XXX便利店报损流程
一、流程目的
本流程用于规范物流中心、店铺日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。
二、流程适用范围
本流程适用于使用V8系统的物流中心、店铺，对于不可退货及坏货、鲜食商品进行报损的日常操作。
（鲜食：一般指保质期在7天以内的，主要为我司销售的面包、快餐便当、饭团、三明治、包子、热狗、茶叶蛋、水果、沙拉、豆浆饮料等。）
三、流程规则：
1.报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做
报损处理，将报损商品的系统库存削减，并对实物进行丢弃或内部处理。
2.定义：既不能销售又不能退给供应商的商品；一般为：商品本身损坏、过保
质期、每日鲜食报废、包装破损且无法重新包装、只剩空包装。
3.所有店铺内产生的报损记入店铺营运损耗，因人为造成的损失则由相关责任
人承担。
4.每日鲜食报损由店铺直接进行，由区域经理对鲜食报损汇总表进行分析把控，
并定时汇报(具体额度由各分公司根据日均销售情况上报总部确认）。
5.普通商品报损在50元以内的，经部门经理（物流经理\营运经理）签字审核
后，可执行报损。
6.报损单总额大于50元需分公司总经理签字；超过1000元，需经全国运营中
心总经理签字。
四、报损流程
1报损申请
1.1针对店铺或物流中心的坏货商品向公司提出报损建议
1.1.1对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。
1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，核实不可退或不可返
配商品的实际状况及数量，并提出报损建议。
1.2清点建议报损商品数量，填制《手工报损申请单》，写明报损原因、数量及
报损后的处理建议，交运营经理\物流经理审核。
2报损审批
2.1运营经理\物流经理对提交的《手工报损申请单》进行审核，对商品质量状
况、具体数量等情况进行检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损
后尽可能对其残值进行利用，以弥补商品损耗。运营经理\物流经理在手工
报损申请上签名确认后，传分公司总经理审核。
2.2分公司总经理对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，
应找出原因并落实相关责任人。分公司总经理在手工报损申请上签名审批。3系统确认
3.1店铺熟食类商品无需填制《手工报损申请单》，根据店长签名的日常报损清
单，在系统做报损单。
3.2根据分公司总经理审批的《手工报损申请单》，传店铺（物流中心单据组）。
在系统报损申请模块中录入报损申请，系统生成《报损单据报表》。录入员
在《手工报损申请单》上打勾、签名，表示单据已录入。
3.3因库存不足或其他原因造成，按《手工报损申请单》的数量无法在系统制
作《报损单据报表》的，该商品暂不报损，在《手工报损申请单》将该项
商品整行划掉或修改数量。
3.4《手工报损申请单》与《报损单据报表》品种、数量必须确保一致。
4执行报损
4.1凭电脑打出的《报损单据报表》及审批后的《手工报损申请单》处理商品。
4.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”将商品转给公司物料专员。
4.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，运营经理\物流经理与分公
司财务、进行手工议价，报分公司总经理批准后，将商品转至营运部，
由其组织员工内部购买，相关销售款项由财务出纳收取，记入门店其它
收入。
4.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，店铺或物流中心持商品与报损
单到就近垃圾站，将商品进行销毁或丢弃，并将现场销毁情况拍照。
4.1.4店铺、物流中心次日将报损销毁的商品照片传至分公司总经理。
5监督与控制
5.1分公司财务每周核对报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金额进
行检查，如有异常，及时向分公司总经理及财务经理汇报。
5.2分公司总经理、副总经理及相关部门经理查看系统中损耗情况，作为控制
损耗的参考。
5.3分公司财务有对已报损单据的实际问题进行追溯，保证报损的正常进行。
五、单据流转
《手工报损申请单》（一式两联）
一联留存，一联附在《报损单据报表》传财务
《报损单据报表》（一式三联）
一联留存，一联传财务，一联传分公司运营部
六、流程图
七、相关单据
报损报废流程 一：目的 规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利。 二：定义 在销售过程中，因出现品质问题，影响正常销售必须折价或废弃的商品。 三：报损报废范围： 1.该商品确定为无法销售的单品 2.商品已损坏 3.包装破损且无法重新包装的 4.空包装 5.被盗 四：报损报废的职责 仓库：负责库存产品的报损及报废盘点及申请。 五：工作流程 5.1报废作业流程图（见附件一） 5.2仓管应准时上报一个月未动库存，营运经理依仓管上报的数据及时反馈给公司的销售部门，采购部及市场部，由市场部进行资源整合。 5.2每月盘点后，对于须报废之产品，由仓管及时提报《报废申请单》，说明报废原因及数量，交营业部经理审核，品保部、财会部会签，最后依有关财务核决权限规定（损失之认列类）进行核准。
5.3报损报废单一式三联，第一联交填单部门，第二联交品保部，第三联交财务部记账。 5.4《报废申请单》核准后，交仓管将商品运至销毁点进行彻底销毁。 5.5销毁前应由仓管对销毁商品进行盘点记录，同时，仓管员应对报废品及时进行处理，报废时必须拍照，相关人员共同监毁。 5.6商品处理完后，由仓管部将照片连通报废申请单订在一起，并做好登记，编号，然后存档备查。单据存档时间:2年。 5.7仓管应与当日将报损报废商品的清单交帐务员及时进行系统帐务处理，并同财务部共同销账，以确保双方库存数量一致性。 5.8商品因破损而要变价销售，应由行政主管，仓库主管，营运经理，总经理共同核价才可以折价销售，绝对不允许未经授权私自折价或者折价而未作记录。 5.9报损品如能销售，销售款由仓管填写《缴款单》，交出纳签收，作相应会计处理，同时《缴款单》及时寄回财会部，款项由出纳及 时划回公司财会部。 5.10每周仓库记账员要统计报损报废商品总数量，总金额，报仓库主管汇总并分析损耗原因并协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。 六：注意事项 1.所有的报损商品都必须统一存放在固定区域内 2.所有的报损都必须有防损人员，收货组人员及其他营业部人员共同执行
