低值易耗品领用清单
中铁隧道集团
北京地铁五号线六标低值易耗品登记薄
二OO三年元月
低值易耗品管理制度 第一部份：总则 1．目的：为了进一步节约成本，规范公司低值易耗品管理工作，提高采购、库存、发放的计划性，提高办公服务效率，特制定此规定。 2．适用范围：本规定适用于公司全体员工。（包括外地员工） 3．低值易耗：除固定资产类均属低值易耗。（低于2000元/单位，不包含2000元/单位）4．低值易耗品具体分类与品名：低值易耗品包括办公用品类、劳保用品类、行政成本类、市场成本类。 4.1.办公用品类 分类 类别 库存类非库存 办公设备（低于2000元/单位）电话机 白板、标签机、碎纸机、装订机、塑封机、支 票打印机、钥匙箱、点验钞机、铁柜、空气净 化器等 IT类耗材（低于2000元/单位）刻录盘、鼠标、键盘 各种原装以及品牌硒鼓、墨盒、打印机填充墨 水、软盘等。 办公用纸复印纸、彩喷纸传真纸、相片纸、收银纸、信纸/稿纸、包装纸、卡纸、海报纸、皮纹纸、宣纸、名片纸、 其他纸品 办公用笔（低于2000元/单位）白板笔、签字笔、荧光笔、圆珠笔、 中性笔、笔芯、铅笔 钢笔、记号笔、毛笔、铅芯、激光笔、绘图笔、 粉笔等 财务用品（低于2000元/单位）凭单凭证、复写纸、印油 点验钞机、号码机、印章箱、表格单据、档案 用品、财务附件、账皮帐芯、账簿账册、印台、 原子印章、转轮印章、组合印章、湿指器、信 封信纸 本、簿类记事簿、日记簿、万用手册、宾客签到册、地 址簿、电话簿、活页 桌面用品笔筒、标签系列、便条纸、订书机、 起钉器、胶带/双面胶、胶水/胶棒、 名片册、转笔刀、壁纸刀、剪刀、 三针一钉 笔座、打孔器、地球仪、放大镜、日历座、书 立、文稿架、写字板、告示贴、修正液、修正 带、名片盒、削笔器、笔盒、笔袋、板擦、垫 板 资料管理文件筐、文件盘报刊架、杂志架、展示架、档案盒 文件夹册资料册、名片册、拉链袋、按扣袋、 档案袋 板夹、弹簧夹、打孔夹、像册、票据夹
*******公司物品出入库管理制度 第一章总则 根据公司管理方案，针对现时公司物资管理未够规范和完善，为提高仓库物流运作效率，并进一步加强公司物品入库、领用和退货的管理，加强对常用物资遵循有效库存管理原则的监督，特制定本制度。 第二章采购物品的入库管理 1、采购物品定义：包括各类原辅材料、燃料、五金维修件、电器、工具、文具、低值易耗品、水件、钢材，以及外发加工料、加工件等。 2、一般正常生产损耗的物品由申请部门（车间）先做申请单，经部门车间第一主管审核后，提交至分公司总经理审批，非正常生产损耗的价值在50000元以下采购物品（按单项目）另外增加财务负责人审批，价值在50000元及以上采购物品（按单项目）由集团公司总经理审批。非正常生产损耗的需提交书面申请报告，逐级审批（非正常生产损耗：指由于车间人员操作不当、设备保养不到位、设备或配件质量差、不可抗力等非正常因素造成的损失）。 3、其他各需求部门根据实际正常用量在系统中生成采购申请单，经分公司总经理或集团总部各线副总经理审批，且需经总部采购主管审核。书面申请单与电脑采购订单的物品及数量必须一致，否则对部门车间第一主管处以500元/次的罚款。 4、对于没有做好采购订单的，仓库禁止收货，否则按公司相关规章制度处罚。如有特殊情况需要紧急采购物品而没能及时做采购订单的，必须由申请部门或车间主管电话或书面通知仓库主管，并由仓库主管转达五金仓库库收货人员走绿色通道收货，同时申请部门或车间必须指定专人在24小时内补交订单号给五金仓库人员。不按规定时间补交订单号，扣罚部门车间第一主管500元/次。
5、物品到达地磅或五金仓库后，由仓库人员在系统中进行确认做“暂收”动作。禁止车间部门人员不经仓库报仓自行签收货物，否则，供应商货款由签单人员负责。 6、所有物品必须经质量部检验合格后才能办理入库手续。一般常规五金、电器、文具、低耗品要求在2个小时内完成检验并在系统做确认动作，系统确认时间最迟不超24小时，对于急件必须优先检验并在系统确认（主要原辅材料的检验要求和检验时间由质量部提供清单）。对于未经检验的物品，仓库不准发放，各车间部门也不准投入生产使用。 7、实物规格与采购订单的规格必须一致，实物数量不能大于采购订单数量才能办理入库手续。 8、所有物品不管检验是否合格，仓管员和驻五金仓库质检员都必须按实际情况录入系统内，为评估供应商综合能力提供相应的数据。如发现有作假行为，一经发现，处罚相关责任人200元/次。 9、所有物料入仓后必须按仓位、区域将物料摆放整齐，做好标识，并及时录入系统内，以保证系统数据的及时性和准确性。 备注：对部分送总部的办公用品和电脑配件，供应商送货单必须由领用部门主管或主管指定负责人签名，同时签领料单，并交总部采购部负责人，再转五金仓库报仓验收。 第三章物品领用的管理要求 五金仓库实行封闭式管理，领用物品前先将领料单交给仓管员，由仓管员按单据进行取出发放，原则上不允许车间人员进入仓库内部自行领取。如因工作需要确实需要进入的，必须由仓管员安排并陪同才能进入。 1、所领用物品都必须由部门主任或以上级别人员（或主管授权的其他管理人员）签名，仓库才能发放。如一些部门车间主管授权班长级别以上人员领用较低值或常用物品的，必须由主管提交授权书，并附授权人员签名字迹。
