2016年度部门决算报表操作手册
编制报表前需准备资料：
2015年度决算定稿数、2016年结转后资产负债表（不含收入支出数）、收入支出表、支出明细表、2016年预算批复数（年初）、2016年预算调整数、财政收入总会计对帐单（各单位可自行打出）、非税收入对账单（有非税收入的单位）、单位机构人员状况、单位主要固定资产状况（房屋、土地、车辆、大型设备等）、单位在建工程状况（基本建设资金平衡表）等。各单位在年度结转前应对年度账务仔细审核，查看账务系统的财政拨款数是否与对账单一致、各个经济科目核算的内容是否有误、本年度固定资产增加与“其他资本性支出”数据是否一致、需要录入双分录的是否遗漏等，为编制决算做好准备工作。
部门决算是指全面反映各部门（单位）年度预算执行情况的综合财务报告。
一、编报范围
（一）单位范围：
1.行政单位：全部收支列入部门预算。
2.事业单位包括：财政补助事业单位、经费自理事业单位及参照公务员法管理事业单位等。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。
二、填报口径
本套决算收支报表均不包括偿还性资金；资产负债报表包含偿还性资金。
三、报表组成
2016年度部门决算报表数量与上年相同。基础数据表共27张报表，其中：主表21张，附表6张。
四、报表录入顺序
1、报表封面
2、财决12表（资产负债表）
3、以下按03、05-1、05-2、04（由05表自动生成）、02（半自动生成表，收入根据03表生成，支出根据04表生成，结余需人工填写）、06-1、06-2、08-1、08-2、07（半自动生成表，支出根据08表生成、收入需人工填写，结余自动计算出）。有基金支出和财政专户支出的，接着做09、10、10-1、10-2、11表。最后做01、01-1表（决算数自动生成，预算数人工填写）。附表按顺序做，即F01、F02、F03、F0
4、F05表。此外还有8张填报说明附表，也按顺序填报。
一定从资产负债表开始填。
表填写以后，在做其他报表之前，首先点击左上角的“工具”—“科目运算”，该报表所有的科目会自动提取。很方便哟！
怎样找报表编号：02表、03表，用数字做编号的表头哪里找？左上角“选表”—“表页签显示内容”—在“3（报表标识和标题）”前面打勾即可。
五、填制报表（部门决算报表）
首先安装15年度定稿数。安装在15年度的决算系统里，点击“装入”，覆盖原有数据即可。
下载、安装16年部门决算系统。（每年的系统都是单独的，不要把16年的数据安装在15年系统里，或是15年的数据安装到16年里，以免系统混乱）核对年初结转结余数（与15年定稿数核对）。15年的年末结余数相应的结转为今年的年初数。由于系统问题，有个别单位不能提取上年数，或者提取的科目与上年不一致。一定要核对，未提取过来的数需手工录入。
发给大家的有15年的E表形式的部门决算，相互对照着看，这样核对方面些，不必15、16年两个系统来回切换。
核对财决02、06-1、06-2、07、09、11、12表和财决附01表。
凡表内有数字的报表，代码边上会出现☆，例如02☆，这是一种提示，说明02表有数字。提取过来的年初结余结转数通常是不允许变动的，但特殊情况下可以改变。之一：变更会计核算制度。上年使用事业单位会计制度，今年变更为行政单位会计制度，相应的事业基金就得转为结余；之二：执行新的会计制度。2014年执行新的行政单位会计制度，暂存款、暂付款需进行调整，会调整部分结余；之三：审计报告要求变更。除此之外不能变更年初数。现在的问题是，有些单位不但核对了，而且在不存在以上三种原因的情况下修改了年初结余数。
07表（公共预算财政拨款收入支出决算表）反映预算内财政拨款的收、支、余。02表（收入支出决算表）反映全部的收、支、余，全部的收入包括其他收入、非税收入等，相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余。02表与07表的结余内涵是不一样的。个别单位不仅动结余数连结余科目也变动，将这套报表凑平。（有疑惑可以问问）
特别关注：贸促会与商务局合并后，组织机构代码延用商务局的，资产负债表及相关报表（02、06、07及附表）要合并到商务局的报表里（CS01表不是合并而成的，做到这一张时，我们再交流）。
下面按编制报表的顺序讲解报表
1.封面：
连续报送单位，封面不需改动，新增单位点击“新增”，填写内容。
（1）单位名称（全称）、负责人、电话号码、地址、邮编等：规范填写，无漏项或特殊字符（可按实际修改）。
（2）组织机构代码：预算单位应填报技术监督局核发的组织机构代码（不可随意修改），原则上不得使用临时代码。
（3）财政预算代码：与部门预算一致。
（4）单位预算级次：据实填报
（5）单位基本性质与单位执行会计制度：检查二者是否匹配
（6）预算管理级次：地市级。
（7）国民经济行业分类：
（8）新报因素：核实除连续上报、新增单位以外的情况，一般不应为“其他”。
（9）上年代码：10位代码＝上年组织机构代码9位＋上年报表类型代码1位
（10）增加“统一社会信用代码”。
报表封面是整个报表的统领，内容丰富，非常重要。连续上报单位，如单位负债人财务人员变动，修改以后保存一下。新增单位需自己填写，今年
的新增单位有信息局、福彩中心。
常见问题
封面常见问题主要集中于指标填报的规范性，例如：
?单位名称不规范（如以科研所、计财局等名称上报）；
?国民经济行业分类误填（如将共青团、科协等群众团体误选为国家机构）；
?单位基本性质和单位执行会计制度误选“其他”。
填报要点：
单位名称.：应写全称，写清所属市县，不能写简称，如“市**”。字符长度不小于8位。
组织机构代码：各级技术监督部门核发的机构代码。
单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质填报，应区别于单位执行会计制度。
预算管理级次及隶属关系：二者相互对应。
以上内容如与预算单位实际不符（单位名称变更、单位领导变更），可以修改。组织机构代码不要改动，如有不符，请单位提供组织机构代码证复印件，市直汇总时统一修改。
2.财决12表：资产负债表
该表分为行政单位栏、事业单位栏。预算单位根据执行的会计制度分别填列。依据结转后的资产负债表表填报，本报表结余数不能为负，其他科目也不能为负数。
表间关系：结余结转数=财决02表（收入支出决算表）年末结余结转资产负债表的年初数一定要和上年年末数核对，“上年年末数”是下发的
定稿数，而不是单位帐务系统里的资产负债表。数字要与定稿数完全一样。但以下两种情况允许不一致：
（1）改变会计核算制度。
（2）审计认定单位账务处理有误，本年度调整。（单位需写说明，说明及原账务处理的扫描件上传“上报文档”，并打电话告知我）。
15年的安装软件及15年定稿数、16年软件及参数、培训资料一同放在市直单位会计群上。各业务科室在收表时注意资产负债表是否变化，属于第二种情况，看看“上报文档”中是否有说明。
事业单位资产负债表“其他净资产”一栏应为零。
事业单位资产负债表的事业基金不得随意变动（发现有单位既未弥补收支差额又无结余分配，无缘由的增减事业基金，个别学校）。
填报要点：
（1）结余不得出现负数。
（2）往来款项(预付账款、应收账款、应付账款、等往来款项)超过100万时要写说明。纪检委、市政办、政务服务中心、财政局、公安局、交警支队、检察院、法院、司法局、文旅局、教育局考试中心、职业技术学院、师专、亳州一中、中药科技学校、幼师、公路运输管理处、县乡公路公路局、公路管理局、海事局、交通局、建委、环保局、建委、中心血站、人民医院（以上26个单位是按15年资产负债表统计）等单位往来款项较大，可附Excel 表加配文字说明上传到“上报文档”。
（3）注意预付账款、应付账款的对应关系。14年实行新的行政单位会计制度，预付账款、应付账款等科目需要做双分录，对应“资产基金—预付账款”、“待偿债净资产”科目，同时会影响结余。但不少单位没有做双分录
没有调整结余，而是把预付账款直接调整到其他应收款中，虚增结余。
（去年市直14家单位的报表在这方面有问题，希望今年不要再出现这种情况，做报表之前提前做好账务处理。）
（4）财政应返还额度：单位本年尚未支用结存在国库的累计预算指标数。
（5）固定资产应与“资产基金—固定资产”一致，同时固定资产增加数应与其他资本性支出相一致，如不一致，需核实具体原因，写出说明。例如：获得捐赠的固定资产无支出，要写说明，同时附文件或捐赠协议。（文件若没有电子版的，请扫描）。
（6）待偿债净资产：填列行政单位期末因应付账款和长期应付款等负债而相应需在净资产中冲减的金额。本项目应当根据“待偿债净资产”科目的期末借方余额以“-”号填列。
（7）资产基金：填列行政单位（期末预付账款+存货+固定资产+在建工程+无形资产+政府储备物资+公共基础设施）等非货币性资产在净资产中占用的金额。
