项申请。错
217.在内控合规管理信息系统中，检查项目立项人负责选配检查人员，组建检查组，并明确检查组长、主查、一般检查人员的分工。对
218.在内控合规管理信息系统中，检查人员必须先接受项目责任书，并将该检查项目选为默认项目后才能进行检查操作。对
219.在内控合规管理信息系统中，录入底稿原则上是一事一稿，同一被查机构、同一违规性质的多笔业务可以合并成一个问题在一张底稿中录入。对
220.在内控合规管理信息系统中，检查组长或主查负责对其他检查人员提交的底稿进行审核。对
221.在内控合规管理信息系统中，底稿经审核通过后，由被查机构登录系统进行确认。错
222.在内控合规管理信息系统中，检查结束前，由一般检查人员上传现场检查报告。错
223.在内控合规管理信息系统中，项目主办部门有权人员通过“项目文档”功能对检查项目工作质量和效果进行评价。错
224.在内控合规管理信息系统评价体系维护功能下，总行内控合规部门根据评价环节、评价点组合生成不同的评价体系，各分行据此生成各自的计分评价表。对
225.内控合规管理信息系统中的违规点，是对违规问题所指向应予控制的关键部位和关键环节的概括性描述。对226.在内控合规管理信息系统中，临时违规点仅限于该识别人员使用。错
227.在内控合规管理信息系统中，违规点严重程度分为严重、关注、一般三类。错
228.在内控合规管理信息系统中，合规地图可为用户展示各分行某一指标值。对
二、单选题
1．开始将控制环境作为一项重要的控制要素的发展阶段是。C
A．内部牵制阶段B．内部控制制度阶段C．内部控制结构阶段D．内部控制整体框架阶段
2．下列不属于COSO委员会《内部控制——整体框架》中规定的内部控制目标的是：。
A．财务报告的可靠性B．发展的效果和效率C．相关法律法规的遵循D．企业利润的快速增长
3．关于《企业内部控制基本规范》表述错误的是：。
A．建立了内部控制的总体框架和基本要求B．明确了内控建设的目标、原则及构成要素C．在企业内部控制规范体系中处于最高层次，起统领作用D．由财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部门于2006年联合发布
4．根据五部委《企业内部控制基本规范》，内部控制的最终目标是：。
A．保证企业资产安全B．保证财务报告及相关信息真实完整C．提高经营效率和效果D．促进企业实现发展战略
5．关于内部控制与提高经营效率效果的关系，错误的是：。
A．企业建立和实施内部控制制约了经营效率效果的提高B．内部控制建设要能够有效促进经营效率和效果的提升，既不能失控，也不要控制过度C．两者是是协调一致的D．忽视控制的经营管理，将可能导致重大风险的发生，从而降低经营效率效果
6．根据《企业内部控制基本规范》，下列不属于内部控制原则的是：。
A．全面性原则B．合法性原则C．制衡性原则D．重要性原则
7．集中力量加强对高风险领域的控制，体现了内部控制的原则是：。
A．全面性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则
8．对不相容职务进行分离，体现了内部控制的原则是：。
A．全面性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则
9．根据内外部环境的变化，与时俱进，因地制宜，不断改进和完善内部控制，体现了内部控制的原则是：。
A．适应性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则
10．根据规模大小和具体经营管理情况设计和执行内部控制，既要考虑设计的经济性，又要考虑执行的效益性，体现了内部控制的原则是：。
A．适应性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则
11．将相关控制渗透到决策、执行、监督等各个管理环节，体现了内部控制的原则是：。
A．适应性原则B．全面性原则C．制衡性原则D．重要性原则
12．以下不属于内部控制要素的是：。
A．外部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督
13．企业文化属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督
14．治理结构属于内部控制五要素中的：。
A．控制活动B．风险评估C．内部环境D．内部监督
15．不相容职务分离属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督
16．授权审批属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督
17．内部控制评价属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督
18．农业银行近年来开展的案件风险排查属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督
19．反舞弊属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．信息与沟通C．控制活动D．内部监督
20．定期对固定资产进行盘点并与账目进行核对，属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．信息与沟通C．控制活动D．内部监督
21．公司内部开展的绩效考评属于内部控制五要素中的：。
A．内部环境B．控制活动C．信息与沟通D．内部监督
22．我国首次将内部控制结构划分为控制环境、会计系统和控制程序三个要素的是：。
A．1986年颁布的《会计基础工作规范》B．1996年颁布的《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》C．1999年修订的《会计法》D．2001年颁布的《内部会计控制规范——基本规范》
23．2013年，COSO委员会再次更新内控框架,关于新框架表述错误的是：。
A．新框架并没有改变1992年旧框架关于内部控制的基本概念和核心内容B．新框架对旧框架的原则、目标等概念和指引进行了更新和改进C．新框架反映了近年来企业经营环境的演变、监管机构的要求和其他利益相关者的期望D．新框架相比旧框架的五要素，提出了八要素
24．标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是：。
A．《商业银行内部控制指引》的颁布实施B．《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》的颁布实施C．《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的颁布实施D．《内部会计控制规范——基本规范》等7项内部会计控制规范的颁布实施
25．2008年我国颁布的《企业内部控制基本规范》将内部控制定义为“由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。”，关于该定义的理解，不准确的是：。
A．强调了企业领导者特别是董事会、监事会和高级管理层在建立与实施内部控制中的重要作用B．明确了内部控制是全体员工的共同责任C．内部控制要求全体员工被动地遵守内部控制相关规定D．覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制
26．确保经营管理符合外部监管部门监管要求，免于监管处罚，属于内部控制目标中的：。
A．保证企业经营管理合法合规B．保证企业资产安全C．保证财务报告及相关信息真实完整D．提高经营效率和效果
27．关于内部环境的表述，错误的是：。
A．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称B．内部环境是企业实施内部控制的基础C．内部环境包括企业治理结构、企业文化、人力资源政策等D．内部环境不包括公司发展战略
28．农业银行近年来开展的管理活动中，属于内控环境的是：。
A．合规文化建设B．案件风险排查C．风险审计D．运营“三大集中”
29．农业银行近年来开展的管理活动中，不属于内部监督的是：。
A．案件风险排查B．企业文化建设C．年度内部控制评价D．条线尽职监督
30．农业银行近年来开展的管理活动中，属于信息沟通的是：。
A．案件风险排查B．企业文化建设C．年度内部控制评价D．信息系统建设
31．农业银行每年开展的授权和转授权，属于内部控制要素中的：。
A．内部环境B．控制活动C．风险评估D．内部监督
32．农业银行每年开展的内部控制评价，属于内部控制要素中的：。
A．内部环境B．控制活动C．风险评估D．内部监督
33．农业银行制定的发展战略规划，属于内部控制要素中的：。
A．内部环境B．控制活动C．风险评估D．内部监督
34．关于风险分析的表述，错误的是：。
A．主要采用定性分析的方法B．按照严格规范的程序开展工作，确保风险分析结果的准确性C．按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险D．充分吸收专业人员，组成风险分析团队
35．企业风险识别过程中应关注各类风险因素，下列属于内部因素的是：。
A．经济形势B．法律变化C．科技进步D．运营管理
36．风险识别过程中应关注各类风险因素，下列属于外部因素的是：。
A．人力资源B．财务指标C．经济金融形势D．运营管理
37．下列不属于控制措施的是：。
A．不相容职务分离B．授权审批C．企业文化建设D．预算控制
38．下列职务可以由同一人担任的是：。
A．信贷调查与审查B．信贷审查与审批
C．信贷调查与贷后管理D．业务申请与审批C
39．关于授权审批控制，表述不正确的是：。
A．要求企业各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业务B．对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度C．授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段D．授权审批控制属于事后控制 D 40．关于预算控制，表述错误的是：。
A．预算控制只涉及预算的制定，不包括预算的执行B．预算控制以控制“偏差”为基础，监测实际与目标的差异，然后采取相应控制措施，达到控制目的C．预算控制要求企业明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束
D．通过预算控制，使得经营目标转化为各部门、各岗位乃至各员工的具体行为目标
A
41．企业为其房产购买保险，属于：。
A．不相容职务分离控制B．财产保护控制C．预算控制D．运营分析控制 B
42．关于信息与沟通的表述，不正确的是：。
A．信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程B．信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证C．信息与沟通应借助信息技术提高效率效果D．举报不属于信息与沟通的范畴 D
43．农业银行内控合规管理信息系统（ICCS）建设，属于内部控制要素中的：。
A．控制活动B．内部监督C．信息与沟通D．风险评估 C
44．检查发现某支行柜员既负责业务办理又负责业务授权，该行为违背：。
A．不相容职务分离控制B．会计系统控制C．绩效考核控制D．财产保护控制
A
45．某员工发现其上司超越权限向其交办的事项，该员工应该：。
A．按照上司要求办理B．先按照上司要求办理，然后向上一级领导报告C．有权拒绝办理，并向上一级领导报告D．向其上司提示，提示无效后，按照上司要求办理 C
46.下列有关合规的说法正确的是。
A．依法合规是企业内部控制的首要目标B．合规管理重在事后监督
C．合规管理与审计监督无本质区别D．合规管理是风险管理的核心
A
47.开启商业银行专业化合规管理阶段的标志性事件是。
A．巴林银行倒闭B．2008年全球金融危机C．巴塞尔委员会发布《合规与银行内部合规部门》D．水门事件 C 48.下面哪一项不是商业银行合规管理在国际上发展的背景因素。
A．欧美银行业金融创新的不断涌现B．全球化背景下，汇丰、花旗等跨国大银行的探索C．巴林银行倒闭等一系列重大违规事件的发生D．上海银行业2005年10月发起每年一届的合规年会 D
49.对中国银行界来讲，下列哪项制度是开展合规管理需要遵循的基本规范。
A．《商业银行法》B．《商业银行合规风险管理指引》C．《银行业金融机构绩效考评监管指引》D．《银行业金融机构案防工作办法》 B
50.银监会出台的哪一项制度中要求商业银行设立合规总监或指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作。A．《商业银行合规风险管理指引》B．《银行业金融机构案防工作办法》 C.《银行业金融机构绩效考评监管指引》D．《银行业监督管理办法》 B
51.下列不属于合规管理部门职责范围的是。
A．合规监测B．合规培训C．合规政策的制定D．合规管理计划的制定与执行 C
52.理念合规是指。
A．主观上，思想意识上要主动合规B．把合规要求制成标语口号和制度条文C．给新员工进行合规培训D．告诉员工违规行为要接受的处罚A
53.制度合规主要是指。
A．银行的内部制度中应有合规相关内容B．商业银行内部整章建制时要遵循外部法律法规以及内部既有规章制度的规定，即制度层面的合规C．银行开展经营活动必须有规可依D．银行内部要设置专门的合规部门 B
54.执行合规主要是指。
A．一线员工严格按照行内制度规定操作B．合规人员对经营活动进行合规评估C．商业银行经营管理活动与员工行为合乎规则，做到“知行合一”，即执行层面的合规D．分行按照总行的考核指标要求开展经营 C
55.监事会的合规职责主要体现为。
A．合规报告的审议审批B．合规风险的识别与报告C．合规政策的审议审批D．监督董事会和高管层合规管理职责的履行 D
56.从风险管理的角度来看，对合规管理的下列说法中正确的是。
A．合规管理是银行内部的一项核心风险管理活动B．合规管理不适用风险管理的识别、监测与应对等技术方法C．合规风险可以像市场、信用风险一样量化D．合规风险与操作风险内涵相同A
57.从行为管理的角度看，对合规管理的说法错误的的是。
