XXXX银行不良信贷资产收益权转让业务管
理暂行办法（修订版）
第一章总则
第一条为充分利用金融市场参与者的不同风险偏好，拓宽不良信贷资产处置渠道，有效盘活存量不良信贷资产，分散风险、降低损失，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》等相关法律法规，制定本暂行办法。
第二条本办法所称不良信贷资产收益权转让业务是
指我行作为劣后级投资人与其他合格投资人共同委托信托
公司（或其他具备资格的金融机构，下同）设立信托计划（或资产管理计划,下同），并由信托计划直接或间接受让我行不良信贷资产收益权的业务。
第三条不良信贷资产收益权转让业务遵循以下原则：（一）真实交易原则。交易完成后，我行除承担所持有劣后级份额的相关风险外，对于其他投资人不得提供任何形式的本金及收益担保。
（二）准确核算原则。交易过程中，我行应严格按照会计准则和我行核算办法的规定进行核算，确保信息披露真实、准确。
（三）市场运作原则。交易价格的确定、交易对象的选择等方面应严格遵循市场化原则，通过公开透明的程序进行，严禁借机进行不当利益输送。
（四）损益自担原则。分行开展该业务，应自行承担相关交易成本和交易损益。
第二章职责与分工
第四条风险管理部负责本办法的制定和维护，指导分行进行方案设计，并牵头协调该业务开展过程中的相关跨部门事项的处理。
第五条资产保全部负责该业务的整体组织，指导分行进行基础资产选择，牵头审查分行上报的业务方案，督促分行进行后续清收管理。
第六条计划财务部负责明确该业务的会计核算规则，并负责解释和修订。
第七条运营管理部负责制定相应的柜台操作规程，并负责解释和修订。
第八条法律合规部负责按照权限对相关协议文本进行法律审核。
第九条各分行负责设计业务方案、筛选基础资产、选择中介机构、遴选和推荐投资人，负责按照总行批复的方案进行业务操作，并按照自营不良贷款的标准和要求对已转让资产进行清收管理。
第三章业务方案设计
第十条本业务项下的基础资产应符合以下条件：
1、原则上应为本金或利息逾期超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的不良信贷资产，包括对公不良信贷资产和零售不良信贷资产；
2、债权债务关系清晰，且借款合同或担保合同中没有限制收益权转让的条款，并且限于人民币自营贷款，不得是国结保理类贷款，不得是银团贷款出资额；
3、同一抵押物项下的全部债权收益权原则上应一并转让；
4、对公及零售不良贷款收益权应分别转让。
第十一条所选择的和推荐的交易对手、中介机构应该具备开展相关业务的业务资质、经验和能力。
我行相关人员与债务人、中介机构等存在直接或间接利益关系的，或经认定对不良信贷资产形成有直接责任的，在不良信贷资产收益权转让业务工作中应予以回避。
第十二条转让不良信贷资产收益权，应符合以下条件：
1、转让标的为不良信贷资产所对应的财产性收益权，即指基于信贷资产就如下财产性收益享有的权利，包括信贷资产所产生的本金返还、利息、罚息、违约金、担保履行所得收益等全部回收款及相关利益的权利；
2、上述不良信贷资产收益权应整体转让；
3、交易价格不低于不良信贷资产的账面原值；
4、委托独立第三方对拟转让资产收益权进行独立评估，编制预计现金流入情况表，并测算综合风险报酬转移率。
第十三条信托公司受让不良信贷资产收益权后，按照现金流进行分层，并分别向合资格投资人进行销售。合资格投资人由信托公司负责筛选，分行可以推荐。
我行可持有劣后级份额，但我行持有的劣后级份额一般不超过信托份额总量的70%。
第十四条除劣后级份额外，其他份额一般按照预期收益率进行发行，预期收益率为投资人所能获得的最高回报，只有在通过对不良资产的清收、处置等实现的现金流足以支付该层级投资人的本金和预期收益时，投资人才能足额获得。
第十五条预期收益率由分行会同信托公司通过此类产品的通常定价方式在公开、透明的基础上确定并报总行审批。
第十六条各层级份额的期限由分行根据不良信贷资产的预计现金流入情况进行合理测算后确定，并遵循以下要求：
（一）我行在收到不良信贷资产项下的清收款项后，应及时转交信托公司，并由信托公司根据信托合同的约定按清偿顺序向投资人支付；自我行收到清收款项至信托公司完成向投资人分配原则上最长不得超过90天；
（二）一旦某一级投资人的本金与预期收益已经得到完全兑付，则该层级信托计划应提前终止。
第十七条方案应对发生某一层级信托计划到期但清收获得款项尚不足以兑付该层级投资人的全部本金和预期收益的情形应如何处理作出界定。对于劣后级以外的份额，可考虑以下一种或数种方式，但不得以任何形式承诺到期回购、补足：
（一）按照信托合同约定延长一定期限，或赋予我行决定延期的选择权；
（二）全体未受充分清偿投资人成立清算委员会自行或委托我行或信托公司对基础资产进行处置，并以变现的金额为限按清偿顺序分配；
（三）全体未受清偿的投资人协商确定后续处置方式；
（四）其他合理方式。
第十八条不良信贷资产清收处置过程中发生的诉讼费、仲裁费、执行费、律师费等费用的分担应在转让合同中明确，一般应以发生时点在收益权转让前后进行划分，但我行垫付的应由借款人承担的费用原则上应由受让方承担。
第四章业务方案审批
第十九条未经总行审批同意，分行不得擅自开展本办法规定项下的不良信贷资产收益权转让业务。分行叙做不良信贷资产收益权转让业务，应形成正式方案并在经分行不良资产处置委员会审批通过后上报总行，业务方案的内容包括但不限于：
1、业务模式（含合作交易对手及中介机构情况）；
2、业务概要，包括业务规模，存续期、基准日、交割日、付息日、信托计划成立日，利息支付日/最终到期日，分级（金额及占比），预期收益率，收益率确定方式，收益计算方式及支付方式，最终本金受偿率；
3、基础资产情况，包括借款人、本金余额、业务品种、五级分类、担保方式、减值准备、待结案诉讼费、本金逾期天数、欠息天数、表外欠息等、原始发放时间、清收状态等；
4、现金流测算情况；
5、潜在投资人或投资人的确定方式；
6、后续清收处置工作安排。
第十八条收到分行上报的方案后，总行资产保全部牵头进行初审，符合本办法规定的提交总行不良资产处置委员会审议。经办分行应就方案内容向总行不良资产处置委员会会议进行汇报，并接受委员质询。总行不良资产处置委员会形成决议后，由总行资产保全部拟文批复分行。
第五章交易操作
第十九条分行应严格按照总行批复的方案执行，同时在执行过程中应通过适当方式与当地监管机构进行沟通、汇报。
第二十条分行应及时与相关各方签署有关合同。合同范本参见附件三《不良信贷资产收益权转让合同范本》，具体包括：
（一）作为不良信贷资产收益权转让方，与不良信贷资产收益权的受让方签订的收益权转让合同；
（二）作为劣后级投资人与其他投资人及受托人共同签署的信托合同；
（三）作为信托计划和/或资管计划的托管人，与信托公司和/或资管公司签署的托（保）管合同；
（四）其他相关法律文件。
分行应确保所签署的合同内容与总行批复的要求一致，并在按照我行合同管理的规定提请法律部门进行审核后签署。