分店报损流程 1． 流程名称：报损流程 第一部分流程说明 1目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。 2适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处理，将报损 商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原因造成的商品 损耗，经查实后，由配送中心承担。 4流程结构
4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及报损后的处理建 议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进行检查，确认 商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用，以弥补商品损耗。收货主管 在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找出原因并落实 相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长审批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实赔偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传总部营运副总 审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货部防损岗（店长指 定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主管进行手工议价， 报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工内部购买，相关销售款项由门店出 纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部防损岗办理登记后， 将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店长和相关部门， 共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。 4监督与控制 4.1门店库存审计每日核对前日报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金额进行检查，如有 异常，及时向店总汇报。 4.2门店总经理、分管副总及相关部门经理定期查看系统打印出的库存更正中损耗情况，作为控制 损耗的参考。 4.3门店防损、财务应对报损商品责任的赔偿情况进行追索，保证赔款的收取。
超市报损商品的标准及程序 一、报损商品的定义： 1. 一般情形的报损商品： 一般情形的报损商品，是指在销售过程中，因出现变质、过保质期、破碎、外包装破损(损坏、溢漏、严重变形)或部件缺损等品质问题，影响正常销售必须折价处理或废弃的商品。 但其中可与公司配货中心或直配供应商退货或调换的上述商品，应于退换，不计入报损范围。 2. 特殊情形的报损商品： 由公司配货中心商品主管批复“自行处理”的临近保质期、严重滞销的需处理商品，门店通过购物赠物、打折等方式进行销售，所产生的商品价格或数量损耗计入报损，其折价损失亦计入门店报损金额。 二、确认商品报损的流程： 1. 一般情形的报损商品确认流程： 1) 在销售过程中出现残损商品，理货员应将其停止销售，撤下货架，在仓库指定区域定位保管(其中，对可退换的低温冷冻商品，无冷库的门店，可集中用完整封闭的包装箱储存，暂置冷柜内，标明“非卖品”，不可退换的可每天及时做报损处理); 2) 理货组长定期(每周一次)对残损商品进行整理;对于不可退换的残损商品，填写[商品报损单]报主管审核，[商品报损单]一式两联：第一联[门店自留]、第二联[分公司财务部留存];可退换商品，则联系相关部门进行退换货;除配货中心批复“到期可退”的商品外，所有应退换货商品(含与配货中心及直配商退、换)应在盘点日前退换结束; 页脚内容1
3)商品区域主管应于当日或次日核查理货组长申报的残损品，对于可退货或可再行销售的商品应严格控制报损;确认后在[商品报损单]上签字并报店长审批; 4)店长应于当日或次日审核[商品报损单]并签字确认; 5)门店电脑操作员于次日将[商品报损单]的内容录入电脑[商品损溢]，录入完毕后签字确认; 6)录入完毕，[商品报损单](两联全部)统一交门店会计; 7)柜组将经批准报损的商品送门店指定区域存放。 2. 特殊情形的报损商品： 对于公司配货中心商品主管批复“自行处理”的需处理商品，由门店店长作出具体促销方案，按本制度第三1款所规定的权限及公司《需处理商品的处理规范(试行)》所规定的流程处理。此类商品采取先销售后报损的方式进行处理。 1) 当采用购物赠物的方式进行促销时，门店将该商品进行捆绑式销售;柜组理货组长统计库存总数报主管备核，并于每月底或赠送期结束，依据赠送数量进行该商品的报损，填写[商品报损单]交主管审核，在[商品报损单]“报损原因”一栏中注明“自行处理，购物赠物”，其余操作流程同第二1 3)、4)、5)、6)款;销售期跨月时，每月末必须进行报损。 2) 当采用打折方式进行销售时，按公司《需处理商品处理规范(试行)》所规定的流程处理。销售结束，由柜组理货组长将此类商品进行报损，填写[商品报损单]交主管审核，在[商品报损单]“报损原因”一栏中注明“自行处理，打折销售”，其余操作流程同第二1 3)、4)、5)、6)款。销售期跨月时，每月末必须进行报损。 三.报损商品残值回收的操作流程： 1. 定价权限 页脚内容2
