2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
银行业法律法规与综合能力
第三章 银行主要业务
知识点：贸易融资
● 定义：
包括国内贸易融资和国际贸易融资两大类
● 详细描述：
1、国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用
证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
2、国际贸易融资：按进口方银行提供服务对象不同分为两类。一类是
进口方银行为进口商提供的服务，包括：减免保证金开证、提货担保、进口押汇。另一类是出口方银行为出口方银行为出口商提供的服务，包括：打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现。
国际贸易融资工具包括：
A.信用证：是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户（开证申
请人）的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证； 按开证行保证性质的不同可分为可撤销信用证和不可撤销信用证；按信用证项下的汇票是否附有商业单据分为跟单商业信用证和光票信用证，现在银行开立的基本上是跟单商业信用证； 按信用证项下的权利是否可转让可分为可转让信用证和不可转让信用证； 按付款期限分为即期信用证和远期信用证；按是否可循环使用分为循环信用证和不可循环信用证；
按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。
B.押汇：按进出口方的融资用途来分，可分为出口押汇和进口押汇。出
口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为，也叫议付。进口押汇是指银行应进口申请人
C.保理:又称保付代理，托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货
款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。
保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务，其优势主要在于融资功能。双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议
D.福费廷：也称包买票据或买断票据，是指银行对国际贸易延期付款方
式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权地贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。 福费廷业务中包括两方面：一是出口商卖断票据，即放弃了所出售票据的一切权益；二是银行买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
例题：
1.出口方银行可以为出口商提供的融资服务种类有（）。
A.国际保理
B.打包放款
C.出口押汇
D.福费廷
E.出口票据贴现
正确答案：A,B,C,D,E
解析：出口方银行为出口商提供：打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷和出口票据贴现。
2.银行从客户（出口商）那里无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或由
进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资方式为（）。
A.信用证融资
B.进口押汇
C.出口押汇
D.福费廷
正确答案：D
解析：福费廷业务（又称买断或包买票据），是指银行从出口商那里无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或由进口商所在地银行担保的远期汇票或
A.银行卖断票据
B.出口商买断票据
C.进口商买断票据
D.出口商卖断票据
E.银行买断票据
正确答案：D,E
解析：福费廷业务中包括两方面：一是出口商卖断票据，即放弃了所出售票据的一切权益；二是银行买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
4.国际保理按进口双方是否都要求银行保理分为（）。
A.分保理
B.单保理
C.双保理
D.多保理
E.集合保理
正确答案：B,C
解析：国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。
5.以下关于信用证的分类，正确的是（）。
A.按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证
B.按付款期限可分为即期信用证和远期信用证
C.按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证
D.按开证行保证性质的不同，可分为跟单商业信用证和光票信用证
E.按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证
正确答案：A,B,C,E
解析：按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。
6.信用证业务的特点不包括()。
A.信用证是一种无条件的支付承诺
D.银行在信用证业务中提供多种融资、咨询服务
正确答案：A
解析：信用证是银行有条件的付款承诺。
7.信用证项下不附有商业单据的是()。
A.光票信用证
B.跟单信用证
C.不可撤销信用证
D.可撤销信用
正确答案：A
解析：信用证指银行有条件的付款承诺，按不同标准的分类有：进口和出口信用证、可撤销和不可撤销信用证、跟单商业信用证和光票信用证、可转让和不可转让信用证、即期和远期信用证等，其中光票信用证不附有商业单据。
8.()是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
A.福费廷
B.保理
C.出口押汇
D.进口押汇
正确答案：D
解析：
进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
9.()是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
A.进口押汇
B.出口押汇
正确答案：B
解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为，也叫议付。
10.目前，我国开办的国内贸易融资业务有（）。
A.发票融资
B.国内信用证
C.国内保理
D.项目贷款
E.银团贷款
正确答案：A,B,C
解析：
国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
11.（）是进出口银行都与进出口商签订保理协议。
A.双保理
B.出口保理
C.进口保理
D.单保理
正确答案：A
解析：双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议。
12.关于进口押汇，下列说法不正确的是（）。
A.进口押汇在国际上也叫议付
B.进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇
C.目前，银行主要办理进口信用证下的进口押汇业务
D.进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据并先行对外付款的行为
正确答案：A
解析：出口押汇在国际上叫议付。
13.银行无追索权地买断出口商持有的远期承兑汇票或本票，这种行为是
B.进口押汇
C.出口押汇
D.信用证融资
正确答案：A
解析：福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。
14.从业务运作实质来看，福费廷是一种（）。
