部门名称：财务部
岗位名称：财务部经理
直接上司：总经理
管理下属：财务部员工
职位等级：经理级
素质要求：
1．具有大专业以上财会专业学历或同等文化程度，有一定的文字和口头表达能力。
2．从事财务部门工作5年以上，熟悉本部门的业务范围及职责分工。
3．坚持原则，办事公正，工作细致周到，有较强的工作责任心和事业心。
岗位职责：
1．协助总经理做好部门日常业务运转以及对员工的各项管理工作，修改、制定并解释与此有关的具体制度规定。
2．协助处理好与其他部门在饭店运转工作中出现的各种相关财务问题。
3．做好部门员工培训的落实工作。
4．做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情况，及时报告经理。
5．参与制定、修改饭店的各项财务管理制度，会计核算程序及费用开支的规定。6．参与饭店财务预算及经营预算的编制工作，并协助组织实施。
7．全面负责落实饭店的各项财务管理和会计核算工作，确保提供的会计信息报告及时、准确、完整。
8．负责对会计人员的日常业务及技能进行培训、检查考核和评估。
9．做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情
况，及时报告经理。
10．负责文件、资料的收发、整理、保管和归档。
11．负责有价票据、部门印章的保管，本部门员工考勤、考核的统计工作。
部门名称：财务部
岗位名称：财务部出纳员
直接上司：财务部经理
职位等级：员工级
素质要求：
1．具有财会中专毕业学历或同等文化程度及会计员以上技术术职称。
2．从事收款工作1年以上，掌握现金、银行结算的常识。
岗位职责：
1．按照经理审签过的会计凭证或原始凭证，办理货币资金收、付业务，并编制有关记账凭证，逐笔登记现金和银行日记账，保证账存相符。
2．控制库存现金限额，做好库存现金和各种有价证券、有关印章的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。
营业发票的使用工作规程
会计报表的编制工作程序
办理会计交接工作程序
缴款的工作程序
支票传递的工作规程
帐单传递工作程序
仓库保管工作规程
物品验收工作规程
货物进店验收入库工作规程
仓库卫生、安全管理规定
信用卡结帐规程
信用卡授权规程
财务分析要点及规程
财务工作作业指导书-标准化文件发布号：（9556-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
财务工作作业指导书 目录 1、出纳管理 1.1报销单签字流程 1.2单据填写规范 1.3员工借款 1.4日记账编制 1.5资金盘点 2、账务处理 2.1科目设置 2.2凭证编制 2.2.1凭证编制规范 2.2.2凭证保管 2.3报表编制 2.4税务申报 2.4.1发票管理 2.4.1.1进项发票认证 2.4.1.2销售开票 2.4.1.3电子申报 2.4.2报关资料收集 2.4.2.1报关资料交接 2.4.2.2免抵退系统申报
2.4.3外汇核销单的处理 2.4.4单证备案 3、往来对账 3.1采购对账 3.2销售对账 3.3外发对账 4、成本控制 4.1成本控制的要素 4.2物料控制标准 4.3需求计划 4.4采购报价管理 4.5仓库管理 4.5.1入库管理 4.5.2出库管理 4.5.3库存控制 4.5.4盘点作业
1.1报销单签字流程 1、由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款； 2、单据由申请人及部门负责人签字后，交给财务成本会计后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳； 3、必须严格按照《签字流程》进行签核，不得越级和漏签，批复同意后由出纳通知报销领款。 4、报销支付后，必须要收款人签字（单位报销的必须出具单位收款委托书），并加盖“银行支付或现金支付”字样章； 5、出纳必须次日将前一天的日记账及报销单按顺序整理好交给财务经理（或公司指定人员）进行核对帐单相符，并在日记账签名后交给财务会计做账； 6、具体日记账编制要求请参考出纳日记账编制规范； 1.2单据填写规范 1、报销人填写费用报销单，并对应贴好原始凭证，填写清楚摘要内容，再要内容不能过于简单，必须按照如下原则编写摘要“日期+当事人+出差目的+费用项目”，费用项目涉及到类似采购等事项的，必须有“数量*单价”的内容（有对账单附件的除外）； 2、原则上必须有正规发票报销，对确实没有正规发票时必须区分合法发票和收据分开报销原则，比如同一次业务当中
最新财务部作业指导书-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
拟制： 审核： 批准： 生效日期：二O一五年八月十二日
—————————————————————————————————— 目录 第一章财务部组织架构和职责说明 (3) 第二章财务管理规定 (10) 第三章票据管理作业指导书 (14) 第四章备用金管理作业规程 (16) 第五章现金管理制度 (20) 第六章业务收费管理制度 (21) 第七章支票管理制度 (24) 第八章财务审批管理规定 (25) 第九章财务印鉴专用章管理标准作业规程 (29) 第十章仓库管理标准作业规程 (34) 第十一章低值易耗品管理标准作业规程 (45)
