证券代码：002024 证券简称：苏宁电器 公告编号：2007－064
苏宁电器股份有限公司
关于“加强上市公司治理专项活动”的整改报告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称“通知”）的精神和有关要求，为切实做好公司治理情况的自查、整改工作，进一步完善公司治理结构，改善公司日常运作的规范程度，提升公司治理水平，提高公司透明度，苏宁电器股份有限公司成立了加强上市公司治理专项活动工作小组（以下简称“专项工作小组”），由董事长作为第一负责人，全面负责公司治理自查整改工作。现将整改情况报告如下：
一、公司治理专项活动期间完成的主要工作
2007年3月19日－2007年10月29日期间，在监管部门的指导、建议下，公司广泛听取广大社会投资者的意见和建议，完成了专项工作小组设立、严格自查、证监局现场检查、公众评议和切实整改提高五个关键环节的工作，治理专项自查、整改活动（以下简称“治理专项活动”）得到全面、深入的实施并取得了良好的效果。
2007年3月，公司成立专项工作小组，由董事长张近东先生担任组长和第一责任人，公司董事、总裁孙为民先生，董事、董秘任峻先生以及公司董事会审计委员会主任委员作为专项工作小组领导小组成员，指导公司董秘办、审计办、财务总部办公室、会计部全面开展治理专项活动具体工作。
按照“通知”的精神，公司治理专项活动分为公司自查、公众评议和整改提高三个阶段。围绕此次专项活动的总体目标以及三个阶段的工作重点，专项工作小组明确了工作计划和时间表，按要求分步推进加强上市公司治理专项活动的开展。
2007年3月19日－4月4日期间，专项工作小组组织有关人员重点就《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市
公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》、深圳证券交易所关于上市公司治理的有关规则和指引等公司治理方面的法律法规、制度条例和有关文件进行了系统学习。同时，公司还组织相关人员学习了公司各项制度，重点学习了公司《章程》、三会议事规则、专门委员会工作细则、《信息披露管理办法》等。通过对上述相关法律法规及公司内部规章制度的学习，对照“通知”附件的自查问卷，公司进行了严格、系统的自查。经公司第二届董事会第四十次会议审议通过，公司于2007年4月6日在巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上刊登了《苏宁电器股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告》（以下简称“原《自查报告》”）。
2007年4月26日，中国证券监督管理委员江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）下发苏证监公司字[2007]104号文《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》，进一步明确了加强专项治理的工作要求及相关安排。根据该文件的要求，公司对原《自查报告》内容和格式进一步简化、修订，针对自查出的问题，公司在深入分析其原因的基础上，结合公司的实际情况和所处行业的特点，对公司治理情况进行了总结和自评，并制定出相应的整改计划和措施，形成《苏宁电器股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》（以下简称“《自查报告及整改计划》”）。2007年5月18日，公司召开第二届董事会第四十五次会议审议通过了《自查报告及整改计划》，相关内容提交江苏证监局、深圳证券交易所审核、备案。
2007年4月6日－2007年10月29日为此次专项活动的公众评议阶段，公司为此设立了专门的电话、传真、电子邮箱，于2007年4月6日在巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的公司第二届董事会第四十次会议决议中公告。同时，公司安排专人负责社会公众及广大投资者的意见及建议的收集、汇总，第一时间向专项工作小组领导小组汇报，并跟进整改及落实结果。
2007年6月，江苏证监局对公司进行了现场检查，并于2007年7月份向公司出具了《关于对苏宁电器公司治理状况的综合评价和整改建议的函》（苏证监函[2007]149号，以下简称《整改建议函》），针对在检查中发现的相关问题，给公司提出了宝贵的建议。
2007年11月，深圳证券交易所向公司出具了《关于对苏宁电器股份有限公司治理状况的综合评价意见》（发审部公司治理评价函[2007]第128号，以下简称《治理评价意见》），认为：公司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，但在信息披露方面需要进一步加强，进一步提高信息披露的及时性和准确性。
针对公司自查结果、监管部门的整改建议以及公众评议中发现的问题，公司董事会高度重视，专项工作小组制定了严密的整改计划，及时进行了整改。
二、对公司自查发现的问题的整改情况
1、公司《董事会秘书工作细则》、《总裁工作细则》、《关联交易决策制度》未及时按照相关法律、法规及公司《章程》、《重大投资与财务决策制度》的规定及公司实际情况修订完善；
整改情况：
2007年4月27日，公司召开第二届董事会第四十四次会议，审议通过《董事会秘书工作细则》（2007年修订）、《总裁工作细则》（2007年修订）；
2007年5月24日，公司召开第二届董事会第四十六次会议，审议通过《关联交易决策制度》（2007年修订）；
2007年6月19日、2007年10月29日，公司分别召开第二届董事会第四十七次会议、第三届董事会第五次会议，对《总裁工作细则》再次进行修订。 通过上述修订和完善，公司《董事会秘书工作细则》、《总裁工作细则》、《关联交易决策制度》符合新《公司法》、《证券法》的规定，与公司《章程》、《重大投资与财务决策制度》等相关制度进一步衔接，更切合公司的实际情况，便于后期操作执行。
2、公司《信息披露管理制度》未能按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》进行修订和完善；
整改情况：
根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司于2007年4月27日召开第二届董事会第四十四次会议，对《信息披露管理制度》进行修订和完善；
2007年6月19日，公司召开第二届董事会第四十七次会议，按照江苏证监局的建议对《信息披露管理制度》再次进行修订。
3、董事会专门委员会作用尚未充分发挥；
整改情况：
（1）加强各位董事对专门委员会工作职责的了解和认识
2007年7月13日，经公司2007年第二次临时股东大会审议通过，选举产生了第三届董事会专门委员会。在专门委员会选举前，公司向各位委员候选人网发了公司《章程》、专门委员会工作细则等有关学习文件，便于各位董事会对专门委员会的职责进行了解。专门委员会选举产生后，各专门委员会再次召开会议对各委员进行了相应工作细则的培训。同时，公司还组织第三届董事会独立董事参加了深圳证券交易所的有关培训，相关人员已取得培训合格证书。
（2）充分发挥和利用专门委员会的职能及各委员的专业知识，完善公司治理 在确定公司第三届董事会候选人过程中，公司第二届董事会提名委员会各位委员，特别是孙为民委员、赵曙明委员，积极发挥自身的优势，为公司推荐了多名独立董事候选人； 同时，公司第三届董事会提名委员会在确定公司高级管理人员候选人的过程中也发挥了积极的作用。
经过提名委员会各委员沟通及评议后，公司第二届董事会提名委员会召开第二次会议，审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》；公司第三届董事会提名委员会召开第一次会议，审议通过《关于公司总裁提名的议案》和《关于公司其他高级管理人员提名的议案》。
通过提名委员会工作的开展，公司董事、高级管理人员的选聘机制进一步规范，优化了董事会及高级管理人员的构成。
为进一步配合董事会审计委员会在公司内部工作的开展，第三届董事会审计委员会召开第一次会议审议通过内部审计部门负责人提名，并提交公司董事会审议通过。
通过内部审计部门负责人的确定，进一步加强了审计委员会对公司内部审计制度及其实施、财务信息及其披露的监督和检查，并为内部审计和外部审计之间构建良好的沟通渠道。
此外，公司第三届董事会审计委员会还分别召开了第二次会议和第四次会
议，对公司2007年半年度报告及第三季度报告进行审议，切实履行了审计委员会审核公司的财务信息及其披露的职责。
4、公司主动信息披露意识有待进一步加强；
整改情况：
公司通过网发文件的形式，要求公司董事、监事、高管人员及相关信息披露义务人对深圳证券交易所《股票上市规则》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、公司《信息披露管理制度》进一步加强学习，并严格按照相关规定履行信息披露义务。
2007年10月，公司以网发文件的形式，再次将《信息披露管理制度》网发公司各部门、分子公司第一负责人等，要求相关人员再次加强对《信息披露管理制度》，特别是重大信息上报要求的学习和执行。
同时，公司董秘办组织相关工作人员再次学习深圳证券交易所《股票上市规则》等相关法律法规，进一步加强对法律法规的理解，提升信息披露专业水平。 通过上述学习，进一步加强了公司董事、监事、其他高管人员、信息披露义务人及相关工作人员的主动信息披露意识，加强主动披露信息的完整、持续性。
5、随着公司规模的进一步扩大，个别异地分子公司对公司的财务及内控制度理解不透彻，执行不到位。
整改情况：