附件2：低值易耗品管理流程说明 一、界定原则 根据本公司实际情况，将低值易耗品分为两大类： (一)低值耐用品 指单位价值低于2000元以下，使用年限一年以上的，并在使用过程中保持原有物质形态，未列入固定资产管理的各种用具、器具等，按使用性能可分为： 1．办公家具：办公桌椅、文件柜、档案柜等。 2．办公设备：打印机、扫描仪、刻录机、饮水机、碎纸机、扫描枪、计算器、传真机、电话机、电风扇等。 3．生产工具：夹具、模具、工作台、防静电推车、货架、托盘、料车、各类螺丝刀、电烙铁、吸焊枪、热风枪、生产用柜等。 4．生产仪表：数字万用表、游标卡尺、数字温度仪、秒表、电源等。 5．劳保用品：发给工人作为劳动保护用的工作服、工作鞋和各种防护品等 (二)耗材 指使用后不能恢复原有物质形态的一次性消耗品，按使用性能可分为：： 1.办公用品：笔、纸、文件夹、胶水、橡皮、传真机色带等。 2.电脑耗材：硒鼓，色带，墨盒，鼠标，键盘，U盘，硬盘，软盘，打印纸等。 二、管理流程 1.低值易耗品年度预算 业务流程： 部门低值易耗品年度预算→归口管理部门、财务部审核→公司年度预算 业务说明： 每年年初，各使用部门根据部门责任目标及发展要求，向各归口管理部门上报低值易耗品的购置年度预算，各归口管理部门会同财务部平衡预算后，列入公司年度预算，经批准后执行。 2、低值易耗品的申请、购置和报销 业务流程： (1)购置审批流程 部门低值易耗品管理员填写<<购置申请单>>→部门预算管理员审核→部门经理审批→（重大项目）经党群工作部审计室评估→主管公司级领导审批→总经理审批→归口管理部门购买→领用并登记台帐 (2)报销流程
物品申购、出入库管理制度及流程 一、采购管理制度 1、一般流程：各部门将需要采购的物品填写《请购单》，部门负责人签字后交由综合督查部审核，综合督查部采购员汇总所需购买的物品，形成采购周计划单，物业服务部副经理批准后实施购买。特殊情况下，急需购买的维修物品，可先购买后补《请购单》，但是相关手续必须完善。采购员将每周购买的物品形成周报表，上报总经理。 2、请购物品金额在2000元以上的（含2000元），须写申请并报由总经理批准后，方可购买。 3、各部门严格遵守采购制度，按流程办事，在每周一对部门必需购买的各种物品提出计划，交综合督查部审核； 4、综合督查部应建立常用物品（低值易耗品）价格信息档案，货比三家，尽量做到固定供应商，做好所需物品和供应商相关资料的存档工作，在满足质量需求的基础上最大限度降低采购成本。 二、物品入库有关规定 1、物品采购回来后首先办理入库手续，由采购人员向仓库管理员逐件交接。仓库管理员要根据采购计划单的项目认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全。
2、对收存入库的物品核对清点后，由仓库管理员填写入库单，并和采购员共同签字确认。入库单一式三联，仓库留存一联作为登记仓库账用，交由采购员一联作为报销凭证，交由财务一联作为付款记账用。 3、仓库管理员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库； 1）未经审批的采购； 2）与申购单不相符的采购物品； 4、仓库管理员需按所购物品名称、供应商、数量、质量、规格、品种等做好入库登记，并定期核查帐实情况，财务部每月底进行库存盘点。 4、常用办公用品库存不足时，仓库管理员应该及时填写《请购单》，交由综合督查部审批购买。 三、物品出库或领用有关规定： 1、物品出库，领取人应当填写出库单，经部门负责人批准后找仓库管理员领取。仓库管理人员要做好出库记录（记载项目与入库登记相同）。 2、物品出库实行“先进先出”的原则，本着“厉行节约，杜绝浪费”的原则发放物品，做到物尽其用。 3、任何人不办理领用手续，不得以任何名义从仓库领走物品。 4、综合督查部定期对物品出库情况进行检查核实，对出库物品使用情况进行监督检查。
低值易耗品管理规定 第一章总则 第一条财务管理是整个企业管理的重要组成部分，它在企业稳健理财、促进企业发展和提高企业经济效益中担负着重要使命。要提高财务管理水平，担负起企业发展中应有的责任，其中，物资管理水平的提升，是重要基石之一，是确保财务数据真实性、可靠性、有效性和科学性的前提；而完善低值易耗品的管理，是企业的资产管理规范化、制度化的一个重要组成部分。因此，为了提高企业资产管理水平，不断挖掘资产管理的潜力，发挥资产的最大使用效益，根据会计准则等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本低值易耗品管理规定。 第二章低值易耗品的概念、特点及分类 第二条低值易耗品概念：是指单位价值在2000元以下，且使用年限相对较长，不足为固定资产的，重复使用且保持原实物形态的能独立发挥作用的物品。 第三条低值易耗品的特点：价值低、品种多、数量大、易损耗、使用年限短，购置报废比较频繁，流动性强、风险性大，管理难度大，易产生管理漏洞等。 第四条低值易耗品与固定资产比较： 1、相同点：可以重复使用而不改变实物形态，在使用过程中可能需维修，报废时可能有残值。 2、不同点：使用期限短，价值低，财务核算方法不一样。 第五条低值易耗品的财务核算方法： （一）、五五摊销法：除劳动保护用品以外的低值易耗品，采用“五五摊销法”，及：指在领用低值易耗品时，摊销其价值的一半，计入当期生产成本或管理费用；报废时再摊销其价值的另一半。为了反映在库、在用低值易耗品的价值和低值易耗品的摊余价值，财务部应在“低值易耗品”总帐科目下分设“在库低值易耗品”、“在用低值易耗品”等二级科目。 （二）一次性摊销法：劳动保护用品类的低值易耗品在领用时将其全部价值一次性计入成本或费用。 第六条低值易耗品按用途分类： （一）、办公用具类：指各种办公家具用具，如保险柜、沙发、办公桌、办公椅、档案柜、