—————————————————————————————————— c)负责开展经济核算，合理使用资金，做好成本控制，实现公司经济指标； d)检查、督促各项收入的及时收缴，保证公司资金的正常周转； e)负责公司的会计凭证和各类会计报表的审核，保证数据的真实、准确； f)督促做好会计凭证、帐簿、报表的整理和归档； g)负责公司工资、奖金、劳保、津贴等发放的审核； h)建立财产清查制度，参与财产清查盘点，认真填好盈亏报表，达到帐、卡、物相符； i)参与策划各种经营策略，对重要经济合同及投资项目进行评议及审定； j)负责配合财政、税收、银行等部门检查财务工作； k)保守公司财务秘密，维护公司利益； l)负责保管公司财务专用章，并严格按规定使用 m)做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作； n)加强部门建设，开展业务培训，提高部门员工的总体业务水平； 4.2 会计 a)按国家统一会计制度规定设置会计科目； b)及时确认费用收入，正确计算营业税等税额，按期缴纳各种税款； c)划清费用的开支范围及营业内外收入； d)认真计算财务成果及各种税金；
会计账务处理作业指导书 1 目的 为了如实反映单位财务状况，加强经济核算，特制定本作业指导书。 2 适用范围 本作业指导书适用于会计账务处理工作。 3 岗位职责 3.1按规定的会计科目设置账本，编制会计分录，汇总凭证，登记总账和明细帐，做到账证、账账、账表相符。 3.2 会计报表的编制、上报。 4 5 会计账务处理工作作业指引 5.1 对原始单据进行分类汇总(账务处理的前期准备工作) 5.1.1 对出纳做好日记账的原始单据进行复核。主要查看报销单填写金额大小写是否相同、相关人员签字是否齐全等。如有不符或遗漏，应退回出纳交由经办人更正或补齐。 5.1.2 对复核无误的原始单据进行分类汇总。 5.1.2.1 按会计科目进行分类。根据原始单据所发生的经济事项归到对应的会计科目。(会计科目使用说明详见《检验检疫系统财务会计制度》P122～165)
5.1.2.2 对分类后的原始单据进行汇总。汇总的项目包括：金额、原始单据张数。如需进行成本统计的，汇总项目还应包括部门。 5.2 登录财务管理系统 5.2.1 点击新国家质检总局财务管理系统→选择远程服务端配置或远程客户端配置(如果使用的是客户端电脑，应选择远程客户端配置；如果使用的是服务器电脑，两者均可) →确定→测试连接→确定→选择对应的账套→确定→选择对应的会计年度、用户名，输入密码→确定，登录财务管理系统。(登录后，在“系统帮助”中可查看所有账务的操作方法) 5.2.2 双击图标“财务管理”→“账务管理”→“账务处理”→“凭证填制”，进入录入凭证界面。 5.3 录入凭证 5.3.1 对汇总的原始单据在登录财务管理系统后录入凭证。录入凭证的内容主要有：日期、摘要、科目名称、借贷方金额、附单据张数等。 5.3.2 根据录入凭证后生成的凭证号记录在原始单据上，以免单据重复录入和顺序混乱。 5.3.3 录入凭证中如有使用会计科目“固定资产”，应当在“固定资产”模块中录入卡片；如有使用会计科目“办公费—家具用具”、“专用材料费—检验检疫器具”，且单价金额≥500元的，应当在“检验检疫器具及家具用具管理”模块中录入卡片。 5.4 审核 5.4.1具有审核权限的人员登录财务管理系统后对凭证进行审核。登录方法同5.2.1。 5.4.2 双击图标“财务管理”→“账务管理”→“账务处理”→“凭证审核”→“单张审核”或“成批审核”，进入审核凭证界面。 5.5 记账 5.5.1 对审核后的凭证进行记账。登录方法同5.2.1。 5.5.2 在“账务处理”界面，双击“记账处理”，根据提示进行操作，完成记账。 5.5.3 记账后，应对科目汇总表、账簿与凭证、总账与明细账、往来账等进行检查核对，查看各关联数据是否相符。 5.5.4 如有需要修改，则要反记账与审核员进行取消审核(注意：谁记账则谁反记账，谁审核则谁取消审核)，再对凭证进行修改。 5.5.4.1 反记账：参照5.5.2进入“记账处理”，按“Alt+U”，对已记账的凭证进行取消。
1 目的 对各部门岗位的职责和权限进行明确规定，确保人人有事做、事事有人做，有章可依、有责可究。 2 范围 适用于组织结构图中各部门 3 职责和权限 3.1经理 3.1.1主持公司全面工作,制定颁布质量、食品安全、环境方针，批准质量、食品安全、环境目标指示和管理方案。 3.1.2作为企业产品质量、食品安全、环保第一责任人，确保对质量、食品安全、环境管理体系进行策划，对企业的产品质量、食品安全和环境负第一责任。 3.1.3落实组织结构，确保组织内的职责和权限得到确定和沟通；落实各级质量、环保、食品安全责任制，充实管理人员。 3.1.4保证为公司管理体系持续有效运行配备所需的资源和资金。 3.1.5贯彻国家方针、政策、法律、法规，主持公司重要的质量、食品安全、环保、安全生产等工作会议。 3.1.6指导、协调、监督和检查各部门的工作，对各部门工作中出现的问题进行纠正 3.1.7组织制订、修订公司各部门的质量、食品安全、环境、安全生产规章制度，并认真组织实施 3.1.8批准合格的供应商。 3.1.9一切对股东负责。
3.2财务部 3.2.1建立公司的会计、财务制度并实施。 3.2.1做好成本计算和核算，负责日常会计出纳工作,按时发放工作奖金,及时向经理汇报各类财务报表,反映公司资产状况、盈亏情况和资金流动状况，为公司各项决策提供及时准确的财务依据； 3.2.2严格执行财务制度，帐目清楚，单据齐全，杜绝出现坏帐、混帐，有特殊情况及时向经理报告。 3.2.3接受经理查询、监督，不得随意泄露财务机密。 3.2.4妥善处理各种突发性财务事件，协助经理协调公司内外各种财务关系，保障公司质量、食品安全和环境管理所需资金。 3.2.5对股东负责。 3.3销售部 3.3.1协助经理开展市场调研工作，收集、分析市场信息，研究市场对策，做好产品的市场定位和开拓工作。 3.3.2了解客户需求，建立客户档案并保存。 3.3.3负责产品交付并组织实施售后服务，将售后服务的信息反馈给有关部门 3.3.4对有业务关系的客户进行宣传公司的质量、食品安全、环境方针和管理情况。 3.3.3以最好的服务态度对待顾客，认真询问顾客要求，及时反馈顾客意见，尽量满足顾客合理要求，广交客户，创新营业额，提高公司盈利水平。 3.3.4做好公司机动车辆的年检和驾驶员的年审，做好车辆保养、清