资产负债表是整套决算报表的基础，所有数据都以它为基础。该表确定了结余数，也就确定了收入和支出数，填好之后不宜改动。
3、财决03表：收入决算表
表间关系：财决03表=财决02表的收入数
本表反映单位本年度取得的全部收入情况。按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。具体填列要求如下：
①财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。财政拨款数一定等于总会计对账单数，一分钱都不能差，如果有差异，以对账单数为准。切切！
这里多说几句，2015年财政同级审计，发现33个单位填列的财政拨款数不等于对账单，这33个单位都签字盖章了。差异从几千到几万到几十万不等，差额总计760万元。差异的原因也各不相同：一是财政拨款收入误计其他收入（科技局）；二是漏记二级机构（卫计委）；三是与二级机构分配时出现错误（教育局系统、交通系统），最多的还是原因不明。虽说是单位做部门决算，各个单位是编制决算报表的主体，但是数据填报有误，财政部门负有指导审核职责，难脱干系，最后板子挨在财政部门身上。
今年我们通力合作，财政部门保证下达的对账单准确性，部门要保证填写的准确。所以今年报送报表程序有所改变，报表先报送业务科室，科室初审后我再接收，同时报纸质版03表，03表上有填表人签字(经核对与对账单无误)、单位主要负责人签字、财政部门业务科室签字。
每年报送报表日期不变，元月25日之前报送，最晚不能迟于元月30日。31日清点报送单位，31日不能报送的，2月1日停拨经费。这里报送指报送至业务科室并通过初审。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。
②上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。行政单位从省厅取得的部分收入，计入其他收入。
③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。行政单位一律不能填事业收入。
④经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
⑤附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上
缴的收入。
⑥其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括招商引资奖、未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。行政单位取得的一些收入，例如卫计委、人社局的考试收入计入其他收入。
特别关注：其他收入不宜计入行政运行（事业运行）科目，通常计入其他事务支出，但一定是对账单中含有的科目。有些单位录入其他收入时自造一个科目，譬如229-99-01（其他支出-其他支出）
02表行政运行（事业运行）科目的结余数应等于07表的行政运行（事业运行）结余数。有些单位是不相等的，主要原因就是将其他收入计入行政运行（事业运行）科目。
教育局、交通局、公安局下拨到二级机构的资金，由二级机构记收支，本级不记账。所以汇总单位的对账单今年会发给你们两份，一份是到二级机构的，一份是汇总对账单。
填报要点：
①、财政拨款数与总会计对账单总数及类、款、项明细是否一致。有些单位合并填写类款项。例如：210-05-01、210-05-03，这是两个科目：行政单位医疗、公务员医疗补助，有单位将金额合并填写到210-05-01 科目（团市委）。总数及分项与对账单不一致（文旅局），整套报表审核时没有任何错误，全表通过，直到与总决算对账时才能发现。请认真核对填写。
②对账单中“离退休费”一栏常夹有办公费、培训费等经济明细科目，这是给离退休人员的一些支出，像订阅报刊之类，填制03表时要按功能科目
类、款、项录入，即录208-05-01,1404330.70。在编制05表时，经济科目填在对个人和家庭支出中的“离、退休费”，不要随意改动科目（有单位记入办公费）。
③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。行政单位一律不能填事业收入。
业务科室一定先核对03表的收入数是否能与总会计对账单的对上，否则直接退回。如果发现对账单出错，请与我联系，沟通相关科室，修改总会计对账单。
4．财决05（支出决算明细表）、05-1（基本支出决算明细表）、05-2表（项目支出决算明细表）
表间关系：财决05=05-1表+05-2表，财决05表自动生成。
财决05表各栏合计数等于04表。
05表是全套报表的关键，05表做平了，整套表基本就完成大半。下面重点讲解05表。
①计算全部支出。
本年支出=上年结余（资产负债表中的年初结余）+本年收入（03表中的收入）-本年结余（资产负债表中的年末结余）。这个式子在草稿纸上列好，做到最后一张报表都会用到，要保存好。
一旦开始做报表，脑子里应有报表的概念，取数也从报表中取。结余、收入都是报表中的数字，支出是根据以上两张表计算而出，不是账务系统中的支出数。理论上二者应一致，但因收入可能不太一样，会导致支出与账务稍有差异。
②划分基本支出、项目支出，即财决05-1表、05-2表分别列支多少。
对照批复的年初预算和我们的账务系统（有年中追加的还需考虑追加部分的支出），将总支出划分为基本支出、项目支出。
基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
③细分基本支出、项目支出的功能科目。
下面演示一个预算单位的05表编制过程。以人大为例（与实际数据无关）。
第一步：计算全部支出。
14年，人大资产负债表中年初财政拨款结余10万元，年末财政拨款结余40万元，无其他资金结余，无项目资金结余，03表（收入决算表）本年全部收入700万元。
全部支出=10+700-40=670万元
第二步：划分基本支出、项目支出数。
根据年初预算及单位账务实际支出划分基本支出、项目支出数。年初预算数只能做参考，在执行过程中会出现追加，或部分执行或完全没执行等情况，所以要结合账务实际支出。
参考年初预算和单位账务，确定人大的基本支出400万元，项目支出270万元。
第三步：细分基本支出、项目支出的功能科目。
这是05表的关键。基本支出400万元，分配到各个科目中去。这些科目根据03表即收入决算表提取（怎样提取，看前面的小技巧哟），只能从这些科目支出（到现在仍有个别单位自己编造科目）。人大03表收入科目有12个：行政运行（201-01-01）、一般行政管理事务（201-01-02）、人大会议（201-01-04）、人大监督（201-01-06）、代表工作（201-08-09）、人大信访工作(201-01-09)、其他人大事务支出（201-01-99）、归口管理的行政单位离退休（208-05-01）、其他社会保障和就业支出（208-99-01）、行政单位医疗（210-05-01）、公务员医疗补助（210-05-03）、住房公积金（221-02-01）。其中7个基本收入科目(加灰色底纹的)，5个项目收入科目（红字的）特别关注：在这一步就要考虑结余留在哪个科目（各单位主体科目）。尽量保持02表行政运行的结余和07表的结余一致。
行政运行—220，结余40
一般行政管理事务—5
人大信访工作—1
基本支出归口管理的行政单位离退休—120
全部支出400 行政单位医疗—15
670 公务员医疗补助—2
住房公积金—37
项目支出—270
这张表，结余留在行政运行40万元，支出220万。即：
行政运行支出=上年结余10万+本年收入250万-本年结余40万=220万一般行政管理事务支出=5万（03表收入数，即收入多少支出多少，不留结余）人大信访工作支出 =1万（03表收入数，即收入多少支出多少，不留结余）行政单位离退休支出=120万（03表收入数，即收入多少支出多少，不留结余）行政单位医疗支出 =15万（03表收入数，即收入多少支出多少，不留结余）公务员医疗补助支出=2万（03表收入数，即收入多少支出多少，不留结余）住房公积金支出=37万（（03表收入数，即收入多少支出多少，不留结余）
总计基本支出400万元。
这里支出数是根据收入数来确定的，不少单位不太清楚各个科目应该支出多少，往往算出总支出，各科目支出不知从何而来。
项目支出同上。
上列的行政运行、一般行政管理事务……都属于支出功能科目，下面需细分到经济科目，也就是行政运行220万分摊到工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助及其他资本性等经济科目，经济科目（基本工资、奖
金、办公费、差旅费等）的支出，数字从“支出明细表”中取。
