项目财务经济分析表 一、项目概述 二、项目收益分析 1.预计项目建设完成后，商业办公楼和商场的出租收入为每年1000 万元，酒店预计年销售收入为1000万元，停车场预计年收入为200万元。 商业办公楼和商场的出租收入分析如下： 每年租金收入：1000万元/年 管理费用：10%x1000万元=100万元/年 税金和附加费用：20%x1000万元=200万元/年 净收入：1000万元-100万元-200万元=700万元/年 酒店的年销售收入分析如下： 平均日均房价：500元/天 出租率：80% 停车场的年收入分析如下： 每小时停车费：5元/小时 每天停车时间：12小时 每月停车天数：30天 2.预计项目运营期为20年，到期后可以进行二次开发或长期租赁， 项目价值将保持稳定。
三、项目成本分析 1.建设成本：5000万元 建设成本包括土地购买费用、建筑材料费用、人工费用等，并考虑了通货膨胀因素。 2.运营成本： 商业办公楼和商场的年运营成本为每年100万元，主要包括物业管理费、维修费用、水电费等。 酒店的年运营成本为每年400万元，主要包括人员工资、设备维护费用、水电费等。 停车场的年运营成本为每年20万元，主要包括监控设备维护费用、人员工资等。 四、项目财务分析 1.利润分析 项目年净利润计算如下： 商业办公楼和商场净收入：700万元/年 酒店净利润：1000万元/年-400万元/年=600万元/年 停车场净收入：200万元/年-20万元/年=180万元/年 总净利润：700万元/年+600万元/年+180万元/年=1480万元/年 2.投资回收期分析 项目投资回收期计算如下：
图6-1 财务报表与评价指标关系图
财务分析报表1 项目投资现金流量表 人民币单位：万元 注：调整所得税为以息税前利润为基数计算的所得税，区别于“利润与利润分配表”、“项目资本金现金流量表”和“财务计划现金流量表”中的所得税。
财务分析报表2 项目资本金现金流量表 人民币单位：万元 注：1. 项目资本金包括用于建设投资、建设期利息和流动资金的资金。 2. 对外商投资项目，现金流出中应增加职工奖励及福利基金科目。 财务分析报表3 投资各方现金流量表 人民币单位：万元 注：1. 实分利润是指投资者由项目获取的利润。 2. 资产处置收益分配是指对有明确的合营期限或合资期限的项目，在期满时对资产余值按股比或约定 比例的分配。 3. 租赁费收入是指出资方将自己的资产租赁给项目使用所获得的收入，此时应将资产价值作为现金流 出，列为租赁资产支出项目。 4. 技术转让或使用收入是指出资方将专利或专有技术转让或允许该项目使用所获得的收入。
财务分析报表4 利润与利润分配表 人民币单位：万元 注：1. 对于外商出资项目由第11项减去储备基金、职工奖励与福利基金和企业发展基金后，得出可供投资者分配利润。 2. 第14~16项根据企业性质和具体情况选择填列。 3. 法定盈余金按净利润计提。 3．财务计划现金流量表 该表主要反映项目计算期各年的投资、融资及经营活动的现金流入和流出，用于计算累计盈余资金，考察项目的财务生存能力。
财务分析报表5 财务计划现金流量表 人民币单位：万元 注：1. 对于新设法人项目，该表中投资活动的现金流入为零。 2. 对于既有法人项目，可适当增加科目。 3. 必要时，现金流出中可增加应付优先股利科目。 4. 对外商投资项目应将职工奖励与福利基金作为经营活动现金流出。
财务报表分析
第一部分盈利能力分析 一、营业盈利能力分析 1.营业毛利率计算与分析 计算公式： 营业毛利率=x100% 营业毛利率计算表 项目2011年2010年 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 由上表可知，该公司2010年营业毛利为20.33%，2009年的营业毛利率为23.05%,营业毛利率整体水平较高。且在2010年比2009年营业收入和营业成本都要大幅度提高的前提下，营业毛利率变动幅度不大。说明企业市场需求及销售情况良好，营业获利能力较强。 相比之下，该企业的营业毛利率还是有小幅度的减少，这样适当的降低营业毛利率，加速资金周转在一定程度上有利于企业的发展。 2.