A.保付代理
B.远期票据贴现
C.银行保函
D.质押贷款
正确答案：B
解析：福费廷从业务运作实质来看，就是远期票据贴现。
15.下列业务品种中，既具有结算功能，又具有融资功能的是（）。
A.信用证
B.福费廷
C.押汇
D.保理
正确答案：D
解析：保理:又称保付代理，托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务，具有结算和融资功能。
16.银行购买了某公司2亿元的应收账款，这属于（）。
A.保理业务
B.负债业务
C.代理业务
D.中间业务
正确答案：A
17.信用证项下的汇票如附有商业单据则称为（）。
A.跟单商业信用证
B.光票信用证
C.保兑信用证
D.非保兑信用证
正确答案：A
解析：
按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。
18.下列关于银行的福费廷业务特点的表述，错误的是（）。
A.银行（包买入）买断票据，可能承担票据拒付的风险
B.银行（或包买入）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现
C.出口商卖断票据，但保留所出售票据的部分权益
D.从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现
正确答案：C
解析：出口商卖断票据，放弃了对所出售的票据的一切权益。
19.进口方银行为进口商提供的国际贸易融资业务有（）。
A.提货担保
B.福费廷
C.进口押汇
D.减免保证金开证
E.国际保理
正确答案：A,C,D
解析：进口方银行为进口商提供的服务，包括：减免保证金开证、提货担保、进口押汇。
20.信用证项下的汇票需要附商业票据才可以结算的属于（）。
A.跟单商业信用证
B.光票信用证
正确答案：A
解析：
按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。
21.下列业务品种，属于贸易融资的有（）。
A.国内保理
B.发票融资
C.国内信用证
D.国内信用证项下打包贷款
E.国内信用证项下买方融资
正确答案：A,B,C,D,E
解析：国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等。
22.信用证按开证行保证性质的不同，可分为（）。
A.进口信用证和出口信用证
B.可撤销信用证和不可撤销信用证
C.跟单信用证和光票信用证
D.即期信用证和远期信用证
正确答案：B
解析：信用证：按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证；按开证行保证性质的不同可分为可撤销信用证和不可撤销信用证；按信用证项下的汇票是否附有商业单据分为跟单商业信用证和光票信用证；按信用证项下的权利是否可转让可分为可转让信用证和不可转让信用证；按付款期限分为即期信用证和远期信用证；按是否可循环使用分为循环信用证和不可循环信用证；按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。
23.从业务运作实质来看，福费廷就是（）。
A.保付代理
B.银行保函
C.远期票据贴现
解析：从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。
24.某银行于2011年4月份购买了A公司10亿元人民币应收账款，这属于
（）业务。
A.存款业务
B.贷款业务
C.债务投资业务
D.现金资产业务
正确答案：B
解析：
国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。保理是主要的贸易融资工具，属于公司贷款。
25.（）是指商业银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权地贴现。
A.保理
B.押汇
C.福费廷
D.信用证
正确答案：C
解析：福费廷：也称包买票据或买断票据，是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权地贴现。
26.下列关于信用证的表述，错误的是（）。
A.信用证是一项独立于贸易合同之外的契约
B.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物
C.银行在信用证业务中可以为出口商提供打包融资服务
D.信用证业务受买卖合同的约束
正确答案：D
解析：信用证的开立是以买卖合同作为依据，是根据买卖合同的规定而开立的，但是信用证一经开立后，就成为独立于买卖合同以外的另一种契约，不受买卖合同的约束。
B.打包放款
C.减免保证金开证
D.进口押汇
E.出口票据贴现
正确答案：A,C,D
解析：进口方银行为进口商提供的服务包括：减免保证金开证、提货担保、进口押汇。
28.保理业务是一项集（）于一体的综合性金融服务。
A.贸易融资
B.应收账款管理
C.信用风险担保
D.商业资信调查
E.应付账款管理
正确答案：A,B,C,D
解析：保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
29.一张信用证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的信用证称为（）。
A.循环信用证
B.背对背信用证
C.对开信用证
D.预支信用证
正确答案：B
解析：在贸易实务中．中间商分别同实际用户和实际供应商签订有供应和采购合同，实际用户向中间商开出一个不可转让的信用证时．中间商不能直接转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证．以其为申请人，以实际供应商受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。
30.关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的有（）
C.出口商买断票据，但保有对出售票据的部分权益
D.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质
E.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现
正确答案：A,D,E
解析：福费廷是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银行(包买人)买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
31.下列有关信用证的业务特点中，说法正确的是（）。
A.信用证是一种无条件的银行支付承诺
B.信用证处理的是单据，而不是相关货物
C.信用证业务的出口商承担首要付款责任
D.信用证依附于贸易合同
正确答案：B
解析：信用证是银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺，A选项错误。信用证的主要特点包括：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。B选项正确。D选项错误。银行在信用证业务中为出口商按信用证条款的要求提交的合格的单证承担首要付款责任。C选项错误。
32.福费廷的英文意为放弃，这种放弃包括()。
A.出口商买断票据，放弃了对所出售票据的一切权益
B.出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益
C.银行买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权
D.银行卖断票据，放弃对进口商所贴现款项的追索权
正确答案：B,C
解析：福费廷是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银行(包买人)买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付