填报要点：
●“行政运行”、“事业运行”等基本支出科目不得填报“项目支出”。（2014、2015年连续两年政务服务中心行政运行科目列有项目支出，今年要注意了。）
●项目支出通常在“其他管理事务”、“其他人事事务”科目出现。有些科目本身就是项目名称，如：“人大会议”、“流浪乞讨人员救助”、“残疾人职业康复”、“重大公共卫生专项”。
●208-05-01行政事业单位离退休经费、210-05-01行政事业单位医疗经费、221-02-01住房公积金等科目应列支在基本支出。
项目中不应有基本工资支出。
以上介绍的是支出功能科目，下面讲解支出经济科目。
该表根据单位的支出明细表填列，但略有差异，以下逐项阐明。
①工资福利支出：
填报要点：
基本工资、津补贴、奖金（13月工资）、绩效工资，按照对账单填列，不要按自己单位的账套填报。单位的账只记工资总额，实际上工资是由基本工资和津补贴组成（我市工资水平大约4.5万，大致津贴2.5万，基本工资2万），对账单上能体现出来；工资福利中的奖金仅指13月工资，个别单位把效能考核奖也计入其中，是不准确的，需要调整。（效能考核奖、百名科长奖励金计、计生奖励款等计入对个人和家庭补助支出中的奖励金）其他工资福利支出：是指长聘人员工资、社保、伙食补助等相关支出，他们的支出不能计入基本工资、社会保障缴费及伙食费补助等科目。该项支
出若超出30%，据实填报，同时附说明。（交警支队、中心血站等单位写得很详细）
绩效工资：行政单位存有事业人员，会有绩效工资支出，例如财政局，有行政编、有参公还有事业编。整张报表填完，点击审核，会出现核实性错误，提示“行政单位出现绩效工资？”据实填写，不需要改动。有绩效工资的要如实反映。
②商品和服务支出：
●其他交通费：今年发放的车补统一计入，还有租用车费用也在该科目
反映。
●差旅费：若含有出国出境费用，需拆分填写。
●专用材料费：指药品、医疗耗材，消耗性体育用品及专用工具和仪器
等，像中心血站、药监局、体育局、公检法等单位会存在专用材料费
支出，其他单位若有该项支出，需仔细核查。
●被装购置费是公检法及行政执法局专用科目。
③对个人和家庭补助
救济费：民政部门、信访部门及残联填报。对其他单位或个人慰问支出计入“商品和服务支出—其他”；对本单位职工的困难补助计入“对个人和家庭补助—生活补助或其他”。
生产补贴：海事局会有这项支出，对渔民的补助。其他单位需核实填写
填报要点：离退休费、住房公积金按对帐单填写，和对帐单完全一致。单位帐上金额大部分比对帐单要大，多出部分调入其他。
以上三部分支出“其他××××”栏不宜过大。比重通常控制在25%。
超过的调入其他科目。
④基本建设支出：
经发改委立项，财政部门集中安排预算用于购置、购建固定资产、桥梁、道路等支出。审核重点：日常购置的办公设备不能计入该项支出，若有，请核实。学校的专户资金安排的基建支出不能计入“基本建设支出”科目。
⑤其他资本性支出：
预算单位购置的办公设备、办公家具等计入该科目。
审核重点：该科目和固定资产相对应。也就是说其他资本性支出10万，固定资产也应有10万；有几种特殊情况，获捐赠固定资产，没有支出，只增加固定资产价值，需要写说明；有部分支出形成固定资产，写说明。
“其他资本性支出—其他”指购置专利权、著作权、商标权支出以及学校购置图书支出。请勿乱用。
⑥对企事业单位的补贴：直接拨到企事业单位不需要报账的资金，
对应单位帐套，通常是拨出经费一栏支出数。
审核重点：
●本表的第99栏“其他支出”不允许出现数字，如是误填，应更正；
●项目支出一般不开支基本工资、津贴、离退休费和住房公积金，可开
支奖励金、生活补贴等。
05-1、05-2表做完，点击05表，点左上角“工具”—“科目运算”，提取科目，再点“运算”，05表数字自动生成。
做每张表之前，先“科目运算”一下，别忘哟！
05表做完，我们再回顾一下，整张报表实际是一张坐标图，纵坐标是功
能科目，横坐标是经济科目。先确定纵轴，再归类横轴。
5.财决04表：支出决算表
点击04表，点“运算”，04表数字自动生成。
6.财决02表：收入支出决算表
02表（收入支出决算表）反映全部的收、支、余，全部的收入包括其他收入、非税收入等，相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余及结余分配等情况。
点“运算”收入、支出自动生成，结余数需计算而得。
表间关系：收入=财决03，支出=财决04表，结余数=财决12表结余
结余数=上年结余+收入-支出，计算填入“收支结余”栏。同时，填写第19栏、20栏（年末结转和结余），不少单位就是忘了填19、20栏，怎么做都是红字。
审核重点：
上年结转和结余需与上年年末数核对，核对数字、科目是否正确。
7．财决06(项目收入支出决算表)、06-1（行政事业类项目收入支出决算表）、06-2表（基本建设类项目收入支出决算表）。
表间关系：财决06=06-1表+06-2表，财决06表自动生成；
财决06表支出数=财决05-2表；
财决06表年末结转结余数=财决12表年末结转结余数06表，财政拨款部分的收、支、余要等于07表项目收、支、余。
审核重点：
● 06-1（2）表项目支出名称需要手工录入，不得直接使用支出功能分
类科目名称作为项目名称。例：科目“人大会议”，项目名称不能再写成人大会议，而是几届几次人大会议。
●上年结转结余是否有数字（与去年的报表核对）。
●项目名称是否完整、规范。应与部门预算编制项目名称一致。
人大财经委审查部门决算非常细致，在审查项目时，对着预算审决算。有单位项目列的太少，预算20个项目，决算2、3个项目。今年，我们做决算时，项目尽量与预算相对应，50万元以上项目需单独列示。小项目过多，可归类填报。
8．财决08（财政拨款支出明细表）、08-1（财政拨款基本支出明细表）、08-2表（财政拨款项目支出明细表）：
财政拨款支出，预算内财政拨款支出，不包括其他收入、基金收入形成的支出。
与财决05、05-1、05-2表对应数据衔接，总体上是小于等于前表的关系，如果单位收入比较单纯，没有其他收入、基金收入，则08-1、08-2表支出等于05-1、05-2数字，可以从05-1、05-2表直接复制过来。“三公经费”从08表提取，请注意与上报到纪检监察部门的“三公”数衔接。
9．财决07表：公共预算财政拨款收入支出决算表
表间关系：
收入=03表财政拨款数（不包括基金收入）需手工录入
支出=08表自动提取，结余=12表财政结转结余数自动计算
整套决算报表的收入、支出从这开始细化。
财决07表：公共预算财政拨款收入支出决算表；
财决09表：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表；
财决11表：财政专户管理资金收入支出决算表。
收入分为财政拨款收入、基金收入、财政专户收入，也形成相应的支出。
审核重点：
●上年结转结余是否有数字（与去年的报表核对）。
有个别单位自己填上结余。
07表（公共预算财政拨款收入支出决算表）反映预算内财政拨款的收、支、余。02表（收入支出决算表）反映全部的收、支、余，全部的收入包括其他收入、非税收入等，相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余。02表与07表的结余内涵是不一样的。还有个别单位结余数、结余科目全部变动，将这套报表凑平。（有疑惑可以问问）
10. 财决09表（基金收入支出决算表）、10表（基金支出决算表）、10-1表（基金基本支出明细表）、10-2表（基金项目支出明细表）
编报方法同上
11、财决11表（财政专户管理资金收入支出决算表）
表间关系：收入=03表事业收入，结转结余=12表非财政补助结转结余
●除教育机构和彩票发行部门外，其他单位不应有数。
12、财决01表、01-1表，收入支出决算总表、财政拨款收入支出决算总表
本表年初预算数由单位依据同级财政部门批复的年初预算数填列；决算数据可自动生成，相关数据从本套决算的其他报表中提取，年初预算数需要手工填写。
这套报表新增一栏：预算调整数，填列经调整后的全年预算数。
填报要点：
这里的年初预算数是指经批复的年初预算数，不涉及年中的追加和调整。本套报表，单位是元，批复的预算单位万元，注意转换。
年初预算数一栏，只要填数，无论大小审核都能过，但人大财经委审查的时候可能就不能过了。报人大审查时，有单位说“预算数填错了”，不得不向人大写说明解释。
13.财决附01表（资产情况表）：
表间关系
资产总额、流动资产、固定资产=12表资产数
（1）房屋
●办公用房、业务用房面积要与价值匹配
●资产以原值填列。
●“年末单位已确权土地面积”指持有土地证的土地面积。
（2）车辆
●小型载客汽车指16座（含16座）以下的客车。
●一般执法执勤用车：填列单位用于办案、监察、稽查、税务征管等执