销售净利润计算与分析 计算公式： 销售净利率=x100% 项目2010年2009年 营业收入净额2,018,072,592.35 1,610,901,070.98 净利润166,215,719.57 151,862,588.52 销售净利率8.24% 9.43% 从计算结果中可以看出，2010年的销售净利润为8.24%，相比2009年的9.43%减少了0.19%。减少幅度有所下降，说明企业管理水平需要提高。企业要想提高销售净利率，一方面要扩大营业收入，另一方面要降低成本费用。从利润表中不难看出该企业的管理费用所占比例增长较大。所以企业应进行成本费用的结构分析，加强成本的控制，寻求降低成本的途径，促使企业该井经营管理，提高盈利水平。 3.成本费用利润率计算与分析 计算公式：
成本费用利润率=x100% 营业盈利能力指标计算表 项目2010 2009 差异 营业收入2,018,072,592.35 1,610,901,070.98 成本费用总额1,834,701,335.44 1,429,308,854.87 利润总额178,637,122.52 179,594,091.20 净利润166,215,719.57 151,862,588.52 营业毛利率/% 20.33% 23.05% -2.72% 销售净利率/% 8.24% 9.43% -1.19% 成本费用利润率/% 9.74% 11.15% -1.41% 从该公司的营业盈利能力情况看，2009年和2010年的营业毛利率比较高，说明企业的获利能力比较强。虽然营业收入增加，但营业成本的增加幅度大于营业收入，所以营业毛利率有所减少。2009年比2010年的销售净利率稍有提高，说明企业获利能力减弱。由于主营业务税金及附加大幅度的增加，管理费用及销售费用的增加，导致2010年期间费用大幅度增加，从而导致了成本费用利润率大幅度下降。总之，2010年公司营业盈利能力总体水平比2009年有所下降。 二、资产盈利能力分析 1.流动资产利润率计算与分析 计算公式： 流动资产利润率=x100% 2010流动资产利润率=(178,637,122.52/2,691,039,888.91)*100%=7% 2009流动资产利润率=(179,594,091.20/1,638,428,007.00)*100%=10.96% 可以看出该公司利润总额没有较大改变，流动资产平均额有所增加，流动资产利润率降低，盈利能力减弱。 2.固定资产利润率计算与分析 计算公式： 固定资产利润率=x100% 2010年固定资产利润率=(178,637,122.52/577,374,601.78)*100%=30.94%
项目财务分析表范文 项目财务分析表是对项目的财务状况和财务活动进行详细的分析和总结。通过对项目的财务数据进行整理和分析，可以帮助我们更好地了解项目的盈利能力、偿债能力和经营稳定性等关键财务指标，为项目的决策提供依据。下面，我将详细地介绍项目财务分析表的内容和分析方法。 项目财务分析表一般包括项目的财务目标、财务指标、财务指标分析和改进措施等几个部分。首先是财务目标，即项目在财务方面的目标和要求。财务目标的制定应该符合项目的战略目标和现实条件，同时也应该具备可行性和可操作性。财务目标的制定可以参照项目商业计划书中的预测数据，比如销售额、利润率、投资回报率等。 接下来是财务指标，即反映项目财务状况和财务活动的数据指标。常见的财务指标包括销售收入、利润、净利润率、资产负债率、现金流等。这些指标能够有效地反映出项目的盈利能力、偿债能力和经营稳定性等财务状况。需要注意的是，财务指标的选择应该具备可比性和准确性，可以参考行业标准或者与竞争对手进行对比。 财务指标分析是对项目财务指标进行详细的分析和解释。分析的方法可以采用比较法、趋势分析法和比率分析法等。比较法是将项目财务指标与同行业或者竞争对手进行比较，找出项目的优势和不足之处。趋势分析法是将项目财务指标与历史数据进行比较，找出其变化趋势和规律。比率分析法是通过计算不同财务指标之间的比率，来评价项目的财务状况和经营能力。 最后是改进措施，即根据财务指标分析的结果，制定相应的改进措施和解决方案。改进措施可以包括减少成本、提高销售额、优化资产配置、