A.跟单商业信用证
B.光票信用证
C.可撤销信用证
D.不可撤销信用证
正确答案：A
解析：信用证项下的汇票如附有商业票据则成为跟单商业信用证。
34.保理业务是一项集（）于一体的综合性金融服务。
A.贸易融资
B.应收账款管理
C.信用风险担保
D.商业资信调查
E.应付账款管理
正确答案：A,B,C,D
解析：保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
35.下列关于信用证的表述，正确的有（）
A.信用证是无条件的付款承诺
B.现在银行开立的大多是不可转让信用证
C.信用证是一项独立于贸易合同之外的契约
D.信用证业务受买卖合同的约束
E.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物
正确答案：B,C,E
解析：信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的 单据向第三者或其指定人进行付款、或承兑。信用证是一项独立于贸易合同之外的契约，信用证业务不受买卖合同的 约市
36.下列关于押汇业务的表述中，错误的是（）。
A.出口押汇是一种无追索权的票据融资行为
B.进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇
款
正确答案：A
解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
37.目前我国商业银行开立的信用证种类有（）。
A.可撤销信用证
B.不可撤销信用证
C.进口信用证
D.出口押汇
E.跟单商业信用证
正确答案：A,B,C,E
解析：考查信用证种类的内容。
38.福费廷完全等同于一般的票据贴现业务。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：福费廷不同于一般的票据贴现业务，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。
39.福费廷的英文（forfaiting)意为放弃，这种放弃包括（）。
A.出口商卖断票据
B.银行买断票据
C.进口商买断票据
D.银行卖断票据
E.出口商买断票据
正确答案：A,B
解析：福费廷的英文（forfaiting)意为放弃，这种放弃包括两个方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，二是银行买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
B.现在银行开立的大多是可转让信用证
C.信用证业务受买卖合同的约束
D.信用证是一项独立于贸易合同之外的契约
正确答案：D
解析：信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者或其指定人进行付款、或承兑。现在银行开立的大多是不可转让信用证。信用证是一项独立于贸易合同之外的契约，信用证业务不受买卖合同的约束。
41.出口方银行为出口商提供的国际贸易融资服务包括（）。
A.国际保理
B.提供担保
C.福费延
D.出口票据贴现
E.出口押汇
正确答案：A,C,D,E
解析：参见教材86页 表格内容
42.下列业务品种，属于贸易融资的有（）。
A.国内保理
B.发票融资
C.国内信用证
D.国内信用证项下打包贷款
E.国内信用证项下买方融资
正确答案：A,B,C,D,E
解析：目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
43.信用证项下的汇票如附有商业单据则称为（）。
A.跟单商业信用证
B.光票信用证
C.可撤销信用证
解析：信用证项下的汇票如附有商业单据则称为跟单商业信用证。
44.（）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
A.进口押汇
B.保理
C.福费廷
D.出口押汇
正确答案：D
解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
45.下列关于托收业务的表述，错误的有（）。
A.托收属于商业信用
B.根据所附单据的不同分为光票托收和跟单托收
C.托收银行与代收银行对托收的款项是否收到承担责任
D.光票找收广泛用于非贸易结算
E.进口代收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入
正确答案：C,E
解析：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不承担责任。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入，进口代收通常用于购买旧船的贸易。
46.年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有（）。
A.这种方式可以造成货已到港而进口商因汇票未到期而拿不到提货单据，就可能导致销货不及时，贻误商机，造成损失
B.货物发运后，要密切关注货物下落，以便风险发生后及时应付，掌握主动，尽快采取措施补救
C.办理跟单托收业务时不宜使远期天数与航程时间间隔过长，造成进口商不
D.出口商对进口商指定的运输公司和运输代理进行必要的资信调查，对其签发的运输单据真伪性进行必要的鉴别，避免不法商人以假运输单据骗取出口商的货物
E.为避免货物运回的运费或再处理货物的损失，可让进口商将相关款项作为预付定金付出，如有可能预付款项中可以包括出口商利润
正确答案：A,B,C,D,E
解析：考查托收的有关内容。
47.商业银行提供的贸易融资工具主要有（）。
A.信用证
B.押汇
C.福费廷
D.票据贴现
E.保理
正确答案：A,B,C,E
解析：几种主要的贸易融资工具有：信用证、押汇、保理及福费廷。
48.按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。
49.下列关于押汇业务的表述，错误的是（）。
A.按进出口方融资用途来分，押汇可分为出口押汇和进口押汇
B.出口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为
C.目前，押汇主要办理进口信用证项下的出口押汇业务
D.进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇
正确答案：C
解析：目前，押汇主要办理进口信用证项下的进口押汇业务
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。
51.与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。
52.信用证项下的汇票需要附商业票据才可以结算的属于（）。
A.跟单商业信用证
B.光票信用证
C.可撤销信用证
D.不可撤消信用证
正确答案：A
解析：信用证项下的汇票如附有商业单据则称为跟单商业信用证。
53.下列关于银行的福费廷业务特点的表述，错误的是（）。
A.银行（包买入）买断票据，可能承担票据拒付的风险
B.银行（或包买入）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现。
C.出口商卖断票据，担保有对所出售票据的部分权益
D.从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现
正确答案：C
解析：出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益。
54.进口方银行为进口商提供的国际贸易融资服务包括（）。
A.提货担保
B.打包放款
E.出口票据贴现
正确答案：A,C,D
解析：打包放款、出口票据贴现是出口方银行为出口商提供的服务。
55.下列关于托收业务的表述，正确的与（）。
A.托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到承担责任