（1）2007年6月10日——2007年6月15日，公司财务管理中心会计管理部对各地分子公司总账会计进行了为期一周的培训，先后安排了《集成科目账务处理》、《新旧科目变化对比》、《系统内业务流程介绍》、《财务报表的填制和审核》、《财务指标的预测》、《往来的填制和管理》、《募集资金的管理》等培训内容，对相关人员全面系统地进行了培训，并安排了相应的考核。
（2）2007年7-9月份，公司财务总部稽核部按照年初制定的终端检查计划，重点强化了对被检查公司财务制度执行情况的检查。通过上述检查，一方面加强了对各地分子公司执行公司的财务制度情况的监督，另一方面，通过检查中发现问题的不断总结并提出改善建议，进一步完善公司内控制度，从而使得公司的内控制度更具可操作性，督促各地公司更加准确、严谨、规范的执行公司各项内控制度。
（3）后期公司财务总部还将根据实际情况，不定期的组织和安排相关部门对各地分子公司人员进行培训，加强各地公司对公司的财务及内控制度的理解和执行。
财务总部稽核部也将根据检查中发现的问题不断完善终端检查手册，对各地分子公司执行公司财务制度进行更好的监督和督促，加强风险控制。
三、对公众评议提出的意见或建议的整改情况
2007年7月16日，北京投资者致电公司，反映公司网站登陆出现异常，且投资者关系管理栏目没有相应的内容链接，建议公司进一步加强网站建设，完善投资者沟通形式。
情况说明：
公司自有网站投资者关系管理板块自2007年5月开始改版，7月份该板块处于试运行阶段，存在系统不稳定的情况。
整改情况：
2007年8月，公司自有网站中投资者关系管理栏目已完成升级改版，目前该板块运行正常，为投资者了解公司情况进一步提供了便利。未来，公司还将继续在自有网站上探索建立互动交流平台，进一步完善与投资者的沟通形式。
四、对江苏证监局、深圳证券交易所提出的整改建议的整改情况
（一）公司收到江苏证监局《整改建议函》后，进行了认真分析，从以下几方面进行了整改：
1、公司需进一步建立健全内控制度
（1）《整改建议函》：公司《章程》、《重大投资及财务决策制度》及《总裁工作细则》中对董事会、董事长、总裁的对外投资额授权没有明确是单项投资额还是在一定期限和范围内累计计算的投资额。建议公司明确相关授权权限内涵，以进一步规范公司对外投资决策程序。
整改情况：
根据江苏证监局的建议，2007年10月29日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，董事会对公司《章程》、《重大投资与财务决策制度》、《总裁工作细则》相关条款提出修订建议，进一步明确董事会、董事长、总裁对外投资额授权的内涵，使得董事会、董事长、总裁在决策过程中依据更加准确、充分。
（2）《整改建议函》：目前公司《章程》已根据《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92号）有关要求，明确了“占用即冻结”机制，但未明确该机制的具体运行程序、责任人等事项。建议公司进一步完善“占用即冻结”机制，增强该机制的可操作性。
整改情况：
公司将根据中国证监会、深圳交易所、江苏证监局的有关规定和要求，进一步在章程中载明制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序，该章程修订工作计划于2007年年度股东大会时审议通过。
（3）《整改建议函》：公司2005年《总账管理手册》中规定其他业务收入、返利对应的预付帐款入账时必须取得供应商确认函，但2006年、2007年《总账管理手册》中无相关规定。建议公司尽快修订完善现行《总账管理手册》。
整改情况：
2005年，公司在《总账管理手册》中规定了其他业务收入、返利对应的预付账款入账时必须取得供应商确认函。但公司2006年、2007年的《总账管理手册》中无相关规定。主要原因是：2006年，公司单独制定了《关于供应商各项费用和折扣的财务操作明细》，对其他业务收入、返利对应的预付账款入账时必须取得确认函进行了规定。2007年，公司又制定了《关于供应商各项费用和返利的规范要求》，对相关事项再次予以明确，公司各中心、部门、大区、子公司参照执行。
公司发展速度较快，新进员工数量较多，虽然公司制定了系统的培训计划提升新员工的业务能力以及专业技能，但仍存在个别人员对公司财务及内控制度理解不透彻以及执行不到位的情况。对此，公司进一步加大对财务人员，特别是新员工关于财务和内控制度的培训，以加强各地对财务制度的执行。如6月会计管理部组织对各地总账会计进行集中培训，专门对“确认函的审核要求及确认函的存档管理”进行了培训，进一步强化财务人员对财务制度的理解和执行，提升各地财务人员的专业能力。
为保证公司各项财务制度规定的相互统一和有效衔接，公司对2007年《总账管理手册》进行了补充修订，修订后的《总账管理手册》对于其他业务收入和
返利的结算做出了明确的规定。未来公司在修订《总账管理手册》时也将明确有关内容。
（4）《整改建议函》：公司会计核算基础制度、财务管理制度与《总账管理手册》、《总账管理手册》与会计政策、《重大投资与财务决策制度》与《总裁工作细则》存在不衔接或不明确的情况。建议公司进一步梳理各项内控制度及相关文件，确保各项制度衔接一致，消除制度真空。
整改情况：
公司组织财务总部及财管中心相关人员，结合会计政策对《总账管理手册》进行了全面的梳理，并对会计核算基础制度、财务管理制度中的相关内容进行了修订，进一步规范和完善了公司的帐务、财务工作。修订后的《总账管理手册》、会计核算基础制度、财务管理制度已下发执行。
2007年10月29日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，董事会对公司《重大投资与财务决策制度》、《总裁工作细则》相关条款提出修订建议，对总裁、董事长对外投资授权权限进一步明确，保障了两个制度的衔接一致。
后期，公司在制定或修订相关制度时，将进一步加强对相关制度、相关规定的梳理、同步修订，确保各项制度衔接一致，消除制度真空。
2、公司需进一步加强内控制度的执行
（1）《整改建议函》：公司会计基础工作需要进一步加强。公司没有根据《会计基础工作规范》有关规定，定期打印报表、账册；存在会计凭证制证人、审核人、财务负责人签名不齐全的现象，部分凭证入账时附件不齐全；母子公司之间内部往来科目的设置不规范等。建议公司通过加强培训、检查等方式，进一步强化公司各部门及分子公司对各项内控制度，特别是财务制度的理解和执行。
整改情况：
对于江苏证监局提出的公司会计基础工作方面存在的问题，公司组织财管中心稽核部对总部相关部门、各分子公司会计工作进行了检查，在检查过程中，公司进一步规范了分子公司对《会计基础工作规范》有关规定的执行，制定了《关于规范2007年凭证操作和档案管理的规定》，明确了会计凭证打印的对象范围以及定期打印会计凭证的制度，确保会计凭证制证人、审核人、财务负责人签名齐全，入账凭证附件齐全。
在结合行业、企业的特点的基础上，由于公司从2006年初开始，使用SAP/ERP 软件作为公司的财务软件，SAP/ERP软件是根据每一笔经济业务自动记账，存在凭证、报表和账册量大的特点。鉴于此，公司从提高管理效率、降低管理费用的角度出发，对总分类账凭证、供应商支付凭证、资产记账凭证、折旧记账凭证等进行打印，对采购、销售类凭证和报表、账册采用电子备份方式进行存档管理。为了保证数据的安全性和可靠性，公司配备了专门的专业人员、备份设备，同时制定了会计档案电子备份管理制度。公司将根据《整改建议函》的建议，后期进一步完善凭证、报表、账册的打印，以更加规范会计基础工作。
关于母子公司之间内部往来科目的设置，由于公司“集中管理、分散经营”的连锁经营特点，公司正通过加强各子公司的销售计划、费用计划的制定及执行，简化母子公司之间内部往来科目核算的内容。同时为有效地集约资源，提高资金使用和往来效率，更好地防范经营风险，保证资金的安全性，公司将进一步加强与银行的合作，争取在2008年年底前将公司的系统与银行的系统进行对接，由总部利用银行的系统对子公司的资金进行统一管理。
此外，公司财务总部下属各部门还先后组织有关人员，就公司基础财务制度及操作规范等内容进行培训：
如五一旺季销售前，资金管理部组织各分子公司收银员、总账会计召开“旺季收银工作的部署及相关培训”会议；6月，资产管理部召开全国视频会议，组织各公司固定资产管理人员对前期固定资产管理工作中出现的问题进行分析总结等，进一步加强对财务终端人员的操作培训。同时，财务各部门还会定期组织各地分子公司财务人员到总部参加集中培训，如4月、9月，资产管理部组织对各地资产管理员进行集中培训，6月会计管理部组织对各地总账会计进行集中培训等，进一步强化财务人员对财务制度的理解和执行，提升各地财务人员的专业能力。
后期公司财务总部还将根据实际情况，不定期的组织和安排相关部门对各地分子公司相关人员进行培训，加强各地公司对公司的财务及内控制度的理解和执行。
财务总部稽核部也将根据检查中发现的问题不断完善终端检查手册，对各地分子公司执行公司财务制度进行更好的监督和督促，加强风险控制。
（2）《整改建议函》：公司印章的管理和使用与《印章管理制度》存在不一致的情况。合同专用章没有根据规定由结算部第一负责人保管等。建议公司进一步加强检查监督，确保内控制度执行到位。确因实际情况发生变化需要修订制度的，应履行必要的程序。
整改情况：
2007年9月，经公司集团办公室草拟，战略规划部、总裁办公室审批，结合最新组织架构、岗位设置，公司对《印章管理制度》（2005年版）中公章保管人、各地上报印章使用台帐的时间及印章审批部门进行了修订。目前，修订后的《印章管理制度》已下发执行；同时，集团办公室还制定了《印章管理制度》的学习和检查机制，一并下发执行。
后期，公司将根据实际情况，及时对相关内控制度进行修订，保障制度的实效性、指导性及可行性，确保内控制度执行到位。