改进现金流等方面的措施。这些措施应该具备可行性和可操作性，并且需要进行有效的跟踪和监控，以确保其实施效果。 总之，项目财务分析表是对项目财务状况和财务活动进行详细分析和总结的工具。通过对项目的财务指标进行分析，能够帮助我们更好地了解项目的盈利能力、偿债能力和经营稳定性等关键财务指标，为项目的决策提供依据。同时，还需要制定相应的改进措施和解决方案，以进一步提高项目的财务状况和经营能力。
可行性研究报告的财务分析表格 财务分析是可行性研究报告中非常重要的一部分，通过对项目的财务指标进行分析，可以全面评估项目的盈利能力、财务可持续性和投资回报率等关键指标。下面是可行性研究报告中常用的财务分析表格及其解读。 1.利润表/损益表 利润表是对一个企业或项目在一定期间内的收入、成本和利润等进行汇总的财务报表。在可行性研究报告中，利润表可以用来分析项目的盈利能力。 样本利润表： 收入： 销售收入：XXXX元 其他收入：XXXX元 总收入：XXXX元 成本和费用： 销售成本：XXXX元 管理费用：XXXX元 研发费用：XXXX元 财务费用：XXXX元 其他费用：XXXX元 总成本和费用：XXXX元
利润： 利润（亏损）总额：XXXX元 该表格主要反映了项目的收入和成本情况，通过计算利润（亏损）总额，我们可以得知项目的盈利情况。如果利润为正，则说明项目具有盈利能力；如果利润为负，则说明项目正在亏损。 2.资产负债表 资产负债表是对一个企业或项目在一定时间点上的资产、负债和所有者权益等进行汇总的财务报表。在可行性研究报告中，资产负债表可以用来分析项目的资金需求和财务结构。 样本资产负债表： 资产： 流动资产：XXXX元 固定资产：XXXX元 其他资产：XXXX元 总资产：XXXX元 负债和所有者权益： 流动负债：XXXX元 长期负债：XXXX元 所有者权益：XXXX元 总负债和所有者权益：XXXX元
3.现金流量表 现金流量表是对一个企业或项目在一定期间内现金流入和流出情况进行统计的财务报表。在可行性研究报告中，现金流量表可以用来分析项目的现金流量状况。 样本现金流量表： 经营活动产生的现金流量： 销售收入：XXXX元 营业成本：XXXX元 税费支出：XXXX元 经营活动现金流量净额：XXXX元 投资活动产生的现金流量： 固定资产投资：XXXX元 投资活动现金流量净额：XXXX元 筹资活动产生的现金流量： 借款：XXXX元 筹资活动现金流量净额：XXXX元 现金净增加额：XXXX元 该表格主要反映了项目的现金流入和流出情况，通过计算现金净增加额，我们可以得知项目的现金流量状况。如果现金净增加额为正，则说明
可行性研究报告的财务分析表格 第一篇： 标题：可行性研究报告的财务分析表格 摘要：财务分析在可行性研究报告中扮演着重要的角色，它通过对企业的财务数据进行分析，评估项目的可行性和盈利能力。本文将介绍可行性研究报告中常用的财务分析表格，并详细说明每个表格的内容和作用。 引言：财务分析是企业决策者们了解企业财务状况和发展趋势的重要工具。在可行性研究报告中，财务分析被广泛运用于评估项目的可行性和盈利能力，为决策者提供决策依据。在财务分析中，财务分析表格是一种简洁而直观的方式来呈现企业的财务数据和分析结果。 一、资产负债表 资产负债表是一种重要的财务分析表格，它呈现了一个企业在特定时点上的资产、负债和所有者权益等信息。通过对资产负债表的分析，可以了解企业的偿债能力和资金结构，以及企业的经营状况和稳定性。 资产负债表的内容通常包含以下几个方面： 1. 资产部分：包括流动资产、非流动资产等。流动资产指的是能够在一年内变现或消耗的资产，如现金、存货、应收账款等。非流动资产指的是超过一年以上的资产，如固定资产、无形资产等。 2. 负债部分：包括流动负债、非流动负债等。流动负债指的是在一年内到期支付的负债，如应付账款、短期借款等。非流动负债指的是超过一年以上需支付的负债，如长期借款、应付债券等。 3. 所有者权益：指的是企业的净资产，也可以理解为企业的资产减去负债。所有者权益是衡量企业财务健康状况的重要指标之一。 二、利润表 利润表是一种反映企业在一段时间内盈利情况的财务分析表格。通过对利润表的分析，可以了解企业的盈利能力和经营效益，以及企