一、订单管理是一个常见的管理问题。由于客户下订单的方式多种多样、订单执行路径千变万化、产品和服务不断变化、发票开具难以协调，这些情况使得订单管理变得十分复杂。 顾客可能通过电话、传真、电子邮件、IVR（Interactive Voice Response）或公司网站下订单。在电子商务交易中，更加成熟的采购部门还可能使用EDI （Electronic Data Exchange）或多种网络协议下订单。在上述这些不同的下订单方式中，订单的形式和内容都各不相同。 “订单管理流程”是指企业日常运作中整个“订单到现金”循环中的主要职能，包括收到并验证订单、将订单分解为几个部件、生产这些部件、组装部件后发货、开具发票、收到货款。这些活动有些是手工执行的，有些是自动化的，涉及到多个系统。通常在企业中，这些系统都无法有效的共享信息。 流程管理将所有的系统连接到一个共享中心，并提供协调层来协调系统为关键流程服务。这个协调层负责管理活动流的正常运行，保证订单的正确处理。它还负责管理订单出错问题，首先它要侦测到错误所在，然后自动解决问题或是由领域专家手工处理，当然它会向领域专家提供背景信息和支持信息。专家解决问题之后，订单的自动化流程就会继续往下走了。 协调层同时还提供监控功能，保证整个流程从头到尾的可视性，出现情况时向业务和技术经理拉响警报，以便他们采取纠正措施，避免出现流程失败。 二、订单情报处理制度 □通则 (一)有关订单的情报的获得、报告、整理、订单活动有关事项，依本要领所定条例来实施。 (二)本要领订立以下的事项： 1. 订单情报获得的活动方针的决定及指示，及以此为基准做负责区域的指示和通路的把握。 2. 打听及各种的调查方法。 3. 情报报告的做成记录。
财务工作作业指导书 目录 1、出纳管理 1.1报销单签字流程 1.2单据填写规范 1.3员工借款 1.4日记账编制 1.5资金盘点 2、账务处理 2.1科目设置 2.2凭证编制 2.2.1凭证编制规范 2.2.2凭证保管 2.3报表编制 2.4税务申报 2.4.1发票管理 2.4.1.1进项发票认证 2.4.1.2销售开票 2.4.1.3电子申报 2.4.2报关资料收集 2.4.2.1报关资料交接 2.4.2.2免抵退系统申报
2.4.3外汇核销单的处理 2.4.4单证备案 3、往来对账 3.1采购对账 3.2销售对账 3.3外发对账 4、成本控制 4.1成本控制的要素 4.2物料控制标准 4.3需求计划 4.4采购报价管理 4.5仓库管理 4.5.1入库管理 4.5.2出库管理 4.5.3库存控制 4.5.4盘点作业
1.1报销单签字流程 1、由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款； 2、单据由申请人及部门负责人签字后，交给财务成本会计 后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳； 3、必须严格按照《签字流程》进行签核，不得越级和漏签，批复同意后由出纳通知报销领款。 4、报销支付后，必须要收款人签字（单位报销的必须出具 单位收款委托书），并加盖“银行支付或现金支付”字样章； 5、出纳必须次日将前一天的日记账及报销单按顺序整理好 交给财务经理（或公司指定人员）进行核对帐单相符，并在日 记账签名后交给财务会计做账； 6、具体日记账编制要求请参考出纳日记账编制规范； 1.2单据填写规范 1、报销人填写费用报销单，并对应贴好原始凭证，填写清 楚摘要内容，再要内容不能过于简单，必须按照如下原则编写 摘要“日期+当事人+出差目的+费用项目”，费用项目涉及到类似采购等事项的，必须有“数量*单价”的内容（有对账单附件的除外）； 2、原则上必须有正规发票报销，对确实没有正规发票时必须区分合法发票和收据分开报销原则，比如同一次业务当中报销的费用有部分是有发票，有部分只有收据的，就分两张报销单填
目录 1目的和范围 2引用标准 3定义 4职责 5规定 6说明 7附表 8作业指导书审批流程
1目的和范围 为了规范施工作业指导书的编、审及控制步骤和方法，使作业指导书能真正起到指导施工作用，制定本规定。 本规定适用于公司所承担工程的施工作业指导书的编审管理活动。 项目施工中如甲方（业主和监理方）有特别要求统一归档格式的，应根据甲方要求格式编写。 2引用标准 下列标准、制度、规定等文件所包含的条文，通过在本规定中引用而构成为本规定的条文。在本规定出版时，所示版本均为有效。所有标准、制度、规定等都会被修订，使用本规定的各方应探讨使用下列标准、制度、规定最新版本的可能性。 国家电网公司《电力建设工程施工技术管理导则》 FJDJZD-002《文件管理制度》 FJDJZD-010《工程项目施工质量管理制度》 建质〔2009〕87号《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》 3定义 本规定中采用下列定义。 重大工程项目 重大工程项目指工程安装中大型起重机械（最大起重量30t及以上）的拆装及负荷试验；施工临时用电组织设计、锅炉整体水压、汽轮机扣盖，厂用电受电；高塔组立（100m高度以上）、大跨越（档距1000m及以上）、跨越带电高压线路、跨越铁路、跨越高速公路和依据《建设工程安全生产管理条例》第二十六条所指的七项分部分项工程，并应当在施工前单独编制安全专项施工方案的危险性较大的分部分项工程等，其作业指导书/组织设计为重大作业指导书。 重要工程项目 重要工程项目指国家电网公司发布的《国家电网公司基建安全管理规定》（国家电网基建［2010］1020号）附录D中除上述重大工程项目以外的全部项目和变电工程受电，其作业指导书/组织设计为重要作业指导书。 一般工程项目 一般工程项目指除上述重大、重要工程项目以外的全部项目，其作业指导书为一般作业指导书。 4职责