法执勤公务的专用机动车数量。
●特种专业技术用车：填列单位年末加装特殊专业设备，用于通讯指挥、
技术侦查、抢险救灾、检验检疫、环境监测、救护、工程技术等的机
部门决算填报说明 （预算单位编写格式） 一、决算信息来源说明（基层预算单位编写） （一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。 （二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。 （三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”；“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅《关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知》（财办预﹝2016﹞123号）填列（中央单位编写）；“财政拨款结转和结余情况表”按照《财政部关于印发<中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列（中央单位编写）。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写） （一）部门机构情况说明。 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下： （二）部门录入户数说明。 年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：
注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 三、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况。 1．财政拨款核对情况 （1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 2．财政专户管理资金核对情况 （1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 3．其他需要说明的情况 （二）与上年指标核对情况。 1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
NC 系统报表操作手册 一：报表分类的创建与维护 首次使用报表或者增加不同报表分类时必须先创建报表分类，才能建立新的报表，如果增加同类报表时不需要再创建报表分类。 【功能位置：企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织】 报表分类增加方法：进入【企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织界面】 如果没有创建过报表分类的话，系统将没有任何报表分类名称显示，然后点击按钮，按屏幕提示输入分类名称，其中上级分类为空，最后点击【确定】，完成报表分类的创建。 报表分类的修改 、删除方法：对于已存在的报表分类进行修改或删除时，首先选中要操作的报表分类，然后使用 工具可以实现。 备注：每个报表表样必须属于某个报表分类，初始使用报表时必须先增加报表分类。如果没有报表分类或者没有选择任何报表分类的情况下 报表新增功能为灰色不可用状态。 1.选择报表 2．点击增加 3．如果分类名
二：报表格式的创建与维护 报表名称的创建 【功能 位置：企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织】 新建报表名称的方法：在该界面输入报表主组织，选择报表分类，然后点击【新增】按钮，在界面引导中输入报表表样编号、报表名称，其中报表分类自动显示，公式单元编辑默认选择不控制，最后点击保存即可完成报表名称的创建。 在以上界面保存后即可显示如图示样 2.选择报表分 3. 点击 4.输入报表编号、报表名称 最后点击 1.选择报表 2.选择报表 4.输入报表编号、报 表名称和报表表样分
点击该界面的返回即可呈现报表的列表浏览状态 左边显示报表分类，右边显示该 备注：所有单位私有报表编号方式为本单位编号＋三位流水号 如果要对新建立的报表进行修改或删除时可以选中该报表然后使用下图列示的【修改】和【删除】等按钮进行操作。 报表关键字、格式设计及公式定义 实现报表关键字、报表项目和报表公式的创建 【功能位置：企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织】 进入该界面后首先左边窗口选择报表所属的分类，在右边窗口可以看见该分类下的所有报表，然后选择要编辑的报表点击上边工具栏中的【格式设计】按钮，即可进行报表关键字设置、报表项目设置、单元格属性设置和公式设置。
2019年度部门决算注意事项 一、基础数据核对 1.由于今年机构改革以及新旧会计衔接等情况，所有单位在提取上年封面代码和上年数据时，一定要把所有的年初数自己都核实一遍，避免出错。按照功能分类科目，上年年末数与本年年初数变动差异率较大（超过5%）或变动差额较大（超过1000万元）的情况需要说明。 2.主要指标变动情况表 主要指标上下年变动幅度超过20%，其中，机构指标上下年变动幅度超过5%的，人员指标上下年变动幅度超过2%的,应具体核实并说明原因。 3.核对标准 年初结余在审核调整或往来账调整的情况下允许有差异，科目间调剂只允许在同一类科目之间，一般不得跨类级科目。因单位撤并或调整预算科目造成结余数和资产负债不能核对的情况，应在填报说明中予以说明。 二、机构改革单位填报要求 （一）原单位撤销，组建新部门的情况 1.2019年初预算数。原则上，新组建部门年初数为各原单位年初预算数合并数，比如：新组建的阜阳市自然资源和规划局的年初预算数由原阜阳市国土资源局、原阜阳市规划局合并填列。 2.2019年决算数。原则上，新组建部门决算数包括合并前各原
单位决算数和组建后新部门决算数，合并前各原单位决算发生数可根据单位实际账务情况处理： 若撤销单位1-3月份账务未合并，从4月份开始以新单位名义记账，那么撤销单位1-3月份单位的收支可通过做经费差额表反映（作为新单位下的二级单位），或者将1-3月份账务并至新单位，统一纳入新部门单户表反映。 （二）原单位撤销，职能并入一个以上部门的情况 1.2019年初预算数。原则上，撤销单位年初预算数应并入主接收单位。 2.2019年决算数。原则上，主接收单位的决算数应包括撤销单位决算数，撤销单位的决算发生数可根据单位实际账务情况处理：若撤销单位1-3月份账务未并入主接收单位，那么撤销单位1-3月份单位的收支可通过做经费差额表反映（作为新单位下的二级单位），或者将1-3月份账务并至新单位，统一纳入新部门单户表反映。（三）单位主体不变，仅部分职能调整的情况 1.2019年初预算数。原则上，年初预算数仍按照批复的年初预算数填列，涉及划入或划出的指标作为单位调整预算数填列数。 2.2019年决算数。根据单位实际支出决算数填列。 （四）新增单位 1.2019年初预算数。据实填列，若无，则不填。 2.2019年决算数。根据单位实际支出决算数填列。 注：新增单位定义
安易信息系统 FastReport报表打印格式操作手册 目录 FastReport对象 (2) “Text”对象 (3) “Band”对象 (6) “Image”对象 (9) “SubReport”对象 (10) “Line”对象 (10) “CheckBox”对象 (10) “RichText”对象 (10) “OLE”对象 (11) “Chart”对象 (12) “Shape”对象 (14) “Barcode”对象 (14) “RichText 2.0”对象 (15) 设计器 (16) 使用控制键 (17) 使用鼠标 (17) 报表选项 (17) 页面选项 (18) 设计器选项 (20) 对象观察器 (21) “插入数据字段”窗口 (22) 数据字典 (22) 表达式编辑器 (27) 工具栏 (29)
“标准”工具栏 (29) “格式”工具栏 (30) “边框”工具栏 (31) “对齐”工具栏 (32) 对象的属性和方法 (33) 解释器的使用 (38) 创建ANYIHIS的FastReport报表 (39) FastReport对象 图标名称描述 Text 提供里面包含多行文本的矩形框。文本允许包含变量。 Band 条状区域。定义区域包含的最终报表的位置。 Picture 显示BMP，ICO，WMF，EMF和JPG图像格式。来源可以是BLOB 字段。不连接到FR.inc就不能在FastReport中使用JPG格式。 SubReport 用于创建子报表。当你插入这个对象到一个报表时，你将看到在你的报表中增加一个新页面。 Line 在报表上画垂直或水平线条。 Shadowed text 提供包含在一个矩形边框中的多行文本，并可设置阴影和（或者）渐变色填充。用于打印标签。