A．合规管理就是如何使商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致B．合规管理需要解决的是如何使全体员工“不想违”、“不能违”、“不敢违”的问题C．合规管理不需要研究人的行为特点D．员工行为管理是合规管理不可忽视的领域 C
58.关于合规管理表述正确的是。
A．合规管理是银行内部最具基础性的一项管理活动B．合规管理只是专业合规部门的专业合规管理C．合规管理不属于银行内部的风险管理活动D．合规管理与内部控制相互独立，没有联系A
59.合规管理的主要原则中不包括。
A．合规人人有责B．合规从高层做起C．独立性原则D．成本效益原则 D
60.下面有关“合规人人有责”说法错误的是。
A．合规人人有责原则体现了合规管理的全面性与全员性B．合规人人有责，但各自的合规责任又是不同的C．合规部门对银行内各机构各条线的合规性负首要责任D．合规人人有责要求各负其责 C
61.下面对银行合规管理组织框架与职责表述中正确的是。
A．董事会对全行经营活动的合规性负最终责任B．在高管层的授权下，合规委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督C．监事会代表董事会监督高管层合规管理职责的履行D．高管层职责中不包括合规政策的制定A
62.下面关于合规负责人和合规部门表述错误的是。
A．合规负责人负责全面协调合规风险的识别和管理B．合规负责人只需在特定事件出现时才向高管层提交合规风险评估报告C．合规管理部门具体履行合规管理计划的制定与执行的职责D．合规管理部门职责包括合规审核与合规培训等 B
63.下面有关“合规从高层做起”的内容错误的是。
A．合规从高层做起是保障依法合规经营的重要原则B．合规从高层做起体现的是行为管理理念C．高层专指高级管理层D．合规从高层做起对促进合规管理的效率效果、保障全员合规意义重大 C
64.关于合规管理“独立性原则”说法错误的是。
A．独立性原则主要是针对合规部门和合规人员来讲的B．专业化合规管理要求合规部门和人员保持相对的超脱性C．合规部门和人员应避免可能导致利益冲突的事项D．合规部门有经营决策权 D
65.关于合规管理与风险管理、审计等的关系，描述错误的是。
A．合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等目标都是为了保障商业银行稳健发展，达到经营目标B．合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等在工作对象与内容方面各自独立，没有交叉C．合规管理贯穿商业银行经营管理的全过程，审计通常侧重于事后D．合规的容忍度非常低，甚至是零容忍 B
66.商业银行合规管理的主要内容不包括。
A．外规跟进B．司法解释C．合规培训D．合规监测 B
67.关于外规跟进，描述正确的是。
A．外规跟进工作可以全部外包给外部中介机构B．《商业银行合规风险管理指引》中对外规跟进未作要求C．遵循外规是商业银行一切经营管理活动的前提与基础D．外规跟进每年度开展即可，不需要持续性跟进 C
68.关于内规建设，描述错误的是。
A．内规建设应当明确规章制度的制定流程B．内规建设需要把握好激励与约束的关系，设计好具体的激励与约束措施和机制C．内规建设要建立定期后续评估机制D．内规建设首先需要外规内化，无须考虑机构自身特点，要全面内化 D
69.关于内规建设，表述正确的是。
A．将规章制度中的关键合规点与具体的业务流程以及具体负责的部门、岗位和人员一一对应起来，即建立“合规矩阵”，对大型银行开展内规建设很有必要B．内规建设应每年度进行维护保障，无须动态及时修订
C．内规建设在方便基层岗位人员操作执行的前提下可以不要求准确性D．内规建设应坚持全面性，不用考虑机构经营特点A
70.关于合规培训，描述正确的是。
A．合规培训在合规管理内容里重要性低，可以选择性开展B．做好合规培训对提升员工合规意识和合规执行力都可发挥重要作用C．合规培训与合规文化建设无关D．高管不需要参加合规培训 B
71.合规培训的内容，描述错误的是。
A．合规培训包括对新入职员工进行的全面基础培训B．合规培训包括对员工岗位变动进行的适应性培训C．合规培训仅限于内部合规部门开展的培训活动D．合规培训包括针对新业务新产品上线进行的培训 C
72.关于合规审查，描述错误的是。
A．合规审查具体包括审查业务经营管理事项程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵、与现有规则有无冲突等B．合规审查依据的规则既包括外部相关法律法规，也包括内部既有制度规定等C．新业务、新产品、新制度是合规审查的重点D．合规审查时按照现有规则审查，在遇到新情况时必须突破现有规定要求 D
73.关于合规监测，描述错误的是。
A．合规监测只需要在重大违规事件发生后进行以保证针对性强、效果好B．合规监测可重点关注消费者投诉、异常交易等数据C．合规监测应按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响D．合规监测需要运用风险管理、信息管理等理念与技术A
74.关于合规检查，描述错误的是。
A．合规检查是合规管理部门的重要职责之一B．合规检查已经不是发现违规行为的重要手段了C．合规检查是揭示合规隐患的重要手段D．合规检查依据的是内外部规章制度与规定 B
75.关于整改纠偏（违规究责），描述错误的是。
A．违规必究是合规管理必须坚持的重要理念B．整改纠偏只包括违规错误的纠改和重大违规事件的惩处C．对监督检查发现制度缺陷的修正也是整改纠偏的重要内容D．对于违规行为和违规事件，需要区分违规性质和造成的影响及后果分类应对 B
76.关于合规报告，描述错误的是。
A．合规报告的主体和对象以及报告的内容、方式、格式和频次要予以具体明确B．合规报告反映了银行内部重要合规信息沟通的及时性与有效性C．合规报告单指合规管理部门定期形成的一份书面格式报告D．合规报告制度应该通过行内制度予以明确 C
77.下列关于外规与内规的理解，错误的是。
A．合规首先要符合外规B．外规是内规建设的基础C．所有的外规都有必要转化为内规D．内规的效力范围通常仅限于组织内部 C
78.关于合规的表述错误的是。
A．合规就是商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致B．合规是银行开展经营管理活动的最高要求，不需要一开始就做到C．上市银行合规需要符合股票交易管理机构的特定规则 D. 全球化运营的大型商业银行要遵循各分支机构驻在地的不同监管要求 B
79.关于创新与合规风险，描述错误的是。
A．创新导致的合规风险总是负面的，风险极大B．创新，在很大程度上就是要打破常规C．创新面临的合规风险通常需要银行高管决策层和特定部门来进行战略部署与防范D．创新带来的合规风险需要银行执行操作层做好合规执行与信息反馈A
80.合规管理的相关概念表述中哪项内容不正确。
A．合规管理是商业银行有效识别和管理合规风险，主动预防违规事件发生的动态过程和商业银行保障经营管理活动依法合规的一系列制度安排与方法措施的总和B．合规管理是商业银行的一项核心风险管理活动，但与内部控制没有关系C．合规管理分为合规部门的专业合规管理与非合规部门的合规管理D．合规管理有动态化与日常化的特点 B
81.关于风险管理部门与合规管理部门的关系，表述正确的是。
A．风险管理部门只需要专注于自身工作，无需考量合规问题B．独立开展风险管理工作，不需要与合规部门沟通联系C．风险管理部门需与合规管理部门建立协作机制D．合规管理部门对风险管理部门的工作合规性负首要责任 C
82.关于合规管理与审计描述错误的是。
A．合规管理与审计都是为了保障商业银行稳健发展B．合规管理是审计的重要内容和监督对象C．内部审计部门配合合规管理部门开展商业银行各项经营活动的合规性审计D．合规管理贯穿商业银行经营管理全过程，而审计侧
重于事后 C
83.关于合规管理的主要内容描述错误的是。
A．合规管理的主要内容只涉及合规部门的合规B．合规管理涵盖商业银行经营管理的各个层面C．“立规”
与“合规执行”是合规管理的两大重点D．合规管理贯穿商业银行经营管理全过程A
84.根据《商业银行合规风险管理指引》，外规跟进不包含哪项内容。
A．持续性的关注外部法律、规则和准则的最新发展B．正确理解法律、规则和准则的规定及精神C．建设健全行内管理制度D．准确把握其对商业银行经营管理的影响 C
85.以下哪个不是《银行业金融机构绩效考评监管指引》中的相关规定。
A．合规经营类指标权重应高于风险管理类指标权重B．坚持“合规引领”原则C．商业银行绩效考评应突出合规经营和风险管理的重要性D．合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标A 86.以下哪个不是《银行业金融机构案防工作办法》中的相关规定。
A．董事会应当下设合规委员会或相关专门委员会B．在高管层下设立相关委员会，董事会下不用再设相关委员会C．银行应设立一名合规总监负责本机构合规及案防工作D．银行应指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作 B
87.商业银行合规管理实践中提倡的“三个层面的合规”是指。
A．理念层面制度层面执行层面B．制度层面业务层面工作层面C．机构层面风险层面执行层面D．执行层面制度层面应用层面A
88.合规管理计划的制定由下列哪个机构负责。
A．董事会B．监事会C．合规负责人D．合规管理部门 D
89.合规政策的制定由下列哪个机构负责。
A．董事会B．高管层C．监事会D．合规部门 B
90.以下哪个不属于合规管理部门的职责。
A．合规计划的制定与执行B．合规审核C．合规性审计D．合规培训 C
91.合规管理部门的职责不包括。
A．与监管机构保持日常工作联系B．合规部门的设置与人员配备C．合规审核D．合规监测与评估 B
92.关于合规审查表述错误的是。
A．合规审查是指根据合规人员的业务经验对管理事项进行符合性审核B．合规审查具体包括程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵，与现有规则有无冲突等等C．对新业务、新产品和新制度的审查是合规审查的重点工作D．合规审查的依据包括外规和内规A
93.关于合规文化和企业文化的关系，正确的是。
A．合规文化是企业文化的重要组成部分B．合规文化与企业文化是并列的C．合规文化包括企业文化D．合规文化比企业文化重要A
94.2010-2011年，农行总行前后赴一级分行开展了。
A．员工行为守则教育活动B．合规文化暨案防制度宣讲活动C．合规大讨论活动D．合规四必讲活动 B 95.农业银行的核心价值观是。
A．工于至诚，行以致远B．善建者行C．高品质，高效率，负责任D．诚信立业，稳健行远 D
96.2013年，农业银行制定了，巩固既有成果，明确未来一段时间合规文化工作重点。
A．《关于做好合规文化建设工作的通知》B．《中国农业银行合规文化建设纲要》 C.《中国农业银行合规管理纲要》D．《中国农业银行合规文化建设规划》 B
97.我行实施制度管理、制度建设的“基本法”、“立法法”的是（）。
A．《制度建设规划纲要》B．《规章制度管理基本规范》C．《规章制度管理工作流程指引》D．《规章制度评价工作规则》 B
98.我行规章制度管理的主管和统抓部门是（）
A．法律事务部门 B．内部审计部门 C．人力资源部门D．办公室A
99.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）的规定，下列文件属于规章制度的是：
A．意见B．指引C．批复D．规定 D
100.下列制度中，分行不能制定的是（）
A．基本规范B．管理办法 C．规定 D．实施细则A
101.下列制度中，与“操作规程”属于同一效力层级的是（）
A．守则 B．管理办法 C．规定 D．作业规则D
102.关于制度层级与形式，下列说法不正确的是（）
A．管理办法与规定类规章制度可以采用管理办法、规定等形式
B．操作规程与实施细则类规章制度可以采用操作规程、作业规则、实施细则等形式
C．不属于制度的规范性文件，不允许使用管理办法、规定、操作规程等制度形式
D．除基本制度与政策类制度之外，其他规章制度也可以在名称中出现“基本”、“政策”等字样 D
103.我行“基本制度与政策类”制度的主要内容是（）
A．对资金计财、信贷管理、内部控制、风险管理、信息科技等关系全行基础管理的核心经营管理行为或事项作出框架性安排和原则性要求B．对日常经营管理行为或某类业务品种作出的总括性管理要求 C. 对日常经营管理行为中的某一事项作出的专门性管理要求 D．对某一项经营管理行为或业务品种作出的操作性和程序性规定 A 104.规章制度立项申请时，制度效力层级采用不当的，制度管理部门应：（）
A．合并立项B．不予立项C．增加立项D．调整立项D
105.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）的规定，试行制度的试行期限最长不超过（）。
A．1年B．2年C．3年D．4年 B
106.关于试行制度，下列说法不正确的是( )
A.试行制度只能在部分辖区适用
B.试行制度的试行期限有时间限制
C.在发布试行制度时，必须在制度名称中标
注“试行”字样 D.试行的目的在于发现制度的漏洞、需完善之处A
107.关于制度起草环节，下列说法不正确的是（）
A. 制度可以先起草再立项。
B. 制度可以由一个部门起草，也可以由多个部门联合起草。
C. 制度起草部门应
当对制度的结构与内容、适用性与操作性、风险控制等进行充分论证。 D. 起草规章制度应当做好调研工作，了解市场环境、业务发展和管理现状。A
108.关于制度征求意见环节，下列说法不正确的是（）
A.征求意见稿应当包括规章制度正文和起草/修订说明。
B.下发分、支行执行的规章制度，可征求也可不征求分、支行意见。
C.被征求意见部门和分、支行应从结构与内容、适用性与操作性、风险控制、衔接一致性等方面及时提出反馈
意见。
D.制度起草部门应充分论证反馈意见，形成规章制度审查稿。 B
109.按照法律规定，（）制度必须履行民主程序，征求员工意见。
A．全行性的重大制度B．操作性的制度C．涉及员工切身利益的制度D．内容复杂、专业性较强的制度 C 110.制度征求意见阶段完成后，下一步应履行的程序是（）
A．制度审查B．制度审议C．制度审批D．制度发布A
111.关于制度审查，下列说法不正确的是（）
A.制度审查是制度制定、修订的必经环节
B.制度内容审查可以和制度立项审查同步进行