低值易耗品管理办法 第一条低值易耗品是总校及其所属各学校进行教育教学等工作必备的物资条件，为了加强低值易耗品管理，加强对低值易耗品采购过程的管理，防止浪费和杜绝违纪、违规行为的发生，提高工作效率、保障总校各项工作的正常开展，根据上级有关规定，结合总校实际情况，制定本办法。 第二条低值易耗品是指单位价值在XX元以下、且不属于成批量购置的大宗物品，它是由消耗品和耐用品两部分组成。消耗品指使用时间在一年以下的低值易耗品。耐用品指使用时间超过一年以上的低值易耗品。 第二章低值易耗品管理原则 第三条低值易耗品由学校实施全面管理，总校协调、监督并对相应经费实施宏观指导；机关由部门管理为主、行政管理部实施监督、控制、指导。 第四条学校应当制订低值易耗品使用管理办法。学校应当实行部门公用低值易耗品专人负责制、个人领用低值易耗品个人保管制、消耗部门专人建帐管理制、对部门共用或个人领用的耐用品卡片管理制。总务处是学校实施低值易耗品管理职能部门。 第五条低值易耗品的采购、领用应当遵循“注重效益，厉行节约”的原则。做到既要保证教育教学需要，又要防止积压浪费。对大多数低值易耗品，学校要实行“零库存”。
第六条低值易耗品必须坚持先入库后领用的管理原则。 第七条应当不断加强对贵重、稀缺、民用性强的低值易耗品的监督管理。对易燃、易爆、有毒、放射性及其他危险低值易耗品，必须按相关管理规定保管或领用，学校应当确定专人负责管理，并采取必要的劳动保护与安全措施，保证人身和物品安全。对易燃、易爆、有毒、放射性及其他危险低值易耗品应当限量购置或发放，原则上不允许备用。 第八条学校总务处对低值易耗品比价采购负责，对招标采购程序具有监督权，对招标采购效果具有核查权。 第三章低值易耗品购置 第九条为了确保学校的持续健康发展，保证学校使用和控制好教育经费，学校应当科学有效的做好低值易耗品购置管理工作。购置低值易耗品一般采用领料、采购、调拨等方式。 第十条低值易耗品的购置计划应当按照以下程序产生： 低值易耗品需求部门，应当按照“既不影响工作，又要防止浪费”的原则，向总务处提出低值易耗品需求申请。 总务处根据《低值易耗品需求申请》和学校实际情况向校长提出学校低值易耗品领、购计划。 低值易耗品领、购计划审批：领或购总额在10000元以下，由校长协商审批；领或购总额在10000元以上，应当经领导班子会议讨论确定后由校长签批。
低值易耗品管理办法 第一章总则 第一条为了提高企业资产管理水平，推进企业的资产管理规范化、制度化建设，不断挖掘资产管理的潜力，发挥资产的最大使用效益，根据会计准则等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本低值易耗品管理规定。 第二章低值易耗品的概念、特点及分类 第二条低值易耗品是指劳动资料中单位价值较低，使用年限比较短（一般在一年以内）的物品，不足为固定资产的，重复使用且保持原实物形态的能独立发挥作用的物品。 第三条纳入低值易耗品管理的标准： （一）、按照定义划分，低值易耗品是指劳动资料中单位价值较低，使用年限在一年以内，不能作为固定资产的劳动资料。 （二）、符合在生产过程所起的作用跟固定资产相似，可以多次参加周转且保留原实物形态，在使用过程中需要进行维护、修理、报废时也有一定的残值。 （三）、价值低、品种多、数量大、易损耗，购置报废比较频繁，流动性强、风险性大，管理难度大，易产生管理漏洞等。 （四）、归入存货类进行实物管理，按照材料领用，使用和报废按固定资产管理。 第四条低值易耗品按用途分类： （一）、办公用具类：指各种办公家具用具，如打印纸、笔、文具等。 （二）、电器用品类：指各种不足以固定资产进行核算的电器用品，如验钞机、移动硬盘等。
（三）、专用工具类：指电脑维修人员、电工、机械维修等特殊工种所使用的专用工具用具。如万用表、手电钻、剥线钳、电流电压测量专用表等。 （四）衡器量器类：指价值较低的磅称、电子称类衡器以及测量用的千分尺等。 （五）、包装容器类：指企业在生产经营过程中可以重复使用的周转箱等。 （六）、劳动保护用品类：指因工作岗位需要而配备的工作服、手套、围裙、帽子、胶鞋等。 （七）、其他类：指除以上类别以外的属于低值易耗品的其他用具如清洁器械、消防器械，季节性使用的工用具等。 第五条低值易耗品的核算根据消耗情况、使用期限、领用价值、数量及便于管理等因素。选择一次性摊销法、进行账务处理；“管理费用—低值易耗品—在库”和“管理费用—低值易耗品—摊销”明细科目。 第六条在实际管理中，对未划入低值易耗品目录的新入库存货，由仓库保管员或核算员及时上报财务部、行政部，并结合使用部门，三方共同依据物资的价值、性能和是否可重复使用等标准进行确认。 第七条财务部不按低值易耗品核算的，但从其特性、使用频率等管理所需应按低值易耗品的管理控制方法进行管理的物资，其管理方法另行规定。 第三章低值易耗品的管理原则 第八条低值易耗品的账务核算管理原则： 账表、账实相符，做到日清、月结和一季度一盘存。 （一）、财务部的“在库低值易耗品”账必须与仓库保管员的台账相符。 （二）、财务部的“在用低值易耗品”账必须与仓库保管员、核算员台账的领用数量保持一致。
三毛集团 低值易耗品管理制度