（3）《整改建议函》：公司对控股子公司的担保没有根据《重大投资及财务决策制度》相关规定要求被担保方提供反担保。建议公司进一步落实相关规定，高度重视和有效防范担保风险。
整改情况：
公司原《重大投资与财务决策制度》中规定“公司对外担保应要求被担保方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力”。
在实际操作中，公司2006年以前所有担保（均为对控股子公司的担保）均要求被担保方提供反担保，相关被担保方也出具《反担保书》或《反担保函》，同意以其所有存货提供反担保；
2006年初，随着SAP/ERP系统的升级，公司跨公司管理、跨地区经营的模式得以实现，组织架构、采购模式随之调整。通过设立独立核算的二级法人—南京采购中心负责全国统购分销业务，公司集中采购的比例进一步扩大，采购业务规模优势进一步体现。由此带来母公司存货数量大幅上升，而子公司存货数量下降。在此种模式下，公司子公司所拥有的存货已无法满足向母公司提供反担保的需求，且子公司亦无其他具有实际承担能力提供反担保的资产，考虑到被担保方均为公司的控股子公司，公司担保风险可控，故自2006年5月起，公司不再要求控股子公司提供反担保。
鉴于上述情况，公司于2007年10月29日召开第三届董事会第五次会议，对《重大投资与财务决策制度》提出修订建议，明确“除公司因正常经营而对控股子公司的担保外，公司对外担保应要求被担保方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力”。修订后的《重大投资与财务决策制度》计划提交最近一次股东大会审议。
3、公司需进一步规范三会运作
（1）《整改建议函》：对照公司专门委员会工作细则有关规定，公司专门委员会的运作尚未正常化，其作用未能充分发挥。如薪酬委员会职责权限之一是审查公司董事及高管人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评。经查会议记录等相关材料，该委员会未能完全履职。建议公司进一步重视董事会专门委员会的职能，严格执行相关工作细则。
整改情况：
2007年7月13日，经公司2007年第二次临时股东大会审议通过，选举产生公司第三届董事会专门委员会；同日，公司第三届董事会提名委员会、审计委员会召开第一次会议，履行相应的提名公司高级管理人员、内部审计负责人的职责；
2007年8月29日，公司第三届董事会审计委员会召开第二次会议，审议公司2007年半年度业绩报告相关事宜；2007年9月28日，公司第三届董事会审计委员会召开第四次会议，审议公司2007年三季度业绩报告相关事宜，切实履行审计委员会对公司定期报告的审议职责。
此外，第三届董事会专门委员会成立后还分别召开了工作会议，组织各位委员对工作细则再次进行了学习。同时，公司通过网发电子邮件、安排独立董事参加深圳证券交易所独立董事培训等方式，加强公司第三届董事会独立董事对相关法律法规、公司相关规则制度的学习，参加培训的独立董事均已取得合格证书。 今后，公司董秘办还将进一步加强相关人员的后续培训，督促第三届董事会专门委员会正常运作，严格按照相关工作细则履行职责。
（2）《整改建议函》：根据公司《章程》相关条款规定，股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应当载明的内容之一为分别对列入股东大会议程的每一审议事项投赞成、反对或弃权票的指示。但公司在实际操作中，授权委托书
的设计不便于委托人逐项发表意见。该问题同样存在于公司董事会授权委托书的设计中。建议公司完善董事会及股东大会授权委托书中的格式设计，使授权委托书更加便于委托人逐项发表意见。
整改情况：
根据江苏证监局的建议，公司对股东大会及董事会授权委托的格式重新设计，修订后的授权委托书更加便于委托人对每一审议事项逐项发表意见，更加有利于维护广大投资者的利益。
在公司第三届董事会第五次会议组织召开过程中，公司董事李东先生因出差未能亲自出席会议，已采用新的董事会授权委托书，书面委托公司董事任峻先生代为出席会议并行使表决权。
（3）《整改建议函》：对照公司《章程》、三会议事规则相关要求，公司在三会记录方面存在要素不完整的情况，如缺少召集人、会议主持人等内容；在保证材料的真实性、完整性方面存在有待改进之处，如存在签字页和表决内容分开的情况。此外，公司在《章程》和三会议事规则中对三会记录的具体要求存在不一致的情况，建议公司进一步规范三会记录工作。
整改情况：
2007年10月29日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，董事会对公司《章程》及《股东大会议事规则》中关于董事会、股东大会会议记录条款的内容提出修订建议，修订后的公司《章程》及《股东大会议事规则》将提交最近一次股东大会审议。
在以后的工作中，公司将严格按照《章程》及三会议事规则相关条款的规定，切实做好三会会议记录，确保各项记录要素完整；同时尽可能避免出现签字页和表决内容分开的情况，进一步保证相关材料的真实、完整，如存在分开情况，将会采取措施，确保记录的真实、完整。
（4）《整改建议函》：检查发现，自《关于发布<上市公司股东大会规则>的通知》（证监发[2006]21号）发布以来，公司共召开了5次股东大会，虽然大部分董事、监事及其他高级管理人员出席（列席）了会议，但是5次会议均存在个别董事、监事及其他高级管理人员没有参加的情况，违反了相关规定。公司应进一步加强对董事、监事和其他高管人员的培训，督促其勤勉尽责，切实履行相关义
务。
整改情况：
公司积极为董事、监事及高级管理人员的学习培训创造条件，近几个月来公司通过集中会议、网发电子邮件、安排独立董事参加深圳证券交易所独立董事培训等方式，加强公司第三届董事会、监事会、高级管理人员，特别是新任独立董事对相关法律法规、公司相关规则制度的学习。
通过对相关法律法规和公司相关制度的学习，公司董事、监事、高级管理人员的法律法规知识进一步充实，“自律”意识进一步提升，参会、履职意识进一步增强。
在以后的工作中，公司董秘办将进一步督促相关董事、监事、高级管理人员合理安排工作时间，切实履行勤勉尽责义务。
4、公司需进一步加强信息披露工作
（1）《整改建议函》：公司上市以来，信息披露工作中出现过“打补丁”的情况，建议公司进一步加强对信息披露相关制度的持续性学习，增强主动披露意识，避免再次出现“打补丁”的情况，做好重大事项后续进展情况的跟踪披露工作。 整改情况：
公司董秘办安排专人将《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等与信息披露相关的制度要点进行整理，并通过向董事、监事、高级管理人员网发电子邮件的方式，进一步加强公司董事、监事、高级管理人员加强对信息披露相关文件的学习和执行；
2007年10月，公司以网发文件的形式，再次将《信息披露管理制度》网发公司各部门、分子公司第一负责人等，要求相关人员再次加强对《信息披露管理制度》，特别是重大信息上报要求的学习和执行；
同时，公司董秘办组织相关工作人员再次学习深圳证券交易所《股票上市规则》等相关法律法规，进一步加强对法律法规的理解，提升信息披露专业水平； 在以后的工作中，公司还将要求董秘办督促和组织董事、监事、高级管理人员和相关部门进一步加强对信息披露相关制度的持续性学习，增强主动披露意识，做好重大事项后续进展情况的跟踪披露工作。
（2）《整改建议函》：目前公司在《信息披露管理办法》中对董事、监事和高
级管理人员持股变动有关事项进行了规定，根据《关于加强对上市公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动工作管理的通知》（苏证监公司字[2007]153号）要求，建议公司进一步完善相关规定，建立专项制度。
整改情况：
2007年8月14日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》，进一步明确和完善了对公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理的相关程序和细则，有效加强了对董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理。
（二）对深圳证券交易所《综合评价意见》中提出问题的整改
《综合评价意见》提出：公司未能及时、准确地披露控股子公司上海长宁苏宁电器有限公司与上海浦东新区远东商厦有限公司购置房产签订相关协议的事宜。鉴于上述情况，公司应当严格按照国家法律、法规和《深圳证券交易所股票上市股则》，认真和及时地履行信息披露义务，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告，并进一步提高信息披露的及时性和准确性。
整改情况：
2007年4月20日，公司召开了第二届董事会第四十二次会议，会议审议通过了2007年非公开发行股票的方案。其中，在募集资金投向方面，公司拟购置上海市浦东南路1101号远东大厦1－3层，开设上海浦东旗舰店。上述事项作为公司2007年非公开发行方案中募集资金投资项目的一部分，已在董事会决议公告中进行了披露。随后，公司签署了购房协议，但未主动、及时的进行持续性披露。公司于2007年5月9日刊登了《关于购买资产的公告》，对上述项目后续进展暨合同签订情况进行了持续性披露。
在信息披露工作方面，公司自上市以来一直注重加强董事、监事、其他高管人员及相关信息披露义务人对信息披露制度的学习，目前公司及相关信息披露义务人对于信息披露事项已经有主动披露的意识。而造成此次未能主动披露重大事项后续进展情况持续性披露的原因，主要是公司信息披露相关人员对于《深圳证券交易所股票上市规则》理解不够深入，在重大事项后续进展情况持续性披露的主动性方面有一定的欠缺，公司信息披露的持续性需进一步加强，主动披露意识有待提高。