业的收入来源和成本构成。 利润表的内容通常包含以下几个方面： 1. 收入部分：包括主营业务收入、其他业务收入等。主营业务收入指的是企业通过自身主营业务所获得的收入，如销售收入、服务收入等。其他业务收入指的是企业通过其他业务所获得的收入，如投资收益、补贴收入等。 2. 成本部分：包括主营业务成本、销售费用、管理费用等。主营业务成本指的是企业在生产和销售过程中所发生的直接成本，如原材料成本、人工成本等。销售费用指的是企业在销售过程中所发生的费用，如广告费用、销售提成等。管理费用指的是企业在管理过程中所发生的费用，如办公费用、人力资源费用等。 3. 利润部分：包括营业利润、净利润等。营业利润指的是企业在一段时间内通过经营活动所获得的利润，是用来衡量企业经营效益的重要指标。净利润指的是扣除各种费用和税前所得后企业最终获得的利润，是用来衡量企业盈利能力的重要指标。 结论：财务分析表格在可行性研究报告中具有重要的地位和作用。通过对资产负债表和利润表的分析，可以全面了解企业的财务状况和盈利能力，为决策者提供科学的决策依据。因此，在编写可行性研究报告时，合理使用财务分析表格，对财务数据进行准确分析和评估，对于项目的可行性和盈利能力的评估具有重要意义。
财务分析表格 总成本费用估算表 单位:万元 计算期序号项目合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 生产成本 1 直接材料费 1.1 直接燃料及动力 1.2 直接工资及福利费 1.3 制造费用 1.4 折旧费 1.4.1 修理费 1.4.2 其它制造费用 1.4.3 销售(营业)费用 2 管理费用 3 无形资产、其他资产摊消费 3.1 场地使用费 3.2 研究发展费 3.3 技术转让费 3.4 其它管理费用 3.5 财务费用 4 利息支出 4.1 长期借款利息 4.1.1 流动资金借款利息 4.1.2 短期借款利息4.1.3 总成本费用合计(1+2+3+4) 5 其中:可变成本 5.1 固定成本 5.2 经营成本(5-1.4.1-3.1-4.1) 6 工资及福利费估算表 单位:万元 计算期序号项目单位 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 工人 人数人 人均工资万元/年 工资额万元 2 技术人员
人数人 人均工资万元/年 工资额万元 3 管理人员 人数人 人均工资万元/年 工资额万元 4 工资总额万元 5 福利费万元 合计万元 固定资产折旧费估算表 单位:万元 计算期序号项目折旧率合计 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 房屋 及建筑物 1.1 原值 1.2 当期折旧费 1.3 净值 2 设备及工器具 2.1 原值 2.2 当期折旧费 2.3 净值 6 固定资产合计 6.1 原值 6.2 当期折旧费 6.3 净值项目投入总资金估算汇总表 单位:万元 投资额序号费用名称占项目投入总资金的比例% 合计其中:外汇 1 建设资金 1804 0 61.09 1.1 建设投资静态部分 1721 0 58.28 1.1.1 建筑工程费 534 0 18.08 1.1. 2 设备及工器具购置费 996 0 33.74 1.1. 3 运输设备 0 0 0.00 1.1. 4 电子设备 0 0 0.00 1.1. 5 安装工程费 111 0 3.75 1.1. 6 工程建设其他费用 30 0 1.02 1.1.6.1 无形资产 30 0 1.1.6.2 递延资产 0 0 1.1. 7 基本预备费 50 0 1.69 1.2 建设投资动态部分 83 0 2.81 1.2.1 涨价预备费 0 0 0.00 1.2.2 建设期利息 83 0 2.81 2 流动资金 1149 0 38.91 3 项目投入总资金(1+2) 2953 0 100.00 销售收入、销售税金及附加和增值税估算表 单位:万元