B.根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收
C.购买旧船的贸易通常使用跟单托收
D.光票托收广泛用于非贸易结算
E.进口托收一般用于进出口贸易项目的收付，贸易银行信用介入
正确答案：B,D
解析：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任；跟单托收一般用于进出口贸易项目的收付，贸易银行信用介入；购买旧船的贸易通常使用进出口代收。
56.保险业务是一项综合性金融服务，其具有的功能有（）
A.商业资信调查
B.贸易融资
C.应付账款管理
D.信用风险担保
E.应收账款管理
正确答案：A,B,D,E
解析：保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。
57.进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行的协议后，银行以（）的方式向其释放单据并先行对外付款的行为
A.抵押
D.质押贷款
正确答案：C
解析：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行的协议后，银行以信托依据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为
58.从业务实质来看，福费延是一种（）
A.保付代理
B.远期票据贴现
C.银行保函
D.质押贷款
正确答案：B
解析：从业务运作的实质来看，福费延就是远期票据贴现
59.进口商以其进口的商品作为抵押，从银行取得融资的业务是（）。
A.打包放款
B.透支
C.商品抵押放款
D.进口押汇
正确答案：C
解析：商品抵押放款:银行应进口人委托，开立以出口人为受益人的现款信用证，凭出口人提交符合信用证规定的货运单据 代进口人支付货款。以出口人所提交代表商品的货运单据作为商品抵押，成为开证银行代付货款的保证。
60.贸易融资工具主要有（）。
A.信用证
B.押汇
C.福费延
D.互换
E.期货
正确答案：A,B,C
61.保理业务是一项综合性金融服务，其具有的功能有（）。
A.商业资信调查
B.贸易融资
C.应收账款管理
D.信用风险担保
E.应付账款管理
正确答案：A,B,C,D
解析：保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
62.目前，我国商业银行开办的国内贸易融资业务（）。
A.国内信用证
B.发票融资
C.项目贷款
D.国内保理
E.银团贷款
正确答案：A,B,D
解析：目前，我国商业银行开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
商业银行主要业务，风险控制点在哪？ 一、存款风险（Deposit Risk） 一般来说，存款业务风险主要有以下几种： 1、存款不稳定性风险。是指因各种原因而使银行应该具有的存款总额减少的风险。 2、存款规模过度扩张风险。是指因存款过多给银行带来损失的风险。 3、利率风险。是指因利率的变动或利率结构的不合理给银行带来的损失的风险。 4、流动性风险。是指由于存款的难以预料的提取而导致银行发生流动性危机的可能性。 5、调节失衡风险。是指由于存款风险的不确定性而使银行削弱甚至失去了在社会资源优化配置中的调节作用，从而干扰经济的协调发展和结构优化。 二、影响商业银行存款流动性风险的因素很多，其中主要的因素有以下几个： 1、认识上存在误区。片面理解负债管理思想，认为存款越多越好，忽视成本核算。 2、不良债权掩盖了存款风险。不良债权问题掩盖了银行管理者对存款风险的认识。银行管理者比较注意资产质量问题，相应削弱了对存款风险的认识和研究。 3、存款的结构。以定期存款为主的存款结构有利于减少存款挤兑风险，而以活期存款为主的存款结构则会使银行面I艋较大的流动性风险。 4、银行的实力和信誉。商业银行的资金实力和社会信誉直接影响着存款人对银行支付能力的信心。 5、同业竞争的状况。银行同业之间的竞争是否有序，直接影响着银行存款的流动性风险。 6、银行的资产质量。银行资产的质量也直接关系着银行存款风险的大小。
7、通货膨胀状况。这是影响商业银行存款流动性风险的一个外部的宏观经济因素。 8、国家的政治形势。国家政治形势对银行存款的流动性风险影响十分巨大。 三、存款风险的化解途径 1. 理性控制负债规模 2. 改善和优化负债结构 3. 加强存款成本管理 4. 利息支出管理 5. 各项费用管理 6. 努力建立稳定的客户群 7. 进行业务创新 8. 实施存款保险 1、信贷风险 主要种类 信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 主要特点 商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失！”中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征： （一）客观性
商业银行有哪些业务 商业银行的业务，按资金的来源和运用将其业务划分为资产业务、负债业务、中间业务三类。 1. 什么是负债业务？ 银行的负债业务是形成银行资金来源的业务。银行资金来源主要包括存款、借入款和银行资本等。 2. 什么是资产业务？ 资产业务是指银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取利润的行为。主要包括放款业务和投资业务两大类。 3. 什么是中间业务？ 商业银行在经营资产业务、负债业务的同时，还利用其在机构、技术、资金、信誉和住处等方面的优势，提供一些服务性的业务与之配合。如：结算业务，信托业务等。 （一）保险的基本职能 保险的基本职能是保险原始与固有的职能。关于保险基本职能主要有两种观点，一种观点认为保险的基本职能是分摊损失和补偿损失或给付保险金；另一种观点认为保险的基本职能是经济补偿和保险金给付职能。 经济补偿职能是在发生保险事故、造成损失后根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿，这是财产保险的基本职能； 保险金给付职能是在保险事故发生时保险双方当事人根据保险合同约定的保险金额进行给付，这是人身保险的职能。 （二）保险的派生职能 保险的派生职能是在基本职能的基础上产生的职能。保险的派生职能是融资职能、防灾防损职能。 防灾防损是风险管理的重要内容。保险防灾防损工作的最大特点就在于积极主动地参与、配合其他防灾防损主管部门扩展防灾防损工作。保险防灾防损工作体现于：从承保到理赔履行社会责任；增加保险经营的收益；促进投保人的风险管理意识，从而促使其加强防灾防损工作。 保险的融资职能是保险人参与社会资金融通的职能。其体现在两方面：一方面具有筹资职能；另一方面通过购买有价证券、购买不动产等投资方式体现投资职能。 （三）保险的宏观作用 保险的宏观作用是保险对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。具体表现为以下几方面：
第三章银行基础业务 1. 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，（）。× A 不受限制 B 应征得监督机构批准 C 属违规经营 D 应是对客户有附加条件的保证收益 正确答案： D 2. 下列不属于商业银行中间业务的是（）。× A 同业存放 B 结算业务 C 代理业务 D 保管箱业务 正确答案： A 3. 申请房地产开发贷款必须“四证”齐全，四证是指（）。√ A 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证、建设工程规划许可证 B 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、商品房预售许可证 C 国有土地使用证、农村土地承包经营证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 D 国有土地使用证、环境影响评价报告书、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 正确答案： A 4. 根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保。√ A 为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权 B 符合条件的项目资产