第二十一条对公不良信贷资产收益权转让，应在确认转让款项到帐后，通过ACAS系统对公信贷资产转让交易，将收益权对应的对公不良贷款逐笔结算。具体附件二《对公不良信贷资产收益权转让业务柜台操作规程》执行。零售不良信贷资产收益权转让操作规程另行下发。
第二十二条本行持有的劣后级份额的，所持有的劣后级份额作为单笔不良贷款分别纳入CECM系统和个贷系统管理。其中对公业务项下的特殊贷款发放按照《XXXX银行信贷管理系统运行维护情况通报（2015年4月）》执行；个贷业务项下的特殊贷款发放按照另行下发的零售不良信贷资产收益权转让操作规程执行。
第二十三条不良信贷资产收益权转让业务各环节的会计核算按照附件一《XXXX银行不良信贷资产收益权转让业务会计核算办法（试行）执行。
第六章转让后管理
第二十四条不良信贷资产收益权转让后，我行在债权收益权对应的信贷资产的债权关系中的非财产收益性权利和义务仍由我行行使和履行。各分行应严格按照我行授信后管理和不良贷款清收处置中的相关规定执行，其中包括但不限于：
（一）催收本息，采取包括法律诉讼在内的手段催讨债权本息和其他相关债权；
（二）对债务人的履约情况进行监督检查；
（三）对债务人的经营及财务状况进行监督检查，要求债务人进行有关信息的披露，包括债务人、担保人的法律地位、财务状况是否发生不利变化；
（四）协助受让方采取相关措施进行债权追偿、资产调整等，包括但不限于追加担保、向相关司法部门申请冻结债务人存款账户以减少损失以及其他必要的处理措施等；
（五）管理贷款档案；
（六）管理债权收益权项下信贷资产对应的抵质押物；
（七）信贷资产收益权转让协议或贷款委托管理协议项下约定的其他义务。
第二十五条不良信贷资产收益权转让后，相关统计报表中，在贷款科目应剔除收益权已转让的不良信贷资产，但本行持有的劣后级部分应纳入统计。
第二十六条对本行持有的劣后级部分应定期进行风险评估，并合理计提贷款减值准备。
第二十七条对已转让不良信贷资产的清收处置，应严格按照我行自营贷款的相关标准和要求进行，并继续纳入对分行不良贷款清收处置工作的考核评价。
第二十八条信托计划到期或终止后，如剩余收益权回转的，按照以下方式处理：
（一）剩余收益权对应的基础资产重新作为自营不良贷款管理，并正常进行处置、核销、问责；
（二）或者届时总行同意的其他方式。
第七章罚则
第二十九条分行有以下行为的，严格按照《XXXX银行全员问责办法》的有关条款进行问责：
（一）违反相关监管部门有关规定的行为；
（二）未按照本办法中关于信贷资产转让业务申办程序进行转让的行为；
（三）在业务办理过程中进行不当利益输送的；
（四）擅自对其他投资人的本金或收益提供担保的；
（五）未按本办法及附件的规定进行会计核算和信息披露的；
（六）其他违反本办法规定的行为。
第八章附则
第三十条本办法由XXXX银行总行风险管理部负责解释、修订，涉及的其他问题由总行相关归口管理部门负责解释。
特定资产收益权转让合同 篇一：特定资产收益权转让合同 合同编号： XXX公司 （作为转让方） 与 XXX公司 （作为受让方） 之 特定资产收益权转让合同 中国北京 2012年月 目录 1 2 3 4 5 6
7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 定义 (1) 特定资产收益权的转让.......................................... 4 特定资产收益权的的范围及支付.................................. 6 特定资产收益的监管与运用.. (8) 担保与保障措施............................................... 10 陈述和保证................................................... 12 承诺 (14)
税费......................................................... 15 违约责任 (15) 不可抗力 (16) 保密......................................................... 16 通知 (17) 权利保留 (18) 权利义务的转让............................................... 18 法律适用与争议解决........................................... 18 合同生效.. (19) 合同文..................................................... 19 附件一特定资产清单 (21) 特定资产收益权转让合同 《特定资产收益权转让合同》（以下简称“本合同”）由以下主体于2011年月日在签署：
XX支行信贷档案管理相关要求 一、档案移交及借阅 （一）移交档案：客户经理在办理（贷款须在档案发放前入档）银行承兑汇票三个工作日必须将相关信贷资料整理交档案管理员保管，特殊情况的必须经行长同意延缓归档。 档案保管员必须对归档的资料负责审查、验收、编号、分类、装订、入档，并对归档后档案资料的完整、安全负责。对资料不齐，要素不全和刮、挖、补的档案资料，应退回信贷营销人员补充，完善后再行验收入档。 （二）借阅登记：客户经理或外单位因业务检查需要借阅档案，必须由风险科主管行长同意，随借随还，在档案室或档案管理人员在场情况下调阅，可以复印，不得将原件拿出档案室，同时做好借阅登记，任何人员不得将所借档案的资料随意抽换；在借阅档案当日确实无法归还的，须持有行长出具签批书面证明。 档案管理员对借出信贷档案须认真查验，防止资料缺失。 二、信贷台账登记 客户经理在办完信贷业务的当日须登记相对应的信贷台账，对结清或还款情况应凭还款凭条及时登记信贷台账，凭条须及时交风险管理部档案管理人员归档。 三、贷后管理 （一）信贷营销人员，应按照总行贷后管理制度，定期或不定期对客户及担保单位（物）进行跟踪检查，调查客户生产经营
情况，进行财务分析和非财务分析，撰写贷后检查报告，并由科长审核签字，对需要汇报至支行的情况提交至风险科，由风险科向行长汇报。对因临时资金周转困难，确需办理贷款展期的，信贷员需提前15个工作日提出贷款展期申请，并按照新增信贷业务流程办理。 （二）贷后资料归档：客户经理在贷后检查过程中，取得信贷客户的相关变更要件资料及信贷业务催收通知文本，应连同贷后检查报告一并交档案管理员归入原信贷业务档案中保管，如有借款主体发生变更的，还须同时做好变更的登记。若借款主体的变更可能影响我行信贷资产安全的，应及时向审贷会反映，并采取有效防控措施。 （三）贷后稽查 由风险科抽调各科室稽核人员针对我行每笔业务进行每季度定期及不定期的贷后检查，对于查处不符合规定办理的相关信贷业务，由风险科提出意见并向行长汇报，同时书面通知经办部门限期整改，营销部门整改后整改报告风险科备案，归档保管。对于限期仍未整改完毕的个人及科长予以经济处罚。处罚标准由行务会商议决定。