报损报废流程一：目的规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的 破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利。 二：定义在销售过程中，因出现品质问题，影响正常销售必须折价或废弃的商品。三：报损报废范围： 1. 该商品确定为无法销售的单品 2. 商品已损坏 3. 包装破损且无法重新包装的 4. 空包装 5. 被盗 四：报损报废的职责仓库：负责库存产品的报损及报废盘点及申请。 五：工作流程报废作业流程图（见附件一）仓管应准时上报一个月未动库存，营运经理依仓管上报的数据及时反馈给公司的销售部门，采购部及市场部，由市场部进行资源整合。 每月盘点后，对于须报废之产品，由仓管及时提报《报废申请单》，说明报废原因及数量，交营业部经理审核，品保部、财会部会签，最后依有关财务核决权限 规定（损失之认列类）进行核准。 报损报废单一式三联，第一联交填单部门，第二联交品保部，第三联交财务部记账。 《报废申请单》核准后，交仓管将商品运至销毁点进行彻底销毁。销毁前应由仓管对销毁商品进行盘点记录，同时，仓管员应对报废品及时进行处理，报废时必须拍照，相关人员共同监毁。 商品处理完后，由仓管部将照片连通报废申请单订在一起，并做好登记，编号，
然后存档备查。单据存档时间:2 年。 仓管应与当日将报损报废商品的清单交帐务员及时进行系统帐务处理，并同财务部共同销账，以确保双方库存数量一致性。 商品因破损而要变价销售，应由行政主管，仓库主管，营运经理，总经理共同核价才可以折价销售，绝对不允许未经授权私自折价或者折价而未作记录。 报损品如能销售，销售款由仓管填写《缴款单》，交出纳签收，作相应会计处理，同时《缴款单》及时寄回财会部，款项由出纳及时划回公司财会部。 每周仓库记账员要统计报损报废商品总数量，总金额，报仓库主管汇总并分析损耗原因并协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。六：注意事项 1. 所有的报损商品都必须统一存放在固定区域内 2. 所有的报损都必须有防损人员，收货组人员及其他营业部人员共同执行 3. 商品报损必须每月按期进行 七：附件 1. 报废申请表 2. 报损申请表 3. 报损报废流程图 附件一：报损申请单 报损申请单 部门：年月曰NO
集团总部-冷链事业部 文件编码： 撰写部门：冷链事业部 审核部门： 部 青旅物流集团 仓库报损流程标准 青旅联合物流科技集团有限公司 冷链事业部
集团总部-冷链事业部 文件编码： 撰写部门：冷链事业部 审核部门： 部 目录 第一章 总 则 ........................................................ 3 第二章 仓库报损流程 ................................................. 3 第三章 罚 则 ........................................................ 4 第四章 附 则 ........................................................ 5 第五章 附 录 .. (5)
集团总部-冷链事业部 文件编码： 撰写部门：冷链事业部 审核部门： 部 第一章 总 则 第一条：目的 为规范青旅联合物流科技集团总部（以下简称“集团总部”）各大区，各子公司以及各分仓的仓库报损流程。 第二条：范围 （一）适用范围：集团总部各大区，各分子公司及各分仓的仓库报损。 （二）发布范围：集团总部各大区，各分子公司及各个分仓。 第二章 仓库报损流程 第三条：报损的范围 （一）目视性损坏 （1）花茎折断 （2）鲜花溃烂 （3）鲜花花朵掉落 （4）鲜花干枯 （二）收验货养护标准 具体以养护标准为。 第四条：报损周期 （一）周期：每周五进行一次。每月四次。 第五条：报损申请单 （一）填写报损申请单 （二）报损申请单见附件 第六条：提交报损申请单 （一）仓库负责人提报《报损申请单》,说明报损原因并附上报损商品照片。 （二）通过邮件/OA 的形式，提报给仓储负责人，质检负责人，防损负责人以及总部责任人。 第七条：报损申请单审批 （一）相关负责人对提交的报损申请单进行审批，通过后进行签字确认。
商品报损流程 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
分店报损流程 1． 流程名称：报损流程 第一部分流程说明 1目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。2适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处 理，将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原因 造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。
4流程结构 4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及报 损后的处理建议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进行 检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用，以弥 补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找出 原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长审 批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实赔 偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传总 部营运副总审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货部防 损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主管进 行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工内部购 买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部防损岗 办理登记后，将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店长 和相关部门，共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。 4监督与控制 4.1门店库存审计每日核对前日报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金额进行 检查，如有异常，及时向店总汇报。 4.2门店总经理、分管副总及相关部门经理定期查看系统打印出的库存更正中损耗情 况，作为控制损耗的参考。 4.3门店防损、财务应对报损商品责任的赔偿情况进行追索，保证赔款的收取。