C.确因实际需要，分行根据总行“三统一”制度制定操作规程与实施细则类制度的，制度管理部门应重点审查
制度制定的必要性，条款有无作出实质性细化 D.制度管理部门应当在10个工作日内完成管理办法与规定类规章制度的审查B
112.制度审查阶段，下列情形中制度管理部门可以退回起草部门要求作进一步修改和补充的是（）
A.制度个别条款存在操作性瑕疵
B.操作规程或实施细则等下位制度个别地方重复管理办法的规定
C.送审制度
内容空洞，过于原则，多为号召性、应然性要求 D.制度少数条款确定的标准、要求过高，按照现有的条件无法实施或将导致过高的实施成本 C
113.基本制度与政策类制度，由( )提请分管制度管理和起草部门工作的高级管理人员审核,行长办公会议审议，有权机构审批。
A．制度起草部门B．制度管理部门C．制度维护部门D．办公室A
114.基本制度与政策类制度，由( )审批。
A．董事会或董事会授权的专门委员会B行长专题会C．行长办公会D行长A
115.关于总行规章制度的审议审批，下列说法不正确的是（）
A．制度审议审批应当在制度审查之后B．管理办法与规定类制度由行长或行长授权的人员审批签发C．管理办法签发前必须召开行长专题会进行审议D．召开行长专题会审议不是操作规程审批签发前的必经流程 C
116.关于制度发布，下列说法不正确的是（）
A.所有的规章制度发布均应使用专有文号。
B.涉密制度的发布应当标明密级，并限制公布范围。
C.总行已明确
制度专有文号为“农银规章”，属于“行办发文”。 D.制度发布后，还应通过规章制度数据库等渠道公布。 C
117.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）的规定，规章制度由（）负责解释。A．总行B．分行C．制定行D．支行C
118.制度咨询、制度争议由（）统一受理。
A．制度起草部门B．制度管理部门C．制度维护部门 D．内部审计部门 B
119.制度的修订、废止由（）负责。
A．制度维护部门B．制度管理部门C．内控与法律合规部D．审计部门A
120.关于制度修订、废止，下列说法不正确的是（）
A．在发布修订后的规章制度时，印发通知应说明被修订的制度名称、修订原因以及修订前后的具体条款变化情况。
B．规章制度的修订和新设制定一样，必须经过立项→起草、论证→征求意见→审查→审核（审议）、审批、发布的程序。C．在新的制度中废止原有规章制度的，不再单独履行废止程序。D．制度管理部门向制度起草部门提出的修订、废止制度建议，起草部门必须采纳。 D
121.关于制度废止的情形，下列说法不正确的是（）
A．严重阻碍业务发展的B．已被新的规章制度替代的C．因国家经济、金融政策发生变化，不应继续施行的D．因法律、规则、准则、本行章程或者效力层次较高的规章制度修订或者废止，导致规章制度与上述文件发生一般性抵触的
122.下列关于制度评价的说法不正确的是（）。
A．试行期限届满前，制度起草部门应当及时评价制度的试行情况，做好修订或废止安排。 B．制度专项评价是指各级行内控合规部门组织的监督性制度评价，不包括制度维护部门根据尽职要求开展的制度评价。C．内控合规管理部门应将制度评价纳入内控评价或合规检查，汇总、分析制度评价信息，提出新增、修订、废止制度的意见，送交相关职能部门和制度管理部门。 D．制度维护部门应定期开展规章制度专项评价，对本部门负责维护的制度在发布后三年内至少评价一次。 B
123.《行长授权管理办法》规定农业银行授权的模式是。
A.对岗位授权
B.对机构授权
C.对部门授权
D.对岗位授权和对机构授权A
124.《行长授权管理办法》规定的行长授权是指。
A.农业银行股东大会在公司法和公司章程范围内对董事会和监事的授权行为；
B.农业银行总行行长在公司章程和董事会授权的范围内，向本部其他经营管理岗位和分支机构负责人授予经营管理权限的行为；
C.董事会在公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则范围内授予总行行长经营管理权限的行为；
D.农业银行总行行长授予副行长、各部门负责人和独立审批等管理岗位经营管理权限的行为。 B
125.《行长授权管理办法》规定的授权人是指。
A.总行行长和分支机构负责人
B.各级行行长
C.总行行长
D.各级行行长和副行长
126.《行长授权管理办法》规定的受权人是指
A.取得经营管理权限的本部其他经营管理岗位和分支机构负责人
B.各级行行长、副行长、独立审批人等特殊业务岗位
C.分支机构负责人和各部门总经理
D.境内外分支机构负责人等具有审批职责的岗位A
127.以下关于某一级分行信贷独立审批人转授权管理的表述中，正确的是
A.该行信贷管理部总经理可以向独立审批人转授权
B.该行甲独立审批人可以向乙独立审批人转授权
C.该行行
长可以向独立独立审批人转授权 D.该行信贷主管行长可以向独立审批人转授权 C
128.一级分行财务会计部主管副行长出差一周，可以由代为行使职权。
A.财务会计部总经理
B.信贷业务部主管行长
C.财务会计部主管行长授权其他副行长
D.行长授权该一级分行
其他副行长 D
129.行长授权分为直接授权和转授权两个层次，以下表述中属于转授权的是
A.董事会授予行长债券发行审批权限的行为；
B.重庆分行行长授予本行独立审批人信贷业务审批权限的行为；
C.总行行长授予广西分行行长非信贷资产分类审批权限的行为；
D.深圳分行副行长授予本行财务会计部总经理财务会计审批权限的行为。 B
130.在年度基本授权流程中，拟定行长对经营管理岗位和分支机构负责人基本授权建议的部门或岗位是。
A.授权管理部门
B.有关业务管理部门
C.行长
D.副行长 B
131.某二级分行信用卡中心总经理申请特别授权，起草特别授权的请示文件的部门是A.授权管理部门B.信用卡中心 C.信贷管理部 D.办公室A
132.一级分行行长申请信贷业务特别授权，相关请示文件应该由总行受理后，以签报形式提出特别授权建议，会签授权管理部门后，报行长审批。
A.内控与法律合规部
B.办公室
C.信用管理部
D.信用审批部 C
133.某一级分行辖内二级分行非“46112”重点城市行名单内分行，但是近年来由于国家政策扶持，该地区经济发展较快、信贷业务审批量较大，该一级分行比照重点城市行转授B二级分行信贷业务审批权限。（）
A.可以
B.不可以
C.经该一级分行行长审批同意的，可以
D.经该一级分行党委会审批同意的，可以 B 134.2014年，河北分行（简称“冀”）对石家庄分行（简称“石”）下发了一份转授权书，其中授权书编号正确的是A.农银冀转授〔2014〕19号 B.农银冀转授〔2014〕第19号 C.农银石转授〔2014〕19号 D.农银石转授〔2014〕第19号A
135.以下对“无禁止皆许可”的转授权理解和运用正确的是
A.一级分行行长将总行授权书中规定禁止转授权的权限向本级行副行长转授权；
B.一级分行行长将总行授权书中未规定禁止转授权的信贷业务审批权限转授权本级行高级独立审批人；
C.二级分行信贷管理部总经理将授权书中规定禁止转授权的权限向本部门副总经理转授权；
D.二级分行信贷管理部总经理将授权书中未规定禁止转授权的权限向本部门副总经理转授权； B
136.总行对某一级分行行长授予对外赠予权限“单项20万元且总额40万元”，该行对分管财务副行长转授权表述中，正确的是
A.单项10万元
B.总额40万元
C.单项30万元
D.单项10万元且总额40万元 D
137.2014年，某二级分行行长的信用卡授信审批权限是不超过人民币200万元，其中，转授权该行信用卡业务分管副行长不超过人民币150万元，期限至2014年7月底。2014年9月份，信用卡单笔授信人民币120万元的审批人
是
A.该二级分行其他副行长
B.该二级分行行长
C.该二级分行信用卡三级审批人
D.该二级分行信用卡部门总经理 B
138.以下各分行转授权过程中，正确的做法是
A.二级分行行长向辖内某营业网点副主任转授100万元流动资金贷款审批权限；
B.一级分行分管财务副行长向分管客户部门的副行长转授部分营销费用审批权限；
C.一级分行行长向信贷独立审批人转授固定资产损失核销审批权限；
D.二级分行行长向风险管理部负责人转授非信贷资产分类认定权限。 D
139.某二级分行开展年度基本转授权工作时，拟定基本转授权方案的部门或岗位是A.信贷管理部 B.副行长 C.内控合规部D.财务会计部 C
140.下列不属于基本授权书中应当记载事项的是
A.受权人名称
B.授权文书编号
C.委托事项和权限
D.授权人签章及农业银行行政印章 C
141.下列关于授权文书的表述错误的是
A.授权文书是用于记载委托人授予受托人代理权的法律文书；
B.授权文书的内容应当用词严谨、逻辑清晰，不能前后矛盾、语焉不详；
C.特别授权应当采用特别授权书的形式，否则不产生授权的效力；
D.总行具体规章及效力层级相同或较低的其他文件规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准。A
142.一级分行公司业务部《关于办理XX公司1亿元人民币流动资金贷款业务的请示》，会签内控合规部、信贷管理部和大客户部，按照制度规定负有提示有权审批人审批权限职责的部门是
A.公司业务部
B.内控合规部
C.信贷管理部
D.大客户部A
143.根据《行长授权管理办法》规定，以下不属于授权管理职能部门职责的是
A.拟定、修订授权管理规章制度；
B.组织开展基本授权、特别授权和授权调整工作；
C.管理和维护授权管理信息系统；
D.对越权人员进行处理。 D
144.根据我行授权管理规定，以下做法不正确的是
A.某一级分行员工小王将总行对该一级分行授权书复印件提供给该行AAA+级信贷客户；
B.某一级分行信用卡中心副总经理在对外签署合同时，对外出示了授权委托书；
C.某二级分行对2014年基本授权信贷业务授权理解不清，电话咨询一级分行内控合规部；
D.某二级分行信贷管理部和三农信贷管理部合并后，则这两个部门总经理的授权书效力自动终止。A
145.2014年，总行对某一级分行授权书“固定资产贷款权限”转授权规定：可向辖属A、B类二级分行转授金额不超过2000万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，二级分行不得向分支机构转授权。那么，该一级分行对二级分行转授权表述正确的是
A.对二级分行（C类）转授权：金额不超过1500万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权；
B.对二级分行（A类）转授权：金额不超过2500万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权；
C.对二级分行（B类）转授权：金额不超过1500万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权；
D.对二级分行（A类）转授权：金额不超过2000万元人民币固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权。 C 146.2014年总行行长对某一级分行行长授予“金库改造扩建”审批权限为建筑面积100平方米且投资60万元以内，那么，该一级分行行长下列业务审批过程中，审批行为合规的是
A.分两次审批了该行金库改造扩建项目建筑面积90平方米，一次金额40万元、一次金额30万元；
B.审批该行金库改造扩建项目建筑面积80平方米且投资金额65万元；
C.审批该行金库改造扩建项目建筑面积110平方米且投资金额50万元；
D.审批该行金库改造扩建项目建筑面积95平方米且投资金额60万元。 D
147.2014年江苏分行基本授权中非融资性保函权限为单笔3亿元人民币（含）；2014年5月，总行特别授权江苏分行审批A公司非融资性保函单笔4亿元人民币（含）；2014年6月，总行调整江苏分行基本授权中非融资性保函权限为单笔3.5亿元人民币（含）后，江苏分行最多可审批A公司非融资性保函额度是
A.单笔3亿元人民币
B.单笔4亿元人民币
C.单笔3.5亿元人民币
D.单笔2亿元人民币 B
148.2014年5月，某一级分行公司业务部总经理王某调整到信贷管理部任职，信贷管理部总经理李某调整到风险管理部任职，宋某提任公司业务部总经理，该行公司业务部主管行长为张某。那么，调整后原公司业务部总经理权限内的业务应由（）审批。 A.王某B.李某C.宋某D.张某 C
149.根据《行长授权管理办法》规定，以下说法不正确的是
A.对越权人员的处理按照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的有关规定执行；
B.受权人应在每年1月10日前以公文形式向总行授权管理部门报送上年度授权执行情况的报告；
C.受权人为内部职能部门负责人的，授权执行情况报告应当采用公文形式；
D.总行具体规章及效力层级相同或较低的其他文件规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准。 C
150.授权管理作为内部控制的重要手段和措施，理应以防范风险、审慎经营为出发点，兼顾业务发展和工作效率，充分体现内控优先的要求，体现的是行长授权原则中的
A.内控优先原则
B.差别授权原则
C.合理适度原则
D.风险可控原则 A
151.根据我行授权管理制度规定，以下关于授权书保密相关内容表述不正确的是
A.在不违反农业银行保密规定的前提下，受权人可以将相关业务经营管理权限告知交易对方；
B.授权文书属于商密文件，任何情况下都不能对外提供；
C.法律法规规定应当对外提供授权文书的，可以对外提供；
D.监管机关要求对外提供授权文书的，可以对外提供。 B
152.根据《行长授权管理办法》对穿透式授权管理的规定，以下正确的是
A.因经营管理需要，总行可以跨级转授权；
B.因经营管理需要，一级分行可以跨级转授权；
C.因经营管理需要；二级分行可以跨级转授权；
D.因经营管理需要；一级支行可以跨级转授权。 B
153.根据《行长授权管理办法》的规定，下列关于授权调整的表述不正确的是
A.可以对基本授权的内容进行授权调整；
B.可以对特别授权的内容进行授权调整；
C.可以对转授权文书的内容进行授权调整；
D.特别授权具有相对独立性，不能对特别授权进行授权调整。 D
154.根据《行长授权管理办法》的规定，以下关于基本授权有效期的规定正确的是
A.基本授权一年一授，有效期至次年基本授权生效时止；
B.基本授权一年一授，有效期至次年基本授权下发时止；
C.基本授权一年一授，有效期根据授权事项的具体情况确定；