针对上述情况，公司做出如下整改：
1、公司董秘办安排专人将《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等与信息披露相关的制度要点进行整理，并通过向董事、监事、高级管理人员网发电子邮件的方式，进一步加强公司董事、监事、高级管理人员加强对信息披露相关文件的学习和执行；
2007年10月，公司以网发文件的形式，再次将《信息披露管理制度》网发公司各部门、分子公司第一负责人等，要求相关人员再次加强对《信息披露管理制度》，特别是重大信息上报要求的学习和执行；进一步明确各相关人士应承担的职责和义务，更好地促进公司依法规范运作，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益。
2、公司董秘办组织相关工作人员再次学习深圳证券交易所《股票上市规则》等相关法律法规，进一步加强对法律法规的理解，提升信息披露专业水平；
在以后的工作中，公司将进一步严格按照《上市公司信息披露管理办法》及公司《信息披露管理制度》的规定，执行信息披露事务管理，特别是重大事件内部报告制度，进一步加强信息披露的主动性意识，加强主动披露信息的完整、持续性；
同时，公司还将严格按照国家法律、法规和深圳证券交易所《股票上市规则》等有关规则、细则及指引的规定，认真和及时的履行信息披露义务；全体董事、监事、高级管理人员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。
3、进一步加强与深圳证券交易所的经常性联系和沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，从而准确地理解信息披露的规范要求，并不断适应新的披露要求，使公司透明度和信息披露的质量进一步提高。
4、公司还将要求董秘办督促和组织董事、监事、高级管理人员和相关部门进一步加强对信息披露相关制度的持续性学习，增强主动披露意识，做好重大事项后续进展情况的跟踪披露工作。
五、公司治理专项活动对促进公司规范运作，提高公司质量所起的作用及效果
通过开展本次公司治理专项活动，公司深刻认识到自身存在的问题。随着各
项整改措施的落实，公司规范运作程度进一步提高：
首先，通过本次活动，公司内部控制制度体系得到进一步完善，内控制度体系中存在的一些问题及漏洞，得到及时的改正和补充，进一步加强了各项制度的实际操作性。
其次，通过本次活动，公司控股股东、决策管理层以及各级管理人员的法人治理意识得到加强；同时通过各项培训，公司董事、监事以及高级管理人员“自律”及勤勉尽责的意识也得到有效提升。
第三，通过本次活动，公司进一步意识到广大社会公众及中小投资者在公司治理中的重要作用，公司将在后期工作中不断提高信息披露质量，完善投资者关系管理平台建设，加强公司透明度，增进投资者对公司的了解，为公司健康、快速成长创造良好的外部环境。
综上，公司将以此次治理专项活动为契机，不断组织人员加强对相关法律、法规的学习，严格按照有关规定进一步完善治理结构，提升治理水平，夯实管理基础，保持企业持续、稳健的发展。
苏宁电器股份有限公司 董事会
2007年11月13日
安全生产标准化提升专项整治问题整改报告 xxx（新密）煤业有限公司 二〇一八年八月五日
xxx（新密）煤业有限公司 安全生产标准化提升专项整治问题整改报告 为进一步夯实我矿安全生产基础，提升我矿安全生产管理水平，推动我矿安全生产状况持续稳定，根据河南省煤炭工业管理办公室《关于二级安全生产标准化煤矿检查情况的通报》（豫煤行[2018]141号）、郑州市煤炭管理局《郑州市2018年度煤矿“安全生产标准化提升年”活动方案》（郑煤[2018]32号）、郑州市煤炭管理局《关于开展煤矿安全生产标准化提升专项整治活动的通知》（郑煤[2018]107号）和《郑州宏源郑宏煤业有限公司关于印发<郑州宏源郑宏煤业有限公司煤矿安全生产标准化提升专项整治实施方案>的通知》（xxx 75号）要求，结合矿实际制定了xxx（新密）煤业有限公司安全生产标准化提升专项整治实施方案。 一、矿井基本概况： xxx（新密）煤业有限公司位于河南省新密xxx村，隶属于xxx煤业有限公司，属地方主体煤矿，设计生产能力为15万吨/年，证照齐全、有效，生产矿井。 矿井三个立井单水平上下山开采的开拓方式，主井提煤，付井提升人员和运送物料；主、副井进风，风井回风，进风量2803m3/min，回风量2970m3/min，通风负压1450pa，等积孔1.4
㎡；开采二1煤层，平均厚度6m，倾角12°～19°，开采标高从+149m～-300m，井田面积1.72Km2，可采储量为210.3万吨；矿井属低瓦斯矿井，瓦斯相对涌出量5.27m3／t，绝对涌出量1.72 m3／min，煤尘具爆炸危险性,自燃发火等级为III类不易自燃煤层；目前矿井正常涌水量20 m3／h，最大涌水量80m3／h，矿井水文地质条件中等。矿井“三证一照”齐全、有效，为二级安全生产标准化矿井。 Xx年x月x日新密市煤炭企业兼并重组工作领导小组办公室以新密煤重组办【2018】4号文批复我矿恢复生产，属正产生产矿井。 目前井下布置一个xxx悬移支架采煤工作面，xxx上车场掘进工作面（岩巷）、xxx下付巷掘进工作面。 二、组织领导： 组长: 副组长： 成员： 领导小组下设办公室，办公室设在安全科，办公室主任由安全矿长xxx兼任，具体负责安全生产标准化的日常工作。 三、安全生产标准化工作开展情况： 根据《煤矿安全生产标准化考核定级办法（试行）》和《煤矿安全生产标准化基本要求及评分方法（试行）的通知》（煤安
上市公司治理的自查报告 本页是最新发布的《上市公司治理的自查报告》的详细文章，好的范文应该跟大家分享，希望大家能有所收获。 自公司治理专项活动开展以来，本公司按中国证监会、深圳证券交易所、广东证监局对治理专项活动的要求进行了认真自查后认为，公司在治理上还存在以下几方面不足，需要继续完善。 （一）专门委员会运作需要提高。根据《上市公司治理准则》的规定，公司董事会已于XX年初设立审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。由于成立时间不长，故运作经验有待积累，水平尚需提高。 （二）公司制度还需进一步完善。公司已按有关规定制订了一系列制度，并在实践中发挥了积极作用。但仍需按照最新的法规要求，对公司制度进行增补完善。 （三）公司的激励机制不够。公司已建立了绩效考核机制，并发挥了积极作用，但仍有进一步提高的必要，并应考虑引入股权激励机制，以充分提高管理层的积极性。
（四）公司在资本市场上的创新不够。一直以来公司专注于主业的经营，为投资者带来稳健的回报，但作为上市公司，如何利用资本市场做大做强仍需探索学习积极提高。 公司自上市以来，能够按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》等规定规范运作，在法人治理结构、信息披露、投资者关系管理等方面取得了一些成效，得到了监管部门和广大投资者的认同，其主要体现在： （1）业务方面：公司具有的供、产、销系统，业务机构做到了分开设置，公司具有独立完整的业务及自主经营能力； （2）人员方面：上市公司独立聘用员工，劳动、人事及工资管理做到完全独立，公司高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在双重任职； （3）资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、房屋产权、工业产权、非专利技术等资产，所有权清晰；
关于上市公司财务分析报告 财务分析是企图了解一个企业经营业绩和财务状况的真实面目，从晦涩的会计程序中将会计数据背后的经济涵义挖掘出来，为投资者和债权人提供决策基础。下面是关于上市公司财务分析报告，欢迎参考阅读！ 上市公司财务分析报告范例一一、我国物流类上市公司简介 随着国民经济的发展，我国物流产业迅速发展壮大，部分优秀物流企业已经开始进入股票市场，给股票市场注入了活力。我国沪深股市现有物流类上市公司63家，63家物流类公司中包括主营物流业务的上市公司以及经营物流相关业务的上市公司。主营物流业务的上市公司有8家，即渤海物流、炎黄物流、外高桥、外运发展、捷利股份、招商局、物华股份、中储股份。与物流业务相关的上市公司又细分为6类共55家。从各上市公司从事物流活动的内容来看，几乎涵盖了仓储、运输、配送、包装加工、代理、信息服务等物流全过程。值得注意的是，介入物流业的上市公司几乎都是依靠拓展主业或在原有主业的基础上转型而来。港口、机场、仓储、交通运输类等传统的流通领域企业，通过自身主营业务的扩展介入物流业，提供第三方物流服务，包括盐田港、上港集箱、上海机场、营口港等。 我国物流类上市公司总体业绩和全部上市公司相比明
显处于优势。根据2001年的中报统计，整体上沪深两市的上市公司平均的毛利率是26.93%，而物流上市公司的毛利率达到了43.39%，另外整体上市公司主营业务收入的增长率来看，平均的水平达到19.48%，而物流业的上市公司达到24.56%.尽管这2年整个物流行业的收益率在下降，但相对于市场整体水平来说还是处于一个相对比较高的水平。也就是显示了物流行业未来还有相当广阔的发展空间。 二、主成分分析法与相关计算分析 主成分分析（principal components analysis）也称为主分量分析，是由Holtelling于1933年首先提出的。主成分分析是利用降维的思想，把多指标转化为少数几个综合指标的多元统计分析方法。在本文的应用中，用此方法从所选的11个指标中求出11个主成份，然后按照一定的要求（本文采用因子累积解释方差的比例达80%以上）筛选得到几个主成分，来代替原始指标，再以各主成分的方差贡献率为权数，将所选取得主成分进行综合，得到各个股票的综合得分，然后依据它对各公司进行排序、比较、分析。因此本文采用主成分分析法对我国物流行业中20个上市公司进行综合评价。具体操作采用了SPSS软件。 本文把物流行业的东方航空、中储股份等20支股票作为样本，将主营业务收入（X1），主营业务利润（X2）利润总额（X3），净利润（X4），总资产（X5），净资产（X6），净