（国际贸易）海运出口操作 规程
海运出口操作规程 一．海运委托书的确认 1．指定货 每次收到SHIPPER托书后，仔细检查全部信息： SHIPPER/CNEE/NOTIFYPARTY POL/POD/PLACEOFDELIVERY CARGOREADYDAY PONUMBER/DETAILEDCOMMODITY 件数/毛重/体积 当天向海外公司（包括代理）或直接收货人发出确认(BOOKINGNOTICE)，且告知预定的船期（根据货好时间，包括船运全程的时间），箱型及运价，等等。请参照页后的BOOKINGNOTICE格式。应于出运前，确认好PROFITSHARE或操作费。 2．非指定货（销售的）定单 某销售给发货人的报价，且有销售经理的签名， 某船公司的买价，船期， 如有特别的操作要求 3，化工品/危险品 如品名是壹般化工品，发货人提供MSDS和正本非危保函，如船公司有特别要求，仍需附上化工研究院鉴定方案，等。报关时，须附上正本的产品说明书，包含结构式和分子式。 如品名是危险品，发货人须提供MSDS，UNNUMBER，CLASSNUMBER，出境危险货物运输包装使用安全鉴定结果单，出入境货物包装性能检验结果单，包装危险技术说明书，等等。 不同船公司对于化工品/危险品，或不同等级的危险品混装，有不同的要求，壹定要事先确认。
必须先和船公司确认价格和舱位，才向国外公司发出预报。 二．定舱 定舱单须注明： 船公司，船期，航线， 订舱的约号或明确写明某船公司某销售确认的运价， POL/POD/PLACEOFDELIVERY（美洲线须注明州名，国名） 箱型：LCL或FCL具体箱型和箱数， 自报关自做箱，或 仓库装箱（大概进仓时间），或 门点装箱/上门提货（做箱时间及联系人/地址）。 三．进仓/做箱： 1．根据航线要求和截港时间，通常LCL或仓库装箱，要求SHIPPER送货到仓不晚于船开前4天。做箱时间不晚于船开前3天（或根据具体操作情况而定）。特别情况应和SHIPPER 协商后，通知定舱代理安排。晚于上述时间安排而造成晚报关及可能产生的影响，应及时告知收货人。美国线操作需提早壹天，且及时上报AMS/ACI。报关单证应及时收取，核对数据，登记下报关单位且于核销单右上角注明XX的JOBNUMBER。 2．晚于结关时间的操作，应及时和SHIPPER通告进程，且事先通知国外或销售，以免任何有关延误的投诉。 四．单证 1．报关单 报关单证应及时收取，核对数据，登记下报关单位且于核销单右上角注明XX的JOBNUMBER。要求复印留底，特别是报关单须完整填写，必须注明核销单号/手册号/许可
目录 第一章财务部组织架构和职责说明 (3) 第二章财务管理规定 (10) 第三章票据管理作业指导书 (14) 第四章备用金管理作业规程 (16) 第五章现金管理制度 (20) 第六章业务收费管理制度 (21) 第七章支票管理制度 (24) 第八章财务审批管理规定 (25) 第九章财务印鉴专用章管理标准作业规程 (29) 第十章仓库管理标准作业规程 (34) 第十一章低值易耗品管理标准作业规程 (45) 财务部组织架构和职责说明编号：FCWY—CW—2011 版号：B/1 页码：第1页共7页南宁市风采物业服务有限公司——————————————————————————————————
第一章 财务部组织架构和职责说明 1.0目的 1.1本指导书规定了财务部各项工作内容的管理和控制要求。 2.0适用范围. 2.1本适用于财务各项工作的管理和控制。 3.0组织架构 4 .0职责 4.1财务部经理 a)严格执行国家财经方针、政策；遵守有关法纪；执行财务制度；负责本部门的各项工作； b)在总经理的领导下，负责公司财务的管理工作，组织编制财务计划，落实完成计划措施； 财务部组织架构和职责说明 编 号：FCWY —CW —2011 版 号：B/1 页 码：第2页 共7页 南宁市风采物业服务有限公司 财务经理 会计 出纳 资产管理员
c)负责开展经济核算，合理使用资金，做好成本控制，实现公司经济指标； d)检查、督促各项收入的及时收缴，保证公司资金的正常周转； e)负责公司的会计凭证和各类会计报表的审核，保证数据的真实、准确； f)督促做好会计凭证、帐簿、报表的整理和归档； g)负责公司工资、奖金、劳保、津贴等发放的审核； h)建立财产清查制度，参与财产清查盘点，认真填好盈亏报表，达到帐、卡、物 相符； i)参与策划各种经营策略，对重要经济合同及投资项目进行评议及审定； j)负责配合财政、税收、银行等部门检查财务工作； k)保守公司财务秘密，维护公司利益； l)负责保管公司财务专用章，并严格按规定使用 m)做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作； n)加强部门建设，开展业务培训，提高部门员工的总体业务水平； 4.2 会计 a)按国家统一会计制度规定设置会计科目； b)及时确认费用收入，正确计算营业税等税额，按期缴纳各种税款； c)划清费用的开支范围及营业内外收入； d)认真计算财务成果及各种税金； e)按财务制度规定正确核算利润分配； f)债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析； 财务部组织架构和职责说明编号：FCWY—CW—2011 版号：B/1 页码：第3页共7页 南宁市风采物业服务有限公司
