□财会月刊·全国优秀经济期刊
一、引言
金融是经济工作的核心，农村金融的改革可以大力促进“三农”经济的发展。村镇银行、贷款公司、农村资金互助社作为农村金融的有益补充，是农村地区金融的新鲜血液，主要对当地“三农”、个体工商户、小微企业的发展提供金融服务，有力地促进了农业、农村经济的快速发展，有效地改善了农村金融市场目前存在的覆盖率低、供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题。银监会2012年2月20日公布的统计数据显示，截至2011年末，全国已组建新型农村金融机构786家，其中村镇银行726家，贷款公司10家，农村资金互助社50家。在已组建机构中，有473家设在中西部省份，占比60%。已开业机构各项贷款余额1316亿元，80%以上用于“三农”和小企业，其中农户贷款余额435.5亿元，小企业贷款余额631.5亿元，中西部贷款农户数占到全部贷款农户数的70%以上。新型农村金融机构特别是村镇银行，已成为解决农村金融困境的有效平台和有力工具。
贷款是银行类金融机构主要的核心盈利性资产，贷款业务是其核心业务，是其主要利润的来源。而贷款价格是信贷资源配置的核心因素，贷款价格的确定会影响金融机构的获利能力和市场竞争力。通常，贷款价格包括贷款利率、贷款承诺费及服务费、提前偿付或逾期罚款等，贷款利率是贷款价格的主要组成部分。对于我国商业银行而言，贷款业务是其最重要的资产业务，贷款利息收入是商业银行最大、最稳定的收入来源，60%～70%的银行资产运用于贷款业务，而70%～80%的银行利润来源于贷款业务。因此，确定贷款价格在银行信贷管理中具有突出性的地位和作用。
二、文献述评
银监会自2006年出台《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》后，又先后发布了《村镇银行管理暂行规定》、《关于加强村镇银行监管的意见》等多项有关文件，目的是改革农村金融，解决“三农”问题。村镇银行自诞生后，有关专家学者纷纷对村镇银行贷款定价做过相关研究。所谓贷款的定价，是指如何确定贷款的利率、确定补偿余额及对某些贷款收取手续费。贷款定价的重点是贷款利率的制定。吴占权（2009）、于丽红（2010）等分析了村镇银行贷款定价应该遵循的原则以及贷款定价的影响因素，并提出当前我国村镇银行贷款定价应采用成本加成贷款定价的模式。伍虹儒等（2010）认为我国村镇银行应选择盈亏平衡分析模型和Rosenberg模型进行贷款定价，并收集样本分别进行实证分析。黄雅楠等（2011）结合可持续发展视角，认为Rosenberg模型比较适合我国村镇银行的贷款定价方法。柏春华（2011）系统分析了影响农村金融市场利率定价的风险因素，包括流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险，并提出防范以上风险的各种对策。
贷款业务作为商业银行初始和本源业务，是其存、贷、汇三大传统业务之一。而村镇银行汇款几乎没有，主要以存款、贷款为主。发放贷款获取利息收入是村镇银行的生存之本，贷款的价格成为引导市场主体行为的重要信号。大部分专家学者认为村镇银行应该参照商业银行的贷款定价模式开展贷款定价，但是村镇银行与一般商业银行相比，既有共性也存在诸多差异性，其贷款定价也会有极大差别。
三、目前银行贷款利率制定的模型分析
（一）商业银行贷款利率制定的模型
1.成本加成定价法。又称成本相加定价法。这是一种较为传统的，属于“成本导向”的定价模型，要求贷款价格要弥补银行提供贷款服务的成本，并能从中获取一定的目标利润。该模型认为任何贷款的利率都应包括以下四部分：一是贷款资金的筹集成本；二是与贷款有关的各项管理费用；三是贷款的风险溢价，即对贷款可能发生的违约风险作出的必要补偿；四是目标利润，即银行资本从每笔贷款中应获得的最低收益。其计算公式为：贷款利率=贷款的资金成本率＋贷款的管理费用率＋贷款的风险溢价率＋目标利润率。
该模型为“内向型”定价方法，主要从银行本身出发，考虑了贷款的融资成本、经营管理成本、客户违约成本、目标利润，有其合理性。但也存在一些不足：在具体操作上很难准确地认定贷款业务的各种相关成本；没有考虑市场利率水平和同业
针对不同客户的村镇银行贷款利率制定
蔡旺
（百色学院经济与旅游管理系广西百色533000）
【摘要】贷款价格是信贷资源配置的核心因素，它的确定会影响金融机构的获利能力和市场竞争力。确定贷款价格是银行日常工作的核心内容之一。本文通过分析村镇银行各类客户的具体情况，建议村镇银行对农户、个体工商户、小微企业的贷款利率制定分别采用成本加成定价法、基准利率定价法、Rosenberg模型。
【关键词】贷款价格贷款利率村镇银行客户结构
□·54·2012．6下旬
平舆玉川村镇银行农户小额 贷款管理办法 第一章总则 第一条为促进农村经济发展，为广大农户提供普惠、优质、高效的金融服务，根据有关法律法规、《平舆玉川村镇银行村个人信贷业务基本规程》等信贷管理制度制定本办法。 第二条本办法所称的农户小额贷款是指我行按照普惠制、广覆盖、商业化的要求，对农户家庭单个成员发放的小额自然人贷款。每户农户只能由一名家庭成员申请农户小额贷款。 农户是指长期（一年以上）居住在乡镇（含城关镇）行政管理区域的住户，包括从事农业生产经营的住户、国有农（林）场职工、农民工、农村个体工商户等，但不包括居住在城关镇从事非农业生产经营的住户。 第三条农户小额贷款业务坚持控制风险、有效发展、循序渐进、适度盈利的原则，努力解决农户贷款难问题。 第四条农户小额贷款原则上由客户部门根据区域经济发展状况、管理水平、贷款不良率、贷款定价等因素对农户小额贷款审批实行差异管理、动态调整。 第五条农户小额贷款的调查、发放、管理、收回等环节应该依靠客户部门完成，可以借助但不得委托村委会、专业合作社等其他外部组织机构对农户进行贷款的调查、发放、管理、收回工作。