商业银行信贷资产五级分类体会 商业银行信贷资产五级分类体会 进入21世纪，全球经济政治形势发生了许多重大变化，中国加入to，使金融对外开放的时间表由计划变为现实，中国金融业用时间换空间进入倒计时阶段。对国有商业银行来说，有两大问题亟待解决，否则生存难保： 一是充实资本金，提高资本充足率；二是减少不良资产，提高与外资银行比肩经营的核心竞争力。尤其是后者，已成为国内外的共识，并成为国务院今年对国有商业银行下达的第一任务。全面推行贷款五级分类工作就好比我们银行打一场信贷管理的革命战役。201X年3月中国银监会成立后的首要急务就是在所有金融机构推行贷款五级分类工作，并决定自201X年1月1日起，四大国有商业银行及股份制银行结束双轨制，正式实施五级分类制度。至此，距1993年世界银行对中国人民银行开始技术援助并引入贷款风险分类正好十年。五级分类工作推行近一年来，各家商业银行信贷开展的情况如何、效果怎样、还存在什么问题、有何改进对策等等问题都值得我们去深思。在此我愿意以个人的一点体会与在座的各位专家一起回顾和探讨。 一、商业银行实施贷款五级分类走过了一个艰难曲折的历程回顾起来，今天商业银行实施的贷款五级分类，经历了四个历史阶段。五级分类取代四级分类，是中国银行业与世界经济接轨的需要，也是中国银行业市场化的必然结果。 （一）信贷资产风险分类理念的建立和引入阶段（1993年至1997年）我国银行早期的信贷资产风险分类沿袭的是1988年财政部在金融
保险企业财务制度中的规定，即计划经济体制下为财政税收政策服务的分类方法，界定不良资产的标准为期限： 即规定贷款本息拖欠超过180天以上的为“逾期”，逾期三年的为“呆滞”，贷款人走死逃亡或经国务院批准的为“呆账”，俗称“一逾两呆”。很显然，在这种以期限为主导的分类方法下，很多贷款只要不到期就被视为正常，银行有更多的空间随意发放贷款或对贷款疏于管理，逾期贷款不积极催收，呆账核销即视为放弃债权。这既不利于商业银行自身发现和控制风险，导致收入高估，同时也不利于监管当局从银行外部监控风险，与国际惯例格格不入，在一定程度上可以说是中国“赖账文化”盛行的制度性根源。96年8月中国人民银行发布了《贷款通则》，对逾期和呆滞贷款的定义作了调整，例如规定贷款过期一天即为逾期，逾期一年为呆滞，或逾期虽未满一年，但企业停产、项目下马的，也可划为呆滞。但总的来看，《通则》基本上重申了财政当局从税收角度制定的贷款分类方法。此时，中国人民银行已经借由国际组织如世界银行等的技术援助，开始学习和了解以风险为基础的贷款分类方法，将五级分类法引入中国。1997年全国金融工作会议上，工作报告要求国有商业银行必须实行五级分类。 （二）“鸵鸟政策”时期的“清分”试点阶段（1998年至2001年）1998年5月，央行在广东开始“清分”试点，要求广东境内四大国有商业银行和交通银行的分支机构在三个月内完成辖区全部金融资产的清理和分类，形成上呈国务院的试点报告，并在次年春天将五级分类法扩展到全系统。这是一场中外非常关注、结果却有虎头蛇尾之感的尝试。三个月后，广东的“清分”试点结果表明，按五级分类计算出的不良资产比例，比“一逾两呆”下的不良资产比例要高近20个
资产管理计划收益权转让协议 甲方（转让方）：________________________________________________ 乙方（受让方）：________________________________________________ 鉴于： 1、甲方以其合法拥有或其合法管理并有权处分的资金认购发行设立的“资产管理计划”（以下简称“本资管计划”）项下的资管计划份额【】份。 2、甲方拟向乙方转让其持有的上述资管计划份额的全部资管计划份额收益权，乙方同意以自有资金受让该收益权，甲方同意于约定回购日无条件回购上述收益权。 3、资管计划份额收益权是指下列财产权利：（1）资管份额在任何情形下所产生的包括其本金、预期收益在内的资金流入收益；（2）其他处置/出售资管份额所产生的资金流入收益；（3）资管份额设定担保、抵押或质押产生的资金流入收益；以及（4）自本协议生效之日起，因持有资管份额所衍生的全部权益在任何情形下的卖出/处置产生的资金流入收益。 根据中华人民共和国现行有关法律、法规，甲乙双方经协商一致，制定本协议。 第一条转让标的 甲方拟向乙方转让本资管计划项下甲方持有的全部资管计划份
额的收益权（以下简称“标的收益权”或“收益权”）（具体要素见附件1《标的收益权转让及回购清单》）。 第二条转让价款 甲方同意将标的收益权按照人民币（大写）【】元整（小写：RMB【】元）的价格转让给乙方。 乙方应在【】年【】月【】日（以下简称“转让日”）将本协议项下约定的标的收益权转让价款一次性支付至甲方指定的如下账户： 账户名： 账号： 开户行： 乙方一次性支付收益权转让价款之日为收益权转让日。 第三条权利妨害 1、自转让日起，乙方根据本协议和《资产管理计划资产管理合同》（以下简称“《资产管理合同》”）的规定享有标的收益权对应的利益。 2、在乙方受让标的收益权后，甲方继续享有法律法规规定以及《资产管理合同》约定的委托人的权利。但未经乙方书面同意或授权，甲方不得行使有害于乙方收益权的行为。 第四条回购 甲乙双方约定，甲方于【】年【】月【】日（以下简称“回购日”）无条件回购本协议项下的标的收益权，双方一致同意的
不良资产转让若干法律特殊规定分析 一、有关金融不良债权转让对债务人生效条件的特殊规定 《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》（下称“《若干规定》”）第六条规定：“金融资产管理公司受让国有银行债权后，原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布债权转让公告或通知的，人民法院可以认定债权人履行了《中华人民共和国合同法》（下称“《合同法》”）第八条第一款规定的通知义务。”并且根据《最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知》（下称“《补充通知》”）第一条之规定，能够适用上述规定的金融不良债权的转让，不仅包括国有银行向金融资产管理公司转让债权，还包括金融资产管理公司之间的不良债权转让、金融资产管理公司以债权转让方式处置不良资产而向其他受让人转让不良债权。 根据上述规定，国有银行向金融资产管理公司、金融资产管理公司向其他金融资产管理公司、金融资产管理公司向其他受让人转让不良贷款债权，由国有银行或金融资产管理公司在全国或省级有影响的报纸上发布债权转让公告后即对债务人生效，并不需要像其他债权转让那样得依《合同法》第八条之规定向债务人发出债权转让通知。这亦是金融不良贷款债权转让与其他普通债