2020年度部门决算报表填报说明 （部门汇总编写格式） 一、决算汇编基本情况 （一）部门机构情况说明。 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下： 比上年 项目数量 变动原因说明 增减 合计 一、按单位基本性质 行政单位 事业单位 其他 二、按执行会计制度 政府 民间非营利组织 企业 其他 三、按单位预算级次
一级预算单位 二级预算单位 三级预算单位 四、按事业单位分类— 行政类— 公益一类— 公益二类— 生产经营类— 暂未明确类别— （二）部门录入户数说明。 年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下： 比上年 项目数量 变动原因说明 增减 合计 一、单户表 二、行政单位汇总录入表 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录入表 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表
比上年 项目数量 变动原因说明 增减 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况 （一）财政资金对账情况。 1．财政拨款核对情况。 （1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 （3）本部门本年度国有资本经营预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。 2．其他需要说明的情况。 （二）与上年指标核对情况。
2015年度部门决算报表编制说明 一、编报范围 （一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2015年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。 解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布臵文件另行下发。 （二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。 二、填报口径 （一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。 （二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照?基本建设财务管理规定?管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。其中：财决05至05－2表、
财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购臵固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。 （三）纳入本套决算编制范围的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。 三、录入级次 （一）纳入本套决算编报范围、独立编报预算的单位，都应作为独立核算机构逐户编制和录入本套决算。 （二）县级以下（含县级）不具备分户录入条件的预算单位，可以汇总录入本套报表。县级预算单位原则上应分户录入到二级预算单位。乡镇级预算单位原则上应分户录入到一级预算单位，也可按乡镇汇总录入，两种录入方式由各省（自治区、直辖市、计划单列市）统一规定。 （三）预算单位应按照财务管理关系或单位预算级次，逐级汇总建立决算数据的树形结构。树形结构应规范、清晰。地方财政部门应按行政区划建立汇总节点。 四、填报要求 （一）一级预算单位应对部门本级、所属单位和本级代编决算报表进行审核、汇总，并对有关收入支出重复汇总数
N C系统报表操作手册
NC系统报表操作手册 一：报表分类的创建与维护 首次使用报表或者增加不同报表分类时必须先创建报表分类，才能建立新的报表，如果增加同类报表时不需要再创建报表分类。 【功能位置：企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织】 1.1报表分类增加方法：进入【企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织界面】
如果没有创建过报表分类的话，系统将没有任何报表分类名称显示，然后点击 按钮，按屏幕提示输入分类名称，其中上级分类为空，最后点击【确 定】，完成报表分类的创建。 1.2 报表分类的修改 、删除方法：对于已存在的报表分类进行修改或删除 时，首先选中要操作的报表分类，然后使用工具可以实现。 1.选择报表主组织 2．点击增加报表分类 3．如果分类名称并确定
备注：每个报表表样必须属于某个报表分类，初始使用报表时必须先增加报表分类。如果没有报表分类或者没有选择任何报表分类的情况下报表新增功能为灰色不可用状态。 二：报表格式的创建与维护 2.1 报表名称的创建 【功能位置：企业绩效管理－企业报表－报表表样-全局/报表表样-集团/报表表样-报表组织】 2.1.1 新建报表名称的方法：在该界面输入报表主组织，选择报表分类 ，然后点击【新增】按钮，在界面引导中输入报表表样编号、报表名称，其中报表分类自动显示，公式单元编辑默认选择不控制，最后点击保存即可完成报表名称的创建。 3. 点击新增 1.选择报表主组织 2.选择报表分类 4.输入报表编号、报表名称和报表 表样分类，最后点击保存按钮。
2018年度部门决算公开报表及说明单位名称：北京市怀柔区监察委员会
目录 第一部分2018年度部门决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表 九、财政拨款“三公”经费支出决算表 十、政府采购情况表 十一、政府购买服务支出情况表 第二部分2018年度部门决算说明 第三部分2018年度其他重要事项的情况说明 第四部分2018年度部门绩效评价情况
第一部分2018年度部门决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表 九、财政拨款“三公”经费支出决算表 十、政府采购情况表 十一、政府购买服务支出情况
第二部分2018年度部门决算说明 一、部门基本情况 （一）部门机构设置、职责 （1）北京市怀柔区监察委员会由北京市怀柔区人民代表大会产生，是行使国家监察职能的专责机关。中共北京市怀柔区纪律检查委员会、北京市怀柔区监察委员会合署办公，履行纪检、监察两项职责，实行一套工作机构、两个机关名称。 （2）单位地址：北京市怀柔区北大街45号 （3）主要职能职责： 监察委员会履行以下职能：维护宪法和法律；依法监察管辖范围内公职人员行使公权力情况，调查职务违法和职务犯罪；开展党风廉政建设和反腐败工作。 监察委员会履行监督、调查、处置职责。一是对公职人员依法履职、秉公用权、廉洁从政从业及道德操守情况进行监督检查。二是对涉嫌贪污贿赂、滥用职权、玩忽职守、权力寻租、利益输送、徇私舞弊以及浪费国家资财等职务违法和职务犯罪进行调查。三是依据相关法律对违法公职人员作出处分决定；对在行使职权中存在的问题提出监察建议；对履行职责不力，失职失责的领导人员进行问责；对涉嫌职务犯罪的，将调查结果移送检察机关依法提起公诉。 （二）人员构成情况
2016年度部门决算报表操作手册 编制报表前需准备资料： 2015年度决算定稿数、2016年结转后资产负债表（不含收入支出数）、收入支出表、支出明细表、2016年预算批复数（年初）、2016年预算调整数、财政收入总会计对帐单（各单位可自行打出）、非税收入对账单（有非税收入的单位）、单位机构人员状况、单位主要固定资产状况（房屋、土地、车辆、大型设备等）、单位在建工程状况（基本建设资金平衡表）等。各单位在年度结转前应对年度账务仔细审核，查看账务系统的财政拨款数是否与对账单一致、各个经济科目核算的内容是否有误、本年度固定资产增加与“其他资本性支出”数据是否一致、需要录入双分录的是否遗漏等，为编制决算做好准备工作。 部门决算是指全面反映各部门（单位）年度预算执行情况的综合财务报告。 一、编报范围 （一）单位范围： 1.行政单位：全部收支列入部门预算。 2.事业单位包括：财政补助事业单位、经费自理事业单位及参照公务员法管理事业单位等。 （二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。 二、填报口径 本套决算收支报表均不包括偿还性资金；资产负债报表包含偿还性资金。 三、报表组成