目录 低值易耗品管理制度 (1) 一、低值易耗品的定义 (4) 二、低值易耗品的特点 (4) 三、低值易耗品的分类 (4) 四、低值易耗品使用期限 (4) 五、低值易耗品台账的建立 (5) 六、各管理部门的具体职责划分 (5) 七、部门内部低值易耗品的使用及管理要求 (5) 八、低值易耗品的库房管理要求 (6) 九、低值易耗品的购置与入库 (6) 十、低值易耗品的领用及使用 (7) 十一、低值易耗品的转移，退库和经管人变更 (7) 十二、低值易耗品的赔偿（罚则） (8) 十三、低值易耗品的报废 (9) 十四、低值易耗品的盘点制度 (9) 十五、低值易耗品的财务核算与控制管理办法 (9) 十六、低值易耗品的结账与报账 (10)
低值易耗品管理制度 为了加强集团职能部门、各分公司低值易耗品的管理，明确部门员工的职责，现结合集团职能部门、各分公司实际情况，特制定本条例。 一、低值易耗品的定义 是指单位价值在500元以下，且使用年限较短，不足为固定资产的，重复使用且 保持原实物形态的能独立发挥作用的物品。 二、低值易耗品的特点 价值低、品种多、数量大、易损耗、使用年限短，购置报废比较频繁，流动性强、 风险性大、管理难度大、易产生管理漏洞等。 三、低值易耗品的分类 1.办公用具：各种办公家具用具，如：沙发、办公桌椅、档案柜（箱、袋）、茶具、 计算器、记录本、纸、笔等 2.电器用品：各种不足以固定资产核算的电器用品，如：验钞机、电暖器、风扇、 饮水机、音响设备、电话机、移动硬盘等 3.清洁用具：如：扫把、擦布、拖把、蜡、油等。 4.劳保用品：因工作需要而配备的工作服、手套、毛巾、帽子、胶鞋等 5.其他类：以上类别外其他属于低值易耗品的其他用具，如：清洁用品、消防用品 装饰用品、器具油墨等 在实际管理中，存在界定不清是否属于低值易耗品的情况的处理办法：由仓库保管员及时上报财务部，并结合使用部门，双方共同依据物资的价值、性能和是否 可重复使用等方面进行确认。 四、低值易耗品使用期限 类别年限类别年限类别年限不锈钢类2年专用工具 1.5年玻璃制品0.5年 陶瓷类 1.5年纸质0.5年其他1年
低值易耗品管理办法 文件编号：WK-G-007 制订部门：物控部 制订日期： 2012-02-09 版本: A 页数：共 6 页 页次： 1 / 6 分发单位： 总监室研 发 部 质 量 部 工艺 技术 部 厂 办 设 备 部 物 控 部 行 政 部 台面 车间 门板 车间 柜身 车间 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 修订记录 修订日期DCN NO. 修订内容摘 要页 次 版本 批准审核制订
文件名称低值易耗品管理办法
文件编号WK-G-007 文件页次 2 / 6 制定日期2012.02.09 制定单位物控部版本 A 修定日期 一.目的 规范低值易耗品的管理工作，确保低值易耗品得到合理的管理、使用和核算。 二.范围 适用于家居制造线的低值易耗品的管理工作。 三.职责 5.1. 生产车间负责低值易耗品的计划申请管理、发放过程控制等管理 5.2.物控部仓库保管员负责对低值易耗品的验收、保管与发放，及相关的物资管理制度的修正、 完善与拟订。 5.3.核算员负责对在用低值易耗品的台账登记、核算管理与控制。 5.4.工艺技术部负责低值易耗品的数量进行核算、控制与监督，以及相关的成本制度的修正、完 善与拟订。 5.5.物控部采购员负责按计划对低值易耗品进行采购、按规定办理入库手续，并结合生产厂家或 供应商提供低值易耗品的保修期限、预计使用期限等性能指标。 5.6.质量部负责对低值易耗品的管理、过程控制以及执行情况等方面进行监督、检查；负责对实 验室检测设备的管理及校验。 5.7.物控部负责对低值易耗品的使用情况和管理过程进行监督及执行奖罚。 四.定义 4.1.低值易耗品是指单位价值在500元以下或使用年限比较短（一般在一年以内）的物品，不足 为固定资产的，重复使用且保持原实物形态的能独立发挥作用的物品。 4.2.低值易耗品按用途分类： 办公用具类：指各种办公家具用具，如沙发、办公桌、办公椅、档案柜、工作台等。 4.2.电器用品类：指各种不足以固定资产进行核算的电器用品，如风扇、饮水机、电话机等。 4.3.专用工具类：指电脑维修人员、电工、机械维修等特殊工种所使用的专用工具用具。如万用 表、手电钻、剥线钳、电流电压测量专用表等。 4.4.检测设备、仪器类：指价值低于500元以下的磅称、电子称类衡器以及测量用的千分尺等。 4.5.化验仪器类：指质检、实验室为做试验、检验所使用的化验仪器。
存货出入库管理制度
存货管理制度 存货是指企业在生产经营过程中，为生产产品所耗用或为销售而储备的物资。包括各种原材料、辅料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品等。 一、存货成本计价原则 1、购入存货的实际成本=买价+运杂费（不含市内短途运费）+应负担 的税金（不含增值税）+与购进存货相关的其他 费用 2、自制半成品的实际成本=购入存货的实际成本+人工成本+直接费用 +制造费用 3、委外加工原材料的实际成本=购入存货的实际成本+委托加工费+应 负担的税金（不含增值税）等实际支出。 4、委外加工自制半成品的实际成本=自制半成品的实际成本+委托加 工费+应负担的税金（不含增值税）等实际支出。 5、产成品的实际成本=直接材料成本+直接人工成本+直接费用+制造 费用 6、盘盈的存货成本=同类存货市场价格（即重置成本计价）。 二、货物采购比价原则及供、销合同的管理原则： 凡是对外采购原材料、外购件、工具、工装、备品、配件等均要严格按照“比值比价、货比三家”的原则执行。在此之前要做好市场前期的价格、品质以及规格等方面的调研，同时结合实际库存情况，按生产计划订单的要求，合理确定采购计划和申请。在比值比价基础上按“价格低、质量优、交货快”的原则确定供应