广州电信终端维护项目作业指导书 天讯瑞达通信技术有限公司 二零零九年一月
一、 PC 系统安装 1． 使用常规安装盘安装系统流程图 1.1 普通版XP 操作系统安装具体步骤 第一步：BIOS 启动项调整 在 安装系统之前首先需要在BIOS 中将光驱设置为第一启动项。进入BIOS 的方法随不同BIOS 而不同，一般来说有在开机自检通过后按Del 键或者是F2键 等。进入BIOS 以后，找到“Boot”项目，然后在列表中将第一启动项设置为CD-ROM 即可（如图1所示）。关于BIOS 设置的具体步骤，请参考主板 说明书。 图1 调整BIOS 启动项 在BIOS 将CD-ROM 设置为第一启动项之后，重启电脑之后就会发现如图2所示的“boot from CD”提示符。这个时候按任意键即可从光驱启动系统。
图2 Boot from CD 第二步：选择系统安装分区 从光驱启动系统后，我们就会看到如图3所示的Windows XP安装欢迎页面。在这里按下Enter键来继续进入下一步安装进程。 图3 安装欢迎页面 接着我们就会看到Windows的用户许可协议页面了（如图4所示）。当然，这是由微软所拟定的，普通用户是没有办法同微软来讨价还价的。所以这里我们就老老实实的按“F8”来继续安装。
图4 用户许可协议 现在才真正到了选择系统安装分区的时候了（如图5所示），不过由于这里的硬盘还没有进行分区，所以首先要进行分区。当然，如果电脑上的硬盘是全新的话，也是要先进行分区的。按“C”键进入硬盘分区划分的页面。如果硬盘已经分好区的话，那就不用再进行分区了。 图5 选择安装分区
外贸加工厂客户验厂作业指导书1. 目的﹕规范工厂的操作﹐满足各客户验厂要求﹐特制定此要求。 2. 范围﹕适用于所有的客户验厂和验厂方全体人员。 3. 职责﹕ 经理﹕负责有关验厂人员的接待。 组长﹕负责验厂工作的统筹﹑组织和督导。 组员﹕负责本部门的日常工作和配合验厂前检查。 稽核员﹕负责验厂前各部门工作完成情况检查和督导。 4. 验厂人员组织架构图 5. 作业内容﹕ 5.1经理接客户验厂通知后及时通知验厂组长﹐并在验厂时间段做好相关的接待工作。 5.2验厂组长及时组织各相关验厂人员传达相关的验厂要求和时间。 5.3组员按客户规定要求完成本部门的工作﹐在验厂前一周将资料交稽核员检查。 5.4稽核员根据客户验厂要求对各组员的部门工作完成情况进行检查﹐如有不符合项各组员必须在规定时间内整改完成﹐不得有任何理由进行搪塞。 5.5组员工作分工内容﹕ 5.5.1人事部门 5.5.1.1招聘
5.5.1.1.1核实当地劳动法规定的最低就业年龄﹐并提供当地政府最低年龄证明文件﹐招聘时不得有歧视和童工现象﹐但需对进厂人员背 景调查﹐进厂后统一进行一级培训包括安全﹑厂纪﹑厂规等﹐各用 人部门需进行部门的工种操作和安全培训。． 5.5.1.1.2如有未成年工须到劳动部门进行未年工登记并做好入厂前体检。 5.5.1.1.3新进人员进厂之后建立个人档案及时保存工人的年龄证明文件，工作证，出生证明或医生证明的副本﹐数据如有过期应及时更新。 5.5.1.2劳动合同和工人保险 5.5.1.2.1人事部门定期核实当地劳动法关于劳动合同的规定。并复查合同上的工资和日期﹐复查政府更新合同的政策﹐复查不同合同期 限的试用期﹐如合同期潢须及时到劳动部门重新办理劳动合同。 5.5.1.2.2定期办理医疗﹑工伤﹑养老﹑生育﹑失业保险﹐符合劳动部门的规定并提供劳动部门有关规定的批文。 5.5.1.3工时﹑工资﹑考勤 5.5.1.3.1人事部门提供当地政府最低工资批文﹐合同当中也应满足政府批文要求。 5.5.1.3.2工时﹑工资和考勤记录应符合客户验厂和劳动法的要求﹐对考勤表﹑工卡每月定期检查﹐不得有打卡错误或不打卡现象﹐如有 不符合时应及时纠正﹐工时﹑工资﹑考勤表应和财务﹑生产部门的 数据相符合﹐如有不符合现象﹐各部门重新核查﹐各部门书记员及 时配合人事部门工作。
外贸业务跟单作业指导书 流程步骤办理时间相关单据/表格 ①前 期 接 触T/T付款方式价格方式（FOB,CIF 等，几个港口，分几 批） 报价时 向报价员询价（详细记录价格方式等细节）， 报价员成本核算需给上级审核，再交跟单或业 务员 收到询价即时《内部询价单》；《内部报价 单含成本核算表》 还盘（如工艺要求复杂，客户改动等）需拿着 原内部报价单继续交报价员，确认后经上级审 核交由跟单或业务员 业务和跟单及时与报价员， 工程部及时沟通 再报价(如情况特殊需向除主管审核后向老板 请示)，报价员提供的成本核算表（包括变动 后记录）及客户的报价单，一定保留入电子和 文件夹档案 收到还盘即时《客户报价单》需上级审核， 报价时邮件需抄送，并做好 《客户询盘及报价总汇表》 ②打 样先向相关人员询问样板交期，以及上级询问样 板费及运费报价状况 确认打样，确认费用到帐后，经审核签名再分 发给文控中心并回签留底 客户需求样品时 确定样品费及快递费，给客 户回复此问题邮件需抄送上 级 《形式发票》和银行水单给 客户及杨小姐收款。《样品需 1