权转让在程序上的重大差别。由于金融资产管理公司往往以打包的方式受让和转让不良贷款债权，不但债权标的额巨大，而且借款人数众多，少则几户，多则上百户，如必须以通知方式告之债务人债权转让事实，势必增加原债权银行以及金融资产管理公司管理费用，减缓不良资产处置速度。因此，此规定减轻了金融资产管理公司在受让和转让金融不良贷款债权时的义务，有利于金融资产管理公司快速处置不良资产。 二、金融不良资产处置过程中与担保权利转让有关的特殊规定 （一）对担保权利转让有效性的特殊规定 1、《金融资产管理公司条例》第三条规定：“金融资产管理公司收购不良贷款后，即取得原债权人对债务人的各项权利。原借款合同的债务人、担保人及有关当事人应当继续履行合同规定的义务。”虽然该条例没有对担保权利转让对担保人生效的形式要件作出规定，但根据该条例的上位法《合同法》第八条的规定，债权人仍应当通知担保人或针对担保人发布债权让与公告。 因此，在担保权利转让对担保人生效的条件上，金融不良贷款债权转让导致的担保权利转让与其他普通债权转让导致的担保权利转让并无二致。 2、《补充通知》第二条规定：“国有商业银行(包括国有控股银行)向金融资产管理公司转让不良贷款，或者金融资产管理公司收购、处置不良贷款的，担保债权同时转让，无须征得担保人
中国农业银行信贷业务档案管理办法 第一章总则 第一条为了进一步规范信贷业务档案管理，切实做好信贷风险控制基础工作，根据《中国农业银行档案管理办法》、《中国农业银行信贷管理基本制度》、《中国农业银行信贷业务基本规程》、《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定》以及相关信贷综合制度和单项业务管理办法等规定，特制定本办法。 第二条本办法所称信贷业务档案是指农业银行提供、管理、收回各类信用全过程的真实记录资料，包括客户和担保人基础资料、贷后管理资料、法律文件和信贷运作资料的纸质和电子档案。 第三条信贷业务档案管理要遵循以下原则：一是集中统一管理原则；二是及时完整、真实有效原则；三是方便实用原则；四是保密性原则；五是规范管理原则。做到原始资料账册化，资料内容标准化，档案移交制度化，档案管理电子化。 第四条下级行的信贷业务档案管理工作，在业务上接受上级行信贷管理部门、档案管理部门的管理、指导和监督。 第二章信贷业务档案管理职责 第五条信贷业务管理行和经营行应以客户为单位建立信贷业务档案，落实专门部门和人员统一管理，及时将档案信息录入信贷管理系统并在规定时间内将纸质、电子档案移交信贷业务档案库归档。 第六条信贷业务档案库的设立及管理员职责。 （一）信贷业务经营行应在信贷管理部门或档案管理部门设立信贷业务档案库，配备档案管理员，集中统一管理信贷业务档案。具有非低风险信贷业务审批权的分理处视同经营行。 （二）信贷业务管理行应在档案管理部门设立信贷业务档案库，配备档案管理员，集中统一管理本级行内部运作形成的信贷资料档案（以下统称本级行信贷运作档案），包括本级行信贷决策所依据的有关资料、本级行信贷决策产生的有关资料、向上级行的报备报批材料及上级行批复。 承担经营职能的管理行参照经营行模式管理全部信贷业务档案。 （三）信贷业务档案库管理员职责。信贷业务档案库负责审核、接收相关部门移交管理的信贷业务档案资料，并对入库档案资料的规范性和完整性把关；按照信贷业务档案管理要求规范管理入库档案；严格执行保密规定，做好档案保密工作；负责信贷业务档案的各项基础管理工作。信贷业务档案库管理员有权对相关机构和部门的信贷业务档案管理工作进行指导和监督。 第七条信贷部门职责。信贷业务档案形成后、移交档案库前，信贷部门负责收集管理信贷业务档案。信贷部门要按照谁经办、谁负责的要求，认真履行信贷业务档案管理职责，对所管理信贷业务档案的真实性、有效性、规范性和完整性负责。 （一）经营行客户部门职责。 客户部门负责收集整理客户和担保人基础资料、贷后管理资料、法律文件等信贷业务档案。客户经理负责收集整理所经办业务的信贷资料，将已审批或发放信贷业务的资料于月后10个工作日内交信贷业务档案库管理员统一归档管理，不得长期留存信贷资料原件。抵押物他项权证、产权证明书、保险单、质押权利的证明、有价单证等重要物品原件应于收件当日移交会计部门现金库管理，纳入表外科目核算。 不良贷款按规定移交给风险资产经营管理部门或其他专业不良贷款经营管理部门后，由该部门履行客户部门档案管理职责。
商业银行信贷资产五级分类 体会 进入21世纪，全球经济政治形势发生了许多重大变化，中国 加入wto，使金融对外开放的时间表由计划变为现实，中国金融业用时间换空间进入倒计时阶段。对国有商业银行来说，有两大问 题亟待解决，否则生存难保：一是充实资本金，提高资本充足率；二是减少不良资产，提高与外资银行比肩经营的核心竞争力。尤 其是后者，已成为国内外的共识，并成为国务院今年对国有商业 银行下达的第一任务。 全面推行贷款五级分类工作就好比我们银行打一场信贷管理 的革命战役。20__年3月中国银监会成立后的首要急务就是在所 有金融机构推行贷款五级分类工作，并决定自20__年1月1日起，四大国有商业银行及股份制银行结束双轨制，正式实施五级分类 制度。至此，距19XX年世界银行对中国人民银行开始技术援助并 引入贷款风险分类正好十年。五级分类工作推行近一年来，各家 商业银行信贷开展的情况如何、效果怎样、还存在什么问题、有 何改进对策等等问题都值得我们去深思。在此我愿意以个人的一 点体会与在座的各位专家一起回顾和探讨。 一、商业银行实施贷款五级分类走过了一个艰难曲折的历程
回顾起来，今天商业银行实施的贷款五级分类，经历了四个历史阶段。五级分类取代四级分类，是中国银行业与世界经济接轨的需要，也是中国银行业市场化的必然结果。 （一）信贷资产风险分类理念的建立和引入阶段（19XX年至19XX年）我国银行早期的信贷资产风险分类沿袭的是19XX年财政部在金融保险企业财务制度中的规定，即计划经济体制下为财政税收政策服务的分类方法，界定不良资产的标准为期限：即规定贷款本息拖欠超过180天以上的为“逾期”，逾期三年的为“呆滞”，贷款人走死逃亡或经国务院批准的为“呆账”，俗称“一逾两呆”。很显然，在这种以期限为主导的分类方法下，很多贷款只要不到期就被视为正常，银行有更多的空间随意发放贷款或对贷款疏于管理，逾期贷款不积极催收，呆账核销即视为放弃债权。这既不利于商业银行自身发现和控制风险，导致版权所有收入高估，同时也不利于监管当局从银行外部监控风险，与国际惯例格格不入，在一定程度上可以说是中国“赖账文化”盛行的制度性根源。 19XX年8月中国人民银行发布了《贷款通则》，对逾期和呆滞贷款的定义作了调整，例如规定贷款过期一天即为逾期，逾期一年为呆滞，或逾期虽未满一年，但企业停产、项目下马的，也可划为呆滞。但总的来看，《通则》基本上重申了财政当局从税收角度制定的贷款分类方法。此时，中国人民银行已经借由国际组织如世界银行等的技术援助，开始学习和了解以风险为基础的贷