可行性研究报告的财务分析表格一、目标市场规模及预计市场占有率 目标市场规模（年销售量）：_______________ 预计市场占有率：_______________ 计划销售量（年销售量）：_______________ 预计销售额（年销售额）：_______________ 二、成本及费用分析 1.直接成本 产品成本：_______________ 人工成本：_______________ 其他直接成本：_______________ 总直接成本：_______________ 2.可变成本及费用 销售费用：_______________ 广告费用：_______________ 物流费用：_______________ 其他可变成本及费用：_______________ 总可变成本及费用：_______________ 3.固定成本及费用
租金：_______________ 人力资源成本：_______________ 仓储费用：_______________ 管理费用：_______________ 其他固定成本及费用：_______________ 总固定成本及费用：_______________ 三、收入及盈利分析 总销售额：_______________ 总成本及费用：_______________ 总利润：_______________ 盈利率（净利润/总销售额）：_______________ 四、财务指标分析 1.投资回收期（投资额/净利润）：_______________ 2.资本回报率（净利润/净资产）：_______________ 3.销售毛利率（销售毛利额/销售额）：_______________ 4.流动比率（流动资产/流动负债）：_______________ 5.速动比率（流动资产-存货-预付款项）：_______________
财务分析模板 一、引言 财务分析是对企业财务状况和经营成果进行全面、系统和深入的分析，以揭示 企业的财务运作情况、经营状况和盈利能力，并为企业的决策提供依据。本文将通过财务分析模板对某公司的财务状况进行评估和分析。 二、财务指标分析 1. 资产负债表分析 资产负债表是反映企业在特定日期上的资产、负债和所有者权益的一张表格。 通过对资产负债表的分析，可以了解企业的资产结构、负债结构和所有者权益结构。具体指标包括： - 资产负债率：资产负债率=负债总额/资产总额，反映了企业负债占资产的比例，高资产负债率可能意味着企业财务风险较高。 - 流动比率：流动比率=流动资产/流动负债，反映了企业偿付短期债务的能力，较高的流动比率意味着企业短期偿债能力较强。 2. 利润表分析 利润表是反映企业在一定时期内经营成果的一张表格。通过对利润表的分析， 可以了解企业的盈利能力和经营状况。具体指标包括： - 毛利率：毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入，反映了企业销售产品或 者提供服务的盈利能力。 - 净利润率：净利润率=净利润/销售收入，反映了企业销售收入中的净利润占比，高净利润率意味着企业盈利能力较强。
3. 现金流量表分析 现金流量表是反映企业在一定时期内现金流入和流出情况的一张表格。通过对现金流量表的分析，可以了解企业的现金流动性和现金管理情况。具体指标包括： - 经营活动现金流量净额：经营活动现金流量净额反映了企业经营活动所产生的现金流入和流出的净额，正值表示经营活动产生了现金流入。 - 投资活动现金流量净额：投资活动现金流量净额反映了企业投资活动所产生的现金流入和流出的净额，正值表示投资活动产生了现金流入。 三、财务比较分析 财务比较分析是将企业的财务数据与其他企业或者行业平均水平进行比较，以评估企业的财务状况和经营绩效。具体比较对象可以是同行业的竞争对手或者行业平均水平。通过财务比较分析，可以了解企业在同行业中的竞争力和相对优势。四、风险评估 风险评估是对企业面临的各种风险进行评估和分析，以确定企业的风险程度和应对策略。具体风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等。通过风险评估，可以匡助企业制定合理的风险管理和控制策略，降低经营风险。 五、结论 综合以上分析，可以得出对企业财务状况的结论和建议。例如，如果企业的资产负债率较高，可以建议采取措施降低负债风险；如果企业的净利润率较低，可以建议优化成本管理和提高盈利能力。结论和建议应该具体、实际可行，并且与企业的发展目标相一致。 六、参考资料 [1] 张三. 财务分析与决策[M]. 北京：清华大学出版社，2022.