生鲜损耗控制制度及报损流程 目录 第一部分损耗控制的定义与意义 第二部分商品损耗分类第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 第一部分损耗控制的定义与意义 是指生鲜所经营商品的盘点库存与电脑库存的负差异，是因人为不当或因商 品报损所产生的损失。 我们从事的是一个竞争激烈的行业，而无处不在的商品损耗却在蚕食着我们 微薄的利润，损耗越大我们的利润就越少，因此有效控制损耗就可以直接创造我 们的纯利润； 第二部分商品损耗分类 商品损耗分类： A、人为损耗-----偷吃、偷窃、管理疏忽等； B、自然损耗-----商品的自然减重、变质、腐败等； C、意外损耗-----设备故障、天气原因等。 在这三类损耗中，人为损耗占据了90%以上比例。 第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 一、商品损耗产生的原因： A、订货损耗； B、收货损耗； C、储存损耗、 D、销售损耗; 价值损耗。 E、
、商品损耗控制措施: A 、订货损耗 主要原因 症结 忽略库存量 「忽略库存天气等因素 定货量不合理 忽略市场调查 订货品质差 < 忽略到货时间 未及时加减单 不熟悉商品特性 操作细则： 1、采购员订货时必须综合各项数据进行订货， 做 到勤进快销。生鲜单品采 购金额大于1万元以上，必须报生鲜经理同意并经分公司经理 （副经理）同意方 可执行，否则将对采购员采取100-500元/次处罚并承担因此带来的其他损失； 2、 如无特殊原因，采购单品库存量大于正常周转量（水果 1周/次、蔬菜2 天/次、冻品15天/次采购周期）50%以上，将对采购员处以10-100元/次处罚； 3、 采购商品品质不合格（见附件：“收货标准”），由采购员负责与供应商联 系退换，并承担因此造成的一切费用；另单次采购金额不合格金额达 500元以上， 将对采购员处以10-100元/次处罚 B 、收货损耗 主要原因 症结 厂未按定单核对数量 数量错误、人 抽检方式不对 解决方案 参考已有商品库存量 参考影响销售的因素 定期市调 下单时考虑到货时间 保持采购与现场的沟通 加强业务学习
报损报废流程 内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）
报损报废流程一：目的 规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利。 二：定义 在销售过程中，因出现品质问题，影响正常销售必须折价或废弃的商品。 三：报损报废范围： 1.该商品确定为无法销售的单品 2.商品已损坏 3.包装破损且无法重新包装的 4.空包装 5.被盗 四：报损报废的职责 仓库：负责库存产品的报损及报废盘点及申请。 五：工作流程 报废作业流程图（见附件一） 仓管应准时上报一个月未动库存，营运经理依仓管上报的数据及时反馈给公司的销售部门，采购部及市场部，由市场部进行资源整合。 每月盘点后，对于须报废之产品，由仓管及时提报《报废申请单》，说明报废原因及数量，交营业部经理审核，品保部、财会部会签，最后依有关财务核决权限规定（损失之认列类）进行核准。
报损报废单一式三联，第一联交填单部门，第二联交品保部，第三联交财务部记账。 《报废申请单》核准后，交仓管将商品运至销毁点进行彻底销毁。 销毁前应由仓管对销毁商品进行盘点记录，同时，仓管员应对报废品及时进行处理，报废时必须拍照，相关人员共同监毁。 商品处理完后，由仓管部将照片连通报废申请单订在一起，并做好登记，编号，然后存档备查。单据存档时间:2年。 仓管应与当日将报损报废商品的清单交帐务员及时进行系统帐务处理，并同财务部共同销账，以确保双方库存数量一致性。 商品因破损而要变价销售，应由行政主管，仓库主管，营运经理，总经理共同核价才可以折价销售，绝对不允许未经授权私自折价或者折价而未作记录。 报损品如能销售，销售款由仓管填写《缴款单》，交出纳签收，作相应会计处理，同时《缴款单》及时寄回财会部，款项由出纳及时划回公司财会部。 每周仓库记账员要统计报损报废商品总数量，总金额，报仓库主管汇总并分析损耗原因并协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。 六：注意事项 1.所有的报损商品都必须统一存放在固定区域内 2.所有的报损都必须有防损人员，收货组人员及其他营业部人员共同执行 3.商品报损必须每月按期进行 七：附件 1.报废申请表 2.报损申请表 3.报损报废流程图
酒店物品报废/报损流程 为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。 一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理， 否则按情节轻重追究其经济责任。 二、物资报废程序 1.固定资产的损耗 1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及 设备。 2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修或 者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请单》， 部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送财务部负责人审核，呈总经理/ 董事长审批。 具体流程： 2.低值易耗品的损耗 1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门 提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小电器、 工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的物品通知 会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财务经理、总 经理审批。 2)如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写《物 品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。 3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予纪 律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。