商并签定供货合同。 采购部门在与供应商签订的供应合同（正本），应及时送交财务部一份备查。付款时财务部门将按照合同规定进度、时间、金额等进行审核，审核后报领导的批示，办理付款手续。 采购部门在编制次月的用款预算计划时，应结合已制定的生产任务，库存情况以及应付账款等情况，在确保重点的前提下合理编制，并按照预算管理的要求报财务部，经综合平衡后由财务部门下达预算批复计划，采购部门根据预算批复计划执行。 业务部门负责对外签订销售合同，合同签订后应将合同正本以及相关合同的其他要件等及时送交财务部一份备查。财务部门将按照合同规定进度、时间、金额等进行审核后开具发票，办理相关业务。 三、存货入、出库的核算程序及采购人员报账的要求 1）、外购存货的入库程序 （1）存货物资到厂后，采购人员必须在场当面核对，确认所到货物与合同订单要求的品种、规格、数量、时间一致，如不一致应及时向供应商提出，对出现的异议及时提出解决办法，必要时以书面方式通知供应商。 （2）采购人员在初步确认符合要求的的基础上，提请检验人员参与质量、规格等方面的质量检验。并由品管部对检验情况出具检验合格（检验不合格或部分合格部分不合格）确认单，采购人员凭检验出具的合格确认单、发票（或送货清单）向库房提交存货入库。 （3）采购人员向仓管人员移交货物和提交存货入库时，应提供发票（或送货清单）及检验人员出具的检验确认单。仓管人员根据发票（或送货清单）和检
低值易耗品管理规定 低值易耗品管理制度 第一部份:总则 1(目的:为了进一步节约成本，规范公司低值易耗品管理工作，提高采购、库存、发放的计划性，提高办公服务效率，特制定此规定。 2(适用范围:本规定适用于公司全体员工。(包括外地员工) 3(低值易耗:除固定资产类均属低值易耗。(低于2000元/单位，不包含2000元/单位) 4(低值易耗品具体分类与品名:低值易耗品包括办公用品类、劳保用品类、行政成本类、市场成本类。 4.1.办公用品类 分类库存类非库存类别 白板、标签机、碎纸机、装订机、塑封机、支办公设备(低于电话机票打印机、钥匙箱、点验钞机、铁柜、空气净2000元/单位) 化器等 IT类耗材(低于各种原装以及品牌硒鼓、墨盒、打印机填充墨刻录盘、鼠标、键盘 2000元/单位) 水、软盘等。 传真纸、相片纸、收银纸、信纸/稿纸、包装 办公用纸复印纸、彩喷纸纸、卡纸、海报纸、皮纹纸、宣纸、名片纸、 其他纸品办公用笔(低于白板笔、签字笔、荧光笔、圆珠笔、钢笔、记号笔、毛笔、铅芯、激光笔、绘图笔、2000元/单位) 中性笔、笔芯、铅笔粉笔等点验钞机、号码机、印章箱、表格单据、档案财务用品(低于用品、财务附件、账皮帐芯、账簿账册、印台、凭单凭证、复写纸、印油 2000元/单位) 原子印章、转轮印章、组合印章、湿指器、信 封信纸
记事簿、日记簿、万用手册、宾客签到册、地本、簿类址簿、电话簿、活页笔筒、标签系列、便条纸、订书机、笔座、打孔器、地球仪、放大镜、日历 座、书 起钉器、胶带/双面胶、胶水/胶棒、立、文稿架、写字板、告示贴、修正液、 修正桌面用品名片册、转笔刀、壁纸刀、剪刀、带、名片盒、削笔器、笔盒、笔袋、板擦、垫 三针一钉板 资料管理文件筐、文件盘报刊架、杂志架、展示架、档案盒 资料册、名片册、拉链袋、按扣袋、文件夹册板夹、弹簧夹、打孔夹、像 册、票据夹档案袋 测绘用品绘图橡皮、测绘用尺绘图笔、绘图模板、绘图圆规 装订胶片、装订夹片、装订胶圈、装订机、热装订用品封面纸、塑封膜熔 机、凭证装订机 4.2(劳保用品: 分类库存类非库存类别 日化清洁用品、劳动保护用品、纸生活用纸、服装鞋帽、食品/饮品、证书奖状、.日用劳保杯胶卷、指示牌、 电料用品灯泡灯管、灯管、电源插座电料工具、电池、梯子、手电筒、电料 开关 4.3.市场成本类: 4.3.1( 分类库存类非库存类别 印刷/礼品信封公司宣传册、宣传牌、KT板 4.3.2.“办公用品类”“劳保 类”中用于公司对外的活动、会议、宣传的所有费用支出部份。 4.4.行政成本类: 分类库存类非库存类别 家具类(低于2000 办公桌、各种座椅、工作台、沙发元/单位)
1范围 本制度适用于公司全体部门。 本制度包括低值易耗品的采购、登记、分发、管理、交接及收回。 2 定义 低值易耗品含办公用品和耗材，这里统称低值易耗品。 办公用品包括： 办公用品：签字笔、替芯、卷纸、铅笔、橡皮擦、笔记本、白板笔、胶水、茶叶、纸杯、透明胶、订书针、大头针、回形针、便条本、订书机、双面胶、计算器、美工刀、剪刀、信封、文件栏、档案盒、资料袋、多孔袋、文件篮、票据夹、抽杆夹、文件袋、复写纸、科目章、印台、印油、账本类、凭证类、单据类、印章、票夹、印泥、各种维修工具等；
办公家具：办公桌椅、电脑桌椅、会议桌椅、沙发、茶几、文件橱柜、橱柜等； 办公设备：碎纸机、点钞机、保险柜、电暖器、饮水机等； 电子信息产品：传真机、电话机、移动存储设备、手机、扫描仪、移动存储设备、录音笔、数码相机等。 耗材包括： 电子类耗材：光盘、传真纸、复印纸、打印机色带、墨盒、硒鼓、碳粉等； 办公类耗材：各类灯具、各类阀门、各类开关等。 3 职责权限 3.1行政部 行政部门为公司低值易耗品管理的主责部门，负责公司低值易耗品管理制度的发布和修订，低值易耗品的采购、登记、分发及保管等工作。 3.2其他相关部门 公司各部门根据工作需要，对要用到的低值易耗品提出书面使用计划并填写申领表（见附表1），经相关领导审批后，送交行政部门。并在领取后做好低值易耗品的管理工作。 4 管理办法