D.基本授权一年一授，有效期根据行长签批日期确定。A
155.2014年总行对某一级分行“人力资源管理权限”授权规定“一级分行（党委）可审批辖内分行处级干部的任免，并向总行任后备案，但一级分行组织人事（人力资源）、纪检监察、财务会计、信贷管理、内控合规和风险管理六个部门正职任职的，须报总行任前审批。”那么，以下该一级分行干部任免中合规的是
A.提任公司业务部总经理前，报总行任前审批；
B.提任信贷管理部总经理前，报总行任前审批；
C.免去财务会计部总经理职务后，向总行备案；
D.免去内控合规部副总经理前，报总行任前审批。 B
156.《授权委托管理规定》中的委托人是指
A.农业银行法定代表人；
B.农业银行辖属分支机构负责人；
C.农业银行及其法定代表人或者辖属分支机构（含直属机构）及其负责人；
D.农业银行及辖属分支机构（含直属机构）。 C
157.《授权委托管理规定》中的受托人是指
A.接受委托的单位；
B.接受委托的个人，可以是内部员工，也可以是外部人员；
C.授权经营管理权限的单位或个人；
D.接受委托的单位或个人，可以是内部员工，也可以是外部人员。 D
158.中国农业银行上海市分行制作了一份授权委托书，其中正确的编号是
A.农银沪转委〔2014〕2号
B.农银沪委〔2014〕2号
C.农银沪转授〔2014〕2号
D.农银沪特转委〔2014〕2号 B 159.因开展营业执照年检工作，某二级分行制作授权委托书，委托张三到当地工商部门办理营业执照年检工作，该授权委托书中不应记载的事项是
A.法定代表人的姓名、职务
B.委托单位（该二级分行）的全称
C.受托人（张三）的姓名、职务
D.委托期限等内容A
160.2014年，某二级分行拟委托公司业务部李四与该行信贷客户“某某有限责任公司”签署一份贷款承诺函，关于授权委托事项的签报应报审批。
A.该二级分行公司业务部总经理
B.该二级分行公司业务部副总经理
C.该二级分行公司业务部分管副行长或行
长 D.该二级分行行长 C
161.根据我行授权管理规定，某信贷综合评价结果为A类的一级分行行长对法律事务处理权限转授权中，不正确的是
A.将主诉案件管理权限转授该行分管法律事务部的主管行长；
B.将被诉案件管理权限转授该行法律事务部总经理；
C.诉讼案件管理权限不转授权，由行长行使；
D.将一定额度的主诉案件管理权限转授该行外聘律师。 D 162.根据《授权委托管理规定》受托人从事签约、诉讼、招投标等民事活动，产生的权力和义务的承担者是A.受托人 B.委托人 C.受权人D.总行行长 B
163.以下关于行长授权和授权委托的区别中，表述正确的是
A.行长授权是基于民法理论的代理产生，主要规范民事代理法律行为；
B.行长授权是内部控制的重要组成部分，以企业内控控制理论为基础；
C.行使业务审批权限一定需要对外出具授权委托书；
D.与对外出具授权委托书相关的业务不经过有权审批人审批同意，也可以对外出具授权委托书。B
164.根据我行《授权委托管理规定》，某二级分行对外出具的授权委托书中的委托人是
A.总行行长；
B.总行法定代表人；
C.该二级分行及该二级分行行长；
D.农业银行总行及法定代表人。 C 165.在内控评价计分过程中，对于内部控制机制建设方面的问题，如果相关风险没有被识别出来，则定性评为。A．一般 B．较弱 C．薄弱 D．失控 C
166.《独立审计具体准则第９号———内部控制和审计风险》由颁布。
A．财政部 B．审计署 C．证监会 D．银监会 A
167.下面对内部控制重大缺陷描述正确的是（）
A．重大缺陷是一个或多个控制缺陷组合 B．重大缺陷不会导致企业偏离控制目标 C．重大缺陷的严重程度和经济后果低于重要缺陷 D．重大缺陷不会严重危及内部控制的整体有效性A
168.对《企业内部控制基本规范》执行中描述错误的是。
A．执行本规范的上市公司，应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价 B．执行本规范的上市公司，应当披露年度自我评价报告 C．执行本规范的上市公司，可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计 D．2009年7月1日起在我国大中型企业中全面实施 D
169.农业银行《内部控制评价一类行等级细分实施方案（试行）》，将分支机构内控等级一类行细分为。A．三级 B．四级 C．五级 D．六级 C
170.《企业内部控制评价指引》对企业内部控制评价等内容进行了清晰的阐述，为企业开展控制评价提供了详尽的依据。
A．背景、作用及前景 B．内容、程序、缺陷认定和评价报告 C．国内外环境、国家战略和实施意义 D．起草过程、人员组成和阶段安排 B
171.农业银行多层级、全覆盖的内部控制评价体系建立的标志是。
A．2009年《中国农业银行分支机构内部控制评价办法及操作规程》的出台 B．2012年11月《中国农业银行内部控制评价办法》的出台 C．县级支行、二级分行和一级分行内部控制评价的启动 D．境外经营机构内部控制评价体系的开发 B
172.以下不属于一级分行测试模板内部监督中监察监督控制评价环节评价点的是。
A．信访的受理、办结合规 B．按规定程序查办案件 C．层层落实案件防范责任制 D．实施员工违规行为积分管理 D
173.内部控制评价有助于企业自我完善内控体系，理解错误的是。
A．内部控制评价是通过评价、反馈、再评价，并持续地进行自我完善的过程B．通过内部控制评价查找、分析内部控制缺陷，通过有针对性的整改，可以及时堵塞管理漏洞 C．促使企业从内部控制设计和执行等方面全方位健全优化管控制度 D．通过内部控制评价使企业从根本上消除风险隐患 D
174.以下不属于一级分行测试模板内部监督中内控合规管理控制评价环节评价点的是。
A．按计划、按程序完成内控合规检查B．对检查发现问题按规定处理 C．检查报告途径规范，成果统一管理 D．档案移交及时，保管规范 D
175.内部控制评价有助于实现与外部监管的协调互动，理解错误的是。
A．企业内控自我评价，能够及早发现问题并积极整改，有利于在配合外部监管中赢得主动B．企业可借助外部监管成果进一步改进企业内控实施和评价工作 C．企业通过内部控制评价暴露自身内部控制缺陷，在外部监管中处于不利地位 D．有关监管部门已将企业内部控制的有效性纳入监管范围，与企业的内部控制评价在一定程度上保持一致性 C
176.对内部控制有效性理解正确的是。
A．内部控制的有效性是指内部控制设计的有效性B．内部控制的有效性是指内部控制运行的有效性 C．内部控制的有效性是指内部控制设计和运行的有效性 D．内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证 C 177.对内部控制有效性和内部控制目标的关系下面论述正确的是。
A．尽管内部控制带来的收益不能弥补其所耗费的成本，但应继续坚持。B．内控目标最终实现情况和程度不能作为判断内部控制有效性的唯一依据 C．内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证 D．内部控制本身固有的局限性不会影响内部控制目标的实现 B
178.内部控制评价的一致性原则是指。
A．对同层级同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准B．对不同层级同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准 C．对同层级不同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准 D．对不同层级不同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准A
179.对企业内部控制评价个别访谈法理解错误的是。
A．个别访谈法在企业层面评价及业务层面评价的了解阶段经常使用 B．访谈后应根据内部控制评价需求形成访谈
提纲 C．访谈时对于同一问题应注意不同人员的解释是否相同 D．访谈后应撰写访谈纪要，记录访谈的内容 B 180.下面对内部控制重要缺陷描述错误的是。
A．重要缺陷的严重程度和经济后果低于重大缺陷 B．重要缺陷有可能导致企业严重偏离控制目标 C．重要缺陷不会严重危及内部控制的整体有效性 D．重要缺陷也要引起董事会、经理层的充分关注 B
181.下面对内部控制缺陷报告描述正确的是。
A．内部控制缺陷报告应当采取书面形式 B．内部控制缺陷报告必须单独报告 C．内部控制缺陷报告不能作为内部控制评价报告组成部分来报告 D．内部控制缺陷报告应按年度进行报告A
182.在内控评价过程中，对于涉及高级管理层舞弊的控制缺陷，由下面描述正确的是。
A．应当即时向高级管理层汇报 B．直接向董事会或监事会报告 C．可以向高级管理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告 D．直接向外部监管部门报告 B
183.注册会计师发现财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报，通常表明可能存在。
A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
184.媒体负面新闻频现，通常表明内部控制可能存在。
A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
185.重要缺陷未得到整改，通常表明内部控制可能存在。
A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
186.公司更正已经公布的财务报告，通常表明内部控制可能存在。
A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
187.公司审计委员会及其授权机构对内部控制的监督无效，通常表明内部控制可能存在。A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
188.管理人员或技术人员纷纷流失，通常表明内部控制可能存在。
A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
189.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，通常表明内部控制可能存在。
A．重大缺陷 B．重要缺陷 C．一般缺陷 D．轻微缺陷A
190.构成农行内控评价制度框架核心的是（）。
A. 《企业内部控制基本规范》及其配套指引
B. 《企业内部控制评价指引》
C. 《中国农业银行内部控制基本规定》
D.《中国农业银行内部控制评价办法》 D
191.总行本部内部控制评价注重（）的内部控制，加强对全行发展战略、社
会责任、企业文化等领域内部控制有效性的认定与评价。
A. 公司治理层面
B. 内部管理层面
C. 制度建设层面
D. 业务流程层面A
192.制定《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》的直接原因是为了满足（）。
A. 高级管理层加强内部控制日常运行的要求
B. 董事会了解内部控制状况的要求
C. 监事会履行监督职能的要求
D. 监管部门对内部控制缺陷的披露要求 D
193.现行内控评价模板主要侧重于（）相关控制的评价。
A. 资产安全目标
B. 经营效率与效果目标
C. 合法合规目标
D. 财务报告及相关信息真实完整目标 C
194.内控评价方案内容可不包括（）。
A．评价目标与工作任务 B．进度安排 C．人员组织 D．问题整改标准 D
195.凡需开展现场测试的，在内控评价组进点前五个工作日发送（），召开进点会议时由评价组收回。
A. 《内部控制评价问卷》
B. 《经济责任审计前问卷》
C. 《测试模板》
D. 《事实确认书》A
196.农业银行内部控制评价在被评价机构自我评价的基础上，评价机构主要采取（）的方式开展。
A. 非现场测试
B. 现场测试 C．非现场测试与现场测试相结合D．抽样复测 C
197.对延伸测试以下说法正确的是（）。
A. 一级分行评价延伸测试数量：至少延伸测试一个二级分行和一个一级支行，未设置二级分行的一级分行至少延伸测试两个一级支行。
B. 二级分行评价延伸测试数量：至少延伸测试一个一级支行和一个网点，其中，对实施“扁平化”管理的二级分行，至少延伸测试3个网点。
C. 一级支行评价延伸测试数量：延伸测试30%的网点。
D. 对一级支行评价延伸测试，支行营业部（室）非必测机构。A
198.抽样发现问题率10%以上30%以下的，在内控评价计分过程中，相关控制要点定性评级为（）。A薄弱B
较弱C一般D失控 B
199.抽样发现问题率5%以下的，在内控评价计分过程中，相关控制要点定性评级为。A. 较强 B. 完善 C．一般 D．较好A
200.评价人员对于现场测试过程中发现的问题，填写《事实确认书》，《事实确认
书》应采取（）的方式。
A. 双人复核、检查人审定
B. 双人复核、组长审定
C. 双人复核、主审审定
D. 双人复核、集体商议 B
201.在内控评价测试选样时，应结合重要性水平，充分利用职业判断，考虑风险大小、业务发生频次等因素，使抽查的样本能够反映控制的实际运行状况。当抽样测试发现问题时，应（）抽样测试量。 A. 扩大 B.缩小C. 停止D. 细化A
202.就评价发现事项和问题，被评价机构与评价组沟通后意见不一致的，可直接向组织评价工作的（）申诉。
A. 内部控制管理部门
B. 纪检监察部门
C. 行领导
D. 职工代表委员会A
203.内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形，可（），在计分时直接扣除该评价环节所有分值。
A. 把评价点定性评级为“较强”
B. 设置为相应评价环节否决点
C. 把该评价环节作缺项处理
D. 按一般问题处理 B
204.内控评价计分的主要依据是（）。
A. 现场测试所获得的证据
B. 非现场测试所获得证据
C. 非现场测试和现场测试所获得的证据
D. 年终被评
价行各项经营指标 C
205.内部控制评价按百分制计分，采用（）方法，形成被评价机构评价得分。
A. 算术平均
B. 调和平均
C. 几何平均
D. 加权平均 D
206.在内控评价过程中，对于以前年度评价发现的内部控制问题未整改或重大类问题屡查屡犯的；不能按要求向评价组提供评价所需资料又无正当理由或者提供虚假资料的情形，相关控制要点评为（）。A一般B较弱C薄弱 D. 失控 C