3.原材料的损耗 1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积极 想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品，提前 三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保质期三 个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7天提出 申请。 2)正常损耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现场 验证，报财务经理及总经理签批即可。 3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。 具体流程： 4.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要 先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。
报损流程 1．目的 及时登记并处理所有无法销售且无法退货的报废商品,明确已知损耗的金额， 保证可靠的理论库存和毛利。 2．定义 报损是指将符合以下五种情况，且既不能销售又不能退给供应商的商品，在 经仓库检验后处理的过程。 五种情况包括：商品本身损坏、过保质期、包装破损且无法重新包装、只剩 空包装。 报损工作须按月进行，一月至少1次报损。 商品报损金额500元（含）以下，报部门主管批准；商品报损金额500元以 上（含），报公司财务批准。 操作方法 定期检查仓库商品的保质期、质量，及时将有问题的商品进行统计。 3.存盘确认 对于报损商品清单进行存盘。 登记销毁 处理报损商品前,仓库需在《报损清单登记表》上登记（见附件1），并由仓 库和部门主管双方签字,当报损金额高于主管权利时需经理批示。 总经理签字 附件1
客服部门修改存档 客服部门定期检查交来的报损清单，并和系统中的报损记录进行核对。 如果发现系统中有的报损记录没有相应的报损清单，须立即与仓库联系，检查报损清单登记记录，确认是否有遗漏的单据。 根据防损的记录，在备份系统中定期对相应的报损记录进行数量的修改，在备注页内填入报损原因,定期将所有记录交给财务存档。 4.后续工作 跟踪报损金额，对金额较大或数量较多的报损做出分析，制定行动计划。 5.部门职责 物流主任 真实地反映仓库的可见损耗。 客服部门 确保系统中报损信息的准确性，将报损金额汇报给经理；督促相关部门对损耗打的商品进行分析并汇总分析结果,汇报经理。 财务经理或财务主管 督促和跟踪相关部门，针对损耗的的商品制定并实施有效的控制方法。 淮安分公司客服部:桂文峰李源 2011年10月18日
各店资产(存货)报损报批流程及规定 1．目的制定本规定旨在规范资产的报损作业流程，强化资产的管理，并有效监督，降低报损率，减少资产损失，提高资产利用效率。 2．范围干货产成品、冷货产成品、辅料、包装物、广宣品、各类低耗品、家具等属本公司拥有的所有资产。
4.流程说明 （1）相关人员若发现或造成资产毁损（包括资产丢失）的，应即时填制报损情况表并签字确认，向相关管理人员提请。（涉及重大资产即金额较大、用途关键、对经营活动产生重大影响的，相关人员应第一时间向各相关领导汇报，并由店面主管提交正式的书面报告）。 （2）根据报告所述报损情况，与相关人员进行讨论，并出具报损处理方案。 （3）经品控人员和管理人员（此处指销售主管）对需要报损的货品及物资进行审核，并签字确认。 （4）报损方案报告（附资产报损情况表）交库存系统管理员审核，并签字确认。 （5）总经理签批确认。 （6）审批后的报告交财务部备案，财务人员根据确认完成的报损报告汇同库存账务管理员在系统中作账务处理。 （7）各店根据审批确认完成的报告，作实物报损处理。 （8）报损方案报告至少一式两份。 5. 责任认定、追诉与落实 （1）凡属自然原因正常报损的资产，均不追诉相关人员责任，其损失责任由公司承担。 （2）凡属管理人员或相关经办人员管理不善，造成资产毁损的，一律按照其毁损资产的现有市场价格作价赔偿或以相同资产赔偿。 （3）若责任人为两人以上的，均不按责任均等原则处理，一律按前述第（2）条规定各自赔偿。
6. 申明 本规定经总经理签批后即日起执行,若相关经办人员未按本规定执行、擅自对废损资产进行处理所造成公司财产损失的全部责任由其本人承担。 注：此流程同适用于各店月底盘亏处理。 贵州xxxxxx有限公司 财务部行政部 2013年4月29日
报损管理制度 第一条.目的 为确保酒店财物安全，防止非正常损耗、流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定财物报损操作程序。 第二条.管理原则及程序 所有财物（固定资产、低值易耗品、原材料、商品等）损耗都必须填写《报损单》，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任。 （一）固定资产类损耗 固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及设备。部门发现固定资产的损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重而不能维修或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《报损单》，部门经理签字确认，工程部签批检查意见，并经财务经理签字确认，送办公室主任核定，呈总经理审批。