订单样品完成后快递给客户确认，需留样放置固定 位置，标签标识清楚 交货期需与生产部门沟通后确定再答复客户。 如订单较大或交期难以确定。则召开订单评审 会议。会后填写会前分发的完整订单评审记录 表。 下单后，做P/I给客人,如有订单，需将P/I 和订单给杨小姐查款。 样品完成后 确认样板时，下单时 求单》 录入《客户打样总汇表》并 进行跟踪 订金P/I+水单+ 客人原始订单给杨小姐收 款 登记《客户订单总汇表》 ③催 订 金 根据P/I的付款条件催订金 T/T：催客户汇出订金 收到客户银行水单 P/I，水单和订单给杨小姐查 款 P/I,《银行水单》,客人订单交财务查款 收到收款确认函收款确认函 ④下单 生产上级审核签内部订单，同时提供客人原始订单 给上级存档。让PMC部清楚工艺要求与下单具 体事项。等待PMC召开产品分析会议。会议上 自己留底内部订单上记录品质注意事项和《生 产进度表》。 收到收款确认函时 产品会议时新客户，老客户 新产品，或老客户大订单做 好订单评审记录 《样板传递签收登记》 《内部订单》 《订单评审表》 PMC放置于固定文件夹随时 提供查看《生产进度表》 2
篇一：财务作业指导书 篇二：最新财务工作作业指导书 财 务 工 作 作 业 指 导 书 2015年8月日 1目录 1、出纳管理 1.1报销单签字流程 1.2单据填写规范 1.3员工借款 1.4日记账编制 1.5资金盘点 2、账务处理 2.1科目设置 2.2凭证编制 2.2.1凭证编制规范 2.2.2凭证保管 2.3报表编制 2.4.1.1进项发票认证 2.4.1.2销售开票 2.4.1.3电子申报 2.4.2报关资料收集 2.4.2.1报关资料交接 2.4.2.2免抵退系统申报2.4.3外汇核销单的处理 2.4.4单证备案 3、往来对账 3.1采购对账 3.2销售对账 3.3外发对账 4、成本控制 4.1成本控制的要素 4.2物料控制标准 4.3需求计划 4.4采购报价管理 4.5仓库管理 4.5.1入库管理 4.5.2出库管理 4.5.3库存控制
4.5.4盘点作业 4.6 qc检验 4.6.1来料不良处理 4.6.1.1来料检测不良处理 4.6.1.2生产检测来料不良处理 4.6.1.3生产不良处理 4.7物料使用的考核4.8 ie工时标准及考核 4.9边角料、废品的处理 5、设备管理 5.1设备购买审批 5.2设备清理审批 5.3设备保管 5.3.1建立设备档案卡 5.3.2定期盘点检查 5.4设备保养与维修 5.4.1日常保养 5.4.2维修 5.5模具的特殊管理 6、资金管理 6.1资金的筹集 6.2费用审批备案 6.3资金的使用计划 6.4资金流动分析 7、财务分析 8、财务团队管理 1.1报销单签字流程 1、由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款； 2、单据由申请人及部门负责人签字后，交给财务成本会计后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳； 3、必须严格按照《签字流程》进行签核，不得越级和漏签，批复同意后由出纳通知报销领款。 4、报销支付后，必须要收款人签字（单位报销的必须出具单位收款委托书），并加盖"银行支付或现金支付"字样章； 5、出纳必须次日将前一天的日记账及报销单按顺序整理好交给财务经理（或公司指定人员）进行核对帐单相符，并在日记账签名后交给财务会计做账； 6、具体日记账编制要求请参考出纳日记账编制规范； 1.2单据填写规范 1、报销人填写费用报销单，并对应贴好原始凭证，填写清楚摘要内容，再要内容不能过于简单，必须按照如下原则编写摘要"日期+当事人+出差目的+费用项目"，费用项目涉及到类似采购等事项的，必须有"数量*单价"的内容（有对账单附件的除外）； 2、原则上必须有正规发票报销，对确实没有正规发票时必须区分合法发票和收据分开报销原则，比如同一次业务当中报销的费用有部分是有发票，有部分只有收据的，就分两张报销单填写； 3、报销填写内容尽量详细，比如一张报销单上有车费、餐篇三：财务部作业指导书-(试行)
深圳百锐地产实业有限公司HEJUNREALESTATEDEVELOPMENTCO., LTD. 编号： 版号： A/0 变更管理作业指导书 （讨论稿） 编制日期 审核日期 批准日期 修订记录 日期修订状态修改内容修改人审核人批准人
项目部 销售中心 支持性文件 设计单位 经营成本中心 综合管理中心 技术中心总经理 技术中心 是否属于须测算范围 内部各专业审核（1个工作日）是否涉及工程结构、消防及 规划 审核并签发 《工程成本变更审批流程》（将修改为《工程成本变更审批作业指导书》） 暂时执行工程成本变更审批流程 成本核算部测算并填写《变更通知单附表》（2日）判断是否超出技术中心权限 Y 设计单位审核变更通知 Y 总工审核(1日) N Y Y N N Y 是否影响报 建 N 变更发放 按变更要求报 建 N 成本控制部（存档、录入） 发放监理、施工单位、项目指挥部备案 落实执行 建立《变更通知单结算明细台帐》 建立《变更通知单基础台帐 》 N N 专业工程师填写《变更通知单》及附表 N 暂时执行《销售项目部变更接收处理流程》 《销售项目部变更接收处理流程》（将修改为销售项目部变更接收处理作业指导书） 复印件发质监中心、监审中心、