207.内控评价每个控制要点定性评级含有（）个档次。A.二 B.三 C.四 D.五 D
208.被评价机构因为业务尚未开办或没有业务发生等原因，对于某个控制要点没
有相应的控制行为，评价时该控制要点可作为（）处理。
A. 得满分
B. 缺项 C．扣全分 D．减半扣分 B
209.每个控制要点定性评级分为“完善”、“较强”、“一般”、“较弱”和“薄弱”
5个档次，分别对应该控制要点设定分值的。
A. 100%、75%、50%、25%和0。
B. 100%、50%、30%、10%和0。
C．100%、75%、50%、30%和0。 D．100%、80%、60%、40%和0。A
210.在内控评价计分过程中，对不能测算抽样发现问题率，属于控制活动执行差错的问题，情节较轻、影响较小的，控制要点出现三类问题定为（）
A. 薄弱
B. 一般C．较强 D．较弱 D
211.按照评价的计分结果，被评价机构内部控制评价的等级分为( )类。
A. 三
B. 四C．五 D．六 C
212.在农业银行内部控制评价内容中，案件与责任事故评价在内部控制评价体系
中属于（）事项。
A．倒扣B加分 C．忽略 D．降等级A
213.在农业银行内部控制评价内容中，二级分行一旦发生案件，（）
A. 无论涉案金额大小都要扣分
B. 结合案件数量与涉案金额进行扣分 C．发生低于涉案金额下限的案件不扣分 D．降等级 B
214.在农业银行内部控制评价内容中，一级支行一旦发生案件，（）
A. 无论涉案金额大小都要扣分
B. 结合案件数量与涉案金额进行扣分 C．发生低于涉案金额下限的案件不扣分D．降等级A
215.在农业银行内部控制评价内容中，一级分行发生低于涉案金额下限的案件，
A. 无论涉案金额大小都要扣分
B. 结合案件数量与涉案金额进行扣分 C．不直接扣分 D．降等级 C 216.对于被评为（）类行的机构，取消当年行领导班子的评先资格和奖励，列
入领导班子调整的重点机构，并在次年制定年度检查计划时，将其列为重点
合规检查对象。A. 三 B. 四 C．五 D．六 C
217.总行《内部控制评价一类行等级细分实施方案（试行）》中规定，等级细分
补充评价采用（）分制。A. 20 B. 30 C．40 D．50A
218.在内部评价计分环节中，下列说法错误的是（）。
A.内控管理部门组织人员对各评价组提交的资料进行审议，对发现问题进行全面复核。
B.评价计分的主要依据是非现场测试所获得的证据。
C.在进行评价计分时，应紧扣关键的内部控制环节和控制要点，对评价发现事项、问题作适当的分类、汇总和合并后计分，以突出评价重点和精简计分工作量。
D.评价计分由内控管理部门集中组织人员进行计分。 B
219.各一级分行内部控制管理部门组织对（）的内部控制评价。
A.辖属二级分行、一级支行
B.辖属二级分行
C.一级支行
D.一级分行A
220.对于被评价机构本部以外的分支机构延伸测试中发现的问题，除应由被评价机构本部承担明显管理责任的视同本部问题计分外，其它问题按照被评价机构本部同类同质扣分标准减轻（）档计分。A .一档 B. 二档 C. 三
档D .四档A
221.以下不属于一级分行测试模板信贷业务中贷后管理评价环节评价点的是。
A. 担保设定合规，手续齐备，权利凭证管理规范
B. 落实客户退出机制
C. 按规定对信贷资产进行风险分类
D. 对信贷资金账户进行监管A
222.现场测试评价人员向被评价机构提交（），由被评价机构签署反馈意见。
A.工作记录
B.事实确认书
C.工作底稿
D.评价报告 B
223.检查组在开展现场检查前，应向被查单位发送检查通知书，检查通知书由统一编号。A．项目主办部门 B．内控合规部门 C．办公室 D．监察部 B
224.是农业银行检查工作的统筹管理部门，负责制定本级行年度检查计划，督促、指导项目主办部门执行检查计划。A．内控合规部门 B．办公室 C．监察部 D．审计局 A
225.关于检查计划，以下选项表述错误的是。
A．各职能部门于每年12月底前提交次年检查计划，经板块牵头部门进行初步整合后通过ICCS报送同级内控合规部门。 B．各级行须在实现检查成本与成果最佳配比的基础上，统筹安排本年度各类检查项目。 C．年度检查计划报主管行领导审核同意，提交行长办公会等有决策效力的会议审议通过后印发全行。 D．合理安排本年度检查项目，确保检查项目覆盖全部业务风险。 D
226.对于各职能部门的检查职能，下列说法错误的是。
A．各职能部门应对本条线经营管理活动履行尽职监督职责。 B．对本条线财务情况进行监督。 C．积极开展自查自纠，强化条线内部控制。 D．在深入分析本行当前主要违规风险的基础上，提出年度检查需求。 B
227.下列检查档案属于结论类材料的是。
A．检查工作底稿 B．检查日记 C．检查通知书 D．检查通报 D
228.不是检查抽样的原则。
A．全面性 B．重要性 C．代表性 D．风险导向 A
229.主办部门实施检查项目时，应对、收集检查证据、编写检查日记和工作底稿、出具检查报告、归集检查档案等全过程实行质量控制。
A．编制检查方案 B．问题整改 C．责任人追究 D．项目立项 A
230.项目主办部门可对检查项目实施情况开展后评价，从检查准备、检查实施、质量控制、、后续管理等方面进行总结和评价。
A．成果利用 B．检查报告 C．检查结果 D．检查计划 C
231.不是检查组在检查实施过程享有的权利。
A．负责检查项目的组织推动和总体质量控制。 B．向被查单位和有关人员进行调查、质询、取证。 C．对被查单位业务经营、会计报表和有关制度文件进行封存。 D．劝阻或制止被查单位正在进行的违法、违规、违纪行为。A
232.以下属于真实性检查内容的是。
A．风险事项是否得到持续有效的识别和监控 B．绩效考核制度是否合理 C．有无存在虚假列支的现象 D．执行农业银行规章制度的情况 C
233.以下属于风险性检查内容的是。
A．各项会计记录是否真实、准确和可靠 B．是否贯彻落实国家法律法规、金融方针政策 C．是否按规定加强管理和开展检查监督 D．是否制定中长期信贷业务发展规划及风险管理目标、政策 D
234.2013年5月，某检查组一行6人前往XX支行开展检查项目，检查人员在现场检查过程有如下行为，其中正确的是。
A．考虑到该检查项目是小型检查项目，检查人员未签订检查责任书。 B．检查人员小王对被查机构的乌龟养殖户农户贷款产生疑问，与主查刘某一同前往客户家中进行现场查证客户是否确实是乌龟养殖户。 C．检查人员小李在调查一户个人消费贷款转入员工账户的问题，因贷款在检查期间已经归还，小李停止了追查，也未出具底稿。D．检查人员小张根据可疑线索追查该支行员工陈某任职小额贷款公司总经理的问题，在得知陈某早在2002年就已经内退这一情况后，没有再继续追查，也未与陈某进行谈话。 B
235.对本条线经营管理活动履行尽职监督职责，根据经营管理需要和外部监管要求，积极开展自查自纠，强化条线内部控制。
A．审计局 B．监事会 C．职能部门 D．内控部门 C
236.检查工作开展的原则不包括。
A．成本效益 B．突出重点 C．统一管理 D．全面性 D
237.检查是指各级行为发现并纠正经营管理中存在的问题，对经营管理行为进行查看、比对、验证和评价的管理活动。
A．本行或下级行 B．本级行 C．下级行 D．内部 A
238.《中国农业银行检查管理办法》对检查的分类是。
A．突击检查和预告检查 B．现场检查和非现场检查 C．综合检查和专项检查 D．全面检查和抽样检查 C 239.检查方案的内容不包括。
A．检查对象 B．检查人员 C．检查重点 D．工作要求 B
240.以下属于检查准备阶段的环节是。
A．签订责任书 B．发送整改通知书 C．检查抽样 D．检查前分析 D
241.以下属于检查实施阶段的环节是。
A．组建检查团队 B．检查立项 C．后续检查 D．开展检查验证 D
242.以下属于检查后续管理阶段的环节是。
A．检查计划 B．撰写检查报告 C．移送处理 D．整理档案 C
243.以下关于检查工作底稿的说法错误的是。
A．严重程度分轻微、一般、关注、较大、重大五个等级。 B．存在违规行为的业务笔数，同一笔业务存在5处违规的按5笔统计。 C．工作底稿是检查人员对检查发现问题情况的概括描述。 D．对违规行为不会造成资金风险或损失的无需填列违规金额。 B
244.以下关于检查日记的说法正确的是。
A．检查日记是检查人员以人为单位按时间顺序反映其每日实施检查全过程的书面记录。 B．检查日记不能作为判定检查人员是否充分履职的证明。 C．如果检查未发现问题，可以不编写检查日记。 D．检查日记无需每日编写。 A
245.以下关于检查档案的说法错误的是。
A．检查档案是指开展检查项目过程中形成的具有保存价值的各种文档资料。 B．检查档案包括纸质和电子介质两种形式。 C．检查档案应当真实完整、格式规范、归类准确。 D．检查组负责对检查档案资料进行收集、整理和归档。 D
246.以下关于检查报告的说法正确的是。
A．检查未发现问题可以不撰写检查报告。 B．检查报告主要内容包括检查依据、检查基本情况、检查发现问题及原因分析、检查建议等。 C．对有多个检查组的检查项目，项目主办部门应当对各检查组提交的检查报告分别归档，无需形成总体检查报告。 D．对有多个检查组的检查项目，各检查组无需撰写报告，而应由项目主办部门形成总体检查报告。 B
247.各职能部门于每年12月底前提出次年检查需求，通过报送同级内控合规部门。A．ICCS B．CAS C．COMAP D．FMIS A
248.编制年度检查计划是对检查内容、时间及重点的统筹，主要是解决的问题。
A．调整检查重点B．资源整合 C．检查相关性 D．重复检查 D
249.年度中间如需临时开展、合并开展或取消检查项目时，由项目主办部门提出变更需求，会签协办部门，报审批同意后执行，并报内控合规部门备案。
A．项目主办部门主管行领导B．项目主办部门 C．内控合规部门主管行领导 D．内控合规部门 A 250.年中如需变更检查方式、实施时间、检查重点等内容，由项目主办部门商协办部门审定，经审核并调整检查计划后执行。
A．项目主办部门B．协办部门 C．内控合规部门负责人 D．内控合规部门 D
251.项目管理组负责检查项目的组织推动工作，具体承担制订检查方案、指导检查实施、控制检查质量、汇总检查报告、等工作。
A．编写检查日记B．出具检查工作底稿 C．跟踪问题整改及成果利用 D．内查外调 C
252.一个检查项目可组建多个检查组，检查组人数最低人。
A．1B．2 C．3 D．4 B
253.县级支行开展的检查，由统一编号。
A．上级行内控合规部门 B．风险管理部 C．项目主办部门 D．同级行负责内控合规管理工作的部门 D
254.一级分行以下开展的检查项目，检查通知书由审签，于检查实施前送达被查单位。
A．项目主办部门报主管行领导 B．内控合规委员会 C．项目主办部门负责人 D．行办会 A
255.总行开展的检查项目，检查通知书由签发，于检查实施前送达被查单位。
A．内控合规部门主管行领导 B．项目主办部门负责人 C．项目主办部门主管行领导 D．内控合规委员会 B 256.以下属于我行检查工作底稿问题严重程度分类标准的是。
A．较小 B．一般 C．很大 D．严重 B
257.专题报告应包括基本情况、发现问题、形成问题的原因、、工作建议等内容。
A．整改措施 B．责任人认定 C．风险分析 D．严重后果 C
258.检查抽样的重要性原则是指检查人员应重点关注的样本。
A．风险较大 B．具有代表性 C．风险普遍存在 D．重要业务 A
259.不是检查抽样的经验判断法的特点。
A．具有较强的科学性和准确性 B．针对性强、效率高 C．对检查人员的业务素质、检查经验和职业敏感性要求较高 D．侧重于风险识别或舞弊行为的揭露 A
260.不是检查抽样的金额占比法的特点。
A．优先选取发生额或余额较大的样本 B．能以较少的样本数量实现较高的样本覆盖 C．不易发现金额较小业务
合规经营心得体会 篇一：合规经营心得体会 合规经营大讨论学习心得 近期，省行在全省范围内组织开展了合规经营大讨论活动，通过本次合规经营大讨论活动，旨在不断增强**银行从业人员的合规理念，强化合规意识，提高我行合规经营的自觉性。做为一名银行从业人员，我深知合规经营对业务发展的重要性。尤其是我行涉及的业务囊括了储蓄、对公、信贷、理财、保险、基金、中间业务等，每一项业务的发展都有严格的制度和操作流程，能否严格执行制度和操作流程直接影响各项业务的持续健康发展。通过本次合规经营大讨论，使我们每一个人都确立了合规经营的理念，并且需要运用到我们的实际工作中，进一步规范了个人业务的经营行为，强化责任落实，有效防范各种风险，确保我行个人业务的各项操作规章制度的有效落实，确保了金融资金安全。以下是我的一些学习心得： 一、开展合规经营大讨论，让合规经营理念深入人心。 开展合规经营大讨论活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，要统一各级领导对加强合规文化建设的认识，使之成为企业合规文化建设的倡
导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知 识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照我行的要求，认真履行岗位职责，要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。另一方面，要提高全体员工对合规文化建设大讨论活动的认识，全行干部职工是我行企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践者和创造者，没有所有从业人员的积极参与，就不可能建设好优良的合规文化企业，更谈不上让员工遵纪守法。从现实看，许多员工对企业合规文化建设的内涵缺乏科学的熟悉和理解，把企业合规文化建设与企业的一般文化娱乐活动混淆起来，以为提几句口号，组织一些文体活动，唱唱跳跳就是企业合规文化建设。在全员中开展合规文化建设大讨论，就是要通过学习、讨论，使大家认识到合规文化建设的极端重要性并积极参与其中。其次下大气力做好全员的培训、考核，业务培训