C 项目发起人持有的项目公司股权 D 项目批准文书 正确答案： C 5. 商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。√ A 固定收益理财计划 B 非保本浮动收益理财计划 C 保本浮动收益理财计划 D 保证收益理财计划 正确答案： C 6. 下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通的市场。√ A 资本市场 B 股票市场 C 银行同业拆借市场 D 长期信贷市场 正确答案： C 7. （）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。√ A 定期存款 B 活期存款 C 单位协定存款 D 保证金存款 正确答案： D 8. 债券回购的最长期限为（）。√
商业银行的业务范围 我国《商业银行法》第三条规定了商业银行的13种业务，商业银行可以经营下列部分或者全部业务： 1、吸收公众存款 商业银行吸收公众的存款是商业银行最为传统的业务，这项业务的特点在于：第一，向公众吸收存款。公众包括本地的居民存款，也包括在本地的外国人的存款。“公众”一词不仅指众多的个人客户组成的公众，也包括企业和事业单位组成的“公众”客户。法律在这里使用的“公众”一词，不是指在银行开户的特定客户，而是成千上万的普通客户。第二，商业银行吸收的“存款”，是特指的活期存款。定期存款是除了商业银行可以吸收，其他非银行金融机构也可以吸收的存款。例如，信托公司可以吸收定期的信托存款。一些海外的接受存款公司也不是商业银行，但可以接受一定条件下的定期存款。所以，单在定期存款方面，还难以将商业银行与非银行金融机构区别开来。 2、发放短期、中期和长期贷款 商业银行的贷款业务中以短期和中期的贷款业务为主，在历史上长期贷款业务在传统上是储蓄银行的业务，其原因在于历史上的储蓄银行吸收公众存款可以计复利，并且储蓄银行可以发放金融债券。由于吸收的债务是长期和稳定的，所以，适合作长期的贷款。 我国的商业银行是综合性业务银行，综合了商业银行和储蓄银行的功能，不另设储蓄银行。在经济体制改革之前，我国的长期贷款即国家基本项目贷款，主要是由中国建设银行承办，中短期贷款原行是由中国人民银行办理，1984年中国工商银行成立以后，中短期贷款由中国工商银行承担。经济体制改革之后，专业银行之间的业务划分开始融合，20世纪80年代以后设立的商业银行在业务上没有限制，所以，我国的商业银行可以作任何期限的贷款业务，也包括长期贷款业务。这也是我国商业银行的业务特点之一。 3、办理国内外结算
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第三章 银行主要业务 知识点：中间业务 ● 定义： 不构成银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。 ● 详细描述： 包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 其具有以下特征： （1）不运用或不直接运用银行的自有资金。 （2）不承担或不直接承担市场风险。 （3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 （4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。 （5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 例题： 1.以下银行业务中，不存在信用风险业务的是（）。 A.同业交易 B.贸易融资 C.外汇交易 D.代收代付 正确答案：D 解析：代收代付业务属于银行的中间业务，不需要承担信用风险。 2.下列选项中关于银行中间业务的说法，正确的有（）。 A.中间业务不构成银行表内资产、表内负债 B.中间业务包括咨询顾问、代理收费
D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益 E.中间业务会形成银行的非利息收入 正确答案：A,B,C,D,E 解析：中间业务不构成银行表内资产和表内负债。其具有以下特征：不运用或不直接运用银行的自有资金；不承担或不直接承担市场风险；以接受客户委托为前提，为客户办理业务；以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 3.不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（）。 A.借款业务 B.负债业务 C.中间业务 D.贷款业务 正确答案：C 解析： 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 4.下列属于商业银行中间业务的是（）。 A.债券回购 B.银行保函 C.贸易融资 D.债券投资 正确答案：B 解析：A属于借款业务，B属于中间业务中的担保业务，C、D属于资产业务。 5.商业银行()的主要收入来源于是手续费的收入。 A.贷款业务 B.存款业务 C.同业拆借业务 D.支付结算业务
银行基本业务（双语） 银行是每个人都会去的地方，在这个有卡时代，不管去哪里都会遇到与钱有关的事情，那你知道怎样用英语办理银行业务吗？ What kind of account did you have in your mind? 你想开哪种帐户? Do you like to open a current account? 你想开一个活期存款帐户吗? A deposit or current account? 定期还是活期?
Please tell me how you would like to deposit your money. 请告诉我你想存何种户头? There's a service charge for the checking account but no charge for the savings. 支票户头要收服务费，现金户头不收。 Our minimum deposit for a savings account is 100 dollars. 我们储蓄存款的最低存款额是100美圆。 Five yuan is the minimum original deposit. 最低起存款额是5元。 You can open a savings account at any time with an initial deposit of 50 dollars. 你可随时以50美圆的起存额开立储蓄帐户。 Even one yuan is all right. 甚至一元也可以起存。
Here is your pasbook. Please bring it back when you deposit or withdraw money any time you like. Keep it well and inform us whenever you lose it. 这是你的存折，存取款时请带来。保管好存折，遗失请告诉我们。 I should like to open a current account. 我想开一个活期存款帐户。 I need a checking account so that I can pay my bill. 我需开个支票帐户，这样就能付帐。 We'd like to know how we open a checking-savings account. 我们想知道如何开一个支票储蓄帐户。 I have a checking account here. 我在这里有一个支票存款帐户。 I think I'd like a deposit account.