项目投资财务分析报表 一、项目概述 本项目是针对特定投资项目的财务分析报表。该项目的目的是通过对 该投资项目的财务状况和盈利能力的分析，为投资方提供决策依据。 二、项目财务分析 财务分析是通过对财务数据的收集、整理和分析，以了解一个企业或 项目的经济状况、经营成果和盈利能力的一种方法。在本财务分析报表中，将包括以下内容： 1.项目财务状况 该部分将通过收集和整理项目的资产负债表、利润表和现金流量表等 财务报表，对项目的财务状况进行分析。具体包括项目的资产结构、负债 结构、资本结构以及盈利能力等方面的分析。 2.项目盈利能力分析 该部分将通过对项目的利润表进行分析，了解项目的盈利能力。具体 包括项目的营业收入、营业成本、营业利润和净利润等方面的分析。 3.项目投资回报率分析 该部分将通过计算项目的投资回报率，评估项目的投资效果。具体包 括静态投资回报率、动态投资回报率和经济附加值等方面的分析。 4.项目风险分析 该部分将通过对项目的财务数据进行风险分析，评估项目的风险情况。具体包括项目的杠杆比率、偿债能力和流动性等方面的分析。
三、项目财务分析结论 在该部分，将根据项目财务分析的结果，对项目的财务状况和盈利能 力进行综合评价，并提出建议和决策依据。具体包括项目的优势和劣势、 发展潜力以及投资决策等方面的分析。 四、项目财务分析报表的编制要求 1.报表的内容必须客观、真实和全面，不能隐瞒或歪曲事实。 2.报表中的数据必须准确无误，应通过核实源数据和计算结果的方式，保证数据的准确性。 3.报表的格式和结构应合理，便于阅读和理解。可以使用表格、图表、文字说明等形式，以提高报表的可读性。 4.报表应按照一定的逻辑顺序展示，以便读者能够循序渐进地了解项 目的财务状况和盈利能力。 5.报表还可以根据需要，包括其他相关的财务分析内容，以提供更全 面的信息。 五、报表编制的注意事项 1.在编制报表时，需要尽可能获取真实和全面的财务数据，并进行准 确的分析。可以参考企业或项目的财务报表、年度报告、财务分析报告等。 2.在编制报表时，需要根据读者的需求和背景，选择合适的财务分析 方法和模型，以便读者能够理解和运用报表中的信息。
可行性研究报告的财务分析表格 可行性研究报告的财务分析表格是企业进行商业决策时必不可少的工具之一。它能够为企业提供一个全面的财务数据分析，以确定某个商业计划的可行性，包括项目的风险、收益和市场前景。在本文中，我们将介绍可行性研究报告的财务分析表格及如何使用它来评估企业计划。 一、财务分析表格的概述 财务分析表格是可行性研究报告中重要的一部分，可以根据项目的特性和所需的分析类型进行定制。该表格应包括以下内容： 1. 收入预测：收入是项目的生命线，需要从销售、服务费用、租金或任何其他相关领域获得收入。重要的是要正确估计这些收入，以便能够预测未来的资金流。 2. 成本预测：成本在企业的运作和成功中起着至关重要的作用。对于品牌新兴的企业而言，在开展一项新业务前需要评估成本，并采取必要的步骤以确保生产的最终产品不会损失资金。 3. 毛利率：毛利率是净收入与成本之间的差额，这是评估项目的重要因素。毛利率越高，企业的盈利能力也就越高。 4. 支出预测：企业运营和成长过程中，需要面对许多支出。卖出产品或服务、雇佣员工、租用办公空间、购买广告以
及其他的扩展支出都需要列入计算，以确保企业的正常运转和经济生产。 5. 利润预测：利润预测是项目的财务可行性的关键指标，以毛利率和支出预测为基础，它计算了企业的净收入。企业必须保证利润预测能够实现，否则商业计划可能面临了巨大的风险。 二、利用财务分析表格评估企业计划 现在，让我们看看如何使用财务分析表格来评估企业计划的可行性： 1. 分析企业计划： 首先，我们需要了解企业计划，特别是它在市场中的现状和运营计划。企业计划应至少包括预期的销售、市场份额以及预计收入和支出。但是，如果没办法拟定准确的数据，可以采用高低范围的估算值。 2. 预测收入和成本： 在企业计划中估算的收入和成本可用来建立一个财务模型。财务模型需要考虑的内容包括：成本变化（根据时间的变化、季节性、规模效应等）、竞争形势（包括竞争对手、市场份额、定价等）和市场趋势变化（市场走流量的变化趋势）等因素。 3. 确定利润： 根据估计的收入、成本以及财务模型中的其他数据，计算企业的净收入和利润。此外，做出相应的排错评估（如：假设