2018银行内控合规自查报告范文 下面是为您准备的银行内控合规自查报告范文，供大家参考和阅读噢!希望能对您有所帮助。后续精彩不断，敬请关注! 一、特别提示：本行公司治理方面存在的有待改进的问题 1、进一步完善董、监事会决策机制; 2、进一步加大基层机构的内控执行力; 3、制定、完善独立董事和外部监事津贴制度。 二、公司治理概况 本行在股份制公司设立时，就着重考虑如何依据境内外相关法律、法规构建公司治理结构并规范其运作。为此，本行设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构，制定了符合现代金融企业制度要求的银行章程，明确了股东大会、董事会、监事会与高级管理层以及董事、监事、高级管理人员的职责权限，以实现权、责、利的有机结合，建立科学、高效的决策、执行和监督机制，从而确保各方独立运作、有效制衡。 (一)构建现代公司治理的组织架构。 本行根据《公司法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关法律、法规、部门规章的规定，设立了股东大会、董事会、监事会，选举了独立董事、职工监事和外部监事，聘请了具有丰富的商业银行工作经验和卓越过往业绩的人士担任本行的董事长、行长，选聘了副行长、风险负责人、行长助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立了以股东大会为最高决策机构，董事会为主要决策机构，监事会为监督机构，高管层为执行机构的有效治理机制，建立了独立董事和外部监事制度，引入了5 名独立董事、2名外部监事和3名职工代表监事。本行董事会下设战略发展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会，各专门委员会的负责人均由董事担任，其中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会均由独立董事任主席。 1、股东大会 第1 页共7 页
银行合规内控管理体系建设项目建议
xx银行xx分行 合规内控管理体系建设 xx管理咨询有限公司 xxxxx年xx月
1 项目概况 1.1 背景 当前，我国商业银行一方面面临巨大的市场竞争压力，另一方面由于合规与内部控制基础薄弱，操作风险突显，导致金融案件频发，不仅严重制约商业银行业务的发展和金融产品创新，而且威胁国家金融安全。为此，银监会将加强对银行业金融机构风险管理的监管、重视公司治理机制、以及合规风险管理机制建设、完善内部控制体系、强化合规及操作风险管理、建立完善问责制作为目前工作的重点。 为促进商业银行建立和健全合规风险管理机制和内部控制体系，防范金融风险（尤其是操作风险），保障银行体系安全稳健运行，一年多来监管当局出台了一系列规章制度。 2004年2月1日，修订后的《商业银行法》第一次以法律形式提出“商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”。同年2月21日，国务院颁布《银行业监督管理法》，以法律形式引进了国际通行的审慎经营理念。 2005年2月1日，银监会制订的《商业银行内部控制评价试行办法》正式施行。以巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》为主要框架，借鉴COSO报告有关内容（包括所提出的ERM模型），运用国际质量管理的理念和基本方法，对商业银行内部控制体系建设做出了全面、系统、详细的规定。
2005年3月22日，银监会发布《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（简称“十三条”），强化了商业银行操作风险的防范。 2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布了《合规和银行内部合规部门》（Compliance and the compliance function in banks）。为各银行提供指导，并阐述了银行业监管机构关于银行业机构合规的观点。为满足监管机构的监管要求，银行必须遵循有效的合规政策和程序，并在发现有违规情况发生时，银行管理层能够采取适当措施予以纠正。 2005年7月13日，巴塞尔银行监管委员会在借鉴经济合作与发展组织（OECD）于2004年发布的修订后的公司治理原则，并吸纳各国银行业机构稳健公司治理做法和各银行业监管当局银行公司治理方面的监管经验的基础上，针对银行业机构的独特性，为提供切实可行的指导，委员会对1999年发布的银行公司治理指引进行了大幅度的修订，发布了征求意见稿《加强银行的公司治理》修订稿，旨在帮助各国银行业监管机构推动本国银行业机构采用稳健的公司治理做法。 该文件明确指出：风险管理战略和风险管理技术是商业银行核心竞争力。稳健公司治理的基本要素尤其包括建立强有力的内部控制体系。 2005年9月9日，xx银监局根据中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制评价试行办法》的有关规定，借鉴巴塞尔银行监管委员会《银
内控合规心得体会 银行内控合规操作心得体会 最近我通过认真学习文件，进一步认识到依法合规操作的重要性和紧迫性，深刻认识到违规操作，案件高发的危害性。作为一名前台柜员，我深知合规操作是基本原则。 一、提高思想素质，增强依法合规操作的理念。 我平时加强自身对法律法规、规章制度学习，提高风险防范意识，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。 二、坚决执行各项规章制度，从自身做起，增强规章制度的执行。 我认为作为银行服务窗口的员工应从我做起，一点一滴，合规操作。在一个风险无时不在的行业中，没有规矩不成方圆。作为前台员工我会坚守规章制度，熟悉各项业务流程，做到防范风险，人人有责，合规操作，从我做起。工作处处有风险，慎重认真最重要。作为一名前台员工，我深深的感受到合规操作的重要性，我们一定要在自己的职责与权限范围内办理每一笔业务。作为服务窗口
的一名员工，我在认真做好每一件事，慎重对待每一笔业务的同时， 也会牢记 “客户至上”、“以客户为中心”的宗旨，严格按照规范化服务标准来接待每一位客户，比如在实际工作中，我们经常会遇到开户资料不全的客户要求开户，不能支取现金的客户想违规提现，票据要素不全的要办理结算等现象，但作为前台人员，我们要提供服务也要坚持原则，这就需要提高与客户沟通的技巧，在客户的要求不符合规章制度的时候，我们不能只是简单生硕地说“不”，而是要用良好的态度向客户解释不能办理的原因，在防范风险的同时依然提供了优质服务。 总之，我们银行的服务工作必须要要坚持执行各项规章制 度，防范风险，保证资金安全。从自身做起，合规经营、合规操 作、规范管理，优质服务，把我们各项工作做好。 银行合规管理心得体会 为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合 规文化，开展合规建设及风险防范推进有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为我行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证。另外，供应链金融的管理也是一门需要进一步的 加强学习。 、合规化文化建设及风险防范 通过参加此次学习，使我对合规管理有了更加深刻的认识，
内控提升品质，合规创造价值 随着我国银行经营环境的不断变化和银行间竞争的日益激烈，会计风险问题受到银行业内高度重视。要夯实银行经营活动安全运营，就必须加强银行会计系统的风险防范，其中，备受关注的就是如何健全完善银行的内控制度和更好地实施银行合规管理。只有不断探索如何提升内部控制水平，切实做好各项合规管理工作，才能为银行各项业务安全、稳健持续发展提供有力的保障。 在我刚进入工行的时候，对于如何健全完善银行的内控制度和更好地实施银行合规管理这一问题，可以说只是一知半解。但是，在这几个月的学习工作工程中，我开始对其慢慢了解，在知识层面以及实际操作都有了自己的一些想法，虽然可能还是比较浮于层面，不过我还是想根据自己这段时间的工作经验，对于如何健全完善银行的内控制度和更好地实施银行合规管理这一话题提出自己的一些小小的建议，希望能为促进我行稳健持续发展提供自己的一份力量。 首先，在含义上，我们要对其有一定的认识。银行内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。银行合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准（合称“法律、准则和标准”）导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。在字面含义上，我们就可以发现，其实内控跟合规是相辅相成，密不可分的。 随着金融改革的不断深入和科技的进步,银行业务日趋现代化、多样化、复杂化。近年来,由银行内部引发的案件屡见不鲜，从案件的发生过程看，在内控制度执行过程中存在着诸多问题和漏洞。由此，加强银行业内部控制制度建设又被提到新的高度。面对复杂的社会环境和激烈的同业竞争，如何建立起一套行之有效的内部控制系统，并在实际工作中加以应用，成为了我行所要面临的一个重要课题。要想加强我行的内部控制制度，就需要从以下几个反面着手： 1.完善银行组织管理体系，创造良好的内控环境。银行业应注重宏观金融背景之下，如何提升自身的风险管理能力的问题，创造良好的内控环境。根据《公司法》、《中华人民共和国商业银行法》的要求，实行董事会领导下的行长负责制，保证董事会是全行最高权力机构，切实发挥董事会在银行发展方向、重大业务决
合规管理,工作总结 篇一：合规工作总结 合规工作总结 年光似鸟翩翩过,世事如棋局局新,送走了辉煌而难忘的 08年,迎来了充满希冀和憧憬的09年。XX年是我行全面实现战略转型重要的一年，XX分行在省分行党委的正确领导下，围绕省分行党委提出了“低风险、快增长、高效益”的发展思路和“实事求是、规范经营”的指导思想，以市分行党委提出“守正出奇、追求卓越”为经营理念，紧紧抓住发展这一主题，统筹兼顾，协调发展，使XX分行得到了健康快速发展，全行资产负债业务、中间业务收入、综合盈利能力等位居全省前列。一年来，合规工作紧紧围绕全行中心任务、结合XX分行的实际情况来开展工作，坚持了标本兼治、风险关口前移，确保了全市分行全年“零案件、零责任事故、零违规事件”，为我行各项业务持续、有序、稳健发展提供了有力的保障，现将一年来的工作情况汇报如下。 一、主要工作情况 1、完善内控制度建设，建立内控长效机制，提高风险监控能力，确保合规工作有章可循。为使合规工作制度化、规范化、透明化，防范经营风险，XX分行于08年年初就建立了各项制度，以保证合规条线工作有序进行。主要制定了以下工作制度:《XX分行内部检查实施细则》、《XX分行整改
考评办法》、《XX分行内部检查备案制度》。 2、全面梳理风险点，建立问题库，抓好整改工作。今年以来,我部对内外部检查发现的问题按照来源、业务类别、部位、环节、风险级别、整改状态、责任人等内容，进行全面梳理，并对问题数量的增减变化、整改率、复发率进行动态分析。对各类检查发现的问题建立了问题库,按照“三定一挂钩”方式（定整改责任人、定整改措施、定整改时限、与整改责任人绩效挂钩），落实整改。主要工作方法：一是市分行党委高度重视内外部检查发现问题的整改工作，行长徐智勇亲自抓全局，纪检书记刘建南抓具体落实，其它分管行长抓条线整改，使整改工作能顺利完成好；二是注重于整改工作的追踪回访。各部门、各支行每次上报整改问题后，我行十分注重整改的真实性，及时组织人员进行回访，看是否真实整改。08年由监察保卫部人员对所辖机构进行了三次追踪回访；三是结合开展案件及风险防控工作,扎实有效推进整改工作。市分行党委十分重视案件及风险防控工作，将其作为促进稳健经营、提高内控管理水平、抓好问题整改的一项基础工作来抓。重点围绕“零案件、零责任事故、零违规事件”来开展工作。(1)健全机构，加强组织领导。调整了相应的领导机构，层层签订了工作责任状；(2)开展案件专项治理“回头看”，针对暴露出来的问题与风险隐患，下大力气进行整改；(3)是深入开展员工经济行为专项排查，
内控合规学习心得(精选3篇) 篇一：银行内控合规学习心得 银行内控合规学习心得 银行内控合规学习心得一：银行内控制度学习心得体会 合规经营是银行稳健运行的内在要求，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障我们自己切身利益的有力武器。通过全行展开的内控制度学习，使我对合规有了更加深刻的认识。作为建行的一名新员工，我深刻体会到合规意义重大。现在就这次学习谈谈自己的体会： 一、对合规经营的认识理解 、合规经营是防范商业银行操作风险的需要。合规经营是规范操作行为，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防范风险，提升经营管理水平的需要，能为银行创造价值，而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。 、合规经营是完善商业银行制度体系的需要。银行赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的每一位员工。银行的发展一定要以合法、合规经营为前提，才能从源头上预防风险。
、合规经营是银行实现发展目标的重要保证。合规经营就是为业务保驾护航的，是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中，只有紧紧遵循合规经营的理念，提高管理的质量，才能保证银行业务的经久不衰。 二、对今后在工作中加强合规意识的要求 加强合规操作意识并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总觉得有些规章制度在束缚着业务的办理，在制约着业务发展。细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自己和广大客户的权益的能力。思想要到位就是让每个业务操作环节中真正营造“依法合规，开拓创新”的良好氛围，促使我们在开展经营管理工作时能够自觉遵循法律、规则和标准。每位员工首先要强化按规章制度办事的观 念，不再是凭“经验”操作。其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部控制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。 、合规操作到位。合规不是一日之功，违规却可能是一念之差。所以一是管好自己。坚持按照操作规程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中，让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。在工作中善于及时提出对异