信贷资产流转业务分析 银行业信贷资产登记流转中心下简称银登中心在2014年8月由财政部和原银监会批准成立，是中央国债登记结算公司下简称中债登下属的金融基础设施平台公司。 银登中心的功能定位于为银行信贷资产及相关权益提供促进登记、交易流转、信息披露的市场。 由于银行业金融机构按照由信托公司设立信托计划，受让商业银行信贷资产收益权的模式进行信贷资产收益权转让，只有信托计划才能对接信贷资产收益权，信托公司在银行信贷资产收益权转让上渠道具有独占性。 信托公司可以作为信贷资产转让服务商，出现了以下几种主要业务模式。 1存量信贷资产流转如图1所示，存量信贷资产流转交易模式中，资产行将原先持有的信托收益权、定向资管计划收益权等基础资产打包在银登中心登记挂牌登记，由信托公司成立财产权信托或集合资金信托计划受让该资产包，同时进行结构化分级，将收益权同步转让给信托计划各个级别的投资人。 在该结构中，亦可将原信托收益权、定向资管计划收益权直接挂牌转让，集合资金财产权信托计划的设计是为了实现两个目的第一，资产行的资产进行打包组合，形成新的风险收益特征；第二，实现优先、劣后的结构化分层设计。 交易结束后，资产行自有资金持有的信贷资产收益权实现会计出表，理财资金持有的信贷资产收益权实现非标额度释放。
具体操作步骤如下。 第一步，商业银行作为资产的出让方，寻找适合或者愿意出售的资产包。 监管对底层资产包有一定的限制和要求，具体需与银等中心沟通请示确定。 形成资产包后，将资产包收益权转让给信托公司。 第二步，银行在银登中心对基础资产进行登记，将所有资产的简要信息通过电子化的方式进行存储。 同时信托公司与银行相互配合，发起设立集合资金信托计划，并进行结构化分级，分为1、2、或者优先、劣后级。 集合信托计划设立以后，信托公司需在中央国债登记结算公司，也即是银登中心的母公司进行集合信托计划的登记。 第三步，完成登记后，基础资产已经在银登中心挂牌，信托公司利用集合信托计划来购买财产收益权。 交易完成后，交易的过程和结果将全部在银登中心以及中债登进行登记。 即信托公司在中债登登记信托的相关交易信息，银行在银登中心登记银行的相关交易信息，中间交易过程银登中心会跟母公司中债登进行核对和比对。 第四步，交易完成以后，基础资产将交易过户，即确认银行资产收益权已转让到信托公司的集合资金信托计划上。 信托公司通过向投资者出售，将收益权同步转让给信托计划各个
分红权及收益权投资协议 合同编号：甲方：xx有限公司 统一社会信用代码：xx 乙方： 身份证号： 乙方系甲方员工，鉴于乙方以往对甲方的贡献和为了激励乙方更好的工作，也为了使甲、乙双方进一步提高经济效益，经双方友好协商，双方同意甲方以分红权及收益权的方式对乙方的工作进行奖励和激励。为明确双方的权利义务，特订立以下协议： 一、定义 除非本协议条款或上下文另有所指，下列用语含义如下： （一）股权：指品之意（深圳）实业有限公司在工商部门登记的注册资本金，一定比例的股权对应相应金额的注册资本金。 （二）分红权及收益权：指品之意（深圳）实业有限公司对内名义上的股权，分红权及收益权拥有者不是指甲方在工商注册登记的实际股东，分红权及收益权的拥有者仅享有参与公司年终净利润的分配权，而无所有权和其他权利。此分红权及收益权对内、对外均不得转让，不得继承。 （三）分红：指之意（深圳）实业有限公司按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定可分配的税后净利润总额，各股东按所持股权比例进行分配所得的红利。 二、协议标的 根据乙方工作表现，甲方经过全体股东一致同意，决定授予乙方的分红权及收益权。乙方支付现金（投资款）元人民币换取的分红权及收益权。
（一）乙方取得的的分红权及收益权但不变更甲方公司章程，不记载在甲方公司的股东名册，不做工商变更登记。乙方不得以此分红权及收益权对外作为拥有甲方资产的依据； （二）每年度会计结算终结后，甲方按照公司法和公司章程的规定计算出上一年度公司可分配的税后净利润总额； （三）乙方可得分红为乙方分红权及收益权比例乘以可分配的净利润总额。 三、协议的履行 （一）乙方必须在本协议签订之日起日内支付投资款元人民币。 （二）甲方应在每年的进行上一年度会计结算，得出上一年度税后净利润总额，并将此结果及时通知乙方； （三）乙方在每年度的享受分红。甲方应在确定乙方可得分红后的 日内，将可得分红一次性支付给乙方； （四）乙方的可得分红应当以人民币形式支付。 四、协议期限以及与劳动合同的关系 （一）乙方享受此分红权及收益权的期限为年。 （二）本协议与甲乙双方签订的劳动合同相互独立，履行及解除劳动合同不影响本协议所约定的权利义务。 （三）乙方在获得甲方授予的分红权及收益权的同时，仍可根据甲乙双方签订的劳动合同享受甲方给予的其他待遇。 （四）无论何种原因，甲乙双方劳动关系解除之日即为乙方享受分红权及收益权结束之日 五、协议的权利义务 （一）甲方应当如实计算年度税后净利润，乙方对此享有知情权； （二）甲方应当及时、足额支付乙方可得分红；
中国民生银行个人信贷业务档案管理办法 第一章总则 第一条为了进一步规范个人信贷业务档案的管理，确保档案的完整性与安全性,根据我行贷后管理有关制度，特制订本办法。 第二条个人信贷业务档案是在记录和反映个人信贷业务经营和管理过程中形成的授信申请资料、借据、合同、我行认为需要保管的各类报表和其他相关文件资料的总称。 个人信贷业务档案管理是对个人信贷业务档案的整理、归档、保管、使用的过程。 第三条个人信贷业务档案作为我行主张债权的基本依据，原则上实行集中管理的操作模式。各分行应根据管理的需要配备必要的档案保管设施及专职档案管理人员，负责档案管理工作的组织和实施，做到安全保管、科学整理、高效使用。 第四条档案管理人员的具体职责包括:档案的接收、整理、保管、使用、移交、销毁。 第五条个人信贷业务档案涉及国家、银行和借款人秘密的，档案管理员、调阅人员及其他相关人员均须严格执行有关保密制度。 第二章档案的分类 第六条个人信贷业务档案分为个人贷款档案、授信项目档案、综合类档案三大类。 第七条个人贷款档案包括： （-）个人资料：借款人（共有人）和保证人身份证明（身份证、外籍护照、军官证等）复印件、户籍证明复印件、收入证明、纳税证明资料、婚姻状况证明复印件、首付款证明、买卖合同、个人征信报告等；
（-）我行授信审批资料：借款申请书、授信调查、审查报告、信用等级评定表、授信审批书等； （三）法律文书：个人借款类合同、担保类合同、借据、声明、公证书等； （四）授信后管理资料：放款通知书、授信要素变更材料、权证类档案的复印件、抵（质）押物入库单、内部业务联系单、逾期贷款催收通知单回执、贷款诉讼案件的判决书、裁定书等。 第八条授信项目档案包括： （-）法人资料：《企业法人营业执照》、《税务登记证》、《组织机构代码证书》、企业章程、企业变更登记有关文件、贷款卡（证）证明资料、企业法人注册资本验资报告等复印件；董事会决议、授权委托书、企业的财务报表、房地产开发（建筑安装）企业以及中介机构的资质等级证书复印件、企业负责人资料等； （-）授信项目资料：《建设用地规划许可证》、《国有土地使用权证》、《建 设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》、《商品房预 （销）售许可证》、地价款交缴证明等复印件； （三）授信管理资料：与授信项目有关的调查报告、评估报告、担保合作协议等。 第九条综合类档案包括： （-）报表档案：银行内部有关个人信贷业务的各类报表、贷款五级分类资料等； （-）业务合作档案：与评估公司、法律见证机构、律师事务所等中介机构的合作档案（包括与中介机构业务往来的有关交接单据和回执、签订的各种协议）等。