可行性研究报告-财务分析表格-全部带公式-准完美版一、公司背景 公司名称：XXXX有限公司 注册资本：XXXX万元 主营业务：XXX 注册地：XXX省/市/区 成立时间：XXXX年XX月XX日 二、财务数据分析 1.资产负债表 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 资产项目年初余额期末余额变动额变动率公式 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 流动资产 货币资金 应收账款 存货
其他流动资产 非流动资产 固定资产 无形资产 长期投资 其他非流动资产 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 资产合计 负债和所有者权益 流动负债 应付账款 应付工资 应付税费 其他流动负债 非流动负债 长期借款 其他非流动负债
财务分析经典图表及制作方法 龙逸凡 财务分析和经营分析中经常要用到图表，因为图表比表格更直观、也显得更专业。作为财务人员，尤其是财务分析岗位和财务经理，Excel图表的制作是其必须掌握的一项技能。本篇文章介绍财务分析常用图表的制作方法。计划分两篇讲解常用图表的制作。本篇按由易到难的顺序介绍五个常用图表的制作： 一、显示最高、最低、平均价格的价格走势图 制作步骤： 1、D2单元格输入公式 =IF(OR(B2=MAX($B$2:$B$11),B2=MIN($B$2:$B$11)),B2,#N/A)，下拉填充到D3：D13； 2、选定A1：D13区域，【插入】菜单－－图表，图表类型选“折线图”； 3、选定“最大最小值”系列，右键，图表类型，将图表类型改成散点图； 4、选定“平均价格”系列，右键，图表类型，将图表类型改成散点图； 5、选定“平均价格”系列，右键，数据系列格式－－误差线X，将误差设成负偏差，误差量设成自定义：正的为12，负的为1； 6、选定“销售价格”系列，右键，数据系列格式，将图案选项卡中的线型的“平滑线”打上勾； 7、再根据个人的偏好将图表美化一下。
制作步骤： 1、选定A1：C6区域，【插入】菜单－－图表，图表类型选“柱型图”； 2、选定“预算收入”系列，数据系列格式，在“图案”选项卡将其内部填充色设为无、在“系列次序”选项卡将预算收入下移排在实际收入后、在“选项”选项卡，将重叠比例设为100%； 3、根据个人偏好进行美化。
制作步骤： 1、选定A1：A7，E1：F7区域，【插入】菜单－－图表，图表类型选“柱型图”； 2、制作步骤参见“业绩达成比率”图的制作； 3、选定“目标”数据系列，右键，数据系列格式。在“数据标志”选项卡将数据标签包含值勾选上； 4、两次单击〔不是双击〕部门A的进度数据标签，在工作表公式编辑栏输入＝后，点选B2单元格，回车。即可看到部门A的进度数据标签公式为“＝完成进度!$B$2”； 5、同理，依次将其他部门的进度数据标签和目标数据标签链接到相应单元格； 6、选定C1：C7单元格，将其拖入到图表绘图区〔或复制粘贴〕， 7、再选定“时间进度”数据系列，右键，图表类型，将其设为散点图。 8、选定时间进度数据系列，右键，数据系列格式，在“误差线X”选项卡将设置成正负偏差，偏差值为1. 8、根据个人偏好美化图表。
项目财务计划现金流量表 财务计划现金流量表 注:新设法人项目，投资活动的现金流入为零 篇二:财务计划现金流量表中经营活动现金流入包括 单选: 1、临界点高低与设定的基准收益率有关。 2、资金筹措是以一定的渠道为某种特定的活动筹集所需资金的各种活动的总成。 3、下列与财务风险有关的是:适当维持自有资金比例，正确安排举债经营。 4、下列说法那一项不正确:综合利用各种融资渠道，融得尽可能多的资金。 5、财务计划现金流量表用于分析项目的:财务生存能力。 6、利润与利润分配表用于计算静态指标。 7、项目在上一年度发生亏损，可用当年获得的所得税前利润弥补;当年所得税前利润不足弥补的，可以在5年内用所得税前利润延续弥补。 8、可供分配利润为:净利润+期初未分配利润。 9、借款还本付息计划表中，在项目的建设期，期初借款余额等于上年借款本金和建设期利息 之和。 10、总投资收益率是息税前利润与项目总投资的比率。 1 11、投资回收期一般从项目建设开始年算起。 12、项目资本金净利润率的参考值为:同行业的净利润率。 13、利息备付率是指:息税前利润。 14、投资回收期属于盈利能力指标。