资产处置损失超2000元需经董事长签批。 （二）低值易耗品的损耗： 1、低值易耗品是指单位价值在1000元以内或使用年限比较短（一般在一年以内）的物品。它跟固定资产有相似的地方，在生产过程中可以多次使用不改变其实物形态，在使用时也需维修，报废时可能也有残值。如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门提交《报损单》，详细注明报损原因及损失情形并由部门负责人签字确认，工程部签批维修意见后，通知财务经理现场确认，在《报损单》上签字验证后送办公室主任核实，呈总经理审批； 2、如属客人损坏，先由部门立即报办公室核价，办公室开出核价通知单告知收银，收银在相应赔偿单上签字确认后，由部门填写《报损单》且附上收银签认的赔偿单，交财务部，审批程序参照上述第1项办理。如损坏物品在仓库中有库存的，部门应立即补给到位；无库存的，办公室应在确认赔偿到位后一天内通知采购部购买； 3、如因酒店员工违反操作规程或故意破坏者，部门应立即报办公室，按《员工手册》予以处理，另由部门填写相应的《报损单》，送交财务部，审批程序参照上述第1项办理。补给程序参照上述第2项办理。 （三）原材料、商品的损耗： 食品、酒水等原材料原则上不予报损。对即将过保质期的食品，各部门要积极想办法进行处理。正常损耗按第（二）款程序执行，不需要工程部签
生鲜损耗控制制度及报损流程 目录第一部分损耗控制的定义与意义第二部分商品损耗分类第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 第一部分损耗控制的定义与意义 是指生鲜所经营商品的盘点库存与电脑库存的负差异，是因人为不当或因商品报损所产生的损失。 我们从事的是一个竞争激烈的行业，而无处不在的商品损耗却在蚕食着我们微薄的利润，损耗越大我们的利润就越少，因此有效控制损耗就可以直接创造我们的纯利润； 第二部分商品损耗分类商品损耗分类： A 、人为损耗--- 偷吃、偷窃、管理疏忽等； B、自然损耗-----商品的自然减重、变质、腐败等； C、意外损耗-----设备故障、天气原因等。在这三类损耗中，人为损耗占据了90%以上比例。 第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 一、商品损耗产生的原因： A、订货损耗； B、收货损耗； C、储存损耗、 D、销售损耗; 价值损 E、耗。 二、商品损耗控制措施： A、订货损耗
主要原因 症结 忽略库存量 「忽略库存天气等因素 定货量不合理 忽略市场调查 订货品质差 V 忽略到货时间 未及时加减单 ■不熟悉商品特性 操作细则： 1、 采购员订货时必须综合各项数据进行订货， 做到 勤进快销。生鲜单品采 购金额大于1万元以上，必须报生鲜经理同意并经分公司经理 （副经理）同意方 可执行，否则将对采购员采取100-500元/次处罚并承担因此带来的其他损失； 2、 如无特殊原因，采购单品库存量大于正常周转量（水果 1周/次、蔬菜2 天 /次、冻品15天/次采购周期）50%以上，将对采购员处以10-100元/次处罚； 3、 采购商品品质不合格（见附件：“收货标准”），由采购员负责与供应商联 系退换，并承担因此造成的一切费用；另单次采购金额不合格金额达 500元以上， 将对采购员处以10-100元/次处罚。 B 、收货损耗 主要原因 症结 解决方案 「未按定单核对数量 根据货单逐一认真核对 数量错误、人 抽检方式不对 根据商品特性抽检 为造成品质差 未及时卸货 活鲜及冰冻商品快速卸货入库 匚卸货、搬运方式错误 正确卸货、轻拿轻放、正确入仓 收货区是商品进入的第一个关口，也是控制损耗的关键步骤。收货时需对商 品等级规格、商品编码、成本价、生产日期、件重、去皮扣称等环节仔细核对。 操作细则: 解决方案 参考已有商品库存量 参考影响销售的因素 定期市调 下单时考虑到货时间 保持采购与现场的沟通 加强业务学习
酒店物资报损管理制度 为了加强酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门报废、报损物品管理及降低物资报损管理做出如下规定： 正常经营过程中报损管理 1、客房与餐饮在日常经营过程中的报损按照以下比例执行： （1）客房部： 1）报损核销比例： 布草：营业收入 0.3%； 一次性消耗品(主要包括客用一次消耗品) 营业收入 0.2% ； 瓷器、玻璃器皿营业收入 0.1% 2）核销采用直接核销法： 当月核销数=当月营业收入*核销率 3）超过正常报损比例的人为损坏，由房务部落实个人责任并赔偿损失； 4）住店客人人为损坏客房内用品，按照房务部的物品赔偿价格进行赔偿。（2）餐饮部： 1）报损核销比例： 布草营业收入 0.4% 瓷器、玻璃器皿营业收入 0.5% 银器、不锈钢器具营业收入 0.02% 2）核销采用直接核销法： 当月核销数=当月营业收入*核销率； 3）超过正常报损比例的人为损坏，由餐饮部落实个人责任并赔偿损失； 4）用餐客人人为损坏餐饮用品，按照餐饮部的物品赔偿价格进行赔偿。 （3）康乐部： 1）报损核销比例: 0.4% 营业收入布草． 瓷器、玻璃器皿营业收入 0.5% 不锈钢器具营业收入 0.02% 2）核销采用直接核销法： 当月核销数=当月营业收入*核销率； 3）超过正常报损比例的人为损坏，由康乐部落实个人责任并赔偿损失； 4）用餐客人人为损坏餐饮用品，按照餐饮部的物品赔偿价格进行赔偿。 2、定额内损耗，由部门填“报损申请单”，报财务部审批后并最终报总经理审批执行。 原材料及物料途中损耗的管理 1、途中损耗原材料及物料在购进和其他因素而造成的损耗责任，属供货单位因包装不符合规定而造成破损或数量不足，应向供货单位追索损失，在供货单位未偿付损失金额前，所损耗原材料不能进入库存管理。
物品报损流程 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