第二章贷款用途和准入条件 第六条农户小额贷款用于农户生产、生活的融资需求，主要包括： （一）从事农、林、牧、渔等农业生产经营活动。 （二）从事工业、商业、建筑业、运输业、服务业等非农业生产经营活动。 （三）职业技术培训、子女教育、医疗、购买耐用消费品、修缮房屋等生活消费。 第七条申请农户小额贷款的借款人必须同时具备以下条件： （一）年龄在18岁以上（含18岁），且申请借款时年龄和借款期限之和不得超过60（含60）；在农村区域有固定住所，身体健康，具有完全民事行为能力和劳动能力，持有有效身份证件。 （二）根据平舆玉川村镇银行客户信用等级评定管理办法，客户的信用等级评级结果为达到60分以上； （三）应具有稳定的收入及按期偿还贷款本息的能力。 （四）所从事的生产经营活动，符合法律法规及产业政策。 （五）品行良好，申请贷款时无逾期未还贷款。 （六）贷款人规定的其他条件。 第八条根据平舆玉川村镇银行客户信用等级评定管理办法，满足下列情况之一的农户，可视风险程度和经营现状直接归为良好级：（一）采用合法、足值房地产抵押，且所抵押房地产位置处于市
******蒙银村镇银行人民币贷款利率定价管理办法 第一章总则 第一条为了******蒙银村镇银行人民币贷款利率管理，提高贷款综合收益以及市场占有率，本着“服务…三农?，发展自身”的宗旨，根据中国人民银行利率市场化改革精神和深化农村信用社改革的政策要求，结合******的实际经济水平和******蒙银村镇银行贷款业务的自身特点，特制定本办法。 第二条利率定价的基本原则 （一）依据中国人民银行利率执行标准和有关规定确定； （二）贷款利率的定价与提供贷款所付出的成本、信用社承担的风险与预期资金回报相匹配，风险越大贷款利率越高； （三）对同一客户的同一种贷款利率，应按遵先原则执行，即先发放的贷款执行的利率与前笔贷款利率保持一致。 第三条贷款利率的确定方式，由借款双方按商业原则确定，中长期贷款可在合同内按月、按季、按年调整，短期贷款可在合同期内按月、按季调整，也可采用固定利率方式，但其折合成利率的水平不得超出贷款利率浮动区间，******蒙银村镇银行必须在借款合同中予以明确。 第四条本办法所称利率浮动是指在中国人民银行公布的各档次贷款法定利率基础上的浮动，贷款利率的上浮幅度均为最高限。 第五条凡经******蒙银村镇银行发放的贷款，其贷款利率均按本办法执行。
第二章贷款利率的浮动 第六条根据中国人民银行总行确定的******蒙银村镇银行贷款利率浮动区间【0.9，2】，即贷款最低下浮幅度为10%，最高上浮幅度为100%，结合我区实际情况具体浮动幅度如下： （一）贷款利率上浮 1、对农牧户的种植业、养殖业贷款利率在同档次法定贷款利率 基础上上浮50%； 2、对乡镇企业贷款利率在同档次法定贷款利率基础上上浮 70%，其中：农产品加工业贷款利率在同档次法定贷款利率基础上上浮60%； 3、个体工商户、私营企业贷款利率在同档次法定贷款利率基 础上上浮80%； 4、个人消费贷款利率在同档次法定贷款利率基础上上浮90%；（二）贷款利率下浮 贷款利率的最低下浮幅度为10%，但有下列情况的贷款利率不得下浮： 1、借新还旧贷款 2、借款人曾经发生逾期还款行为 第七条用于人民银行支农再贷款发放的小额农户贷款、******蒙银村镇银行员工贷款，原则上应给予利率优惠。 第八条个人住房贷款、优惠贷款和国务院另有规定的贷款利率不上浮。 第三章罚息利率 第九条逾期贷款罚息利率在合同载明的利率基础上加收30%—50%。
中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知 【法规类别】外汇综合规定 【发布部门】中国银行 【发布日期】1991.03.26 【实施日期】1991.03.26 【时效性】现行有效 【效力级别】行业规定 中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》 及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知 （１９９１年３月２６日） 管辖分行、计划单列城市分行、经济特区分行： 为了加强利率管理，使我行的利率工作走上制度化、科学化轨道，总行在去年召开的计划处长座谈会上听取了各行对利率管理工作和执行情况的汇报，并对部分分、支行的利率执行情况作了调查。去年１１月，总行召集８个行的同志在郑州讨论起草了《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》和《中国银行外汇利率管理办法》，随后又征求了总行有关部门的意见，并经今年全国计划会议讨论修改定稿，现正式下发你行，请即转发辖内各行，并认真组织贯彻实施，有何问题及时上报总行。 为便于各行更好地执行这两个利率管理文件中的有关规定，现说明如下：
一、《中国银行外汇利率管理办法》第九条所列各项外汇利率，目前仍由各有关业务部门根据业务需要研究确定，但下达文件时应会签并抄送综合计划部门。 二、《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》第七条及《中国银行外汇利率管理办法》第二十四条所规定的停、减、免息和加罚息的减免可参照总行（８８）中信字第１０６号的规定，凡１００万美元和３００万人民币以上的贷款报总行批准；１００万美元和３００万人民币以下的贷款由各行根据辖内情况制定相应的审批权限。 买方信贷、政府贷款、混合贷款的免息则应按总行（９０）中贷（财）字第７３号及（９０）中贷财字第８７号规定办理。 特此通知。 附一：中国银行外汇利率管理办法 第一章总则 第一条利率是国家调节经济的重要杠杆之一，为了保证国家利率政策的正确贯彻执行，充分发挥外汇利率和外汇专业银行在促进国民经济发展中的重要作用，提高外汇资金的使用效益，特制定本办法。 第二条本办法适用于中国银行国内各级机构。 第三条中国银行的各级综合计划部门是外汇利率管理的职能部门。 第二章外汇利率制定的原则