安全隐患整改完成情况报告书 （监督机构）： 根据你单位年月日签发的《安全隐患限期整改通知书》 号的要求，我单位立即组织了整改，目前已将工程相关安全隐患整改完毕，并通过建设、监理单位验收合格。现将《安全隐患整改完成情况报告书》及整改佐证材料报上。 整改情况简述： 施工单位（公章）：项目负责人（签字）： 监理单位（公章）: 总监理工程师（签字）： 建设单位(公章)：项目负责人（签字）： 年月日 注：1、“整改情况简述”：应针对《整改通知书》提出的问题，逐条写出整改完成情况，此页不够可续页。2、建设单位、监理单位对施工单位的整改情况进行监督并验收，验收合格后在本表盖章确
认。 恢复施工申请书 （监督机构）： 根据你单位年月日签发的号《安全隐患停工整改通知书》的要求，我单位立即组织了整改，目前已将工程项目存在的较大安全隐患整改完毕（详见整改完成情况报告书），并通过建设、监理单位验收合格，现申请恢复施工。 附：整改完成情况报告书及整改佐证材料。 施工单位（公章）：项目负责人（签字）： 监理单位（公章）: 总监理工程师（签字）： 建设单位(公章)：项目负责人（签字）： 年月日 注：1、“整改情况简述”：应针对《整改通知书》提出的问题，逐条写出整改完成情况。
2、建设单位、监理单位对施工单位的整改情况进行监督并验收，验收合格后在本表盖章确认。 中止施工安全监督申请书 （监督机构）： 我单位组织建设的项目，现已施工到（工程形象），该项目因 原因，拟于年月日至年月日中止施工。我单位已经做好现场相关防护，现提出中止施工安全监督申请，并附《中止施工期间安全保障措施方案》相关资料。中止施工期间，我单位保证会同施工、监理单位严格落实各项安全保障措施，确保工程现场不发生生产安全事故。 建设单位项目负责人（签字）： 联系电话： （建设单位公章） 年月日 施工单位项目负责人（签字）：总监理工程师（签字）： （施工单位公章）（监理单位公章）年月日年月日
上海巴士实业（集团）股份有限公司 关于公司治理专项活动整改情况说明的报告 2008年7月18日
根据中国证监会[2007]第28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，上海巴士实业（集团）股份有限公司成立了治理专项活动领导小组和工作小组，于2007年5月8日启动了公司治理专项活动，公司认真查找了公司治理中存在的问题，制定了整改计划。 2007年6月29日公司五届十次董事会通过了《公司治理自查报告及整改计划》，并通过咨询电话、网络平台接受社会公众评议。 根据整改计划，公司及时进行了整改，于2007年10月29日五届十六次董事会通过了《公司治理专项活动整改报告暨上海证监局巡检工作整改报告》（以下简称“《整改报告》”），并在上海证券交易所网站及中国证券报、上海证券报上进行了公告。 根据上海证监局“深化上市公司治理要求”，公司治理专项活动领导小组和工作组对截至2008年6月30日就《整改报告》尤其是持续改进问题的整改效果进行了重新评估，现将有关整改情况公告如下： 一、公司自查发现限期整改问题的整改情况： 关于公司未制定信息报告反馈制度，未在主要下属公司指定相应的信息报告责任人。 整改情况：公司已在限期内完成上述问题整改。 6月29日，公司董事会通过了《公司信息披露事务管理制度》的议案，在该制度中，明确了公司信息披露的各方职责和义务，信息披露的范围、程序和责任人，加强公司各部门和控股子公司与董事会秘书、投资证券部在信息披露工作上的衔接。 二、对公众评议发现问题的整改情况 1、关于除股东大会外，为中小股东提供与公司交流的机会。
整改情况：上述为持续改进性的问题。公司已落实改进措施。 公司由投资证券部设立了热线电话（63860617），由行政办公室 设立84000网络平台听取投资者和社会公众的咨询和建议。 公司最近每天都会接到中小股东的电话咨询，投资证券部员工均对每个来电提供了咨询和解释。 2、公司投资企业多、范围广，希望把握好这些投资，用好股民的钱。 整改情况：上述为公司经营策略问题，公司先前已着手逐步收缩、清理非主营性投资以突出主业。 根据目前公司公告的资产重组预案，如重组成功，公司除持有的民生银行股权，其他资产包括上述投资都将剥离上市公司。 三、对上海证监局治理现场检查暨巡回检查发现问题的整改情况 2007年6月，上海证监局对我公司近三年运作情况进行了现场检查后，对公司治理、对外担保及信息披露方面尚存在的一些问题，要求进行整改。对上述问题，公司整改情况如下： （一）公司规范运作方面 1、关于个别股东大会会议记录未记录出席会议的股东发言，无记录人签名问题。 整改情况：公司已对上述事项进行了改进。 公司已制订并于2007年度股东大会通过《股东大会议事规则》，对股东大会记录要求作了明确规定，以后股东大会将严格按照此规定执行，并由投资证券部负责把关 同时公司于2008年4月18日召开的2007年度股东大会对上述问题已进行了改正。
安全事故整改落实情况汇报 为确保我院的安全生产工作有效顺利开展，杜绝安全事故发生，我院成立了安全生产领导小组，并已对本院各环节进行了认真细致的检查，现将排查情况及整改措施总结汇报如下： 一、门诊、病房楼应急灯少数不能使用 经我院安全生产领导小组对全院应急灯进行逐个检查后，发现全院有2处应急灯不能正常使用，对此我院后勤部立即对毁坏的应急灯进行更换，确定应急灯全部正常使用。 二、灭火器存有无过期现象 我院现用的灭火器多数是在xx年重新配备的，无过期现象发生，组织职工培训消防安全知识，进行灭火演练，确保职工熟练掌握火灾现场逃生知识以及灭火器的正确使用。 三、被褥存放室没有安装灭火器 在本次检查中发现被褥存放室没有配备灭火器和排风扇，对此我院高度重视，要求主管后勤的副院长在医院存放材料的仓库室立即安装灭火器、排风扇，并进行线路检修，确保医院存放的易燃物品室不留安全隐患。 四、氧气瓶放置欠规范 医院氧气瓶主要集中在病房区，虽贴有"四防"标识，个别病人任在病区吸烟，对此问题我院对科室相关负责人进行严肃批评，对病人及其家属做好安全知识教育。 安全生产重于泰山，安全生产关乎全院医护人员和病人的生命安
全，我院对此也非常重视，定期检修线路，排查院内存在的安全隐患，定期对职工进行安全教育和培训。对于上级领导部门发现我院的安全生产隐患问题，我院高度重视认真整改，今后我院一定继续重视安全生产隐患排查工作，确保院内安全生产不留隐患。安全事故整改落实情况汇报 11月24日，教育局领导对我校安全安全工作进行了全面检查，提出了很多宝贵提议，为进一步加强我校安全管理，全面落实安全隐患治理工作要求，有效遏制学校安全事故的发生，促进学校平安稳定，根据教育局精神，结合我校实际，特制定学校安全隐患整改措施如下: 一、指导思想 以科学发展观和安全发展为指导，认真贯彻落实"安全第一、预防为主、综合治理"方针，全面落实学校安全职责制，进一步排查治理影响学校安全的事故隐患和薄弱环节，以治理重大安全隐患，防范重大安全事故和职责安全事故为目标，切实保障师生生命财产安全。 二、领导小组及成员 校长赵云国任组长，主抓安全工作的副校长邢腾为副组长，各班班主任为组员的安全工作小组。 三、工作目标 全面排查事故隐患，狠抓隐患整改工作，进一步深化专项整治，推进学校安全职责制和职责追究制的落实，完善安全管理制度，建立健全隐患排查治理及重大危险源监控的长效机制，强化学校安全管理基础，以实现学校安全隐患排查治理，防范安全事故，维护学校平安
关于公司专项治理活动的整改情况报告XX年年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[XX年]28号）及云南证监局关于转发中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的通知（云证监字[XX年]86号）要求，严格自查，对公司治理中存在的问题逐项梳理并进行了专项落实整改。XX年年8月9日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站上披露了《关于公司治理专项活动自查报告和整改计划》；XX年年11月7日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站上披露了《公司治理专项活动的整改报告》。近日，根据《中国证券监督管理委员会公告[XX]27号》及《云南证监局[XX]150号》的有关要求，公司对原整改报告的落实情况及整改效果重新进行了审慎查对，现将有关整改情况说明如下： 一、公司实施整改的具体措施及效果 （一）规范运作方面 1、公司相关制度的规范性、系统性、连续性、可操作性得到较大的改善 公司董事会根据云南证监局的监管意见函和上交所的相关规定及要求，结合公司的实际经营情况，及时修订了《董事会专门委员会议事规则》，制定了《总经理工作细则》、《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份管理办法》、《投资