《商业银行业务与经营》重点整理 第一章商业银行导论 1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金 融企业。 2、商业银行性质： （1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展 （2）商业银行具有金融企业特征 A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本 B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责 （3）商业银行是一种特殊的金融企业 A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行” B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径 3、商业银行的作用 （1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金； B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长； C、将短期货币资本转化为长期货币资本。 （2）支付中介 A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付； 在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。 B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程 和货币资金周转，促进了经济发展。 （3）信用创造 A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。 B、商业银行的货币创造功能。 （4）金融服务 根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围： 吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务 4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）
1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券
一.资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源 （一）放款业务——最主要的资产业务 1.信用放款 普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持。一般不超过90天，利率是浮动的 透支放款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。 备用贷款承诺：比较正式和具有法律约束的协议，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 消费者放款：对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的放款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 票据贴现放款：顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 （二）抵押放款 存货放款：以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 客账放款：银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 证券放款：股票和债券作押的 不动产抵押：通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 （三）保证书担保放款：经第三者出具保证书担保的放款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。 （四）贷款证券化：银行间的一些流动性较差、业绩较低的资产组成若干资产库，贷款给专业金融公司，由其担保发行抵押证券。 投资业务：购买有价证券的活动。重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。 可分为国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。 国家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。 商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。 二.负债业务：是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。 1. 活期存款活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。 2．定期存款定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。 3．储蓄存款储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。 4. 可转让定期存单可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又
商业银行业务分类大全标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]
商业银行业务分类大全 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 （1）普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 （2）透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 （3）备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 （4）消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 （5）票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 （1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 （2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 （3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 （4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款： 保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。
商业银行业务分类大全 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 （1）普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 （2）透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 （3）备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 （4）消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 （5）票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 （1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 （2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 （3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 （4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款： 保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。
银行的主要业务及银行的作用 一、一周知识概述 1、银行的主要业务 （1）吸收存款 这是商业银行的第一项基本业务，吸收存款的来源有两个：①企业、事业等单位的存款；②城乡居民的储蓄存款。 （2）发放贷款 这是银行的第二项基本业务，贷款类别有： ① ② （3）办理结算 这是银行的第三项基本业务 ①结算形式 ②结算的信用工具：支票、汇票、信用卡 A、支票：支票分为转帐支票和现金支票两种。二者关系简析如下图：