编订：__________________ 单位：__________________ 时间：__________________ 合规及内控部经理的安全生产职责(正式) Standardize The Management Mechanism To Make The Personnel In The Organization Operate According To The Established Standards And Reach The Expected Level. Word格式 / 完整 / 可编辑
文件编号：KG-AO-8363-17 合规及内控部经理的安全生产职责 (正式) 使用备注：本文档可用在日常工作场景，通过对管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构进行设置固定的规范，从而使得组织内人员按照既定标准、规范的要求进行操作，使日常工作或活动达到预期的水平。下载后就可自由编辑。 1. 合规及内控部经理作为合规部及内部控制部安全生产工作的第一负责人，在首席执行官和首席财务官领导下，对本部门安全生产工作负领导责任，并向首席执行官和首席财务官汇报； 2. 签署安全生产目标责任书及安全承诺书，监督合规部及内控部安全生产责任制的执行落实； 3. 遵纪守法，遵守公司安全生产相关管理制度及公司安全管理规定； 4. 贯彻执行国家、****市、区以及公司有关安全生产方针、政策、法律法规、规章和标准； 5. 组织妥善保管本部门与安全生产相关的文件和记录； 6. 参加公司安全会议，主持或参加本部门内部安
全生产工作会议，审核本部门安全生产相关的文件，组织协调本部门的安全生产工作； 7. 根据公司制定的安全生产目标和工作计划，组织制定本部门目标和计划，采取措施保证目标和计划的完成，并定期对目标和计划的完成情况进行分析与总结； 8. 执行公司有内部控制相关安全生产的重大决定或重要决策； 9. 组织开展工作区域内的危险源、职业危害因素辨识和风险评估工作，监督检查各项安全措施的落实情况； 10. 组织参加由公司组织的应急预案演练活动； 11. 如实、准确、及时向首席执行官、首席财务官及EHS上报安全生产事件或向相关部门汇报关于安全生产中的异常情况，参与并协助完成本部门生产安全事故的调查工作，针对调查制定的整改措施应抓紧落实； 12. 组织、配合并协助EHS或其他部门完成与本
农商银行“内控合规管理深化年”工作总 结 农商银行“内控合规管理深化年”工作总结 根据鄂农信办发【2018】36号《湖北省农村信用社联合社办公室关于印发全省农商银行“深化内控合规管理”活动实施方案的通知》、荆农银办字【2018】32号《关于印发的通知》，钟祥农商银行坚持以合规经营为己任，以防控风险为重点，以提升风险质量为目标，加强检查监督，提高全体员工依法合规经营意识和案防制度执行力，全面开展、推进“内控合规管理深化年”，做好内控合规管理工作，为业务经营、发展壮大保驾护航。2018年，我行“内控合规管理深化年”主要做了以下几项工作。 一、加强组织领导 为贯彻落实“内控合规管理深化年”活动的开展，市行成立了“内控合规管理深化年”活动领导小组，负责活动的统筹协调和整体推进。董事长任领导小组组长，其他班子成员任副组长，部门负责人为小组成员，领导小组下设办公室，办公室设在合规与风险管理部。 二、制定实施方案 印发钟农银发【2018】47号《关于印发的通知》，明确“三个深化”工作目标，即深化内控合规机制建设、深化内控合规执行力度、深化内控合规文化培育，着力健全全市农商银行内控合规管理长效机制，完善内控合
规管理体系，补齐内控合规制度短板，强化制度执行力，深入普及和培育合规经营知识和合规文化，加强内 控合规监督检查，不断提高内控合规管理的质量和实效，坚决打好防范化解重大金融风险攻坚战。 “内控合规管理深化年”分三个阶段进行，第一阶段:2018年4月为全面启动阶段；第二阶段：2018年5月-10月为全面实施阶段；第三阶段：2018年10月-12月为总结评比阶段。 三、全面深化内控合规管理 （一）全体动员，积极部署，推进“内控合规管理深化年”活动。 钟祥农商行召开了“内控合规管理深化年”动员会，各支行、各部室召开了内控合规管理深化专题会，制定了具体工作方案，明确了合规经营责任。 （二）围绕工作重点，完成自查自纠工作。 结合前期已开展的整治银行业市场乱象八大方面22项内容，重点围绕内控合规制度，于4月28日完成我行案防合规管理自查自纠工作，并上报工作报告。 （三）加大宣传，营造氛围 1.开展基层员工的合规教育和宣传活。5月初，我行将银监部门制作的《关于在营业网点播放“内控合规倡议视频”的通知》的视频，安排在全市所辖网点和微信工作群中播放，对员工进行合规教育。 2.下发合规经营倡议书。5月份，向全市所有干部员工下发了《钟祥农商银行依法合规经营倡议书》，要求做到“三心”，一是常怀敬业之心，
银行内控合规学习心得体会 合规经营是银行实现发展目标的重要保证。下面是带来的银行内控合规学习心得体会，希望大家喜欢。 篇一：银行内控合规学习心得体会 合规经营是防范商业银行操作风险的需要。合规经营是规范操作行为，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防范风险，提升经营管理水平的需要，能为银行创造价值，而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。 合规经营是完善商业银行制度体系的需要。银行赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的每一位员工。银行的发展一定要以合法、合规经营为前提，才能从源头上预防风险。 合规经营是银行实现发展目标的重要保证。合规经营就是为业务保驾护航的，是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中，只有紧紧遵循合规经营的理念，提高管理的质量，才能保证银行业务的经久不衰。 加强合规操作意识并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总觉得有些规章制度在束缚着业务的办理，在制约着业务发展。细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自己和广大客户的权益的能力。思想教育要到位就是让每个业务操作环节中真正营造"依法合规，开拓创新"的良好氛
围，促使我们在开展经营管理工作时能够自觉遵循法律、规则和标准。每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭"经验"操作。其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部控制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。 合规操作到位。合规不是一日之功，违规却可能是一念之差。所以一是管好自己。坚持按照操作规程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中，让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。在工作中善于及时提出对异常业务处理的疑问，对自己经手的复核和授权业务警惕性负责并追问到底。坚持规范流程，流程制是解决合规经营、防范资金风险的最有效方法，实践证明，人制代替流程制往往隐藏着较大的道德风险隐患，流程制的监督保障更能够为稳健经营提供强有力的督查制约。 通过认真学习《员工从业禁止若干规定》和《柜面业务操作禁止性规定》，增强了本人遵纪守法的自觉性，激发了遵纪守法的热情，提高了工作中的自律意识。我们广大职工在日常的工作中要"抓整改、强内控、零违规"，自发地以"自重、自省、自警、自励"的标准严格要求自己，并做到遵纪守法，严以律己，尽职尽责，恪守职业道德，争做遵规守纪的建行人，为实现建行持续稳健经营、快速发展的既定目标贡献力量。 篇二：银行内控合规学习心得体会 开展合规文化建设大讨论活动对规范操作行为，遏制违法违纪和
合规工作总结 内部控制、案件防控及合规情况 Xx年是我行成立的第三年，也是至关重要的一年，全行内控、案防、合规工作的总体思路是制定、实施以防范操作风险及案件风险为导向，以杜绝严重违规行为为重点，以加强内部控制为核心的工作方案。从建立合规秩序、加强制度管理、加大检查力度、理顺沟通机制和培育合规文化等五个方面，通过履行内部审计和合规的日常监督和专项监督职能，发挥内审合规工作在完善内部控制环境、提高操作风险及案件风险评估能力、改善操作风险及案件风险控制措施和手段的作用，增强机构自身案件防控内生动力建设水平，有效落实合规管理措施，防范和控制合规风险。 Xx年一季度我行在内控、案防、合规方面工作总结情况如下： 一、推进合规体系建设，逐步建立合规管理平台 Xx年我行在董事会的领导下，由行长室负责有效管理全行的合规风险，明确一名副行长分管合规管理工作。配备一名专职合规员；在主要业务部门和各支行设立兼职合规员，初步搭建全行的合规风险管理框架。 为健全我行合规风险管理体制，推进合规风险管理工作，根据《商业银行合规风险管理指引》要求，明确各业务条线部门在内控、案防、合规工作上的责任。行长是我行内控、案防、合规工作的第一责任人，对全行的内控、案防、合规工作承担领导责任；分管副行长协助行长组织实施全行内控、案防、合规工作；各业务条线部门（各支行）是内控、案防、合规管理的直接责任部门，具体负责本部门（支行）的内控、案防及合规工作，确保工作的正常有效开展，杜绝案件风险发生；合规经理是合规管理的职能部门，通过定期召开工作协调会，联席会的方式听取各部门（各支行）内控和合规工作情况汇报，研究和部署相关工作，协商解决在日常工作中具体问题，及时调整和完善内控合规工作方案，落实各项检查及风险问题的整改等；全行的每一位员工必须在本职岗位上对每项业务活动的合规性负责。
银行内控合规心得体会11篇 又到了每日范文模板时间，今天小编给大家带来了一些关于银行内控合规心得体会的非常好的范文，在工作中我们需要总结计划的地方有很多，有这方面需要的朋友，赶紧跟小编一起看看，参考一下吧！ 篇一 我的童年是在父母讲述的故事中度过的，在他们的口中，有不畏权贵、刚直不阿的包拯、有治军严谨、精忠报国的岳飞，他们的名字与事迹组成了中华民族渊源流长的历史文化中最为璀灿的一部分，当然，千夫所指的赵高、遗臭万年的秦桧自然便扮演了这段历史中当之无愧的丑角。“为什么同样的人会有这么大的差别呢”天真不懂世事的我提出了这样一个可笑的问题。 “那是因为在一个人的心中，善良的天使与凶恶的魔鬼在进行着一场斗争，魔鬼用懒惰、贪婪、谎言、放纵、恐惧和不忠诱惑你走向无底的深渊，而天使则用勤勉、自律、真诚、职责、从容和忠贞带你步入人性的顶峰!”父亲慈爱的目光中透露出对我殷切的希冀。 应对父母的解释，我似懂非懂的点着头，直到多年以后，我才逐渐明白了他们的良苦用心，其实，在每个人心中都存在着一场这样的斗争，人生的走向也取决于自我的内心。
人生的路要靠自我选取。爱岗敬业，争创一流是我们对工作永恒的追求;礼貌待客，微笑服务是我们固守的经营原则;服从上级、强化管控是我们开展工作的制胜法宝;服务高效、社会认但是我们全体金冠人最大的心愿。人能够浑浑噩噩，也能够志存高远;能够轻视自我，也能够庄严自我;能够人微言轻，也能够举足轻重;能够办事拖拉，也能够雷厉风行。有道是：我的灵魂期盼什么，我便能够做成什么。如果说商品靠品牌打天下，那么，我说，人活着也就应有自我的品牌，“满意是纲，放心为常，合规操作是保障。” 什么叫合规合规就是合乎规范，包括大的规章制度，也包括小的规则、秩序。我按照次序第*个走上演讲台，是合规;大家安静地坐在那里听演讲，是合规;过马路走人行横道是合规;工作中，我们恪尽职守就更是合规。因为没有从事太多业务工作的经验，我对合规的认识比较朦胧，但是我明白，行业规范的遵从与自身的自律是密不可分的，孔子云：“其身正，毋令则行，其身不正，虽令毋从。” 第一次认识到“合规”这个词，还是从一位金融业界的朋友口中得知，但我想，“合规”的好处应不仅仅仅局限于狭隘的单一行业，纵观历年来因为不讲“合规”而屡屡发生的行业事件，让我真切的感受到“合规”文化建设的重要性与必要性。 因为不讲合规，我们已经经历太多的教训：一根头发引
银行内控年终工作总结 篇一：银行内控工作情况总结报告 **支行内控工作情况汇报 XX年以来我行坚持“从严治行”，高度重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对**支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控工作，为了实现经营目标，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、防范风险中起到了积极的作用。现将我行内控管理基本情况汇报如下： 一、加强制度的梳理及学习 今年以来，我行先后对各条线的规章制度进行了梳理，针对新的文件变化，认真组织，做好相关政策的学习和指导，在实际业务操作及经营中始终贯彻落实最新的制度要求与规定，确保我行相关业务操作依法合规。在今年四月份我行根据支行教育月活动内容，全面深入开展了《柜员及营业机构负责人十个严禁》、《银行业金融机构从业人员职业操守》、《**银行股份有限公司员工守则》、《员工违规行为处理办法》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》等一系列规章制度的学习。我行全体员工遵章守纪、依法合规意识进一步提升。
二、继续落实重要岗位人员管控措施 我行严格按照相关制度要求，在柜员号使用、开户、验印、业务印章保管、对账、票据交换、大额资金收付的授权与证实等业务环节中，责任到人，明确不相容岗位和业务。坚决杜绝串岗、混岗或违规顶岗、兼岗等问题发生。同时，我行按要求对重要岗位人员实施轮岗及强制休假制度，至今已完成轮岗3人，强制休假3人。 三、坚持对重要操作环节及高风险业务的实施管控 我行每月至少检查一次“双十禁”规定执行情况；每月至少一次对现金、重要空 白凭证、贵金属等进行账账、账实检查；每季度至少一次对开户、挂失、账户冻结、大额存取和转账、客户预留印鉴、业务印章和柜员私章保管等进行检查；每季度至少一次主动了解我行重点客户对账情况。 四、积极开展今年的各项风险排查工作 根据省行及支行今年的最新文件精神开展我行的风险排查工作，进一步加强对各业务环节的管理，规范日常操作，增强员工合规操作和风险意识。 （一）公司条线 根据《关于明确人民币大额交易查证及授权登记制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次对大额交易查证的标准、核实人员和查证方式以及登记工作进行了自查及规范，