4.1 低值易耗品的采购 1）低值易耗品使用计划原则上每月报送一次，如工作需要急用的，经相关领导批准，可特事特办。 2）行政部门低值易耗品管理人员核对申领表与低值易耗品台账库存后，编制《低值易耗品申请购置计划表》（见附表2），经公司领导审批签字后，按照采购计划进行采购。 3）采购人员须经常调查低值易耗品供应商及市场价格，保证最优性价比和质量，原则上于三日内将低值易耗品采购到位。 4.1.2低值易耗品的发放 低值易耗品采购后，管理人员应及时按照采购数目登记低值易耗品台账（见附表3），然后由领用部门（或领用人）在发放登记表（见附表4）上签字领用。 4.2 低值易耗品的管理 1）管理人员须建立和登记低值易耗品的台账，定期核查所领物品登记表，做好低值易耗品的购置、发放和库存管理。 2）管理人员须定期或不定期盘点，查对台账与实物，保证账实相符。 3）管理人员和使用人员应做好低值易耗品的日常
1.总述 1.1 为规范公司低值易耗品（办公用品）的领用程序，节约公司资源，提高员 工工作效率，特制定本规定。 1.2 各项低值易耗品，按其性质、效能及使用期限区分如下： 1.2.1消耗性物品：指使用后丧失其原有效能或使用价值者，如原子笔、橡皮 擦、笔记本等等。 1.2.2非消耗性物品：指质料较坚固、不易损耗，使用期限不及二年者（含）， 如计算器、剪刀、订书机等等。 1.3 低值易耗品之规格应有统一规定，但得视实际需要订之，同物品之式样、 大小、颜色、品质应力求其划一。 1.4 各部门订购之物品，应以前项之规定为标准，否则经办部门可以拒绝之。 但确因特殊需要经陈报核准者，不在此限。 1.5 低值易耗品之采购、领用及管理由行政人事部负责。 2.采购 低值易耗品的采购按公司的《物资采购管理办法》执行。 3.领用 3.1 低值易耗品之领用，仅限于办公使用，个人使用皆不得领用。 3.2 新到员工每人给予：两支签字笔、一支铅笔、一个文具筒、一把剪刀、一 把直尺、一本信笺、一本普通笔记本等所需的办公用品，计算器（根据岗位配置）、文件夹、订书机、打孔机等其它用品由部门统一领用；特殊岗 位所需的其它用品另外申请。若个别部门有外的需要，则另外处理。 3.3 各部门每个员工每个月列出需要的低值易耗品与预算，汇总后统一时间交 由行政管理中心审核后统一办理。 3.4 低值易耗品由供应商直接送到各部门。各部门签收后经行政管理部确认签 名后，供应商凭发票与明细清单经财务部审核后付款。 3.5 低值易耗品领用标准订立后，应在规定标准内领用，其因特殊情形超过领 用标准时，须另签呈申请经领导批示后领用。 4.管理
v1.0可编辑可修改 流程说明 一、流程名称：低值易耗品购置、验收、领用流程 二、流程编号：GYGFC-CW-006 三、流程目的 明确总务部或信息部从低值易耗品的购置到验收、领用的整个过程 四、流程目标 规范低值易耗品的购置、验收、领用的管理工作 五、流程负责人 直接负责人：总务部；间接负责人：财务部门、需求部门、公司领导 六、流程描述 1)需求部门根据实际需求情况提出申请； 2)总务部在收到需求部门的申请之后判断是否能够进行内部调剂； 3)能够进行内部调剂的由总务部进行内部调剂，需求部门办理领用手续并接收调剂的低值易 耗品； 4)不能够内部调剂的由需求部门填写低值易耗品申报单报交总务部； 5)购置金额在 5000 元以内的由总务部负责人审批后报财务部主任、财务总监进行审批； 6) 购置金额在5000 元以上的由总务部报公司主管领导、财务总监、总经理、董事长进行审批； 7)经公司主管领导、总经理、董事长审批后总务部负责购置、验收，并填写低值易耗品验收 单； 8)总务部验收后申购部门到总务部或信息部办理领用手续； 9)总务部将低值易耗品验收单和发票交由财务部进行审核； 10) 经财务部审核后由公司主管领导、财务总监、总经理、董事长审批（购置金额在5000 元以 内的由财务主任、财务总监审批即可）； 11)经公司主管领导、财务总监、总经理、董事长审批后到财务部进行报销。 七、流程文件、表单
v1.0可编辑可修改《设施购置申请单》、《低值易耗品入库记录》、《发票》 八、业务风险 低值易耗品的购买是否符合需求 九、流程控制点 1、动作 5、 6防范问题：能够调剂的物品去购买 控制手段：公司相关领导进行审批 控制依据：基础设施及工作环境控制程序 2、动作 7防范问题：购置物品的质量不符合要求 控制手段：总务部或信息部进行验收 控制依据：基础设施及工作环境控制程序
竭诚为您提供优质文档/双击可除低值易耗品领用制度 篇一：低值易耗品领用管理规定doc ns-wi-32/V1.0 1.总述 1.1为规范公司低值易耗品（办公用品）的领用程序，节约公司资源，提高员 工工作效率，特制定本规定。 1.2各项低值易耗品，按其性质、效能及使用期限区分如下： 1.2.1消耗性物品：指使用后丧失其原有效能或使用价值者，如原子笔、橡皮 擦、笔记本等等。 1.2.2非消耗性物品：指质料较坚固、不易损耗，使用期限不及二年者（含）， 如计算器、剪刀、订书机等等。 1.3低值易耗品之规格应有统一规定，但得视实际需要订之，同物品之式样、 大小、颜色、品质应力求其划一。