者关系管理办法》（以上制度全文详见上交所网站），确保公司相关制度的规范性、系统性、连续性、可操作性。 2、相关会议材料的完善情况 针对《监管意见函》指出的公司“三会及总经理办公会议记录”采用活页不规范、董事会和监事会授权委托传真件问题，全权委托事项未分别列明全部表决事项。目前公司的董事会会议材料已不存在该现象。公司已采取会议记录本形式，同时进一步加强对相关工作人员的培训和管理，督促相关人员按照国家法律法规规定，认真做好股东大会、董事会、监事会会务工作；同时进一步加强文档管理，确保“三会”资料完整、齐全、规范，并保证在收到传真件后下次会议时由董监事分别出示授权委托书原件。 （二）信息披露方面 公司新制订了《信息披露事务管理制度》并经XX年年6月3日第三届董事会第七次会议审议通过（内容详见上海证券交易所网站），对定期报告的编制、审议、披露程序；重大事项的报告、传递、审核、披露程序；股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度；信息披露的责任追究机制等进行了进一步明确，确保了对外信息披露工作的及时性、公平性、真实性、准确性与完整性。公司信息披露严格遵守《信息披露事务管理制度》的各项具体要求，通过加强信息披露事前的复核、监督、协调，确保信息披露及时、公平、真实、
关于做好加强上市公司 治理专项活动 Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022
关于做好加强上市公司治理专项活动 有关工作的通知 各上市公司： 为了提高上市公司治理水平，贯彻落实中国证监会<<关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知>>（以下简称《通知》）精神，本所现就本次专项活动的有关工作安排通知如下： 一、上市公司董事会、监事会、高级管理人员应当认真学习《通知》精神，积极部署开展公司治理专项活动工作。上市公司应在2007年10月31日前完成自查、公众评议、整改提高三个阶段的工作。自查报告、整改计划和整改报告均需经董事会讨论通过，上市公司应将该会议决议在中国证监会指定报刊上披露。上市公司控股股东、实际控制人和其他重要股东，应积极配合上市公司参与公司治理专项活动。 二、为了做好上市公司治理的评议活动，敦促上市公司及时披露公司治理专项活动的相关公告，本所在网站（）开设“上市公司治理专项活动”的专门网页。网页分为“公司治理备查文件”、“公司治理情况评议”、“公司治理改进建议”、“自查报告和整改报告”等多个专栏。 三、上市公司应于2007年4月30日之前将有关本公司治理的主要制度和相关材料，如公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、内部控制制度、信息披露制度、公司治理评估报告等
上传至“公司治理备查文件”专栏，供社会公众评议上市公司治理情况时阅读参考。 四、上市公司应切实落实中国证监会<<上市公司信息披露管理办法>>、本所《上市公司内部控制指引》、《上市公司公平信息披露指引》，在2007年6月30日前建立健全信息披露管理制度、内部控制制度、接待和推广制度并报本所和当地证监局备案。 五、社会公众可进入“公司治理情况评议”专栏对上市公司治理状况进行评分。治理评议的指标及权重分配如下：“上市公司独立性”权重为40％、“日常运作的规范程度”权重为30％，“公司透明度”权重为20％，“公司治理创新情况”权重为10％。本所按照投资者评议的结果加权计算公司治理的投资者评议分数。为了防止重复打分的现象，每个IP地址只能在对一家上市公司的治理状况打分一次。 六、社会公众可进入“公司治理改进建议”专栏填写对各上市公司的治理情况的书面意见及改进建议，本所每周反馈一次社会公众的改进建议给各上市公司，供上市公司在进行公司治理自查、整改时作为参考。 七、上市公司应按照《通知》的要求，在“自查报告和整改报告”专栏中及时披露公司的自查报告、整改计划和整改报告。本所根据日常监管情况，公司自查情况、检查情况和社会公众评议情况对各上市公司的治理状况进行综合评价，提出整改建议。综合评价和整改建议下发给公司的同时抄送给中国证监会上市公司监管部和当地证监局。
文化传媒行业上市公司财务报表案例分析报告 一、案例公司背景介绍 （一）蓝色光标 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司是在原北京蓝色光标数码科技有限公司整体变更的基础上发起设立的。蓝色光标成立于1996年7月，总部位于北京。2008年1月14日原有限公司股东会决议通过公司整体变更设立股份有限公司。公司于2008年1月17日在北京市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》中，公司名称变更为"北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司"，注册资本为人民币5,000万元。 蓝色光标于2010年2月26日发行2000万股，发行价格33.86，募集资金总计 67,720 万元。公司于2013年9月5号增发 4,886.72万股，增发价格 28.69 元，增发募集资金总计 140,199.99 万元，增发方式:采取非公开的发行方式。根据中国国际公关关系协会数据测算，蓝色光标2009年市场占有率达到2.18%，位列于中国本土公关公司第一位。 作为中国本土公共关系行业最著名的品牌之一，蓝色光标从成立之日起，一直秉承“专业立身、卓越执行”的经营理念。蓝色光标引领了本土公关业的兴起和繁荣，从IT领域发展到电信、汽车、金融、医疗、快速消费品、政府及非赢利组织，从北京、上海、广州这些中心城市发展到全国。在The Holmes Report公布的2012年亚太公关报告中，蓝色光标被评选为“2012年度亚洲最大公关公司”。 蓝色光标经营的范围包括：公共关系策略咨询、公众传播、媒体关系、危机管理、投资者关系、企业形象管理、活动管理等。业务领域涵盖IT、电信、金融、医疗、快速消费品、耐用消费品（汽车、家电）、政府及非赢利组织。 （二）华谊兄弟 华谊兄弟传媒股份有限公司(原名浙江华谊兄弟影视文化有限公司)是中国大陆一家知名综合性民营娱乐集团，由王中军、王中磊兄弟在1994年创立。 2004年11月19日，浙江华谊兄弟影视文化有限公司成立，2008年1月21日，浙江华谊兄弟影视文化有限公司依法整体变更为华谊兄弟传媒有限公司。2008年3月12日，公司注册资本由10,008万元增至12,600万元。 公司于1998年投资著名导演冯小刚的影片《没完没了》、姜文导演的影片《鬼子来了》正式进入电影行业，随后全面投入传媒产业，投资及运营电影、电视剧、艺人经纪、唱片、娱乐营销等领域，在这些领域都取得了不错的成绩，并且在2005年成立华谊兄弟传媒集团，是知名的综合性娱乐集团。2009年9月27日，证监会创业板发行审核委员会公告，华谊兄弟传媒股份有限公司（首发）获得通过，这意味着华谊兄弟成为了首家获准公开发行股票的娱乐公司，也迈出了其境内上市至关重要的一步。 华谊兄弟公司运作特点：已经实现了从编剧导演、制作到市场推广、院线发行等基本完整的传媒体系。在影视方面的投资：华谊兄弟影业投资有限公司是新中国最早进行商业化电影制作的民营电影公司之一，并且创造去多个票房奇迹。而且多次在国际、国内电影奖项上获奖。华谊兄弟立足在电影投资、制作、发行方面的丰富经验的基础上，进一步延伸电影产业链，进入影院放映业务，实现公
关于上市公司治理自查报告文档 On the self inspection report of corporate governance of listed companies 编订：JinTai College
关于上市公司治理自查报告文档 小泰温馨提示：自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行 某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。本文档根据 自查报告内容要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用， 本文下载后内容可随意修改调整及打印。 xx年3月19日中国证券监督管理委员会发布了证监公司字【xx】28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事 项的通知》，随后中国证监会广东监管局发布了《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（广东证监[xx]48号）和《关于做好上市公司治理专项活动自查阶段有关工作的通知》（广东证监[xx]57号），深圳证券交易所也发布了《关于做 好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》，就开展加强上市公司治理专项活动及相关工作作出具体安排。根据通知的要求和统一部署，xxx有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"珠海中富"）本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》等内部规章制度进行自查，情况如下： 一、特别提示：公司治理方面存在的有待改进的问题
自公司治理专项活动开展以来，本公司按中国证监会、 深圳证券交易所、广东证监局对治理专项活动的要求进行了认真自查后认为，公司在治理上还存在以下几方面不足，需要继续完善。 （一）董事会专门委员会运作需要提高。根据《上市公 司治理准则》的规定，公司董事会已于xx年初设立审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。由于成立时间不长，故运作经验有待积累，水平尚需提高。 （二）公司制度还需进一步完善。公司已按有关规定制 订了一系列制度，并在实践中发挥了积极作用。但仍需按照最新的法规要求，对公司制度进行增补完善。 （三）公司的激励机制不够。公司已建立了绩效考核机制，并发挥了积极作用，但仍有进一步提高的必要，并应考虑引入股权激励机制，以充分提高管理层的积极性。 （四）公司在资本市场上的创新不够。一直以来公司专 注于主业的经营，为投资者带来稳健的回报，但作为上市公司，如何利用资本市场做大做强仍需探索学习积极提高。 二、公司治理概况