银行信贷资产转让 信贷资产转让是银行业近年来新兴的一种金融创新。作为资产负债管理工具、融资工具和风险管理工具，它有助于解决银行在资本 充足率和资本收益率之间的"两难选择",解决银行负债和资产在利率 和期限结构上的非对称矛盾，尤其是不良资产的转让对于化解资产 长期沉淀而形成的期限结构矛盾的功效就更为突出。 信贷资产转让可以被划分为以下两大类型，每一类型各有两种操作模式: 第一类:银行甲提供保证担保，后期贷款置换或备用贷款支持， 信托公司新增贷款，过一定时期，转手卖给银行甲或银行乙。这一 时期一般在几天至一年之内不等。 信托公司卖出之后，又分为两种情形:信托公司承诺回购与完全 卖断两种。信托公司一般是采取完全卖断，不愿意回购。 这一类转让之所以发生，在于借款人具有相当实力，议价能力强，追求低成本资金。银行甲期望维护重点客户关系，囿于无法突破贷 款利率下限，介绍信托公司首先介入，愿意提供担保，便于到期接 回项目。或者因为过一定时期后，甲的存贷比下降，可以新增贷款，或客户在甲的借款额度已经下降，可以重新对客户贷款。同时银行 乙缺乏优质项目，资金较多，愿意接受该信贷资产。 第二类:银行存量贷款出售，信托公司买受: 信托公司买受之后，又分为两种情形:原出售方附回购承诺、信 托公司完全买断两种。第一种较多，许多信托公司已经与多家银行 合作多次;第二种较少。 这一类业务出现，是由于银行分、支行需要调节资产负债表，尤其是在月底、年底;创造中间业务收入(投资银行业务收入)，调整收 入结构，完成内部业绩考核要求;为高端客户提供理财品种，信托公 司受让贷款后，由银行代销信托产品，兼顾吸收储蓄存款;调整行业
信贷资产流转项目 (一)开展信贷资产流转业务存在现实需求 第一，商业银行受资本金制约，存在资本金释放需求。通过资产流转，商业银行可以对资本金进行合理利用，提高资本充足率;第二，银行理财资金投资非标准规模额度受限，存在转标需求。商业银行 可以通过资产流转实现资产腾挪，释放受限的非标额度;第三，广义 信贷资产规模受限，存在扩张需求。商业银行可以通过贷款的转让 实现贷款结构的调整，调整资产负债，规避受限的广义信贷资产规 模增速。 (二)信贷资产流转业务目前发展迅速 截至2016年9月末，在银登中心登记的信贷资产流转标的共计1115笔，登记金额1141.37亿元，较2015年的296笔、235.42亿 元分别增加819笔、905.95亿元，登记金额同比增速高达384%。截 止到2016年8月底，已签署《信贷资产登记流转业务主协议》的信 托公司数量已经达到了46家，比7月29日公布的19家信托公司， 多了27家。 (三)信贷资产流转业务发展仍处初期阶段 第一，流转标的形态较为单一，仍以信托收益权和资管计划收益权为主。第二，市场参与主体仍待丰富，目前信贷资产的主要出让 方以城商行为主，股份制银行和国有商业银行参与热情不高;第三， 定价机制尚不完善，目前通过双方谈判进行一对一的协商定价，缺 乏统一明晰的交易规则和定价机制。 信贷资产转让可以被划分为以下两大类型，每一类型各有两种操作模式: 第一类:银行甲提供保证担保，后期贷款置换或备用贷款支持， 信托公司新增贷款，过一定时期，转手卖给银行甲或银行乙。这一 时期一般在几天至一年之内不等。
信托公司卖出之后，又分为两种情形:信托公司承诺回购与完全 卖断两种。信托公司一般是采取完全卖断，不愿意回购。 这一类转让之所以发生，在于借款人具有相当实力，议价能力强，追求低成本资金。银行甲期望维护重点客户关系，囿于无法突破贷 款利率下限，介绍信托公司首先介入，愿意提供担保，便于到期接 回项目。或者因为过一定时期后，甲的存贷比下降，可以新增贷款，或客户在甲的借款额度已经下降，可以重新对客户贷款。同时银行 乙缺乏优质项目，资金较多，愿意接受该信贷资产。 第二类:银行存量贷款出售，信托公司买受: 信托公司买受之后，又分为两种情形:原出售方附回购承诺、信 托公司完全买断两种。第一种较多，许多信托公司已经与多家银行 合作多次;第二种较少。 这一类业务出现，是由于银行分、支行需要调节资产负债表，尤其是在月底、年底;创造中间业务收入(投资银行业务收入)，调整收 入结构，完成内部业绩考核要求;为高端客户提供理财品种，信托公 司受让贷款后，由银行代销信托产品，兼顾吸收储蓄存款;调整行业 投向，分散贷款资产的地理分布;实施间接银团贷款，分散对单一客 户贷款过度集中的风险。 信托公司参与的信贷资产转让业务逐渐增多，说明金融市场存在此类需求。相对银行之间直接转让，在信托公司参与下，信贷资产 转让的灵活性大大增加。 按期限 贷款可分为短期、中期和长期贷款。1年以内为短期贷款;1-7年为中期贷款;7-10年为长期贷款。以贷款时间来划分贷款种类，主 要作用是有利于银行掌握资产的流动性性，便于银行短、中、长期 贷款保持适当比例。 按对象和用途 贷款可以分为工业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款、投资贷款、证券贷款等。这种分法一方面有利于按贷款对象的偿还能力
合同编号：YT-FS-2421-77 资产收益权转让合同范本 (完整版) Clarify Each Clause Under The Cooperation Framework, And Formulate It According To The Agreement Reached By The Parties Through Consensus, Which Is Legally Binding On The Parties. 互惠互利共同繁荣 Mutual Benefit And Common Prosperity
资产收益权转让合同范本(完整版) 备注：该合同书文本主要阐明合作框架下每个条款，并根据当事人一致协商达成协议，同时也明确各方的权利和义务，对当事人具有法律约束力而制定。文档可根据实际情况进行修改和使用。 甲方(受让人) 名称：XX 负责人：XX 营业地址：XX 邮政编码：XX 经办人：XX 联系电话：XX 传真：XX 乙方(转让方) 名称：xx公司 负责人：XX 营业地址：XX 邮政编码：XX 经办人：XX