中国人民银行中国银行业监督管理委员会 关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷 款公司有关政策的通知 银发…2008?137号 中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行，各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，各省（自治区、直辖市）农村信用社联合社： 2005年以来，部分省市的县及县以下地区试点设立了村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司等四类机构(以下统称四类机构)，这对于改进和完善农村金融服务、培育竞争性农村金融市场发挥了积极作用。为保证四类机构规范、健康、可持续发展，更好地支持社会主义新农村建设，现就有关政策通知如下： 一、存款准备金管理 现阶段，农村资金互助社暂不向中国人民银行交存存款准备金。村镇银行应按照中国人民银行存款准备金的管理规定，及时向中国人民银行当地分支机构交存存款准备金，村镇银行的存款准备金率比照当地农村信用社执行。经批准开办代理国库业务和代理国债业务的村镇银行，除按规定交存存款准备金以外，还应向中国人民银行当地分支机构缴存财政存款。村镇银行存款准备金和财政存款的交纳范围由村镇
银行所在地的中国人民银行分行、营业管理部或省会（首府）城市中心支行（以下统称中国人民银行省级分支机构）会计部门核定。村镇银行所在地的中国人民银行分支机构的营业部门在“21129其他商业银行存款”科目下为村镇银行开立存款账户，核算村镇银行的法定存款准备金和超额存款准备金；在“221金融机构划来财政存款”科目下开立账户，核算村镇银行划来的财政存款。 二、存贷款利率管理 经批准吸收存款的机构，其存款利率实行上限管理，最高不得超过中国人民银行公布的同期同档次存款基准利率。四类机构的贷款利率实行下限管理，利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍。四类机构应建立健全利率定价机制，按照贷款定价原则自主确定贷款利率，并且符合司法部门的相关要求。四类机构应按照中国人民银行利率报备政策的要求，按时准确真实地报备有关利率。 三、支付清算管理 具备条件的四类机构可以按照中国人民银行有关规定 加入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信 息系统。符合条件的村镇银行可以按照中国人民银行的有关规定申请加入大额支付系统、小额支付系统和支票影像交换系统。贷款公司、农村资金互助社和小额贷款公司可自主选择银行业金融机构开立存款账户，并委托存款银行代理支付结算业务。村镇银行的支付系统行别代码为“320”，行别
个人购房贷款合同编号：年字第号 中国银行股份有限公司
借款人： 身份证件号码： 住址： 邮政编码： 联系电话： 贷款人：中国银行股份有限公司重庆 负责人： 住所地： 邮政编码： 联系电话： 传真: 保证人（开发商）： 营业执照号码： 法定代表人： 住所地： 邮政编码： 联系电话： 传真: 第一条贷款金额及期限 1、本合同项下贷款金额为：人民币（大写）元，（小写）元。 2、本合同项下贷款期限为个月，贷款起止时间预计自年月日起至年月日止，贷款实际起止时间自贷款人实际放款日起算；若为分期放款，则自第一个实际放款日起算。 第二条贷款用途 本合同项下的贷款用途为：借款人支付其购买坐落于的 ·1·
房屋的购房款，并该所购房屋为借款人利用贷款购买的第套房产。购房合同号为：。所购房屋总价款：人民币（小写）元。 未经贷款人书面同意，借款人不得改变贷款用途。 第三条贷款利率与计结息 1、本合同项下贷款利率为浮动利率方式，浮动周期为个月。即从贷款人实际放款日（若为分笔放款，则从第一个实际放款日）起个月内，按实际放款日适用的中国人民银行公布施行的相应档次的法定贷款利率浮 %计息。 每满一个浮动周期后，以重新定价日适用的中国人民银行公布施行的相应档次的法定贷款利率浮 %作为下一个浮动周期的适用利率。 中国人民银行调整法定贷款利率的，以人民银行公告为准，贷款人不另行通知借款人。 2、计息 按贷款人适用的计息方式计算利息。 3、结息和付息 按月结息和付息，每月的约定还款日为结息日和付息日。 若贷款的最后一期到期日不在结息日和付息日，则该贷款的最后一期到期日为结息日和付息日。 4、罚息 （1）若借款人未按约定期限还款，就逾期部分，从逾期之日起按照逾期贷款罚息利率按日计收利息，直至清偿本息为止。 逾期贷款罚息利率为本合同约定的贷款利率水平上加收50%。 （2）若借款人未按约定用途使用贷款，就挪用部分，从挪用之日起按照挪用贷款罚息利率按3计收利息，直至清偿本息为止。 挪用贷款罚息利率为本合同约定的贷款利率水平上加收100% （3）同一笔贷款既逾期又挪用的，按照贷款挪用罚息利率计收利息。 （4）按罚息利率计收利息的，计息公式为：利息=（本金+应付未付利息）×实际天数×日罚息利率。 第四条贷款发放的条件 贷款人向借款人发放贷款以满足下列第项条件为前提： 1、本合同已生效； ·2·
村镇银行个人贷款管理办法??村镇银行个人贷款管理办法 第一章总则 第一条为规范我行个人贷款业务，促进业务健康发展，防范和控制信贷业务风险，根据中国银行业监督管理委员会《个人贷款管理暂行办法》、相关法律法规 和行内规章制度，制定本管理办法。 第二条本管理办法所称个人贷款是指我行向符合条件的自然人或小企业主发放 的用于个人消费、生产经营等用途的本币贷款。 我行个人贷款按期限可分为短期和中长期。 第三条我行个人贷款业务的调查、风险评价和审批、合同签订、发放和支付、 贷后管理、监督检查等适用本办法。本管理办法未规定事项，适用我行相关规定。 第四条个人贷款业务遵循以下原则: 个人贷款用途合法合规，不得用于股权等权益性投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，不得挪用。 第二章受理与调查 第五条办理个人贷款业务的借款人应同时具备以下基本条件: (一)借款人须是18岁以上(含)，60周岁以下，具有完全民事行为能力的自然人， 若借款人是小企业主，则其企 业必须是依法设立; (二)借款人属新都市常住户口、非新都市常住户口但在新都居住2年以上(含)，或借款人在新都市有固定的居所和生产经营场所，且经营年限原则上在6个; 月以上 (三)借款人是小企业主的，其生产或销售的商品符合国家产业政策，具有合法的 销售许可(或授权)、生产许可，符合国家关于环境保护、生产加工安全、用工制 度等方面的规定; (四)借款人及其开办的企业信用状况良好，无重大不良信用记录; (五)借款人工作稳定或其企业运转正常，资产及财务状况良好; (六)借款用途明确、合法;借款人具有稳定的还款来源，具备按期还本付息能力; (七)我行要求的其他条件。 第六条借款人申请个人贷款应提交经签字或签章证明真实有效的以下资料: (一)借款申请; (二)借款人有效身份证明、收入证明、财产证明，其开办企业的公司章程、营业 执照、组织机构代码证书、税务登记证明、贷款卡、验资报告、法定代表人身份 证明等; (三)借款人贷款资金用途的说明或证明材料(如商业 合同、订单等文件; (四)贷款担保或其他保障措施证明资料; (五)我行要求的其他资料。 第七条办理个人贷款业务，客户经理应按照我行有关规定进行调查，并形成贷 前调查报告。调查报告的主要内容包括:
实用文案 个人购房贷款合同编号：年字第号 中国银行股份有限公司 标准文档
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借款人： 身份证件号码： 住址： 邮政编码： 联系电话： 贷款人：中国银行股份有限公司重庆 负责人： 住所地： 邮政编码： 联系电话： 传真: 保证人（开发商）： 营业执照号码： 法定代表人： 住所地： 邮政编码： 联系电话： 传真: 第一条贷款金额及期限 1、本合同项下贷款金额为：人民币（大写）元，（小写）元。 2、本合同项下贷款期限为个月，贷款起止时间预计自年月日起至年月日止，贷款实际起止时间自贷款人实际放款日起算；若为分期放款，则自第一个实际放款日起算。 第二条贷款用途 本合同项下的贷款用途为：借款人支付其购买坐落于的 ·2·
房屋的购房款，并该所购房屋为借款人利用贷款购买的第套房产。购房合同号为：。所购房屋总价款：人民币（小写）元。 未经贷款人书面同意，借款人不得改变贷款用途。 第三条贷款利率与计结息 1、本合同项下贷款利率为浮动利率方式，浮动周期为个月。即从贷款人实际放款日（若为分笔放款，则从第一个实际放款日）起个月内，按实际放款日适用的中国人民银行公布施行的相应档次的法定贷款利率浮 %计息。 每满一个浮动周期后，以重新定价日适用的中国人民银行公布施行的相应档次的法定贷款利率浮%作为下一个浮动周期的适用利率。 中国人民银行调整法定贷款利率的，以人民银行公告为准，贷款人不另行通知借款人。 2、计息 按贷款人适用的计息方式计算利息。 3、结息和付息 按月结息和付息，每月的约定还款日为结息日和付息日。 若贷款的最后一期到期日不在结息日和付息日，则该贷款的最后一期到期日为结息日和付息日。 4、罚息 （1）若借款人未按约定期限还款，就逾期部分，从逾期之日起按照逾期贷款罚息利率按日计收利息，直至清偿本息为止。 逾期贷款罚息利率为本合同约定的贷款利率水平上加收50%。 （2）若借款人未按约定用途使用贷款，就挪用部分，从挪用之日起按照挪用贷款罚息利率按3计收利息，直至清偿本息为止。 挪用贷款罚息利率为本合同约定的贷款利率水平上加收100% （3）同一笔贷款既逾期又挪用的，按照贷款挪用罚息利率计收利息。 （4）按罚息利率计收利息的，计息公式为：利息=（本金+应付未付利息）×实际天数×日罚息利率。 第四条贷款发放的条件 贷款人向借款人发放贷款以满足下列第项条件为前提： 1、本合同已生效； ·3·
村镇银行贷款利率定价管理办法村镇银行贷款利率定价管理办法 (2012版) 第一条为适应利率市场化形势，建立和完善科学的贷款利率定价机制，提高资金使用的整体效益和风险管理能力，促进我行长远可持续发展，根据国家法律法规及相关金融政策，结合我行实际情况，制定本办法。 第二条本办法所称贷款利率定价，是指我行依据中国人民银行有关利率管理规定，按照不同的贷款对象，综合考虑成本、风险等因素，结合实际确定贷款利率水平的行为。第三条本办法贷款利率定价的对象，包括已在我行发生贷款业务或即将发生贷款业务的所有客户。 第四条贷款利率定价应遵循以下基本原则: (一)成本、效益和风险匹配原则。贷款利率定价应能够覆盖经营管理贷款所付出的成本、承担的风险和期望的资本回报，在有效管理贷款风险的前提下，实现利润最大化。 (二)市场化定价原则。贷款利率定价应根据市场利率水平变化、业务发展和同业竞争策略进行灵活调整。 (三)差别化原则。贷款利率定价应根据不同客户对象、贷款品种、贷款方式、贷款期限、风险种类等，在进行成本、风险、收益等精细化核算的基础上实行差别化定价。(四)依法合规原则。贷款利率定价必须遵守国家的有关法律法规、金融政策及相关规定。 第五条贷款利率定价管理体系由董事会、贷款利率定价执行人员组成。 (一) 董事会是我行贷款利率定价的领导和决策机构，负责审定贷款定价政策、模型、定价授权等方案。 (三)贷款利率定价执行人员具体执行定价管理政策，收集贷款客户相关资料，进行调查分析。第六条风险管理部、业务拓展部、财务主管是贷款利率定价的支持部门。财务主管提供年度贷款的单位资金成本、贷款管理费用、税业务拓展部根据定价办法与客户商;负成本以及应由本年度分摊的以前年度亏损等． 定贷款利率，提供市场利率信息;风险管理部门负责贷款利率的日常管理，对我业务拓展部的利率实行情况进行监督检查，并作为我行贷款利率主管部门与人民银行、银监会等相关单位进行贷款利率定价方面的沟通联系。第七条贷款利率定价采用贷款基准利率加浮动调整系数的定价方法。基本公式为:贷款利率=贷款基准利率×(1+最低浮动系数+浮动调整系数)。 第八条最低浮动系数是指在贷款基准利率的基础上，综合考虑我行的信贷资金付息成本率、平均费用率、税负成本率、不良资产损失的风险补偿率、最低目标利润率确定。最低浮动系数原则上每年确定一次。如因贷款基准利率调整或市场环境发生明显变化，经董事会审定可以进行调整。2012年度最低浮动系数暂 定为0.65。 第九条浮动调整系数根据担保方式、综合业务收入率等因素确定。 (一)担保方式调整系数:指根据贷款担保方式不同，将我行贷款分本行存单质押类、其他质押类、房地产抵押类、其他抵押类、专业担保机构担保类、普通保证类、无抵押无担保保证保险类、信用类等八大类。除本行存单质押类、无抵押无担保保证保险类另行规定外，其他各类贷款浮动调整系数如下:
xx村镇银行贷款利率定价管理办法 某村镇银行贷款利率定价管理办法 则第一章总 第一条为了适应利率市场化改革，建立科学的贷款利率定价机制，规范贷款利率定价行为，实 现本行效益目标。根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行市场风险管理指引》、《贷款通则》、《人民币利率管理规定》等有关法律、法规，制订本办法。 第二条本办法中的贷款包括本行发放的企业贷款、个人贷款和其他贷款。 (一)企业贷款;指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。 (二)个人贷款;指对个人发放的用于农业生产、个人生活的贷款，主要包括小额信用贷款、农户贷款、农业生产贷款、个体工商户贷款、个人消费贷款、助学贷款等。 (三)其他贷款;指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。 第三条本行贷款利率定价遵循的基本原则主要包括依法合规原则、成本效益原则、市场化定价 原则、风险匹配原则、差别化定价原则和规范管理原则。 (一)依法合规原则是指贷款利率定价必须遵守国家的有关法律、法规、金融政策和中国人民银行 有关贷款利率的规定; (二)成本效益原则是指贷款利率定价要以效益为中心，在 资金成本、风险成本、管理成本一定的情况下实现贷款利息收益最大化; (三)市场化定价原则是指贷款利率定价要根据市场利率水平变化、业务发展和同业竞争策略进行 灵活调整; (四)风险匹配原则是指贷款利率定价要充分考虑贷款的风险因素，对于风险程度较低的贷款应采 用较低的利率，反之则采用较高的利率; (五)差别化定价原则是指贷款利率定价应根据不同的客户对象、贷款品种、信用等级、贷款方 式、贷款期限、风险种类和在本行的日均存款等市场竞争因素，在精细化核算基础上实行差别化定价;
人民币贷款利率管理规定 第一章总则 第一条为正确执行国家的利率政策，规范和加强国家开发银行(以下简称开发银行)利率管理，根据国家有关金融政策法规和中国 人民银行《人民币利率管理规定》，制定本办法。 第二条本办法所称人民币存贷款利率(以下简称利率)管理指开发银行人民币存款、贷款利率的确定、执行、调整和监督检查。 第三条本办法所称法定利率指人民银行发布的存贷款利率。 第二章利率管理的职责、分工 第四条开发银行总行综合计划局是开发银行主管人民币存贷款利率工作的职能部门，履行下列利率管理职责：(1)根据国家利率政策、法规，制定本行利率管理的制度和办法。(2)根据中国人民银行制定 的法定利率和有关利率规定，提出开发银行存贷款利率种类、档次、水平和浮动幅度以及计结息规定的执行意见;根据人民银行有关利率 调整文件或政策，及时提出开发银行利率调整方案。(3)宣传、贯彻、执行国家利率政策，及时转发人民银行的利率文件，负责开发银行 利率管理工作的组织实施，协调、处理利率执行中的有关事项及问题。(4)监督、检查分支机构执行国家利率政策及本行利率管理规定 情况，指导分支机构的利率管理工作。对利率执行过程中出现的情 况和问题负责向人民银行报告、反映。 第五条分行计划部门是分行主管利率工作的职能部门，负责按总行的要求履行下列利率管理职责：(1)在分行辖区内，组织实施国家 利率政策和总行有关利率管理规定。(2)宣传国家利率政策，及时发 送总行的利率文件，负责辖区内利率执行中有关事项的协调工作。(3)监督、检查辖区内执行利率政策情况。对利率执行过程中出现的 情况和问题及时向总行报告、反映。
第六条总行财会局负责根据人民银行和开发银行有关利率文件，制定开发银行计息、结息的会计核算规定，并组织实施。 第七条总行法律事务局负责根据开发银行利率文件规定，确定开发银行有关合同文本的利率条款。 第八条总行信贷管理局负责根据开发银行利率文件规定，审核开发银行借款合同文本中借款利率、展期利率、罚息等条款是否合规、正确;审批分行上报的有关利率下浮和提前还款的项目。 第九条分行信贷部门具体执行开发银行有关利率政策，负责按开发银行利率文件规定的利率与借款人签订借款合同，合同中要按有 关规定列明贷款种类、利率档次以及逾期、挪用贷款等罚息条款;对 需要计收的罚息或贷款展期，应及时通知财会部门;在利率调整后负 责将本行新的利率表送达各借款人;在每次贷款执行新利率后，负责 通知相应借款人。 第十条总行财会局、法律事务局、信贷管理局在系统内下发有关利率文件和规定，需会签综合计划局。 第十一条开发银行存贷款利率问题由综合计划局负责解释;总行 财会局、法律事务局、信贷管理局在管理工作中制定的相关利率规 定由各部门负责解释。 第十二条总行综合计划局设专职利率管理人员，各分行计划部门要指定专人管理利率。 第三章存款利率及结息 第十三条开发银行单位存款按活期存款和定期存款实行两种利率。定期存款利率的期限档次执行人民银行的《人民币单位存款管理办法》的有关规定。 第十四条开发银行单位活期存款实行按季结息，每季度末月的 20日为结息日。 第十五条单位活期存款按结息日或清户日挂牌公告的利率计息，遇利率调整不分段计息。
利息，从其形式上看，是货币所有者因为发出货币资金而从借款者手中获得的报酬;从另一方面看，它是借贷者使用货币资金必须支付的代价。利息实质上是利润的一部分，是利润的特殊转化形式。下面是小学作文网整理的中国银行利息表2017最新利率中国银行协定存款基准利率2017，供大家参考! 中国银行利息表2017最新利率中国银行协定存款基准利率2017 项目 年利率（%) 一、城乡居民及单位存款 （一）活期存款 0.30 （二）定期存款 整存整取 三个月 35 六个月 55 一年 75 二年 25 三年 75 五年
75 零存整取、整存零取、存本取息 一年 35 三年 55 五年 55 定活两便 按一年以内定期整存整取同档次利率打6折 二、协定存款 00 三、通知存款 一天 0.55 七天 10 2017年6月30日中国银行外汇牌价 0利率贷款买车 0利率贷款购车 10年国债利率 10年国债收益率 10年期国债利率 10年期国债利率查询 10年贷款基准利率