酒店物品报废/报损流程 为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。 一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处 理，否则按情节轻重追究其经济责任。 二、物资报废程序 1.固定资产的损耗 1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具 及设备。 2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修 或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请 单》，部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送财务部负责人审核，呈 总经理/董事长审批。 具体流程： 2.低值易耗品的损耗 1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部 门提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小 电器、工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的 物品通知会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财 务经理、总经理审批。 2)如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写 《物品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。 3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予 纪律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。
3.原材料的损耗 1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积 极想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品， 提前三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保 质期三个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7 天提出申请。 2)正常损耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现 场验证，报财务经理及总经理签批即可。 3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。 具体流程： 4.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要 先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。
仓库报损流程S O P -CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN
青旅物流集团 仓库报损流程标准 青旅联合物流科技集团有限公司 冷链事业部
目录 第一章总则 (4) 第二章仓库报损流程 (4) 第三章罚则 (6) 第四章附则 (6) 第五章附录 (6)
第一章总则 第一条：目的 为规范青旅联合物流科技集团总部（以下简称“集团总部”）各大区，各子公司以及各分仓的仓库报损流程。 第二条：范围 （一）适用范围：集团总部各大区，各分子公司及各分仓的仓库报损。 （二）发布范围：集团总部各大区，各分子公司及各个分仓。 第二章仓库报损流程 第三条：报损的范围 （一）目视性损坏 （1）花茎折断 （2）鲜花溃烂 （3）鲜花花朵掉落 （4）鲜花干枯 （二）收验货养护标准 具体以养护标准为。 第四条：报损周期 （一）周期：每周五进行一次。每月四次。 第五条：报损申请单 （一）填写报损申请单 （二）报损申请单见附件 第六条：提交报损申请单 （一）仓库负责人提报《报损申请单》,说明报损原因并附上报损商品照片。 （二）通过邮件/OA的形式，提报给仓储负责人，质检负责人，防损负责人以及总部责任人。
第七条：报损申请单审批 （一）相关负责人对提交的报损申请单进行审批，通过后进行签字确认。 （二）审批结果通过邮件/OA形式反馈给相关负责人。 第八条：报损商品的销毁 （一）仓管人员对销毁商品进行信息、数量登记记录。 （二）仓库负责人、财务负责人、质检负责人以及防损负责人进行确认签字。 （三）仓库负责人将商品运至指定销毁点进行彻底销毁。 （四）销毁时进行拍照，并由相关人员共同监毁。 第九条：数据同步 （一）由仓库负责人将照片连同报损申请单装订入档，并做好登记，然后存档备查。 （二）仓库负责人把报损商品的清单交系统人员及时进行系统数据修改，以确保库存数据一致性。 （三）每月仓库负责人将统计报损商品的总数量，总金额，报仓库经理汇总并分析损耗原因，协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。 第十条：注意事项 （一）所有报损商品必须统一存放在指定区域内。 （二）所有报损商品都必须由防损人员，仓储人员，质控人员，财务人员共同在场执行销毁。 （三）报损商品必须按周期进行操作，不可随意报损。 第十一条：免责条款 （一）仓储运营中，未按销售计划销售，导致的产品积压，产生的报损仓储无责。 （二）仓储运营中，每月销售数量的3%为正常报损，仓储无责。
1.采购部查询库存信息及用户需求，若商品的库存量不能满足用户的需要，则编制相应的采购订货单，并交送给供应商提出订货请求。供应商按订单要求发货给该公司采购部，并附上采购收货单。公司检验人员在验货后，发现货物不合格，将货物退回供应商，如果合格则送交库房。库房管理员再进一步审核货物是否合格，如果合格则登记流水帐和库存帐目，如果不合格则交由主管审核后退回供应商。 画出物资订货的业务流程图。 2．在盘点管理流程中，库管员首先编制盘存报表并提交给仓库主管，仓库主管查询库存清单和盘点流水账，然后根据盘点规定进行审核，如果合格则提交合格盘存报表递交给库管员，由库管员更新库存清单和盘点流水账。如果不合格则由仓库主观返回不合格盘存报表给库管员重新查询数据进行盘点。 根据以上情况画出业务流程图和数据流程图。