联系电话：XX 传真：XX 甲方XX定向资产管理计划以委托资金受让乙方拥有的资产收益权。甲乙双方本着友好合作意愿，签订本合同. 本合同所涉及的相关专有名词释义见编号为“XX(以下简称“定向资产管理合同”)。 第一条转让标的 1.1本合同项下，乙方向甲方转让标的为其持有的资产收益权(以下简称"资产收益权" )，该资产收益权对应为乙方已贴现(转贴现)的尚未到期的银行承兑汇票或乙方持有的商业承兑汇票(以下简称"标的" )。 1.2乙方可分期向甲方转让上述资产收益权，期资产对应的标的明细、转让时间、贴现率等要素以双方书面确认的附件《第i 期资产投资清单》为准，甲乙双方书面确认的《第i 期资产投资清单》作为本合同不可分割的组成部分. 第二条转让价款
中国建设银行个人住房贷款档案管理实施细则（试行） 第一章总则 第一条为规范和加强个人住房贷款业务的档案管理工作，合理有效地保管和利用档案资料，根据《中国建设银行档案管理办法》、《中国建设银行信贷档案管理规定》、《中国建设银行个人住房贷款办法》、《中国建设银行个人商业用房贷款暂行办法》、《中国建设银行个人再交易住房贷款暂行办法》、《中国建设银行个人住房贷款业务操作规程（试行）》等规章制度，制订本细则。 第二条个人住房贷款档案是指各行在经办和管理各类个人住房贷款工作中形成的，具有凭证依据作用和参考利用价值或史料价值的信贷经营管理专业技术材料的总称。个人住房贷款档案管理是指个人住房贷款有关资料的收集、整理、归档、保存、退回、销毁的全过程。 第三条个人住房贷款档案实行统一领导、分级管理、逐级建档的管理原则。 第四条个人住房贷款档案由个人住房贷款业务经营部门（以下简称经营部门）、会计部门、档案部门负责管理，即在贷款本息结清或信贷业务执行完毕以前，由经营部门、会计部门负责管理；在贷款本息结清或信贷业务执行完毕以后，由档案部门负责管理。经营部门负责信贷档案的收集、整理、保管、借阅和移交归档工作；会计部门负责重要档案的接收、入库保管、借阅、移交工作；档案管理部门负责贷款本息全部还清或信贷业务执行完毕以后的档案保管及销毁。 第五条对个人住房贷款档案资料录入和扫描进计算机进行电子化管理的经办机构，应保证其档案管理信息系统的可靠性和完善性，严格信息录入、查询、修改等环节的人员权限设置，定期进行系统维护、数据备份和排查病毒等工作，防止信息的丢失和泄漏。 第二章档案分类和部门管理职责 第六条个人住房贷款的归档范围包括贷款业务中形成的专业技术资料，分为重要档案和一般档案。重要档案是指个人住房贷款抵押房屋他项权利证、权利质押的权利证明、保险单等重要物品和单证原件；一般档案指除重要档案以外的所有在办理个人住房贷款业务中形成的专业技术资料（具体归档范围见附1）。 第七条个人住房贷款重要档案原则上由会计部门负责保管。经营部门如设立了专门的信贷档案库房和专职信贷档案管理员，重要档案可由该经营部门区别一般档案负责保管。 第八条各经办行的经营部门除对所有个人住房贷款档案资料进行收集以外，还需设立专（兼）职贷款档案管理岗，负责接收、审查信贷经办人员提供的档案资料，做好还款阶段个人住房贷款一般档案的日常整理、保管和利用等工作。重要档案在经营部门负责保管的，该经营部门必须设专职档案管理人员负责保管。 第九条档案部门负责个人住房贷款本息结清或信贷业务执行完毕以后的档案管理。 第十条个人住房贷款档案的保管期限为5年，从贷款本息结清的下一年开始计算。
《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了认购起点为人民币100万元的私募投资基金合格投资者制度，其直接后果是导致认购金额在100万元以下的私募产品在理财市场上出现空档《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了认购起点为人民币100万元的私募投资基金合格投资者制度，其直接后果是导致认购金额在100万元以下的私募产品在理财市场上出现空档；另外，随着理财市场的快速发展，投资者对金融产品的流动性要求越来越高，资产管理机构亦急需盘活已投项目资金。在以上背景下，受P2P债权拆分转让模式的启发，不少互联网金融平台纷纷推出拆分转让信托计划、券商资产管理计划、基金子公司资产管理计划等金融产品收益权的理财项目。此类产品以“收益权并非法定概念其拆分转让无明确法律限制”为依托，以“化整为零”为基本思路，采取灵活的赎回方式，迎合了互联网金融的技术特征及互联网投资者的投资喜好，在短期内迅速发展，成为理财市场上一股不可忽视的力量。但蓬勃发展的背后，亦存在是否合法合规的模糊地带，本文拟就金融产品收益权拆分转让的常见模式及涉及的相关法律问题进行归纳和分析。 一、目前理财市场上几类收益权拆分转让的模式 1、××财富：“某某宝”模式 某某宝是××财富互联网金融子公司——××财富打造的综合金融服务平台。以平台所发行的“快系列”为例，产品基础资产为各类固定收益信托计划、固定收益有限合伙份额的组合，投资者通过与转让方签署《产品收益权转让及服务协议》受让产品收益权。具体交易结构如下： （1）注册登记：用户在“某某宝”网站注册，签署《某某宝网站服务协议》成为其会员；
（2）账户充值：某某宝以自己的名义，在第三方支付机构开立保管账户，并在该账户下为会员设立个人虚拟账户，会员通过该虚拟账户进行充值，将资金从自己的银行账户转移到保管账户； （3）委托认购：会员在网站推荐的一揽子投资计划中进行自主选择，选定拟认购的产品及其份额并点击确认支付按钮后，即视为会员与转让方之间的《产品收益权转让及服务协议》成立； （4）认购一揽子金融产品：如转让方在收益权转让基准日后十五个工作日内根据法律法规及监管规定登记为产品份额持有人或获得产品份额持有人的有效授权，则受让方受让产品收益权成功，反之，则受让方受让产品收益权不成功，转让方应自前述日期届满后二个工作日内无息向甲方退还投资金额； （5）利益分配：转让方在产品收益权到期清算或提前清算（产品收益权的实际到期清算日称为“清算日”）完毕后，收到产品所获分配总额之日起五个工作日内将对应产品的收益交付予受让方（若产品在存续期内多次分配的，受让方同意期间收取的分配款项由转让方保管，待产品到期后由转让方一次性支付与受让方）。 2、××金融：“×家盈”模式