14年贷款基准利率 1天国债回购 15年贷款基准利率 1年国债利率 1年期贷款基准利率 1年贷款基准利率 2017 基准利率 2017基准利率 2017商业贷款基准利率 3个月定期利率 3个月定期存款利率 3年定期存款利率 3年期定期存款利率2017基准利率表 2017基准利率是多少2017年三年期国债利率 2017年国债利率 2017年国债利率表 2017年央行基准利率 2017年国家基准利率 2017年房贷基准利率 2017年贷款基准利率 2017年银行基准利率 2017银行基准利率2017年银行贷款利率 2017银行贷款基准利率 2017贷款基准利率10年贷款基准利率 20年贷款基准利率
村镇银行小额贷款 竞赛方案
**村镇银行小额贷款 竞赛方案（一） 为了促进我行稳健快速发展，优化我行贷款结构，经行长办公会研究决定，在全行推行“小额贷款竞赛活动”，现制定《**村镇银行小额贷款竞赛方案（一）》，具体方案如下： 一、活动目的 为进一步发展我行各项贷款业务，优化我行贷款结构，提高我行知名度，确保顺利完成全年贷款目标任务。 二、活动时间 2月1日-- 3月31日 三、活动范围及任务 全行员工（含实习生） 小微事业部成员（产假员工外）：正式员工每人营销16户，实习客户经理每人营销8户，B岗客户经理按对应任务数减3户，因特殊情况需要长期B岗的员工不计算任务。 四、考核标准以及绩效奖励标准 小额信贷业务客户对象：小额信贷客户为在我行尚未有贷款余额的公司、个体户、公职人员或农户（已授信分次用信的以及从8月1日至今发生过授信业务的除外）。 贷款金额：原则上5-50万元。 支持政府推行的光伏产业扶贫贷款不受贷款金额下限限制； 其中小微企业贷款需有生产经营主体，贷款用途用于生产经营周
转，具体参照《**村镇银行流动资金贷款管理办法》、《**村镇银行小额经营性贷款管理办法》执行。公职人员消费类贷款具体参照《**村镇银行个人循环贷款管理办法》执行。 贷款期限：1年-5年;经营类一般不超过1年，消费类贷款不超过5年。 利率：公职人员担保类贷款利率为 6.6‰，抵质押类贷款为6.0‰，联保类可不需缴交担保保证金。 小微企业以7.5‰为上限，并按浮动利率执行（详见附表一）。 公职人员营销范围为我行准入的机关单位工作人员（原则上法律工作者除外）。公职人员贷款原则上由本单位同事进行担保，若借款人为单身人士，则要求追加借款人父母提供连带责任保证担保。 奖励情况按以下标准： 1、小微事业部正式员工每人拿出元，实习生每人拿出1000元，总部财务按实际考核人员数每人追加元放入奖金池内进行竞赛奖励。 2、每笔贷款奖励明细如下： 3、小微事业部成员营销完成11-20（含）户，按基本营销奖励标准1.1倍计算，若营销完成21-30（含）户，按1.2倍计算，若营销完成30户以上，按1.3倍计算。
遇到房地产法问题？赢了网律师为你免费解惑！访 问>>https://www.doczj.com/doc/775692165.html, 中国银行申请贷款条件 中国银行申请贷款条件中国银行申请贷款条件 中国银行个人住房贷款是指我行向借款人发放的用于购买住房的贷款。个人住房贷款分为自营性住房贷款、委托住房贷款和组合贷款。 自营性住房贷款 自营性住房贷款是以银行信贷资金为来源向购房者个人发放的用于购买住房的贷款。 贷款对象 具有完全民事行为能力的自然人。 贷款期限
人民币贷款最长不超过30年，外汇贷款最长不超过 5年。 贷款利率 自营性住房贷款利率执行人民银行规定的贷款利率。用外币发放的个人住房贷款，执行中国银行公布的相应档次贷款利率。 贷款币种 自营性住房贷款可以使用人民币和外币，使用外币贷款的对象应是具有较高经济收入及有还款来源的华侨、港澳同胞、外企工作人员等，且有可靠的担保。 贷款金额 单笔贷款额度不超过所购住房评估价值的80%，同时不得超过贷款行规定的最高贷款限额。 担保方式 贷款行要根据具体情况选择个人住房贷款的担保方式。包括：
1、以借款人或第三者（包括法人和自然人）的财产作质押； 2、以借款人或第三者（包括法人和自然人）的财产作抵押，包括用本贷款购买的住房作抵押； 3、第三方连带责任保证； 4、保证结合物。借款人提供的抵押物或质押物价值不足贷款金额部分可以另加第三方连带责任保证； 5、借款人购买综合信用保险。 贷款申请 申请个人住房贷款需提供的材料： 1、身份证（指居民身份证、户口簿或其它有效居留证件) 2、有关借款人家庭稳定经济收入的证明； 3、符合规定的购买住房合同、意向书、协议或其它批准文件；
村镇银行农户小额贷款管理办法
平舆玉川村镇银行农户小额 贷款管理办法 第一章总则 第一条为促进农村经济发展，为广大农户提供普惠、优质、高效的金融服务，根据国家有关法律法规、《平舆玉川村镇银行村个人信贷业务基本规程》等信贷管理制度制定本办法。 第二条本办法所称的农户小额贷款是指我行按照普惠制、广覆盖、商业化的要求，对农户家庭内单个成员发放的小额自然人贷款。每户农户只能由一名家庭成员申请农户小额贷款。 农户是指长期（一年以上）居住在乡镇（含城关镇）行政管理区域内的住户，包括从事农业生产经营的住户、国有农（林）场职工、农民工、农村个体工商户等，但不包括居住在城关镇从事非农业生产经营的住户。 第三条农户小额贷款业务坚持控制风险、有效发展、循序渐进、适度盈利的原则，努力解决农户贷款难问题。 第四条农户小额贷款原则上由客户部门根据区域经济发展状况、管理水平、贷款不良率、贷款定价等因素对农户小额贷款审批实行差异管理、动态调整。 第五条农户小额贷款的调查、发放、管理、收回等环节应该依靠客户部门完成，能够借助但不得委托村委会、专业合作社等其它外部组织机构对农户进行贷款的调查、发放、管理、收回
工作。 第二章贷款用途和准入条件 第六条农户小额贷款用于农户生产、生活的融资需求，主要包括： （一）从事农、林、牧、渔等农业生产经营活动。 （二）从事工业、商业、建筑业、运输业、服务业等非农业生产经营活动。 （三）职业技术培训、子女教育、医疗、购买耐用消费品、修缮房屋等生活消费。 第七条申请农户小额贷款的借款人必须同时具备以下条件： （一）年龄在18周岁以上（含18周岁），且申请借款时年龄和借款期限之和不得超过60（含60）；在农村区域有固定住所，身体健康，具有完全民事行为能力和劳动能力，持有有效身份证件。 （二）根据平舆玉川村镇银行客户信用等级评定管理办法，客户的信用等级评级结果为达到60分以上； （三）应具有稳定的收入及按期偿还贷款本息的能力。 （四）所从事的生产经营活动，符合国家法律法规及产业政策。 （五）品行良好，申请贷款时无逾期未还贷款。