项目部 销售中心 支持性文件 设计单位 经营成本中心 综合管理中心 技术中心总经理 技术中心 是否属于须测算范围 内部各专业审核（1个工作 日） 是否涉及工程结构、消防及 规划 审核并签发 《工程成本变更审批流程》（将修改为《工程成本变更审批作业指导书》） 暂时执行工程成本变更审批流程 成本核算部测算并填写《变更通知单附表》（2日） 判断是否超出技术中心权限 Y 设计单位审核变更通知 Y 总工审核（1日） N Y Y N N Y 是否影响报 建 N 变更发放 按变更要求报 建 N 成本控制部（存档、录入） 发放监理、施工单位、项目指挥部备案 暂时执行《销售项目部变更接收处理 流程》 落实执行 建立《变更通知单结算明细台帐》 建立《变更通知单基础台帐 》 施工单位或建设单位项目部填写《技术核定单》5份 监理审核(1日) N 项目部专业工程师审核并填写《变更通知单附表》（0.5个工作日） Y 项目经理审 核 N N N N 《销售项目部变更接收处理流程》（将修改为销售项目部变更接收处理作业指导书） 复印件发质监中心、监审中心、
文件编号：QG/YP 3 51 001-2014 原材料采购作业指导书 （D 版） 发布日期：2015年02月26日实施日期：2015年02月26日1 目的 规范公司的原材料采购工作，保证生产顺利进行。 2 适用范围 2.1公司生产性原材料：基础油、添加剂的采购。 2.2公司生产性辅助物料：纸箱、桶、打包带、防伪码、标贴、锡箔、垫片、封口胶、热熔胶等包装物料的采购。 2.3本规定适用于北海公司。 3 职责 3.1供应部 受控状态 受控 分发编号
3.1.1负责根据公司年度经营目标、销售预测、调度计划、原料使用计划、库存盘点表、生产情况、市场行情等制定月度采购计划。 3.1.2负责根据与供方签订供货合同，下达采购订单，跟踪采购物资完成情况，确保采 购物资准时到位。 3.1.3当市场的变化或生产销售订单的改变引起的月度计划物资采购的改变必须由供应 部提出申请，总会计师、总工程师审批。 3.2技术研发中心 3.2.1负责提供月度原材料的使用计划。 3.2.2负责对采购到货的基础油、添加剂进行质量检验。 3.3调度中心 3.3.1负责对采购到货的包材物料及辅助性原材料进行质量检验。 3.3.2负责对所有采购回来的原材料进行入库保管工作。 6工作流程（见后页） 6.1基础油、添加剂采购工作流程、基础油、添加剂采购工作流程说明 6.2 包装材料采购工作流程、包装材料采购工作流程说明 7考核指标 采购及时率 8记录 2月份外包装材料订单跟踪反馈表.xlsx 基础油、添加剂采 购跟踪表.xls 包材订货单.xlsx主剂采购订单.xlsx 9修改记录页
基础油、添加剂采购工作流程 职责岗位流程作业指导书、记录等
生效日期2016年01月01日 财 务 工 作 作 业 指 导 书 拟制/日期审核/日期批准/日期
生效日期2016年01月01日 目录 1、账务处理....................................... (3) 1.1 科目设置 (3) 1.2 凭证编制 (3) 1.2.1 凭证编制规范 (3) 资产类 (3) 负债类 (7) 权益类 (10) 成本类 (11) 损益类 (11) 1.2.2 凭证保管 (12) 1.3编制要求 (13) 2、往来对账 (13) 2.1 采购对账 (13) 2.2 销售对账 (14) 2.3 其他对账 (14) 3、其他控制 (15)
生效日期2016年01月01日 青岛有限公司 1、账务处理 1.1科目设置 科目设置为资产类、负债类、权益类、成本类、损益类科目，执行《小企业会计准则》。1.2凭证编制 1.2.1 凭证编制规范 一、资产类： 资产类科目设置现金、银行存款、其他货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、原 材料、半成品、库存商品、固定资产、累计折旧、在建工程科目。 1、现金（1001）：是核算企业现金（备用金）增减变动情况和结余的科目；按币种设 置明细账，由出纳员记账，且必须设置库存现金日记账。
生效日期2016年01月01日会计分录收入借：现金 贷：对应科目 支出借：对应科目 贷：现金 2、银行存款（1002）：是核算企业银行存款账户增减变动情况和结余的科目；按不同 银行账户设置明细账，由出纳员记账，且必须设置银行存款日记账。下设二级科目 会计分录收入借：银行存款- 所属银行 贷：对应科目 支出借：对应科目 贷：银行存款-所属银行 3、其他货币资金（1012）：是核算银行应付票据保证金、信用卡存款、信用证等其他 货币资金的科目。 会计分录保证金存款借：其他货币资金 贷：银行存款-所属银行 票据到期借：应付票据 贷：其他货币资金 4、应收票据（1121）：是核算企业因销售商品，提供劳务，向客户收取的商业汇票（包 括商业承兑汇票、银行承兑汇票）；按照票据总类设置明细账。 会计分录收取票据借：应收票据 贷：应收账款 票据到期借：银行存款 财务费用-利息收入
安防管理部主管作业指导 书示范文本 In The Actual Work Production Management, In Order To Ensure The Smooth Progress Of The Process, And Consider The Relationship Between Each Link, The Specific Requirements Of Each Link To Achieve Risk Control And Planning 某某管理中心 XX年XX月
安防管理部主管作业指导书示范文本使用指引：此管理制度资料应用在实际工作生产管理中为了保障过程顺利推进，同时考虑各个环节之间的关系，每个环节实现的具体要求而进行的风险控制与规划，并将危害降低到最小，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 1.0 目的 1.1 规范主管日常工作，加强队伍管理，建立优质的安 防管理队伍、为业主提供专业化的安全管理服务。 2.0 适用范围 2.1 适用于保利（佛山）物业服务有限公司下属各物业 项目内安防管理部主管或负责人岗位日常管理工作。 3.0 职责权限 3.1 负责对服务中心安防管理部的“治安、消防、交 通、人员”进行全面统筹管理工作。 3.2 负责制定服务中心安防管理部的年度工作计划、培 训计划、预算计划，并分解到月度实施。 3.3 负责制定服务中心安防管理部的管理实施方案，并