内控与合规的心得(精选多篇) 内控与合规的心得 通过此次学习活动，结合我平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的认识。现就此学习活动的心得总结如下几点。 （1）加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们柜员进行合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有保护自己的权益。 （2）提高自身业务素质，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以金融业务知识为基础。合规制度的每一个项目，我们都可以从金融业务知识中找到答案，应该说加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积累，对新业务的风险点有深刻的认识，防范于未然。 （3）强化柜面风险象环生管理工作。对柜面岗位设置和人员配置进行合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分离，柜员的权限卡要按照事权进行划分，对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理。 （4）深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我保护意识的教育，认真学习各项规章制度，严格按照操作规程办理业务，不断强化员工风险象环生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险管
理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化，形成一种风险管理从有责的内控氛围。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准，对提高自己的业务素质的执行制度的自觉性有了更高的要求。 通过一段时间的学习，我深刻的认识到，合规文化教育活动对金融企业的重要性。合规文化中的“合规”就是指使银行的活动应当遵循的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的规章制度和行为准则。集中体现了员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。可以说，通过合规文化教育，让我进一步认清了岗位职责、净化了思想，就此我谈点我的见解。一、目前农村金融企业合规文化现状。一是经营理念、管理机制、制度执行等方面的“先天不足”，在合规管理机制建设中还面临着一系列的困难和挑战。二是普遍存在“人治”的文化，长期以来，…… 农村信用社内控制度学习心得 众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使农村信用社不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效地推进其自身免疫系统──内控制度建设，以保证农村信用社
内控与合规的心得 通过此次学习活动，结合我平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的认识。现就此学习活动的心得总结如下几点。 （1）加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们柜员进行合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有保护自己的权益。 （2）提高自身业务素质，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以金融业务知识为基础。合规制度的每一个项目，我们都可以从金融业务知识中找到答案，应该说加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积累，对新业务的风险点有深刻的认识，防范于未然。 （3）强化柜面风险象环生管理工作。对柜面岗位设置和人员配置进行合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分离，柜员的权限卡要按照事权进行划分，对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理。 （4）深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我保护意识的教育，认真学习各项规章制度，严格按照操作规程办理业务，不断强化员工风险象环生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险管理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化，形成一种风险管理从有责的内控氛围。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准，对提高自己的业务素质的执行制度的自觉性有了更高的要求。 通过一段时间的学习，我深刻的认识到，合规文化教育活动对金融企业的重要性。合规文化中的“合规”就是指使银行的活动应当遵循的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的规章制度和行为准则。集中体现了员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。可以说，通过合规文化教育，让我进一步认清了岗位职责、净化了思想，就此我谈点我的见解。一、目前农村金融企业合规文化现状。一是经营理念、管理机制、制度执行等方面的“先天不足”，在合规管理机制建设中还面临着一系列的困难和挑战。二是普遍存在“人治”的文化，长期以来，……
内控合规部工作总结 今年以来，在有关监管部门和我行领导的正确领导下，内控合规部结合我行实际，紧密围绕“加强合规建设，提升管控能力”这一目标，坚持“违规就是风险，安全就是效益”的风险理念，在案防安保、完善制度、事后监督等方面开展工作，切实加强合规风险管理，推动合规文化建设，保障我行依法、合规、稳健经营，促进了全行各项工作的顺利开展。现将一年来的工作总结如下： 一、主要工作完成情况 （一）提高认识，重视案防安保工作 鉴于我行员工都没有银行工作经验，案件安保防控思想、认识、观念、意识不深刻、不到位的问题，内控合规部把案防工作作为工作中的重中之重。一是把案防工作真正作为“一把手”工程，杜绝案防工作流于形式；二是层层签订案防安保目标责任书；三是定期组织全行员工学习监管部门下发的案件情况通报、案件风险提示和案例通报；四是对重点机构、重点风险类型、重点人员进行风险排查；五是督促各部门制定和完善安全防范制度，采取有效措施，督促制度的落实和执行。同时，加强案防案保工作有效性、连续性和规范性等方面的考核，促进了案防安保工作的顺利开展。
（二）明确目标，促进合规文化建设 一是进一步建立健全管理体制。面对我行成立不到一年，各方面工作都没有自己的企业文化和企业精神，要坚持内控建设，建立健全各项规章制度。二是责任落实到人，职责分工明确，形成科学有效的合规管理机制。不断提高全员的思想认识，加强领导组织，形成一级抓一级，层层抓落实的工作格局。同时，稽核队伍从实际出发，每个部门派驻风险管控员，坚持做到具体问题具体分析，发现问题及时整改，建立长效运行机制。三是创建合规风险防范环境，强化员工合规意识培养。紧密联系实际，从基本岗位职责入手，由员工自己定制度，自已查风险，让员工把合规文化作为一种提升自己能力的服务措施，让每一位员工真正了解合规的意义、内容、方法和步骤，通过自身的不断学习的锻炼，实现真正的合规。 （三）创新方法，加强事后监督 重点监督特殊业务，对于事后监督人员，认真监督基层网点的每一笔业务，围绕上级及银监局风险排查方案等精神。一是对重要空白凭证、大额授权、挂失、冲账、抹账等方面，加大力度监督，将风险隐患降到最低。二是创新工作方法，理清工作思路，事后监督取得了明显成效。三是认真按照领导要求，监督工作中的每个细节，及时处理和反映工作中的问题，及时纠正工作中的
合规内控部 部门工作职责： 确保财富端、信贷端、职能端及分子公司各项工作合法合规地展开，保障各部门工作的高效运转； 相关监管部门政策研究及落实，制定合规政策，开展标准化、制式化的合规检查工作； 合规投诉处理，调查、处理合规案件，并为全国各分支机构提供法律支持； 识别业务流程存在的风险，负责沟通、推动、检测风险点的落实规避； 进行合规文化宣传，开展合规培训工作。 部门架构设置： 合规内控部总监为该部门第一负责人，下辖合规内控经理与法律事务经理。 合规内控经理人数与职责按照经营单元（business unit）设置。 财富端12个事业部，每个事业部配备1名合规内控经理，可根据实际情况设置城市级合规内控主管。 信贷端因全国机构规模有限，按照华北、华中、华南划分，设置3名合规内控经理，可根据实际情况设置城市级合规内控主管。 私募公司、融资租赁公司、保理公司、资产管理公司等分子公司分别设置1名合规内控经理。 线上平台与集团职能端分别设置1名合规内控经理。 法务经理暂定3名。 以上，共计21名合规内控经理和3名法律事务经理，具体人数的设定可根据各BU的实际经营状况而定。 合规内控部总监 负责集团合规内控管理体系的搭建与优化，负责集团内控与操作风险有关政策的制定并定期更新； 对各业务条线构各项业务、文件进行合规性审查和操作风险审查，提供相关咨询服务，
负责公司新产品、新业务、信息披露材料等重要信息的合规风险识别及审核，保障业务运行经济高效； 负责各类合规及操作风险报告的编制工作； 制定集团内部稽核计划并组织实施，出具检查和分析报告，并督促整改，对违规事件及违规责任人提出处理意见与建议； 推广内控和操作风险文化，有针对性地在各业务线条进行各类培训，积极推广合规与操作风险文化内涵； 负责组织联系各监管机构，就各机构经营中遇到的问题与监管机构沟通，接待受理监管机构对各机构的现场和非现场检查； 全权管理合规内控部，负责设定并领导合规团队完成各项职能的工作计划和目标。 合规内控经理（财富端、信贷端） 与各部门协调沟通，制定合规政策，建立标准化、制式化的合规检查流程； 负责对下属机构进行合规检查，并帮助下属机构建立合规文化； 负责调查、处理合规案件，并为下属机构提供法律支持； 分析评估公司业务核心流程的风险，包括渠道、物料采购、资金流向等业务，并据此作出稽查项目计划； 离职审计、专项调查，对申请离职或被举报的管理人员开展实地调查，核查其任期内的经济责任履行情况及营业部管理情况，避免因人员更替而造成不必要的历史遗留问题； 根据各部门业务与管理工作的监督检查与评价机制，负责总体协调工作； 负责进行合规文化宣传，进行合规培训工作； 量化考核业务人员合规执行性，并每月出具量化考核结果表。 合规内控经理（线上平台、分子公司、职能端） 协助部门总监制定年度工作计划，安排执行各分子公司和职能端的合规检查项目； 参与公司新业务项目及制度规范的风险审核及合规建议的出具，参与制定合规检查项目的目标和范围，制定工作计划； 通过审计程序了解各分子公司和职能部门的运作流程，绘画流程图，用以发现高风险环节或漏洞，做好风险提示； 通过面谈、观察和抽查等手段，对各职能部门和分子公司进行合规检查，包含但不限于日常业务规范，财物费用真实性，资产情况（资金管理、固定资产管理）等方面； 负责调查、处理合规案件，并为分子公司和职能端提供法律支持； 负责进行合规文化宣传，进行合规培训工作。 合规内控主管（财富端） 负责协助相关部门制定、完善业务操作流程，制定、修订公司规章制度、业务流程或规则； 负责P2P、财富管理相关业务对外物料、软文宣传合规审核； 接收处理投诉举报案件，调查投诉事件，对调查结果出具报告并对违规人员进行处理； 组织下辖机构合规检查； 组织合规培训，提高员工合规风险意识，推动合规文化的建立。 合规内控主管（信贷端） 稽核调查对公司信贷端各分支机构业务人员的协同作假、介绍包装行为进行合规调查；
内控经理年度工作总结 篇一：银行内控工作总结 银行内控工作总结 银行内控>工作总结（一） xxxx年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等方面加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下： 一、银行卡业务。我部对信用卡业务进行了检查，客户档案、密码信封、库存银行卡及成品银行卡的帐实相符。 二、加强了内控合规建设。对内控合规员进行了调整和落实，根据个人金融部实际情况，指定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。 三、强调业务学习和>规章制度学习的重要性。每月至少安排2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识大豆异黄酮识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。
人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时进行了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。 银行内控工作总结（二） ***x年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下： 一、***业务。我部对信用卡业务开展了检查，客户档案、密码信封、库存***及成品***的帐实相符。 二、加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。 三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。