2016年度部门决算报表数量与上年相同。基础数据表共27张报表，其中：主表21张，附表6张。 四、报表录入顺序 1、报表封面 2、财决12表（资产负债表） 3、以下按03、05-1、05-2、04（由05表自动生成）、02（半自动生成表，收入根据03表生成，支出根据04表生成，结余需人工填写）、06-1、06-2、08-1、08-2、07（半自动生成表，支出根据08表生成、收入需人工填写，结余自动计算出）。有基金支出和财政专户支出的，接着做09、10、10-1、10-2、11表。最后做01、01-1表（决算数自动生成，预算数人工填写）。附表按顺序做，即F01、F02、F03、F0 4、F05表。此外还有8张填报说明附表，也按顺序填报。 一定从资产负债表开始填。 表填写以后，在做其他报表之前，首先点击左上角的“工具”—“科目运算”，该报表所有的科目会自动提取。很方便哟！ 怎样找报表编号：02表、03表，用数字做编号的表头哪里找？左上角“选表”—“表页签显示内容”—在“3（报表标识和标题）”前面打勾即可。 五、填制报表（部门决算报表） 首先安装15年度定稿数。安装在15年度的决算系统里，点击“装入”，覆盖原有数据即可。 下载、安装16年部门决算系统。（每年的系统都是单独的，不要把16年
使用财务报表生成器 图 1中的图形及以下所述步骤将向您介绍 FSG 报表建立流程。请注意许多步骤是可选步骤。最简单的报表仅要求执行步骤2和5来定义报表，执行步骤6和7来运行报表。在报表要求趋于复杂时，您将需要执行许多可选步骤。 财务报表生成器报表建立流程 1. 在财务报表生成器中定义报表之前，请先书面草拟。这将帮助您设计报表格式和 内容，并节省以后的时间。 2. 定义指定报表行格式和内容的行集。典型的行集包括行项目、帐户和总额计算行。 请参阅：定义行集 3. 定义指定报表列格式和内容的列集。典型的列集包括标题、币种指定、金额类型 和总额计算列。 请参阅：定义列集 您也可以使用“列集生成器”以图形化定义列集。 请参阅：使用列集生成器 4. 定义特殊格式报表或报表分配所需的任何可选报表对象。 5. 通过组合报表对象定义财务报表。 如果您同时频繁地运行多个报表，请定义报表集以对这些报表进行分组。 请参阅：定义报表集 6. 将“运行财务报表生成器”程序指定至您负责的报表安全组。然后您可以从 “提交请求”表运行预定义 FSG 报表，并计划 FSG 报表的自动运行。您也可以将 请求集中的 FSG 和标准报表进行组合。 请参阅：自标准请求提交运行 FSG 报表 7. 运行报表和报表集，包括即席和预定义报表。 请参阅：运行财务报表集 注：您可以复制报表对象以从现有报表对象快速创建新的行集和列集。您也可以复制已定义的报表和报表集，将报表对象从一个总帐管理系统数据库复制到另一个数据库。 请参阅：复制报表对象 可选报表对象 1. 定义内容集以改写行集段值和显示选项，以及定义多个报表的打印顺序。 请参阅：定义内容集 2. 定义行顺序以修改报表中明细行的顺序。等级行以升序或降序排列取决于特定列 中的金额和（或）是按说明还是按值来对段进行排序。 请参阅：定义行顺序 3. 定义显示集以控制报表中的行和（或）列的显示范围。要使用显示集，您还必须 定义显示组以标识您要控制显示的行和（或）列的范围。 请参阅：定义显示集和定义显示集 注：您可以复制报表对象以从现有报表对象快速创建新的内容集、显示集以及行顺序。 请参阅：复制报表对象
2011年度部门决算报表软件与参数安装使用说明 一、2011年度部门决算报表参数内容 1.财政部部门决算报表。包括主表、附表和补充资料表； 2.填报说明附表。为浙江省自行添加，包括《其他收入明细情况表》和《其他人员明细情况表》）； 3.浙江统计表。包括“编审说明”和4张报表； 4.政府综合财务报表。仅由省本级、嘉兴市本级和海盐县地区的部门决算编报户填报，包括《资金平衡表（基本建设账）》、《固定资产明细表（一）》、《固定资产明细表（二）》、《公共物资储备情况统计表》、《应收款项、借出款项等统计表》、《应付款项、借入款项等统计表》和《往来款明细表》； 5.浙江部门决算批复表。包括《2011年一般预算财政拨款收入支出决算批复表》、《2011年政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表》、《2011年财政专户管理资金收入支出决算批复表》和《2011年部门决算批复文档》； 6.其他参数。包括浙江自行设置的审核公式、审核模板、对账模板和查询模板等参数。 二、2011年度部门决算报表软件与参数下载安装步骤 1.软件与参数下载 通过浙江省财政厅外网：https://www.doczj.com/doc/6912772943.html,“网上办
事-下载专区-其他下载”或浙江省财政厅内网：http://10.40.0.1“金财工程-软件下载”下载相关部门决算软件和参数。 下载内容包括：“2011年度部门决算报表软件”，“2011年部门决算报表参数（浙江专用）”或“2011年部门决算报表参数（浙江财务）”（此参数内包含政府综合财务报表），以及“部门决算编审参考说明资料”等压缩包。 安装使用前请先将压缩包解压。 2.软件安装 今年决算软件改光盘安装为网络下载安装，请根据《2011年浙江省部门决算编制手册》P271.-272.所示说明操作，安装“2011年度部门决算报表软件”。 3.参数更新 务必注意：需试编政府综合财务报表地区的单位（省本级所有单位、嘉兴市本级所有单位和海盐所有单位），请选择安装“2011年部门决算报表参数（浙江财务）”，其他无需编报政府综合财务报表地区的单位，请选择安装“2011年部门决算报表参数（浙江专用）”； 因财政部的“2011年度部门决算报表软件”已自带有安装参数，安装我省参数时，可直接在当前任务下，用覆盖参数方式安装报表参数。 具体步骤：点击“高级/系统选项”在“装入参数时，完全覆盖已有参数”前打“√”点“确定”；
用户操作手册－FI分卷
目录 1.前言 .................................................................................................... 错误!未定义书签。 2.操作说明............................................................................................... 错误!未定义书签。 3.主数据维护部分....................................................................................... 错误!未定义书签。 .创建报表库.................................................................................... 错误!未定义书签。 .更改报表库.................................................................................... 错误!未定义书签。 .显示库 ......................................................................................... 错误!未定义书签。 .创建报表....................................................................................... 错误!未定义书签。 .修改报表格式 ................................................................................. 错误!未定义书签。 .报表修改....................................................................................... 错误!未定义书签。 .报表显示....................................................................................... 错误!未定义书签。 .报表删除....................................................................................... 