简单版资产转让协议书 本文是关于简单版资产转让协议书，仅供参考，希望对您有所帮助，感谢阅读。 大家是想要怎么写好资产转让的合同呢?不会的来参考哦，今天就给大家来分享一下转让合同，有需要的来阅读哦 资产转让协议书阅读 协议各方： 甲方(转让方)：广西容县南山阁经留有限责任公司 乙方(受让方)：广西容县南方食品股份有限公司 甲、乙双方经友好协商，在平等、自愿的基础上，现就甲方将其拥有的位于广西容县石寨镇庆寿岩仙佬洞风景区的都峤宾馆等房屋及该房屋所附着的土地使用权转让有关事宜达成如下协议： 第一条资产转让 经甲、乙双方协商，甲方同意将其拥有的位于广西容县石寨镇庆寿岩仙佬洞风景区的都峤宾馆、办公楼等房屋及该房屋所附着的土地使用权转让给乙方，乙方愿意受让甲方转让的前述房屋及房屋附着的土地使用权并支付相应的转让款。 第二条转让标的本次交易的标的为：甲方拥有的位于广西容县石寨镇庆寿岩仙佬洞风景区的都峤宾馆、办公楼等房屋及该房屋所附着的土地使用权，其中房屋面积共为4,919.67平方米，房屋附着的土地面积共为29,062.58 平方米。 作为本次交易的标的，该房屋已办好房产证，房产证编号分别为：容县房权证容房字第990000968 号和容县房权证容房字第20xx2288 号，房屋附着的土地已全部办好国有土地使用证，土地证编号分别为：容国用(1999)字第0602108 号、容国用(20xx)字第0602109 号、容国用(20xx)字第0602110 号、容国用(20xx)字第0602111 号、容国用(20xx)字第0602112 号、容国用(20xx)字第0602113 号。 第三条转让标的现状上述作为转让标的的房屋和房屋附着的土地为国家 4A 级风景区容县庆寿岩风景区的旅游业配套设施，该资产已由甲方为乙方向中国农业发展银行申请借款提供担保作抵押。
信用社(银行)信贷档案管理办法 第一章总则 第一条为实现信贷业务档案的科学管理，做好信贷管理基础工作，促进信贷业务档案管理工作制度化，有效防范信贷风险，加强我行的信贷业务档案管理，确保信贷资料的完整性，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国担保法》、《商业银行法》、《贷款通则》等有关法律法规和信贷管理的相关规定，结合本行实际，特制定本办法。 第二条信贷业务档案是指各支行(部)在办理信贷业务过程中形成的用以记录和反映信贷业务全过程及与信贷客户关系的重要文件、凭据、图表、声像等资料。主要由借款人的基本信息资料、信贷业务中的相关契约和信贷管理资料等组成。 第三条信贷业务档案管理是综合档案管理体系的一部分，各部门应配合档案管理部门，对信贷业务档案按照“集中统一”的原则进行规范化管理。信贷部门负责信贷业务档案移交前的收集、整理、装订、立卷、归档等工作，并对所移交档案资料的真实、完整、有效、保密等负责。档案管理部门负责信贷业务档案移交后的整理、保管和日常维护工作，并对移交后的信贷业务档案的安全管理、提供利用、销毁整理、保密等负责。 第四条各支行(部)要制定有关信贷业务档案的移交、立卷、归档、调阅、提取、保管、销毁、人员交接等制度，做到科学管理、有效利用，严防毁损散失，确保信贷业务档案的完整和安全。 第五条信贷业务档案涉及我行和客户的相关信息，档案管理人员、调阅人员和其它相关人员均须严格执行保密制度。
第二章信贷档案管理的职责 第六条信贷管理部及各支行(部)信贷部门是信贷业务档案管理的职能部门，支行(部)信贷内勤为信贷业务档案管理员（无信贷内勤的则信贷人员为信贷业务档案管理员），负责支行(部)信贷业务档案的日常管理。 第七条信贷管理部对各支行(部)的信贷业务档案管理工作负有指导、管理、检查、监督、考核的职能。 第八条支行(部)分管信贷副行长（副总经理）应定期检查本支行(部)信贷业务档案管理的有关情况；信贷管理部对各支行(部)信贷档案进行定期抽查和考核。 第九条各支行(部)信贷人员负责收集所辖信贷业务主体从申请、使用、到期、结清全部过程的有关资料，并保证资料的真实性、有效性、规范性和完整性。其主要职责如下： (一)负责收集客户基本资料及与借款项目相关的资料，按档案形成的时间顺序和有关要求进行整理，并填写《信贷资料清单》，交给信贷内勤。 (二)负责及时民收集客户的财务报表，撰写经济活动分析材料，贷前调查报告、贷后检查报告等资料，并送信贷内勤归档。 (三)负责按信贷业务档案管理的要求对信贷业务档案资料进行分类造册、装订、立卷。 (四)对客户基本情况有变动，应及时补充更新资料，移交给信贷内勤。 第十条信贷内勤的信贷业务档案管理职责： (一)负责对信贷人员移交的信贷业务资料完整性、有效性进行检查，
x银行信贷资产风险分类管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强信贷资产风险分类管理，提高信贷管理水平，根据银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》、《小企业贷款风险分类办法（试行）》等规定，制定本办法。 第二条本办法所称信贷资产风险分类，是指x银行（以下简称x银行）按照风险程度将信贷资产划分为不同级次的过程，其实质是判断债务人及时足额履约的可能性。 第三条本办法适用于x银行境内各类表内外信贷资产，包括贷款（含垫款、贴现、银行卡透支等），担保类表外信贷资产（含银行承兑汇票、信用证、保函等）及承诺类表外信贷资产（含贷款承诺函、信贷证明等）。委托贷款及有条件贷款承诺函、贷款意向书、合作协议等意向类金融产品不纳入分类范围。 第四条信贷资产风险分类的目标： （一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产质量。 （二）及时发现信贷管理中存在的问题，并采取相应措施化解风险、降低损失。 （三）为判断信贷资产损失准备金是否充足提供依据。 第五条信贷资产风险分类要坚持如下原则： （一）真实性原则，必须真实、客观反映风险状况。 （二）及时性原则，必须及时、动态调整分类结果。 （三）全面性原则，涵盖所有信贷资产、存续全过程。 （四）规范性原则，必须按规定的权限和程序进行分类。
（五）审慎性原则，对难以准确判断债务人还款能力的信贷资产，应适度下调其分类级次。 第六条信贷资产风险分类的管理模式： （一）自然人客户及符合“银监会小企业”标准的县域法人客户，表内外信贷资产采用五级分类管理。 “银监会小企业”指符合银行业监督管理委员会规定标准的小企业，即单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业,各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。 （二）对第一款规定范围之外的法人客户表内外信贷资产采取十二级分类管理。 （三）对符合“银监会小企业”标准的县域法人客户表内外信贷资产，可以一级分行为单位提出申请，经总行同意后采取十二级分类管理。采取十二级分类后，不得退回五级分类管理。 第二章核心定义 第七条五级分类下，信贷资产风险分类形态从高到低依次为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类，后三类合称为不良信贷资产。 （一）正常类：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。 （二）关注类：尽管债务人目前有能力偿还信贷资产本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 （三）次级类：债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法及时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可