1.4各部门订购之物品，应以前项之规定为标准，否则经办部门可以拒绝之。 但确因特殊需要经陈报核准者，不在此限。 1.5低值易耗品之采购、领用及管理由行政人事部负责。 2.采购 低值易耗品的采购按公司的《物资采购管理办法》执行。 3.领用 3.1低值易耗品之领用，仅限于办公使用，个人使用皆不得领用。 3.2新到员工每人给予：两支签字笔、一支铅笔、一个文具筒、一把剪刀、一 把直尺、一本信笺、一本普通笔记本等所需的办公用品，计算器（根据岗位配置）、文件夹、订书机、打孔机等其它用品由部门统一领用；特殊岗位所需的其它用品另外申请。若个别部门有外的需要，则另外处理。3.3各部门每个员工每个月列出需要的低值易耗品与预算，汇总后统一时间交由行政管理中心审核后统一办理。 3.4低值易耗品由供应商直接送到各部门。各部门签收后经行政管理部确认签 名后，供应商凭发票与明细清单经财务部审核后付款。 3.5低值易耗品领用标准订立后，应在规定标准内领用，其因特殊情形超过领
xxx有限公司 备品配件出入库管理规定 签发: 1．目的 为进一步规范备件、材料等物资仓储管理，特制定本规定。 2.适用范围 本制度适用于xxx有限公司各分厂（车间、中心）备件、材料的仓储、出入库管理。 3.物资入库管理规定 3.1所有采购物资到货必须首先入物流营销经营管理部仓库（以下简称物流仓库），验收由仓管员组织生产经营综合管理部（以下简称生产部）分管人员、使用单位技术人员和采购员共同验收，杜绝不合格品办理入库，验收合格后，仓管员根据相关管理规定核对计划（报告）、合同，并于当天及时办理入库手续及登记。若有不合格品，由采购员联系供货商办理退货处理及相关手续。 3.2xxx股份物资供应公司采购的物资，由该单位采购员按3.1条规定组织验收，与物流仓库仓管员对接办理手续。 3.3各分厂（车间、中心）的二级入库，于当天及时办理手续、登记，须认真核对入库价格，确保与物流部的出库单一致。 3.4生产现场急用的物资，送到各分厂（车间、中心），必须经生产部相关人员共同验收确认，次日及时到物流仓库补办出、入库手续。
4.出库管理规定 4.1公司所属各单位到物流部或本单位二级库领用物资时，须经本单位主管领导审核、签字，各单位仓管员发料前须认真核查；杜绝保运或外协施工单位人员办理出库手续。 4.2公司所属各单位二级库之间物资的调拨，须经双方单位主管领导审核、签字，各单位仓管员发料前须认真核查，开单时使用出库调拨单；杜绝保运或外协施工单位人员办理出库手续。 4.3 采购计划中注明属交旧领新范围物资，执行“物资交旧领新管理办法”要求，先交旧再领新，仓管员编制、登记并管理好交旧物资。 4.4外单位“调拨”或“借用”公司所属各单位仓储物资时，须打“报告”经本单位主管领导审核签字，送经生产部主管领导、公司主管领导审核签字； 4.4.1 除工具可办理“借用”，其余物资一律以“调拨”出售方式办理出库；各单位仓管员发料前须认真核查，属“借用”的与领料人约定归还时间，在归还物资时主管领导参与验收，仓管员办理核销手续； 4.4.2 属“调拨”出库的，开单时使用外单位出库调拨领料单（表三），并增加10%的管理费，每月月末整理汇总该类领料单，交生产部，统一编制结算单，交财务部结算。 4.5仓管员认真核对出库物资数量、金额，确保登记账目与出库单保持一致，出库单、调拨单中必须注明检修项目及用途。 4.6 各单位领出未用完物资及时退回库房，仓管员办理退库手续。 5、盘点管理规定：
合肥百大集团低值易耗品采购领用管理制度 第一章总则 第一条总经办（综合部）负责公司低值易耗品的统一计划、统一购置、统一发放与管理。 第二条本制度所指低值易耗品包括：办公文具（消耗品和管理品）、打印复印耗材、日用品和单价在500元以下的物品。 第三条低值易耗品的申购、发放，须遵从“方便工作、节省开支”的原则。申购要从实际需要出发，严格按预算执行。员工在使用低值易耗品时要爱护，杜绝浪费。 第四条本制度适用于集团总部，各企业结合实际作适当修订。 第二章耗材的采购、领用标准和时间要求 第五条总经办（综合部）原则上进行集中采购和发放，特殊情况除外。 办公文具： a) 消耗品：铅笔、中性笔、圆珠笔、固体胶、液体胶、宽胶带、回形针、订书钉、软面抄、按扣袋、抽杆夹、橡皮筋、夹子、印色油、文件盒等。 b) 管理品：电话机、剪刀、A4纸、传真纸、裁纸刀、订书机、计算器、快干印台、文件架等100元以下物品。 第六条个人按基本标准配置办公用品:中性笔、文件夹、文件架等（专业人员按工作需求进行相关文具配置）。部门根据工作需要可按需配订书机、计算器等。 第七条部门领用的办公用品，统一配置给部门指定的人员保管。 第八条耗品可依据历史记录设定领用标准或以旧品换新品。 第九条总经办（综合部）耗材管理人员每季度对上季度办公用品进行盘点，核查库存与领用，以保证帐物相符。 第十条任何部门和个人未经总经办（综合部）同意擅自购买的办公
用品，费用不予报销。 第十一条每月25、26日，由需求部门在OA平台按需申请，并经部门领导审核同意后，交由总经办（综合部）根据库存量和申请量进行发放。其他时间不予办理。 第三章管理要求 第十二条员工在公司内调动，个人使用的办公用品不收回，由原使用者继续使用。辞职、辞退、离职、调离和被除名的员工，办公用品应退回公司总经办（综合部），如不退还，在办理离公司手续时，按原值扣款。 第十三条文具、物品严禁取回家私用或用作私人用途。 第十四条公司员工应本着节约的原则，杜绝不必要的浪费，并爱护物品，妥善使用。原则上中性笔一年领用一次，电话机、订书机、剪刀、计算器等在使用年限达到后，能继续使用的原则上不予换新；确实不能使用的，需登记后以旧换新。 第十五条领用预算计划外的用品，一律由需用部门填写“办公用品/日用品采购申请单”，按规定履行审批手续。 第十六条成本控制是每个员工的责任，要注重节约用纸，尽可能使用双面打印或废纸打印。