错误!未定义书签。 .报表组删除.................................................................................... 错误!未定义书签。 .创建变量....................................................................................... 错误!未定义书签。 .更改变量....................................................................................... 错误!未定义书签。 .显示变量....................................................................................... 错误!未定义书签。 .删除变量....................................................................................... 错误!未定义书签。 .创建集 ......................................................................................... 错误!未定义书签。 .更改集 ......................................................................................... 错误!未定义书签。 .显示集 ......................................................................................... 错误!未定义书签。 .删除集 ......................................................................................... 错误!未定义书签。 .创建获利能力分析报表...................................................................... 错误!未定义书签。 .显示获利能力分析报表...................................................................... 错误!未定义书签。 .执行获利能力分析报表...................................................................... 错误!未定义书签。 1.前言 本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。 此文档必须结合系统内操作和外部业务流程，以及用户岗位职责，详述每个业务操作环节。外部业务说明是为了帮助用户了解整个业务过程及加深对系统功能的了解和掌握。 此文档会进行补充校正，请参阅者注意文档版本更新信息。 2.操作说明 功能SAP系统符号说明 保存按钮保存您在数据库中的工作。
2017年度部门决算报表软件基本操作 一、软件安装 1.将系统安装光盘放入光驱，系统开始读取光盘内的数据； 2.安装界面中单击“软件安装”按钮，进入安装向导； 3.出现“欢迎”窗口，单击“下一个”按钮； 4.接着进入“选择目标设置”窗口，用户可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中选择软件的安装路径，或者安装到系统默认路径，默认路径为:“C:\Program Files\JoinCheer\2017年度部门决算报表软件”，设置好路径后，单击“下一个”按钮； 5.进入“选择程序文件夹”窗口，单击“下一个”按钮，系统将根据用户指定的路径开始安装软件； 6.软件及任务安装完毕后，弹出设置完成窗口，单击“结束”按钮。 二、数据装入 1.单击“传送”的下拉菜单“数据装入”； 2.弹出“数据装入向导”窗口，单击按钮，在随后弹出的对话框中指定装入文件，确定后，在“装入数据信息”的窗口中将显示装入文件中的数据信息； 3.单击“下一步”按钮，在窗口左边列出了当前选择的装入文件的所有数据内容，如：报表参数、单位数据、查询模板等，可选择一项或多项进行装入（复选框中有“√”的标志表示选中）。
4.选择好装入项目及装入目标位置后，单击“下一步”，进入另一状态窗口，在此列出了装入的目标信息； 5.单击“开始”按钮，则开始装入数据，窗口下方将显示装入的状态与进度； 6.装入完毕后，再点击“完成”按钮结束装入工作，同时退出此窗口。 三、设置关联任务： 点击主界面下“高级”下拉菜单，选择“关联任务定义”。 在弹出的“关联任务设置”对话框中，如果编号为“1”的行次中任务名称正确显示为“2016年度湖北省部门决算报表”，则表示关联任务已经默认好了，此时可以跳过下面的步骤；如果没有正确显示为“2016年度湖北省部门决算报表”则需要重新设置。
2020年度部门决算分析报告撰写提纲 （基层单位版） 一、单位情况 （一）基本情况。 1．主要职能。 2．机构情况，包括当年变动情况及原因。 3．人员情况，包括当年变动情况及原因。 （二）当年取得的主要事业成效。 概述单位工作开展情况及主要事业成效。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。 （二）收入支出预算执行情况。 当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。 1．收入支出与预算对比分析。 （1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。 （2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。 2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。 （2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。 3．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （4）其他对单位影响较大的支出情况。 （5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 4.财政拨款收入、支出分析。 分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。 （三）年末结转和结余情况。 1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。 2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。 （四）与预算支出相关的其他指标分析。 对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。 （五）绩效目标完成情况。
2014年度部门决算报表编制说明 一、编报范围 （一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2014年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。 解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布置文件另行下发。 （二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。 二、填报口径 （一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。 （二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照《基本建设财务管理规定》管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。其中：财决05至05－2表、财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的