上市公司年度财务报表分析及评价报告 ——青岛XX电器股份有限公司2009年度财务分析1.公司基本情况简介 近20年，中国电子信息产业取得了长足的发展。根据联合国工业发展组织（UNIDO）的调查报告，在1996年到2006年这10年间，全球电子信息产业产出提高了34%，由57,720亿美元增加到77,470亿美元，而中国的发展速度是按近全球平均速度的5倍，达到156%，电子信息产业的产出从2,424亿美元增加到6,197亿美元；相应地，中国电子信息产业的产出在全球的排名从第五位上升到第三位。中国电子信息产业已成为中国工业部门的第一大产业，是拉动中国经济增长的最主要的支柱产业之一。 青岛海信电器股份有限公司(简称：海信电器)作为国内著名的家电上市公司，拥有中国最先进数字电视机生产线之一，年彩电产能1610万台，是海信集团经营规模最大的控股子公司。 海信电器拥有国内一流的国家级企业技术研发中心，始终坚持技术立企的企业发展战略，每年将销售收入的5%投入到研发，并在中国、美国、比利时等全球地区设立研发中心，实现了24小时不间断技术研发。截至目前，海信电视已经获得授权专利数862件，其中有600多项是在新技术、新功能方面取得的重大突破，海信电视拥有的中国授权专利数在业内高居榜首。 海信电器成立于1997年4月17日,前身是海信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996年12月23日,青岛市经济体制改革委员会批准原青岛海信电器公司作为发起人,采用募集方式,组建青岛海信电器股份有限公司，注册资本为人民币806,170,000元。
1997年3月17日,经中国证券监督委员会批准,公司首次向社会公众发行人民币普通股7000万股;其中,6300万股社会公众股于1997年4月22日在上海证券交易所上市,700万股公司职工股于1997年10月22日上市。 1998年,经中国证券监督委员会批准,公司以1997年末总股本27000万股为基数,向全体股东按10:3比例实施增资配股。其中,国有法人股认购其应配6000万股中的506.5337万股,其余部分放弃配股权;社会公众股东全额认购配股2100万股。本次配股实际配售总额为2606.5337万股,配售后总股本为29606.5337万股。1998年7月10日完成配售,配股可流通部分2100万股于1998年7月29日起上市交易。 1999年6月4日,公司实施1998年度资本公积金10转4后,总股本为41449.1472万股。 2000年12月,经中国证监会批准,公司向全体股东10:6配股。其中,国有法人股股东海信集团公司以资产部分认购283.6338万股,其余部分放弃;社会公众股东认购7644万股。该次实际配售股数为7927.6338万股,配股后总股本为49376.7810万股。其中,海信集团公司持有国有法人股28992.7810万股,占总股本的58.72%;其余为社会流通股计20384万股,占总股本41.28%。 2006年6月12日,公司完成股权分置改革。非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排,流通股股东每持有10股流通股获付2.5股股票;对价安排执行后,原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份,流通股股东获付的股票总数为5096万股。股权分置改革完成后,海信集团有限公司持有的有限售条件的流通股23896.781万股,占总股本的48.4%;无限售条件的流通股数量为25480万股,占总股本的51.6%。
关于工程建设领域突出问题专项治理的自查自纠报告三篇 篇一：关于工程建设领域突出问题专项治理的自查自纠报告 为认真贯彻落实XX省治理工程建设领域突出问题工作领导小组下发的《关于加强工程建设领域突出问题排查项目重点抽查工作的通知》及20XX年3月30日省交通厅“在厅直属系统深入开展重点工程建设领域突出问题专项治理工作推进会议”精神，按照文件要求，于20XX年4月7日我部就安全生产、工程质量、制度建设、资金管理等情况认真进行自查自纠，合理安排时间，组织精干力量，把责任落实到部门、落实到岗位、落实到个人，切实做好专项治理的自查自纠工作。现将自查情况报告如下： 一、项目决策 检查结果： 所有上交报告都及时得到批复，并取得相关部门对项目的审核许可。有工程可行性报告的批复、初步设计的批复。进行施工图审查并取得批复，取得环保部门对项目的环评报告、国土部门对项目的用地许可、林业部门对项目的使用林地审核许可、水利部门对项目防洪评价等有关许可和项目施工许可的批复。 二、招投标行为 检查结果： 在招投标过程中，严格按《招标投标法》规定在指定媒介发布招标信息,按规定进行勘察设计招投标,进行施工主体公开招标,邀请招标项目得到有关部门批准。进行工程监理公开招投标按规定委托工程师监理,不存在将工程肢解发包规避招
投标行为；招投标过程中不存在围标串标行为、资质挂靠、代理机构等违规操作行为；评标活动依法依规、公平公正进行；中标后，投标人不存在转包，非法分包行为；不存在领导干部插手招投标和工程结算的问题。 发现问题： 施工任务中劳务合作较多，有关责任义务划分的条款不严谨，如条款中，劳务合作单位有“使甲方解脱对工程质量、进度、安全、文明施工等责任和义务"。 整改措施及期限： 后期的劳务合作中不可将工程质量、安全、文明施工的责任和义务进行转移，前期已签订的劳务合作协议中要将此条款进行说明和更正（20XX年4月15日前）。 三、土地使用权审批和出让行为 检查结果： 项目建设用地符合土地利用总体规划、符合土地利用年度计划并进行土地预审；新申请的项目建设用地符合国家产业政策和行业准入标准；依法依规征地拆迁和进行安置补偿，项目建设用地划拨或出让的规费、价款支付到位。 四、工程建设实施和工程质量 检查结果： 在工程质量方面，我部严格执行《建设工程质量管理条例》等有关法律法规和工程建设强制性标准,质量监督机构和人员满足法规要求。我项目部已办理施工许可证等相关法定手续。 工程建设实施期间不存在拖欠工程款、直接发包劳务作业或指定劳务分包人等不良行为。办理了工程保险和人身、财产等意外伤害保险；具有相应资质等级证书和安全生产许可证；我项目部与现场项目负责人及主要管理人员有合法人事关
公司治理专项活动自查报告和整改 计划两篇 篇一：公司治理专项活动自查报告和整改计划 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、特别提示：公司治理方面存在的有待改进的问题 1．进一步完善《总经理工作细则》《独立董事工作制度》等公司治理、制度。2．积极推进本公司股权分置改革的早日完成。 二、公司治理概况中国石化XX石油化工股份有限公司（以下简称“XX石化”或“公司”）是中国第一批股份制规范化改制试点企业之一，也是我国第一家股票在XX、香港、纽约三地同时上市的国际上市公司。上市十四年来，公司一直严格遵守境内外监管规则，不断完善公司治理结构，努力提高公司治理水平。1．公司治理规章制度建设情况《公司章程》是公司治理规章的核心和基础。本公司自1993年6月股份制改制后，根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》《XX证券、交易所股票上市规则》以及《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规范意见》《上市公司章程指引》等法律法规规章不、断修订的内容，先后对《公司章程》进行了多次修订。以《公司章程》为中心，公司逐步建立和完善了有关议事规则、实施细则，形成了一个结构较为完整、行之有效的公司治理规章制度体系，成为公司规范运作的指南。 2．公司股东大会、董事会、监事会运作情况公司严格按照有关监管规定和《公司章程》召开股东大会、董事会和监事会。董事、监事、经理层的任免符合法
定程序。公司董事、监事及高级管理人员都能够忠于职守、勤勉尽责，努力维护公司及全体股东的利益。没有发现董事、监事及高级管理人员履行职务时有违法违规行为及违规买卖本公司股票的行为。 3．公司内部控制体系建设情况公司根据实际情况建立了内部控制制度，内控体系基本能够适应风险控制管理的要求，能够对公司经营业务活动的规范运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司的内部控制制度建设整体上完整、合理、有效，20XX版《内部控制手册》中15大类、53个业务流程、1193个控制点覆盖了公司生产经营业务活动和内部管理的各个主要方面和环节，关键控制点得到了有效执行，不存在重大缺陷，能够抵御突发性风险。 4．公司独立性情况公司与控股股东中国石油化工股份有限公司在人员、资产、机构、业务、财务等方面均保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司重大事项的经营决策均按照有关上市规则由公司董事会、股东大会讨论决定，不存在控股股东或实际控制人个人控制公司的情况。 5．公司透明度情况公司严格按照有关法律法规规定，认真履行信息披露义务，信息披露管理制度基本完善。同时积极开展投资者关系工作，采用多种形式主动加强与股东特别是社会公众股东的沟通和交流，如：通过专线电话、电子邮箱、传真、接待来访等方式，回答投资者的提问和咨询；通过重大事件巡回路演、定期举办业绩推介会、新闻发布会、“一对一”交流会等活动，与境内外投资者进行沟通；通过在公司网站设立投资者关系栏目、在公司网站披露公司信息等，方便投资者查阅公司资料；通过与机构投资者、证券分析师及中小投资者保持经常联系，提高投资者对公司的关注度；通过加强与重要财经媒体的合