15、项目投资现金流量表中累计净现金流量由负值变为零的时点，即为:投资回收期。 16、对于正常运营的企业，利息备付率应当大于1。 17、借款偿还期是指用于偿还建设投资借款本息所需要的时间。 18、净现值是指按设定的折现率(一般采用基准收益率ic)计算的项目计算期内净现金流量的现值之和。 19、资产负债率是指各期末负债总额与资产总额的比率。 20、npv,0时，说明从财务角度，项目是不可以接受的。 21、ic越大npv越小。 22、反映了净现值与投资现值的比率关系指标是净现值率。 23、考虑资金时间价值的条件下，用回收投资的资金来源回收投资所需要的时间指的是:动态投资回收期。 24、净年值指标可用于项目寿命期不同的多方案比选中。 25、按照融资的性质，融资可分为:权益融资和负债融资。 26、下列那一项不属于负载融资的特点:资金成本比权益融资高，且不会分散对项目未来权益的控制权。 2 27、按照融资的信用基础，融资可分为:企业信用融资，项目融资和主权信用融资。 28、项目融资的特点是:权益融资是负债融资的基础。 29、关于债券融资说法不正确的是:资金成本高。 30、下列有关股票融资的说法不正确的是:股票发行费用相对较低。 31、下列不正确的是:吸收外商直接投资支付的资金成本比较低。 32、强制确定法从功能和成本两方面综合考虑。 33、按功能的重要程度分类，产品的功能一般可分为基本功能和辅助功能。 34、用系统的观点将已经定义了的功能加以系统化，找出各局部功能相互之间的逻辑关系，并用图表形式表达，这是功能整理。
投资可行性分析财务数据全套表格 表格一：投资项目基本信息 序号，项目名称，投资金额（元），投资时间（年），预期收益率 ----:，------:，------------:，------------:，---------: 1，项目A，1,000,000，5，10% 2，项目B，500,000，3，15% 3，项目C，2,000,000，7，8% 4，项目D，3,500,000，10，12% 表格二：项目现金流量预测 序号，年份，初始投资，一年后，两年后，三年后，四年后，五年后，六年后，七年后，八年后，九年后，十年后 ----:，----:，-------:，------:，------:，------:，-------:，------:，-------:，------:，-------:，------:，-------:表格三：项目财务指标计算 序号，项目名称，投资收益指数，净现值（元），内部收益率 ----:，------:，----------:，------------:，----------: 1，项目A，1.25，464,100，14% 2，项目B，1.68，213,800，17% 3，项目C，1.08，612,100，11%
4，项目D，1.15，1,034,500，13% 以上表格给出了四个不同投资项目的基本信息、现金流量预测以及财 务指标计算结果。在投资可行性分析中，投资收益指数可以帮助评估项目 的投资回报率，净现值可以判断项目的盈利潜力，内部收益率可以确定项 目的投资回收时间和盈利能力。 在使用这些财务数据进行投资可行性分析时，需要综合考虑各个指标 的结果，并结合其他因素（如市场需求、竞争状况等）来做出最终的决策。同时，还需要对财务数据进行风险分析，考虑不同情景下的收益和风险情况，以便更全面地评估投资项目的可行性。 总之，财务数据是投资可行性分析中不可或缺的一部分，通过对财务 数据的全面分析，可以更准确地评估投资项目的风险和回报，为投资决策 提供有力的支持。