ⅩⅩ村镇银行个人贷款管理办法 第一章总则 第一条为规范我行个人贷款业务，促进业务健康发展，防范和控制信贷业务风险，根据中国银行业监督管理委员会《个人贷款管理暂行办法》、相关法律法规和行内规章制度，制定本管理办法。 第二条本管理办法所称个人贷款是指我行向符合条件的自然人或小企业主发放的用于个人消费、生产经营等用途的本币贷款。 我行个人贷款按期限可分为短期和中长期。 第三条我行个人贷款业务的调查、风险评价和审批、合同签订、发放和支付、贷后管理、监督检查等适用本办法。本管理办法未规定事项，适用我行相关规定。 第四条个人贷款业务遵循以下原则： 个人贷款用途合法合规，不得用于股权等权益性投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，不得挪用。 第二章受理与调查 第五条办理个人贷款业务的借款人应同时具备以下基本条件： （一）借款人须是18岁以上（含），60周岁以下，具有完全民事行为能力的自然人，若借款人是小企业主，则其企
业必须是依法设立； （二）借款人属新都市常住户口、非新都市常住户口但在新都居住2年以上（含），或借款人在新都市有固定的居所和生产经营场所，且经营年限原则上在6个月以上； （三）借款人是小企业主的，其生产或销售的商品符合国家产业政策，具有合法的销售许可（或授权）、生产许可，符合国家关于环境保护、生产加工安全、用工制度等方面的规定； （四）借款人及其开办的企业信用状况良好，无重大不良信用记录； （五）借款人工作稳定或其企业运转正常，资产及财务状况良好； （六）借款用途明确、合法；借款人具有稳定的还款来源，具备按期还本付息能力； （七）我行要求的其他条件。 第六条借款人申请个人贷款应提交经签字或签章证明真实有效的以下资料： （一）借款申请； （二）借款人有效身份证明、收入证明、财产证明，其开办企业的公司章程、营业执照、组织机构代码证书、税务登记证明、贷款卡、验资报告、法定代表人身份证明等； （三）借款人贷款资金用途的说明或证明材料（如商业
中国银 行基准 利率表 单位：年利率% 调整时刻法 定 预 备 金 超 额 预 备 金 对金融机构贷款 再贴现一年六个月三个月二十天 1996.05.018.82 8.82 10.98 10.17 10.08 9.00 ** 1996.08.238.28 7.92 10.62 10.17 9.72 9.00 ** 1997.10.237.56 7.02 9.36 9.09 8.82 8.55 ** 1998.03.21 5.22 7.92 7.02 6.84 6.39 6.03 1998.07.01 3.51 5.67 5.58 5.49 5.22 4.32 1998.12.07 3.24 5.13 5.04 4.86 4.59 3.96 1999.06.10 2.07 3.78 3.69 3.51 3.24 2.16 2001.09.11 2.97 2002.02.21 1.89 3.24 3.15 2.97 2.70 2.97 2003.12.21 1.62 2004.03.25 3.87 3.78 3.60 3.33 3.24 2005.03.170.99 2018.01.01 4.68 4.59 4.41 4.14 4.32 2018.11.27 1.620.72 3.60 3.51 3.33 3.06 2.97 2018.12.23 3.33 3.24 3.06 2.79 1.80
中国银行基准利率表 金融机构人民币贷款基准利率 单位：年利率%
数据来源：https://www.doczj.com/doc/775692165.html, 金融机构人民币存款基准利率 单位：年利率%
（年利率：％）
□财会月刊·全国优秀经济期刊 一、引言 金融是经济工作的核心，农村金融的改革可以大力促进“三农”经济的发展。村镇银行、贷款公司、农村资金互助社作为农村金融的有益补充，是农村地区金融的新鲜血液，主要对当地“三农”、个体工商户、小微企业的发展提供金融服务，有力地促进了农业、农村经济的快速发展，有效地改善了农村金融市场目前存在的覆盖率低、供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题。银监会2012年2月20日公布的统计数据显示，截至2011年末，全国已组建新型农村金融机构786家，其中村镇银行726家，贷款公司10家，农村资金互助社50家。在已组建机构中，有473家设在中西部省份，占比60%。已开业机构各项贷款余额1316亿元，80%以上用于“三农”和小企业，其中农户贷款余额435.5亿元，小企业贷款余额631.5亿元，中西部贷款农户数占到全部贷款农户数的70%以上。新型农村金融机构特别是村镇银行，已成为解决农村金融困境的有效平台和有力工具。 贷款是银行类金融机构主要的核心盈利性资产，贷款业务是其核心业务，是其主要利润的来源。而贷款价格是信贷资源配置的核心因素，贷款价格的确定会影响金融机构的获利能力和市场竞争力。通常，贷款价格包括贷款利率、贷款承诺费及服务费、提前偿付或逾期罚款等，贷款利率是贷款价格的主要组成部分。对于我国商业银行而言，贷款业务是其最重要的资产业务，贷款利息收入是商业银行最大、最稳定的收入来源，60%～70%的银行资产运用于贷款业务，而70%～80%的银行利润来源于贷款业务。因此，确定贷款价格在银行信贷管理中具有突出性的地位和作用。 二、文献述评 银监会自2006年出台《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》后，又先后发布了《村镇银行管理暂行规定》、《关于加强村镇银行监管的意见》等多项有关文件，目的是改革农村金融，解决“三农”问题。村镇银行自诞生后，有关专家学者纷纷对村镇银行贷款定价做过相关研究。所谓贷款的定价，是指如何确定贷款的利率、确定补偿余额及对某些贷款收取手续费。贷款定价的重点是贷款利率的制定。吴占权（2009）、于丽红（2010）等分析了村镇银行贷款定价应该遵循的原则以及贷款定价的影响因素，并提出当前我国村镇银行贷款定价应采用成本加成贷款定价的模式。伍虹儒等（2010）认为我国村镇银行应选择盈亏平衡分析模型和Rosenberg模型进行贷款定价，并收集样本分别进行实证分析。