用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。 （三）本套决算中央部门财政拨款结转和结余资金填报口径应符合《财政部关于印发〈中央部门财政拨款结转和结余资金管理办法〉的通知》（财预〔2010〕7号）的规定。地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。 （四）本套决算中“财政专户管理资金”是指按照《财政部中国人民银行关于将按预算外资金管理的全国性及中央部门和单位行政事业性收费纳入预算管理的通知》（财预〔2009〕79号）和《财政部关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》（财预〔2010〕88号）及其他有关文件规定，在财政专户实行“收支两条线”管理并核拨给单位的教育收费等资金。 （五）纳入本套决算编制范围的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。 （六）执行《行政单位会计制度》、《科学事业单位会计制度》、《中小学校会计制度》、《高等学校会计制度》、《彩票机构会计制度》的单位，2014年新旧会计制度转换后，财决 02、07、09、12表等相关报表年初数按新制度口径填报。 三、录入级次
系统操作手册-报表 XXX 股份有限公司 金蝶软件（中国）有限公司 -总账 2020年4月29日 -总账 ........................ 错误！未定义书签。 错误！未定义书签。 密级：★高★ 版本： 操作规程 ....................... 错误！未定义书 签。 系统操作手册 系统操作手册 1 总账管理
目录 1 系统参数............................ 错误! 未定义书签。 报表参数设置..................... 错误!未定义书签。 功能概要...................... 错误!未定义书签。 报表数据授权..................... 错误!未定义书签。 功能概要...................... 错误!未定义书签。 2 编制报表模板.......................... 错误! 未定义书签。 新建报表模板..................... 错误!未定义书签。 功能概要...................... 错误!未定义书签。 3 编制报表............................ 错误! 未定义书签。 新建报表...................... 错误!未定义书签。 功能概要...................... 错误!未定义书签。
1 整体流程 2 系统参数 2.1 报表参数设置 1. 操作路径：【财务会计】－＞【报表】－＞【报表参数设置】 2.2 功能概要 1. 选择【启用数据授权】，才可以进行数据授权设置，可以分核算体系设置 2. 选择【启用多窗口打开报表】，则打开多个报表时，为多个窗口，一般在核对数据时使用 2.3 报表数据授权 1. 操作路径：【财务会计】－＞【报表】－＞【报表数据授权】 2. 点击【新增】按钮，选择需授权的报表模板、角色或者用户 2.4 功能概要 1. 通过新增数据授权方案，赋予角色编辑报表模板的权限，从而间接控制到拥有哪些报表的数据权 限 2. 报表数据权限需要配合报表功能权限一起使用。如：有报表新增权限，但不具备A 报表模板的 权限，则该用户在新增报表时选择不到 A 报表模板 3 编制报表模板 3.1 新建报表模板 1. 操作路径：【财务会计】－＞【报表】－＞【报表模板】 2. 点击【新增】按钮，弹出【新增报表模板】框，输入报表名称，选择对应的周期、核算体系、所属
年度部门决算报表及说明 1 / 14
年度部门决算说明 一、部门基本情况 （一）部门职责 中关村科技园区管理委员会是对中关村科技园区（包括海淀园、昌平园、顺义园、大兴—亦庄园、房山园、通州园、东城园、西城园、朝阳园、丰台园、石景山园、门头沟园、平谷园、怀柔园、密云园、延庆园，以下简称园区）发展建设进行综合指导的市政府派出机构，同时还是中关村创新平台的综合办公室。下属事业单位三家，即中关村高科技产业促进中心、中关村政府采购促进中心、中关村人才特区建设促进中心。 部门职责： .贯彻落实国家有关法律法规和政策，研究拟订园区的发展战略和规划，参与组织编制园区有关空间规划，组织研究园区相关改革方案，促进可持续发展。.研究制定园区发展和管理的相关政策，起草相关地方性法规草案、政府规章草案。.协调整合各类创新资源，开展园区创新创业、高新技术研发及其成果产业化、科技金融、人才资源、中介组织、知识产权保护等方面的促进和服务工作。.负责管理市财政拨付的园区发展专项资金，并协助有关部门监督专项资金的使用。.根据市政府授权，对北京中关村发展集团股份有限公司市级财政投入资金履行出资职责，依法对其国有资产进行监督管理，并加强业务指导。.统筹产业空间布局，对各分园整体发展规划、空间规划、产业布局、项目准入标准等重要业务实行统一的领导。.承担示范区领导小组的具体工作，负责园区内各类协会组织的联系工作。.开展 2 / 14
园区国际交流与合作，提升园区国际化发展水平。.承担园区外事、宣传、联络等工作。.承办市政府交办的其他事项。 事业单位职责：中关村高科技产业促进中心具体承担中关村国家自主创新示范区高科技产业促进政策的宣传和落实工作；承担高科技产业促进信息的收集、整理与分析，为中关村示范区内的企业提供政策咨询等服务；组织开展产学研用创新协作和交流交往活动；中关村政府采购促进中心承担搭建中关村自主创新产品政府采购综合服务平台工作，承担信息收集、项目推介和对接、项目跟踪服务等工作；中关村人才特区建设促进中心具体承担中央和市委、市政府关于中关村国家自主创新示范区建设人才特区政策的宣传和落实工作，联系和吸引海内外高层次人才到中关村示范区创新创业，为中关村示范区内的人才事业发展提供服务保障。 （二）部门决算单位构成 本年部门决算单位由四家单位构成，分别是中关村科技园区管理委员会机关本级、中关村高科技产业促进中心、中关村政府采购促进中心、中关村人才特区建设促进中心。 二、年收入支出决算总体情况说明 年度收入总计万元，其中：本年收入万元，用事业基金弥补收支差额万元，年初结转和结余万元。在本年收入中，财政拨款收入万元，占收入合计的；其他收入万元，占收入合计的。 年度本年支出合计万元，其中：基本支出万元，占支出合计的；项目支出万元，占支出合计的。 年结余分配万元，年末结转和结余万元。 三、年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 3 / 14
附件1： 2009年度部门决算编审口径 一、编报范围与填报对象 （一）单位范围：本区2009年度部门决算的编报范围包括列入2009年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团，具体包括：各级党政机关、事业单位和社会团体，纳入预算编报范围的企业和企业集团，以及与财政部门发生经常性缴、拨款关系并按规定应向财政部门报送决算的其他单位。未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。 解放军、武警部队决算不纳入本套决算范围。 （二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入财政预算编报范围单位的资金，不纳入本套决算编报范围。 二、报送时间和内容 1.区级主管部门应按青财库…2009?108号文的规定： （1）没有基层单位的一级预算单位经审核的部门决算报表，应于2009年1月12日前，报区财政局相关业务科室。 （2）除教育、卫生以外的一级预算单位（包括基层单位）
经审核的部门决算报表，应于2009年1月15日前报区财政局相关业务科室。 （3）教育局、卫生局（包括基层单位）经审核的部门决算报表，应于2009年1月18日前报区财政局相关业务科室。 2. 各财政办应按青财库…2009?109号文的规定：在2009年1月15日前将含汇总、本级及基层单位经审核的部门决算报表报送区财政局国库科。 3.报送纸质决算报表（A3纸）一式一份，分科目报表可打印至类级科目。本套报表分户录入的金额单位为“元”（保留两位小数），报送财政部门的汇总报表的金额单位为“万元”(保留两位小数)，汇总报表全部采用完全汇总，不得采用其他形式。 4.报送决算数据软盘（含本部及所属单位的全部数据），一式一份。 5.决算填报说明和分析报告一式一份（A4纸）,其电子文档应在决算软件中附加在“上报文档”中，同决算报表数据一并传出。装订顺序按照封面、填报说明、分析报告、正表的顺序装订。 决算填报说明请按规定格式进行填报，同时请主管部门做好汇总、整理工作。 决算文字分析材料要求运用文字、图表、数字、结构分析、