某上市公司财务分析报告 导语：上市公司财务分析报告怎么写?下面YJBYS为您推荐某上市公司财务分析报告 一、公司背景及简介 1、成立时间、创立者、性质、主营业务、所属行业、注册地; 2、所有权结构、公司结构、主管单位; 3、公司重大事件(如重组、并购、业务转型等)。 二、公司所属行业特征分析 1、产业结构： ① 该行业中厂商的大致数目及分布; ② 产业集中度：该行业中前几位的厂商所占的市场份额、市场占有率的具体数据(一般衡量指标为四厂商集中度或八厂商集中度); ③ 进入壁垒和退出成本：具体需要何种条件才能进入，如资金量、技术要求、人力成本、国家相关政策等，以及厂商退出该行业需花费的成本和转型成本等。 2、产业增长趋势： ① 年增长率(销售收入、利润)、市场总容量等的历史数据; ② 依据上述历史数据，及科技与市场发展的可能性，预测该行业未来的增长趋势;
③ 分析影响增长的原因：探讨技术、资金、人力成本、技术进步等因素是如何影响行业增长的，并比较各自的影响力。(应提供有关专家意见)。 3、产业竞争分析： ① 行业内的竞争概况和竞争方式; ② 对替代品和互补品的分析：替代品和互补品行业对该行业的影响、各自的优劣势、未来趋势; ③ 影响该行业上升或者衰落的因素分析; ④ 分析加入WTO对整个行业的影响，及新条件下其优劣势所在。 4、相关产业分析： ① 列出上下游行业的具体情况、与该行业的依赖情况、上下游行业的发展前景，如可能，应作产业相关度分析; ② 列出上下游行业的主要厂商及其简要情况。 5、劳动力需求分析： ① 该行业对人才的主要要求，目前劳动力市场上的供需情况; ② 劳动力市场的变化对行业发展的影响。 6、政府影响力分析： ① 分析国家产业政策对行业发展起的作用(政府的引导倾向、各种优惠措施等); ② 其它相关政策的影响：如环保政策、人才政策、对
江苏索普化工股份有限公司 关于公司治理专项活动整改进展情况的报告 在开展上市公司治理专项活动期间，我公司进行了深入的自查，并结合公众评议、上海证券交易所和贵局提出的整改意见和建议，形成了整改报告，制定了整改计划。根据整改计划，公司在规定的时间内进行了认真的整改，相关的整改进展情况已经及时在《上海证券报》和上海证券交易所专业网站（https://www.doczj.com/doc/7b12977474.html,）上进行了信息披露。 根据中国证监会公告[2008]27号《关于公司治理专项活动公告的通知》的统一部署和江苏证监局相关会议精神的要求，我公司对照整改报告，逐项逐条对公司治理方面存在问题的整改情况进行了仔细的自查、对照和分析，现将相关情况汇报如下： 一、存在问题及整改情况 （一）、自查发现的问题及整改情况 1、治理结构方面： 公司治理结构得到了进一步的完善。 （1）、设立了董事会专门委员会，并制定了相应的工作细则； 公司于2007年11月9日召开四届十五次董事会议，审议通过了《关于设立董事会专门委员会的议案》，同意设立董事
会战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，并通过了《公司董事会专门委员会实施细则》，并在2007年度报告编制及披露过程中努力发挥各专业委员会的职能。上述两项议案已经公司2008年4月29日召开的2007年度股东大会审议批准。 （2）、制定了明确的《经理（层）工作细则》； 公司于2007年8月完成了《公司经理（层）工作细则》的起草工作，并提交公司8月29日召开的四届十三次董事会议审议通过。 （3）、董事、监事、高管人员的职业培训工作得到加强。 整改期间，公司组织了1名董事、1名监事参加了江苏证监局举办的职业培训，并获得了相应的资格证书；并组织相关人员参加了上海证券交易所组织举办的董秘、证券事务代表后续职业培训班学习，获得了结业证书。 2、内控制度方面： 内控制度建设得到进一步的完善和加强。 （1）、公司制定了明确的《关联交易管理制度》，关联交易管理进一步规范和完善； （2）、公司重新制定了《独立董事工作制度》，进一步明确和规范独立董事的职责、权限和工作程序； （3）、公司制定了《对外投资管理制度》，努力做到事前评估风险，规范投资审批，降低投资风险；
公司自查报告4篇 xx年3月19日中国证券监督管理委员会发布了证监公司【xx】28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，随后中国证监会广东监管局发布了《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》(广东证监[xx]48号)和《关于做好上市公司治理专项活动自查阶段有关工作的通知》(广东证监[xx]57号)，深圳证券交易所也发布了《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》，就开展加强上市公司治理专项活动及相关工作作出具体安排。根据通知的要求和统一部署，珠海中富实业股份有限公司(以下简称公司、本公司或珠海中富)本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》等内部规章制度进行自查，情况如下： 一、特别提示：公司治理方面存在的有待改进的问题 自公司治理专项活动开展以来，本公司按中国证监会、深圳证券交易所、广东证监局对治理专项活动的要求进行了认真自查后认为，公司在治理上还存在以下几方面不足，需要继续完善。 (一)董事会专门委员会运作需要提高。根据《上市公司治理准则》的规定，公司董事会已于xx年初设立审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。由于成立时间不长，故运作经验有待积累，水平尚需提高。 (二)公司制度还需进一步完善。公司已按有关规定制订了一系列
制度，并在实践中发挥了积极作用。但仍需按照最新的法规要求，对公司制度进行增补完善。 (三)公司的激励机制不够。公司已建立了绩效考核机制，并发挥了积极作用，但仍有进一步提高的必要，并应考虑引入股权激励机制，以充分提高管理层的积极性。 (四)公司在资本市场上的创新不够。一直以来公司专注于主业的经营，为投资者带来稳健的回报，但作为上市公司，如何利用资本市场做大做强仍需探索学习积极提高。 二、公司治理概况 公司自上市以来，能够按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》等规定规范运作，在法人治理结构、信息披露、投资者关系管理等方面取得了一些成效，得到了监管部门和广大投资者的认同，其主要体现在： (一)公司与大股东珠海中富工业集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开。 (1)业务方面：公司具有独立的供、产、销系统，业务机构做到了分开设置，公司具有独立完整的业务及自主经营能力; (2)人员方面：上市公司独立聘用员工，劳动、人事及工资管理做到完全独立，公司高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在双重任职; (3)资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、房屋产权、工业产权、非专利技术等资产，
上市公司投资价值分析报告参考框架 一、公司背景及简介 1、成立时间、创立者、性质、主营业务、所属行业、注册地； 2、所有权结构、公司结构、主管单位； 3、公司重大事件（如重组、并购、业务转型等）。 二、公司所属行业特征分析 1、产业结构： ①该行业中厂商的大致数目及分布； ②产业集中度：该行业中前几位的厂商所占的市场份额、市场占有率的具体数据（一般衡量指标为四厂商集中度或八厂商集中度）； ③进入壁垒和退出成本：具体需要何种条件才能进入，如资金量、技术要求、人力成本、国家相关政策等，以及厂商退出该行业需花费的成本和转型成本等。 2、产业增长趋势： ①年增长率（销售收入、利润）、市场总容量等的历史数据； ②依据上述历史数据，及科技与市场发展的可能性，预测该行业未来的增长趋势； ③分析影响增长的原因：探讨技术、资金、人力成本、技术进步等因素是如何影响行业增长的，并比较各自的影响力。（应提供有关专家意见）。 3、产业竞争分析： ①行业内的竞争概况和竞争方式； ②对替代品和互补品的分析：替代品和互补品行业对该行业的影响、各自的优劣势、未来趋势； ③影响该行业上升或者衰落的因素分析； ④分析加入WTO对整个行业的影响，及新条件下其优劣势所在。 4、相关产业分析： ①列出上下游行业的具体情况、与该行业的依赖情况、上下游行业的发展前景，如可能，应作产业相关度分析； ②列出上下游行业的主要厂商及其简要情况。 5、劳动力需求分析： ①该行业对人才的主要要求，目前劳动力市场上的供需情况； ②劳动力市场的变化对行业发展的影响。 6、政府影响力分析： ①分析国家产业政策对行业发展起的作用（政府的引导倾向、各种优惠措施等）； ②其它相关政策的影响：如环保政策、人才政策、对外开放政策等。 三、公司治理结构分析 1、股权结构分析：列出持股10%（必要时列出10%）以上的股东，有可能应找到最终持有人； 2、是否存在影响公司的少数股东，如存在分析该股东的最终持有人等情况，及其在资本市场上的操作历史； 3、“三会”的运行情况：如股东大会的参加情况、对议案的表决情况、董事会董事的出席情况、表决情况、监事会的工作情况及其效率； 4、经理层状况：总经理的权限等； 5、组织结构分析：公司的组织结构模式、管理方式、效率等； 6、主要股东、董事、管理人员的背景、业绩、声誉等； 7、重点分析公司第一把手的情况（教育背景、经营业绩、任职期限、政府背景）其在公司中的作用； 8、分析公司中层管理人员的总体情况，如素质、背景、对公司管理理念的理解、忠诚度等。 四、主营业务分析 1、主导产品