B、汇票：它主要用于外埠结算。 C、信用卡 含义：信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。 业务：集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体。 2、货币发展的历程 3、银行的作用 二、重难点知识剖析 1、重难点知识回顾 银行的作用是本课的重、难点内容所在。 （1）银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。 ①银行通过吸收存款形式将社会上闲置的货币集中起来，又以贷款形式将集中起来的货币贷给需要资金的生产部门；为我国经济建设筹集和分配资金。 ②银行通过资金活动，成为连结国民经济的纽带和对宏观与微观经济活动进行调节的工具。 （2）银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。 银行通过存款和贷款数量大小的变化，信贷资金周转的快慢，现金的投放和回笼的多少，转帐结算的数量和方向变动的趋势等信息，可以把企业乃至整个国民经济的运行情况综合反映出来，从而为领导者的决策提供必要的依据。 （3）银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高经济效益。
<商业银行业务与经营>教学大纲 课程编号：课程名称：商业银行业务与经营 课程基本情况： 1．学分：3 54学时 2．课程性质；专业课 3．适用专业：经济学、金融学适用对象：本专科。 4．先修课程：《西方经济学》、《货币金融学》等。 5．首选教材：《商业银行经营学》，戴国强等编，高等教育出版社。 二选教材：《商业银行业务与经营》，杨正才编，陕西人民出版社。 6．考核形式：闭卷。 7．教学环境：课堂。 课程性质与特点 《商业银行业务与经营》是高等学校金融学专业的主干课程，在教学计划中列为专业必修课。它以微宏观经济学、货币金融理论为基础，涉及会计学、市场营销学、公司财务学等课程知识，紧跟国际银行业经营惯例，服务于国内银行业的改革发展，系统地介绍商业银行经营管理的基本理论、基本业务以及管理技术。具有理论起点高、多学科连接、社会联系广、实务应用性强的特点。 教学目的与要求 《商业银行业务与经营》课的教学目的是，为了学生能系统地掌握商业银行经营管理的基本理论和基本技术，了解商业银行的基本业务和最新业务，熟悉银行业国际惯例以及当前的各种金融法规、政策、制度办法，关注经济金融改革的焦点问题，更好地为国家经济建设服务。 《商业银行业务与经营》课的教学要求。教学理念以教书育人为宗旨，注意吸收先进教学成果，平等开放的课堂氛围，公正务实的教学效果，要求不断更新教学思想。在教学中要注意本课程的性
质特点，把握住教学重点，并运用切实有效的教学方法。教学重点应放在基本理论和基本管理技术上，尤其是近年来出现的创新服务和管理新趋势。教学方法应注意与相关课程知识建立链接，抽象内容生动具体化，枯燥内容启发兴趣化；要注意理论联系实际，密切跟踪国内外动态和焦点问题，鼓励学生讨论辩论；教师应备好教案，积极组织课堂教学，平时记录与结业成绩相联系。以案例教学为主，发展多种实践课教学手段，让学生动起来，改善教学质量和教学效果。 本课教学计划 教学内容学时分配 第一章商业银行导论 4 第二章商业银行资本管理 4 第三章负债业务经营 4 第四章现金资产管理 4 第五章贷款业务管理8 第六章银行证券投资业务 2 第七章信托与租赁 2 第八章表外业务 4 第九章其他中间业务 4 第十章国际业务0 第十一章商业银行资产负债管理策略 6 第十二章商业银行绩效评价 4 第十三章商业银行经营风险与内部控制 4 第十四章商业银行经营发展趋势 2 教学内容小结 2 总课时54 第一章商业银行导论 教学目的：导论是整个课程教学的纲领。通过本章的教学，要求学生一般了解商业银行的起源
网上银行的基本业务功 能 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-
网上银行的基本业务功能： 最常用的功能：转账、查询和支付。 账户查询 关联的定活期、信用卡的账户查询、历史交易查询、境外汇入汇款查询 账户管理 定活互转、定一本互转、信用卡与借记卡互转、网上银行密码修改以及临时挂失等业务 银证转账 银行转证券、证券转银行、证券保证金查询，截止到目前已与海通证券、中信证券、申银万国证券、联合证券、银河证券等61家证券公司开通了银证转账功能 银券通 沪、深A、B股股票买卖、撤单，认购新股和配股，查询资金余额、股票余额、即时成交情况、历史成交情况、委托交易、各股行情等，目前已与国信证券、中银国际证券、汉唐证券、国泰证券、海通证券等9家证券公司开通了银券通功能 自助缴费 水费（市北水、市南水、闵行水、浦东水）电费、煤气费（大众燃气、市北燃气、浦东燃气）、移动手机、联通手机、固定电话（上海电信） 基金买卖 基金认购、基金申购、基金赎回、基金撤单、基金余额查询、基金净值查询、当日交易查询、历史交易查询、修改基金分红方式 国债买卖 国债申购、国债买入、国债卖出、债券余额查询、当日交易查询、历史交易查询、债券价格查询、债券信息查询、托管账户临时挂失 信息查询 外汇宝行情、外汇牌价、存款利率、黄金行情、基金行情、股票行情查询 可进行账户余额查询、账户明细查询、账户密码修改、网上临时挂失、内部转账、支付转账、网上缴费（电话、手机等），同时提供方便的网上交易流水查询、网上缴费查询、收款人信息管理，以及交易界面的实时帮助信息。 对个人客户：覆盖了除现金以外绝大多数的传统柜台业务，提供的产品功能有查询、转账、代理缴费、网上支付、电子汇款、个人贷款、银证资金互转及证券交易、外汇买卖、个人理财等服务。 对企业客户：实现集团企业客户在全国范围内的资金划拨和财务管理，具体功能包括查询、转账、企业B2B交易平台、证券交易、国际结算等服务。 1、银行业务的拓展 （1）个人银行:主要是面向个人客户或零售客户,处理储蓄和投资理财等个人银行业务。（2）企业银行:主要是面向团体或企业客户,处理企业账户业务。 （3）信用卡业务:信用卡业务主要包括网上信用卡申办、激活，信用卡账单查询、清算、积分兑换、紧急止付、密码修改等。 （4）支付业务:主要包括网上代收代缴费用、第三方存管业务等。 （5）国际业务:主要包括国际收支的网上申报服务、资金汇入汇出、单据查询等。
《财政与金融》 作业名称四大商业银行业务学院经管学院 专业班级 0807 姓名高歌 学号 40870209 2010年6 月
中国银行 公司金融业务 公司金融业务为中国银行业务利润的主要来源。2007年，公司金融继续以完善客户服务体系、促进业务整体联动、加强产品创新及实施管理转型为重点，组建公司金融板块，加强条线管理。中国银行实行服务重点大型优质公司客户的发展战略，关注于与大型优质客户的长期合作关系，同时明确中小企业业务是公司金融业务的重要组成部分，致力成为中小企业高效、专业、能够满足全面需求的合作伙伴。 存款业务 中国银行积极应对资本市场快速发展对人民币公司存款业务的冲击，大力发展人民币公司存款业务。 贷款业务 中国银行继续强化贷款结构调整，加大对重点支持类行业的投入，实现信贷资源优化配置。 金融机构业务 中国银行注重与金融机构的全面合作，通过互荐客户、资源共享和共同开发新产品，为客户提供更加全面的服务。 中国银行亦通过纽约、法兰克福和东京分行进行美元、欧元和日元清算，上述分行和新加坡分行均为当地一级清算银行。 国际结算及贸易融资业务 国际结算业务是中国银行优势业务。中国银行加强境内外机构联动，实现国际结算及贸易融资业务快速发展。 其他公司金融业务 中国银行提供支付结算业务，主要包括银行汇票、本票、支票、汇兑、银行承兑汇票、委托收款、托收承付、集中支付、支票圈存及票据托管等。 个人金融业务 个人金融业务为中国银行战略发展重点之一。中国银行继续完善个人金融业务的经营管理体制和运营机制，组建个人金融板块，加强个人业务条线管理；重点推进网点经营方式转型、客户分层服务体系建设，以及零售贷款营销方式和审批流程改革；加强产品和服务创新，优化业务结构和收入结构，扩大利润来源。 储蓄存款业务 中国银行顺应个人金融资产保值增值的需要，主动调整经营策略，推进储蓄业务与理财业务的协调发展。 个人贷款业务 中国银行大力推广“直客式”营销服务，推广并完善在线集中审批系统。 个人中间业务 中国银行个人中间业务包括：本外币汇款、个人结售汇、外币兑换、代理保险和基金业务、代收付业务等。个人结售汇和个人国际汇款业务是中国银行传统优势业务。中国银行不断扩大结售汇业务受理网点，加强与国际汇款公司的合作，增加了外汇业务来源。进一步细分个人外汇业务市场，将众多的外汇产品整合为“一站式”服务，创建了“中银汇兑”品牌。中国银行紧紧抓住资本市场快速扩容、各类新兴投资产品迅速发展的良好机遇，大力发展基金代销、代理保险等业务，实现了代理业务收入跨越式增长。