黄雅楠等（2011）结合可持续发展视角，认为Rosenberg模型比较适合我国村镇银行的贷款定价方法。柏春华（2011）系统分析了影响农村金融市场利率定价的风险因素，包括流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险，并提出防范以上风险的各种对策。 贷款业务作为商业银行初始和本源业务，是其存、贷、汇三大传统业务之一。而村镇银行汇款几乎没有，主要以存款、贷款为主。发放贷款获取利息收入是村镇银行的生存之本，贷款的价格成为引导市场主体行为的重要信号。大部分专家学者认为村镇银行应该参照商业银行的贷款定价模式开展贷款定价，但是村镇银行与一般商业银行相比，既有共性也存在诸多差异性，其贷款定价也会有极大差别。 三、目前银行贷款利率制定的模型分析 （一）商业银行贷款利率制定的模型 1.成本加成定价法。又称成本相加定价法。这是一种较为传统的，属于“成本导向”的定价模型，要求贷款价格要弥补银行提供贷款服务的成本，并能从中获取一定的目标利润。该模型认为任何贷款的利率都应包括以下四部分：一是贷款资金的筹集成本；二是与贷款有关的各项管理费用；三是贷款的风险溢价，即对贷款可能发生的违约风险作出的必要补偿；四是目标利润，即银行资本从每笔贷款中应获得的最低收益。其计算公式为：贷款利率=贷款的资金成本率＋贷款的管理费用率＋贷款的风险溢价率＋目标利润率。 该模型为“内向型”定价方法，主要从银行本身出发，考虑了贷款的融资成本、经营管理成本、客户违约成本、目标利润，有其合理性。但也存在一些不足：在具体操作上很难准确地认定贷款业务的各种相关成本；没有考虑市场利率水平和同业 针对不同客户的村镇银行贷款利率制定 蔡旺 （百色学院经济与旅游管理系广西百色533000） 【摘要】贷款价格是信贷资源配置的核心因素，它的确定会影响金融机构的获利能力和市场竞争力。确定贷款价格是银行日常工作的核心内容之一。本文通过分析村镇银行各类客户的具体情况，建议村镇银行对农户、个体工商户、小微企业的贷款利率制定分别采用成本加成定价法、基准利率定价法、Rosenberg模型。 【关键词】贷款价格贷款利率村镇银行客户结构 □·54·2012．6下旬
**村镇银行2016年小额贷款 竞赛方案（一） 为了促进我行稳健快速发展，优化我行贷款结构，经行长办公会研究决定，在全行推行“小额贷款竞赛活动”，现制定《**村镇银行2016年小额贷款竞赛方案（一）》，具体方案如下： 一、活动目的 为进一步发展我行各项贷款业务，优化我行贷款结构，提高我行知名度，确保顺利完成全年贷款目标任务。 二、活动时间 2016年2月1日--2016年3月31日 三、活动范围及任务 全行员工（含实习生） 小微事业部成员（产假员工外）：正式员工每人营销16户，实习客户经理每人营销8户，B岗客户经理按对应任务数减3户，因特殊情况需要长期B岗的员工不计算任务。 四、考核标准以及绩效奖励标准 小额信贷业务客户对象：小额信贷客户为在我行尚未有贷款余额的公司、个体户、公职人员或农户（已授信分次用信的以及从2015年8月1日至今发生过授信业务的除外）。 贷款金额：原则上5-50万元。 支持政府推行的光伏产业扶贫贷款不受贷款金额下限限制； 其中小微企业贷款需有生产经营主体，贷款用途用于生产经
营周转，具体参照《**村镇银行流动资金贷款管理办法》、《**村镇银行小额经营性贷款管理办法》执行。公职人员消费类贷款具体参照《**村镇银行个人循环贷款管理办法》执行。 贷款期限：1年-5年;经营类一般不超过1年，消费类贷款不超过5年。 利率：公职人员担保类贷款利率为6.6‰，抵质押类贷款为6.0‰，联保类可不需缴交担保保证金。 小微企业以7.5‰为上限，并按浮动利率执行（详见附表一）。 公职人员营销范围为我行准入的机关单位工作人员（原则上法律工作者除外）。公职人员贷款原则上由本单位同事进行担保，若借款人为单身人士，则要求追加借款人父母提供连带责任保证担保。 奖励情况按以下标准： 1、小微事业部正式员工每人拿出2000元，实习生每人拿出1000元，总部财务按实际考核人员数每人追加2000元放入奖金池内进行竞赛奖励。 2、每笔贷款奖励明细如下： 3、小微事业部成员营销完成11-20（含）户，按基本营销奖
＃＃村镇银行贷款利率定价管理办法 第一章总则 第一条为了适应利率市场化改革，建立科学的贷款利率定价机制，规范贷款利率定价行为，实现本行效益目标。根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行市场风险管理指引》、《贷款通则》、《人民币利率管理规定》等有关法律、法规，制订本办法。 第二条本办法中的贷款包括本行发放的企业贷款、个人贷款和其他贷款。 （一）企业贷款；指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。 （二）个人贷款；指对个人发放的用于农业生产、个人生活的贷款，主要包括小额信用贷款、农户贷款、农业生产贷款、个体工商户贷款、个人消费贷款、助学贷款等。 （三）其他贷款；指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。 第三条本行贷款利率定价遵循的基本原则主要包括依法
合规原则、成本效益原则、市场化定价原则、风险匹配原则、差别化定价原则和规范管理原则。 （一）依法合规原则是指贷款利率定价必须遵守国家的有关法律、法规、金融政策和中国人民银行有关贷款利率的规定； （二）成本效益原则是指贷款利率定价要以效益为中心，在资金成本、风险成本、管理成本一定的情况下实现贷款利息收益最大化； （三）市场化定价原则是指贷款利率定价要根据市场利率水平变化、业务发展和同业竞争策略进行灵活调整； （四）风险匹配原则是指贷款利率定价要充分考虑贷款的风险因素，对于风险程度较低的贷款应采用较低的利率，反之则采用较高的利率； （五）差别化定价原则是指贷款利率定价应根据不同的客户对象、贷款品种、信用等级、贷款方式、贷款期限、风险种类和在本行的日均存款等市场竞争因素，在精细化核算基础上实行差别化定价； （六）规范管理原则是指各客户部及支行必须按照本办法的