3.“进书”主要指新书的验收、分类编号、填写、审核、入库。主要过程：书商将采购单和新书送采购员；采购员验收，如果不合格就退回，合格就送编目员；编目员按照国家标准进行的分类编号，填写包括书名，书号，作者、出版社等基本信息的入库单；库管员验收入库单和新书，如果合格就入库，并更新入库台帐；如果不合格就退回。“售书”的流程：顾客选定书籍后，收银员进行收费和开收费单，并更新销售台帐。顾客凭收费单可以将图书带离书店，书店保安审核合格后，放行，否则将让顾客到收银员处缴费。 画出“进书”和“售书”的数据流程图。 进书业务流程： 进书数据流程：
F3.2不合格采购单 售书业务流程： 售书数据流程：
4.背景：若库房里的货品由于自然或其他原因而破损，且不可用的，需进行报损处理，即这些货品清除出库房。具体报损流程如下： 由库房相关人员定期按库存计划编制需要对货物进行报损处理的报损清单，交给主管确认、审核。主管审核后确定清单上的货品必须报损，则进行报损处理，并根据报损清单登记流水帐，同时修改库存台帐；若报损单上的货品不符合报损要求，则将报损单退回库房。 试根据上述背景提供的信息，绘制出“ 报损”的业务流程图、数据流程图。 报损业务流程图： 业务流程图： 数据流程图：
商品报损流程 Revised by Chen Zhen in 2021
分店报损流程 1． 第一部分流程说明 1目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。2适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处 理，将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原因 造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。 4流程结构 4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请
1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申 请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询 问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及报 损后的处理建议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进行 检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用，以弥 补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找出 原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长审 批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实赔 偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传总 部营运副总审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收 货部防损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门 主管进行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工内 部购买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部 防损岗办理登记后，将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店长 和相关部门，共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。 4监督与控制 4.1门店库存审计每日核对前日报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金额进行 检查，如有异常，及时向店总汇报。 4.2门店总经理、分管副总及相关部门经理定期查看系统打印出的库存更正中损耗情 况，作为控制损耗的参考。 4.3门店防损、财务应对报损商品责任的赔偿情况进行追索，保证赔款的收取。
XXX便利店报损流程 一、流程目的 本流程用于规物流中心、店铺日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。 二、流程适用围 本流程适用于使用V8系统的物流中心、店铺，对于不可退货及坏货、鲜食商品进行报损的日常操作。 （鲜食：一般指保质期在7天以的，主要为我司销售的面包、快餐便当、饭团、治、包子、热狗、茶叶蛋、水果、沙拉、豆浆饮料等。） 三、流程规则： 1.报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做 报损处理，将报损商品的系统库存削减，并对实物进行丢弃或部处理。 2.定义：既不能销售又不能退给供应商的商品；一般为：商品本身损坏、过保 质期、每日鲜食报废、包装破损且无法重新包装、只剩空包装。 3.所有店铺产生的报损记入店铺营运损耗，因人为造成的损失则由相关责任人 承担。 4.每日鲜食报损由店铺直接进行，由区域经理对鲜食报损汇总表进行分析把控， 并定时汇报(具体额度由各分公司根据日均销售情况上报总部确认）。 5.普通商品报损在50元以的，经部门经理（物流经理\营运经理）签字审核后， 可执行报损。 6.报损单总额大于50元需分公司总经理签字；超过1000元，需经全国运营中 心总经理签字。 四、报损流程 1报损申请 1.1针对店铺或物流中心的坏货商品向公司提出报损建议 1.1.1对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损围的坏货商品，核实不可退或不可返配商 品的实际状况及数量，并提出报损建议。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工报损申请单》，写明报损原因、数量及 报损后的处理建议，交运营经理\物流经理审核。 2报损审批 2.1运营经理\物流经理对提交的《手工报损申请单》进行审核，对商品质量状 况、具体数量等情况进行检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损 后尽可能对其残值进行利用，以弥补商品损耗。运营经理\物流经理在手工