第三章银行的主要业务 负债业务：借款业务、存款业务 资产业务：贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 中间业务：交易业务、清算业务、支付清算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务 3.1 负债业务 3.1.1 存款业务 存款时对存款人的负债，是银行的传统业务，也是银行最主要的资金来源。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款。 人民币存款分为：个人存款、单位存款、同业存款 1.个人存款业务 办理储蓄业务原则“存款自愿、取款自由、存款有意、为存款人保密”。个人存款业务可分为：活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。 1）活期存款：2005年9月21日，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日结息。计息方式，一种是积数计息法，一种是逐笔计息法，采用哪种计息方式由各银行自己决定。 2）定期存款：定期存款的分类P45 （整存整取、零存整取、整存零取、存本取息） 特点：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高；定期逾期支取时，超过原定定期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金；定期存款提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取；定期存款期内遇到利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 3）其他存款种类P46（定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款） 2单位存款业务 按支取的方式不同一般分为：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款。 1）单位活期存款也称单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 基本存款账户:存款人因办理日常结转结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 一般存款账户可以办理现金缴存，但不能办理现金支取。 专用存款账户一般包括：基本建设资金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务无支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。 开立临时存款账户的情况包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。这种账户有效期不得超过2年。 2）单位定期存款 3）单位通知存款，不约定存期，支取时需提前通知商业银行，可再分为一天通知存款和七天通知存款两种品种。 4）单位协定存款，单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民
最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 （1）普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 （2）透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 （3）备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 （4）消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 （5）票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 （1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 （2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 （3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 （4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。
北京泰和兴投资管理有限公司 1 商业银行的主要业务 商业银行是经营金融资产和负债业务，金融企业。在分业经营模式下的商业银行，其他业务共同组成。以追求利润为经营目标、多功能、综合性的其基本业务活动仍由负债业务、资产业务和(1)商业银行的资产业务银行的主要资产业务是贷款和证券投资两大部分。 1)现金资产 现金资产是银行资产中最富有流动性的部分，因为它能直接满足对外支付的需要。现金资产由库存资金、存款准备金、同业存款和在途资金组成。 ①库存资金。 它是指银行金库中的现钞和硬币，其主要用途是满足客户日常提款和银行本身的日常开支。 ②存款准备金。 这里的存款准备金主要是按中央银行的要求所提取的法定存款准备金，以确保商业银行的支付能力。另外，为了银行间票据清算的需要，商业银行通常在央行还会开设清算账户，并存入一定数量的资金。 ③存放同业存款。 银行出于代理和自身的需要，在其他银行保有一定的存款余额。 ④在途资金。 它是指在支票清算过程中，已记入银行的负债，但实际上银行还未收到的那部分资金。 2)贷款 贷款又称为放贷，是银行将其所吸收资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。也是传统银行最主要的利润来源。 按贷款期限划分，有短期贷款(1年内)、中期贷款(1～5年)和长期贷款(5年以上)。按贷款对象及用途分，有工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、同业贷款、证券贷款和其他贷款等。按贷款条件分，
有信用贷款和担保贷款。担保贷款又具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。按还款方式分，有一次 偿还贷款和分期偿还贷款。 理财规划师在工作中最常见的银行贷款是住房抵押贷款和汽车信贷，二者都是中长期的消费贷款， 一般分期偿还。 3)贴现 实际上可以归为贷款中的一种，但它与一般的贷款又有所不同。它是以银行买进未到期票据(现在也 包括未到期短期政府债券)的方式进行的。 贴现付款额=票面金额×(1一年贴现率×未到期天数/年计息日) 贴现业务形式上是票据买卖，但实际上是信用业务。 4)投资 商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的业务活动。银行证券投资的主要目的是： ①增加资产的流动性：②提高资产的安全性：③提高资金的利用效率，增加资产收益。 5)租赁业务 租赁业务包括融资性租赁(也称资本性租赁)和杠杆租赁。它们均是由银行垫付资金购买资本设备， 然后出租给客户并以租金形式收回资本。在融资租赁中，设备购买是由出租人支付全部资金，等于是提 供100%的信贷，所以叫融资性租赁或资本性租赁。杠杆租赁其特点是出租人只需要自筹购买设备需要的 资金的一部分，通常为全部资金的20%～40%，其余资金则通过将出租的设备作为抵押品以取得贷款，然 后用设备的租金来偿还贷款。与融资性租赁不同的是，融资性租赁的基本当事人只有出租人和承租人， 而杠杆租赁的当事人至少有三方，而且将因此签订一系列协议。 (2)商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务。在银行的资金来源中，银行自有资金所占比例是 很低的，银行主要是通过各种负债工具来筹措资金。主要的负债有： 2 1)吸收存款 北京泰和兴投资管理有限公司
关于银行基本业务的说明 根据以前在银行的工作经验以及在项目需求分析中获得的一些体会，对涉及银行业务方面的问题做了一个简单的总结，希望能对大家做项目时提供些业务方面的帮助，如果其中有什么不妥之处，还请大家指点，相互交流，互相促进。 第一部分、银行基本业务介绍 对银行来说，随着市场竞争的加剧和资本市场的一步步完善，其经营的业务已经从原来的传统的存贷款业务为主，逐步向多元化发展，中间业务和金融衍生业务的比重不断增加，所面临的风险也错综复杂。在这里，仅对银行的基本业务做一个整体简单的介绍，进行一个粗线条的描述，方便大家在头脑里搭建一个银行业务粗略的架构。 我们把银行的业务展开来看，主要有三大块：负债业务、资产业务和中间业务。除此之外还有国际业务，电子银行业务等。之所以把负债业务放在最先，资产业务放在其次，是因为对于银行来说，没有资金的来源，就没有资金的运用。其实，简单的我们可以把银行看成一个企业，企业要正常运转必须需要资金。银行也不例外，除了注册资本外，银行的大部分资金来源都来自于吸收的存款。当然，现代银行已经开始提倡以中间业务为核心的新型业务结构，但我始终认为传统的存贷业务才是银行发展的基础，任何新兴业务都是在此之上的延伸和创新。
一、负债业务 负债业务的主体是存款，其中有储蓄存款、定期存款、大额存单、通知存款，与货币市场相联的存款等等；（大家先不要去管这些具体的业务，只需知道这些都是存款的不同形式就可以了）；负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。（简单的说，就是银行依靠自己的信用吸取的资金，并且是需要偿还的债务。）存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。 （一）存款 简单的理解就是银行通过自己的信用吸收的资金。 1、从存款对象上来分，存款可以分为：储蓄存款、对公存款。 （１）储蓄存款（个人存款） 储蓄存款是个人开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。（２）对公存款 简单的说就是指商业银行以信用方式吸收的企事业单位的存款。 2、从存款期限上来分，存款可以分为：活期存款、定期存款。 （１）活期存款 活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源， （２）定期存款 定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。 （二）派生存款 派生存款:(由银行贷款引伸出的存款)相对于原始存款而言,指由商业银行以原始存款为基础发放贷款而引伸出来超过最初那部分存款的存款。 举例来说:甲公司以现金形式在A银行存款100万元，A银行将其中的80万