物品出入库管理 一、适用范围 适用于公司总部及各外地事业部。 二、职责 公司总部行政部负责公司固定资产及低值易耗品的保管工作，财务部负责监督工作，各部门、各外地事业部应严格按照物品出入库管理规定执行采购计划，并积极配合行政部、财务部规范地开展物品出入库管理工作。 三、物品入库管理 所有采购物品到货后必须办理入库手续，由行政专员协同财务出纳根据采购清单认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，填写《物品入库登记表》或《三联入库单》，由行政专员、财务出纳在表单上共同签字确认。 外地事业部分散采购或总部集中采购的物品寄送到外地事业部收货后，由当地政务拍照发送总部行政专员，行政专员将照片打印保存，并负责填写《物品入库登记表》或《三联入库单》，由行政专员、财务出纳在表单上共同签字确认，并由行政专员随即填写《物品入库登记表》或《三联入库单》随即出库，并协同财务出纳共同签字确认。
物品入库后，行政专员应按照物品类别妥善安排物品存放，在储存时注意做好防腐，防潮处理，保证货物的安全。 四、物品领用出库管理 物品出库，由行政专员或行政前台进行经办，要确保物品出库数量准确，（账面出库数量要和出库单，实际出库实际数量相符），对象清楚，登记清晰，做到帐物相符合。 物品领用由需求人发起钉钉审批流程，按照《通用审批流程》程序执行，审批结束后到行政专员处领取物品并填写《物品领用登记表》或《固定资产领用登记表》及《三联出库单》，由行政专员、财务出纳在表单上共同签字确认。属于固定资产的，行政专员应在资产出库时及时做好资产贴标和资产登记。 行政前台负责办公用品、保洁用品、零食点心等领用对象不明确的物品出库工作，填写《物品领用登记表》或《固定资产领用登记表》及《三联出库单》，由行政前台及财务出纳共同签字确认后领用出库。该类物品领用无需发起钉钉审批流程。
公司办公用品管理办法 第一条为加强低值易耗品的采购、使用和管理，杜绝浪费，厉行节约，特制订本办法。 第二条低值易耗品的标准 单位价值在2000元以下，100元上，使用期限在一年以上的器具、设备、用品等，为抵制易耗品。 第三条低值易耗品的管理分工 一、采购一般由办公室办理，使用部门需要的特殊用品货大件物品，经办公室及总经理同意，也可由使用部门自行办理。 二、办公室设专职保管员负责低值易耗品的验收、等级、保管、领用等出入库管理工作。 三、低值易耗品的数量核算由办公室负责，金额核算由财务部负责。第四条低值易耗品的添置 一、低值易耗品的添置，由管理总部办公室按年度编制计划，经财务部审核后，由总经理批准实施。 二、采购回来的低值易耗品应交保管员办理验收入库手续。 三、计财部凭保管员验收签字、办公室负责人审核及总经理签字的单据进行报销；否则不予报销。 第五条低值易耗品的领用 一、以各部门为单位填写“低值易耗品领用表”，经部门经理签字后，在办公室保管员处领取。
二、领用物品丢失或损坏，应予赔偿。赔偿额按物品原值和使用时间折算。如有特殊原因，应以书面形式说明原因经部门负责人和财务部负责人同意后，可以免于赔偿。 三、公司员工内部调动工作，可将领用物品带往新部门继续使用；若调离公司，需将领用物品如数归还。 四、各部门领用物品若在部门间因需要发生转移，转出部门和接受部门应在15日内到办公室办理转移手续，更改“低值易耗品领用表”。第六条低值易耗品的清点与盘点 一、保管员应每季度盘点一次库存物品，做到账务相符。如发生物品挤压，应提出处理意见；如发生盈亏，应编制盈亏报告表，经办公室负责人批准后，调整账面结存数。 二、各部门对领用物品每半年清查一次，发现短缺。损坏应及时处理。 第七条本规定自下发之日起执行。
表1 低值易耗品采购清单 序号名称品质要求单位数量 单价 （元） 合计 （元） 一客房一次性用品 1 牙具乳白色牙刷、尼龙磨毛、6g 黑妹牙膏 袋5000 2 10000 2 梳子塑料长梳，乳白色袋5000 1 5000 3 香皂25g马来西亚香料,力士香 型 块5000 1 5000 4 洗发液30ml,国产香料,花王香型，瓶5000 1 5000 5 淋浴液30ml,国产香料,花王香型，瓶5000 1 5000 6 润肤露30ml,国产香料,花王香型，瓶5000 1 5000 7 浴帽高压拷边帽袋5000 1 5000 8 剃须刀10g剃须膏，2层刀片，中 号柄 袋5000 2 10000 9 护理包棉签2根袋10000 0.58 5800 10 无纺拖鞋无纺布面料,全色头,3mm防 滑底 双6000 1 6000 11 鞋擦乳白型园型个2000 1 2000 12 铅笔原木色铅笔支100 1 100 13 购物袋用牛皮纸350g 个19350 0.5 9675 14 卫生卷纸粒10000 1 10000 二清洁用品 1 百洁布把40 1 40 2 簸箕个10 5 50 3 长把簸箕个20 10 200 4 扫把把20 5 100 5 拖把个40 5 200 6 钢丝球包20 2 40 7 杯刷个30 2 60 8 铲刀把30 8 240 9 单刃刀片把20 6 120 10 手刷塑料个30 3 90 11 面盆刷个30 3 90 12 水桶个30 5 150 13 马桶刷个30 3 90 14 喷壶把20 5 100 15 清洁篮个40 4 160 16 玻璃清洁器套装套40 5 200