报批实施。 3.4 负责制定服务中心安防管理部各类型突发事件应急预案，并定期实施演练。 3.5 负责协调处理属地居委和派出所及消防部门的关系，利用政府资源对项目安全管理工作定期进行宣传和引导。 3.6 负责领导、监督、检查、考核服务中心安防管理部全体员工日常工作、内务、学习、训练、晋升及岗位执勤情况。 3.7 负责安防管理部员工关系建设和人才梯队培养。 3.8 负责完成上级领导临时交办的工作任务。 4.0 作业说明 4.1 工作要求 4.1.1 熟悉项目整体规划情况，熟练掌握项目“人防、技防”岗位和数量的设置、特点及分布。
外贸跟单岗位职责 外贸跟单岗位职责（作业指导书） 1、跟单作业流程:接单→下单→跟单→联系物流（船务、报关、货运）→装柜确认→装船确认→制单→寄单→提货跟踪确认→出货资料整理 三、岗位职责: 1、工作日报 每天及时准确制作《跟单员日报表》上报主管(见附件),在《跟单员日报表》要体现出每天要出柜的情况（发往的客户与国家）,下单情况,销售款回收情况,改单情况,异常情况反馈. 2、接单: (1)根据业务员提供的形式发票或客户订单,明确产品的型号、规格、数量、包装方式、包装量、单价、交货日期及客户的特殊要求等,核对单价、总金额,核对每个型号的订单量是否余缺,溯源和核对客户原来订货内容习惯,出现异常时应询问清楚. (2)缮制生产单,在下生产单之前要再次与业务员确认相关的技术要求等,由销售部负责人签字后,再转递供应部、生产部、技术部,财务部,最后由总经理签字后,把生产通知单回收归档. (3)把生产通知单归档后,把相关部门对特定生产通知单的反馈情况与信息要及时反馈给业务员与销售部负责人,特别是生产部与供应部对生产单的反馈意见与承诺的交货期,以便业务员把握有关信息,并及时反馈给客户并作针对性的调整. (4)缮制出货计划表,已生成的生产单归汇总后及时缮制出货计划表,在出货计划表中要体现出客户订单或形式发票号和生产单号,下单时间,客户要求时间,生产承诺时间,客户的产品名称,我司的产品
编码,订单量,累计出货量和剩余订单量,注明包装量和打托方式.并知会生产部,销售部等相关的人员. 3、跟踪生产进度: 根据出货计划表跟踪生产进度,要向销售部负责人上报每天的生产进度与情况,有异常情况要及时反馈.遇到改单的情况下: a、交期更改:若因原材料未能及时到位或生产过程等原因影响交货期时,跟单员应在《跟单日报表》 中注明反馈,并及时通知业务员和主管,同时客户希望能提前交货时间,以联络单的形式下达通知. b、增单更改事先与供应部门、生产部门核实、沟通,只有在不影响公司利益的基础上（如实际尚未安排物料采购及生产）才接受改单,且接受改单后应及时下达书面通知给各相关部门予补充说明. c.复审更改:生成单下去一段时间后,期间技术或生成发现生产工艺或技术参数非标. c、交期提前:当客人改单时,应将更改后所编制的新标识物及时送给包装组. d、生产完工前2天,应确认拖柜具体日期,提前1天确认具体时间（尽量选择白天并合理安排、错开货柜出入时间）,并通知生产部和仓库. e、生产完工前一个礼拜,应向业务员确认客人是否派人到我司验货.如有,要记录好要验货的具体要求,并及时通知到各个相关部门. 4.船务 ⅰ订舱:确定具体出货日期,收集出柜所需的有关资料: a、“订舱资料”,要向业务员索取客人的船运资料,要在上柜的前两周获得.船运资料要包括船运公司名字,国内的代理公司（货代）,联系电话,联系人,联系地址.
中心公司财务部出纳岗位作业指导书 1、岗位描述 1.1工作概述负责办理现金收付和结算业务。 1.2工作权限 1.2.1有对违反公司财务管理制度行为的纠正、制止权； 1.2.2有对违反大厦管理规定行为的纠正、制止权；1.2.3有对本部门工作改进的建议权。 1.3岗位关系 1.3.1直接上级：部门经理 1.3.2直接下级：（无） 1.3.3其他内部关系：公司内部各职能部门、各服务中心 1.3.4外部关系：银行 1.4特殊要求
1.4.1熟悉国家和北京市有关财务、税务政策及相关法律法规； 1.4.2熟知公司有关财务管理制度； 1.4.3取得会计从业资格证书。 1.5考核标准 1.5.1《公司财务管理制度》； 1.5.2岗位职责； 1.5.3《员工守则》相关规定； 1.5.4《月工作计划》。 2、岗位职责 2.1负责办理现金收支业务； 2.2负责库存现金的保管； 2.3负责办理银行结算等相关事务； 2.4负责现金、银行存款日记账的登记与核对工作；2.5负责空白支票、发票及收据的管理和使用； 2.6负责审核收款员上交的日报表，确认无误签字交
主管会计； 2.7负责工资、福利的发放； 2.8负责本部门日常文件资料的管理； 2.9负责本部门日常行政事务性工作； 2.10完成上级交办的其它临时性工作。 3、岗位目标 3.1岗位工作无投诉； 3.2现金收付准确无误； 3.3现金和银行存款做到账账相符、账实相符； 3.4日常事务处理及时率100%。 4、工作规范 4.1 现金收支 4.1.1根据审核签章的收付款凭证f 复核f 办理款项收付f 在收付款凭证上签章f 加盖"收讫"、"付讫”戳记f 登记现金日记账； 4.1.2现金日记账逐笔登记，每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜。