一、财务中心下设部门预案
-财务管理中心
助理
财务管理部
会计核算部
业务计划部
IT 管理部
预算及成本管理 资产管理 资金收付
投融资管理 财务分析
会计核算 会计稽核 应收应付管理 涉税处理
商品计划管理 商品价格管理
系统监管 硬件维护 软件维护
二、财务中心二级部门职责 （一)财务中心部门职责:
1、财务预算 (１）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。 （2）负责对各部门的财务预算情况进行监督。
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2、财务分析 （１）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其及时、准确、完整。 (２)负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。 (3)负责对公司预算执行情况进行分析。 （4）负责财务成本与费用的分析。 （5）负责为公司的重大决策提供财务分析信息。
3、成本管理 (1)实施成本检查、内部审核、成本分析和持续改进。 （2）逐步建立和实施各种定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。
4、财务核算与财务报表 (１)组织进行资产、负债、权益、收入、成本、费用、利润核算。 (2）编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。
５、资金管理 (１）资金计划 a) 制定资金使用计划。 b) 跟催货款及时回笼。 c) 根据资金计划执行情况进行平衡。 (2)资金筹集 a)???拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。 ｂ) 根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。 ｃ)???根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。 (3)资金运用 a)???现金流量平衡管理。 b) 审核各类资金款项的支出。 (4)资本运作 a) 公司上市。 b） 增资扩股、收购、兼并、分立。 c) 设立分支机构、利润再投资。
６、信用管理 (１)负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。 （2)提供账龄分析。 (3）督促业务人员按时回收货款。
７、税务管理 （1)税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规,防范税务风险。 (２)结合公司实际用好用活国家税收优惠政策,优化税务支出。 (３）议定内部转移定价原则。 （４)纳税申报纳税预算与纳税资金安排。 （５)及时申报、缴纳税款。
8、组织工资结算与发放 9、审计稽核
(1）配合公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作。
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(2）配合对公司内部控制制度的评审工作。 （４)配合对公司有关经济活动(包括采购、销售、工程建设等）进行经济责任审计。 (５)协助相关部门或中介审计机构对公司进行年度财务审计及各项专项审计工作。 1０、商品计划和价格
（1）协助业务部门做好商品结构、商品控制、数据分析等工作。 (2)对商品的采购和退换货价格进行重点审核和控制，对采购物资和劳务的价格情况进行日常跟踪。 11、ＩT 管理 （1)监管信息管理系统的操作,确保符合安全标准。 (2）负责ＯＡ及网站的技术维护。 (3)计算机和网络系统硬件维护。 12、资产管理 对公司的资产进行核算、清查、转让及处理等工作，及时掌握资产的增减及使用变化情况。 13、部门建设 （1)制定部门年度工作计划及阶段性工作计划及组织实施,并定期完成工作总结。 (2)编制本部门相关费用预算，并监督执行。 （3)组织建立部门内部各项管理规章制度,完善工作流程，并督促检查各项规章制度、实施细则在工作中的
具体落实。 (４)负责组织本部门资产的管理和维护。 （5)组织本部门员工队伍建设以及员工的招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作。 (６）组织本部门员工按公司管理体系的标准完成工作。
（7)负责宣导公司的企业文化，提高部门员工的凝聚力和活力。
（二）财务部部门职责: １、财务管理部
(1)负责组织公司各部门编制年度预算。 (2)实施成本检查、内部审核、成本分析,逐步建立健全各种标准成本制度和工作流程。 (3）对公司的资产进行核算、清查、转让及处理等工作,及时掌握资产的增减及使用变化情况，定期组
织资产盘点。 （4）负责组织月度(或每周)的资金平衡。 （5）负责公司的结算业务，定期对现金和存款进行安全性、流动性检查。 （6）负责公司融资渠道的畅通,参与投资可研分析。 （7）负责编制公司财务报告,保证其及时、准确、完整。 （8)负责对公司经营活动成果进行财务分析。 （9)负责月度纳税申报工作及税务关系维护。 (１0）配合内审、外部审计及检查。 （１1)负责会计档案的归档及管理工作。 （12）负责部门人员招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作，协调与其他部门的工作关系。
2、会计核算部
（1)规范会计基础工作及核算流程,对会计信息的及时性、准确性、完整性负责。 （２)负责成本核算日常工作。 （３)严格执行公司各项费用开支的有关规定。 （4）负责公司财务稽核工作。 (5)负责各项往来款项的核算、与客户的对账及发票跟踪工作。
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(６)负责涉税事项的核算及纳税申报表的编制。
3、业务计划部
（1)配合公司相关部门的商品计划编制。协助业务部门做好商品结构、商品控制、数据分析等工作。
（２）负责在 ERＰ系统中对采购管理中心的价格执行情况进行审核。对商品的采购和退换货价格进行重 点审核和控制,对采购物资和劳务的价格情况进行日常跟踪。
５、IT 管理部
(1）负责重要数据的定期备份及灾难恢复。 （2)负责信息设备的采购把关和日常维护。 （3)负责网络各系统、网络监控的安装及日常维护。 (４)数据存储空间及访问权限控制。 (５）负责病毒防治及网络安全防护。 （6）负责 OA 系统及网站技术支持。
三、草拟三级部门职责(无，只设岗位，不设部门） 四、草拟二、三级部门岗位设置预案及人员编制、工资建议一览表
财务管理中心 岗位设置预案及人员编制、工资建议一览表
设置岗位名称
岗位人数(人） 人员建议
主要职责
管理
财务部经理
１人
外聘
岗位
会计主管
1人
外聘
融资、涉税、预算汇总 太平洋总账、财务稽核
应收会计
１人
吕传根
收银管理
存货会计
2人
梅旋、胡洁
盘点、差异、价格审核、商品计划
操作 岗位
费用会计 应付会计
出纳
１人 3人 1+1 人
李红霞 雷蓉芳、张泽 辉、王滑
周峰
费用审核、资产管理、档案管理 供应商对账(定采、现采、差异跟踪)
结算、资金平衡
总账会计
１人
繆湘玲
瓯利德凭证审核、总账
网络组长 网管
合计
１人 ３人 15＋１人
黄伟刚 马小亮、黄 昆、范凯
权限管理、数据安全 维护、硬件
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五、草拟各岗位授权体系(一至三级）预案
项目 费用申请
审批 费用报销
资金支付
资产盘点
序号 1 2 ４ 5 9 10
１1 12 １3 14 15 16 17 19 2０ 2１ 22 ２4
流程名称 费用申请 费用申请 出差申请 出差申请 费用报销 差旅费报销 无票报销申请 暂借款 暂借款 个人借款 个人借款 非存货付款 非存货付款 存货采购货款支付 存货采购货款支付 存货盘亏 存货盘亏 固定资产盘点
范围 每单5００0内 每单5000以上 每单5000内 每单500０以上
每单5000内 每单500０以上 每单5０００内 每单５０0０上 每单２万内 每单２万以上 每单10万内 每单１0万以上 每单200内 每单２０0以上
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表单名称 费 用申 请 单 费 用申 请 单 出差／差旅费申请单 出差/差旅费申请单 费用报销单 差旅费报销单 无票报销审批单 借款单 借款单 借款单 借款单 付款申请单 付款申请单 付款申请单 存货采购付款申请单 存货盘点盈亏处理报告单 存货盘点盈亏处理报告单 固定资产盘点盈亏处理报告单
审批权限(流程描述） 申请人-部门经理-分管副总-往来会计－财务经理-出纳 申请人－部门经理-分管副总－往来会计－财务经理-财务总监-总经理出纳 申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳 申请人－部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理－出 纳 申请人－部门经理-分管副总-费用会计-财务经理－费用会计 申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经理－费用会计 申请人－部门经理-分管副总-费用会计-财务经理-财务总监-总经理－出 纳 申请人-部门经理-分管副总-往来会计－财务经理-出纳 申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳 申请人－部门经理-分管副总-往来会计－财务经理－出纳 申请人-部门经理-分管副总－往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出 纳 申请人-部门经理-分管副总-往来会计－财务经理-出纳 申请人-部门经理-分管副总-往来会计－财务经理-财务总监-总经理-出 纳 申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳 申请人－部门经理-分管副总－往来会计-财务经理－财务总监－总经理出纳 申请人－部门经理-分管副总－商品会计－财务经理-商品会计 申请人-部门经理-分管副总-商品会计-财务经理-财务总监-总经理-商品 会计 申请人－部门经理－分管副总-资产会计-财务经理－财务总监-总经理-
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合同会签 其他
26 合同会签 28 合同会签 3０ 商品档案 31 供应商档案 ３2 促销方案 ３3 数据库修改
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拓展合同 采购合同 增加系统商品申请单 增加系统供应商申请单 促销方案 数据库修改申请单
资产会计 申请人-部门经理－合规部-副总经理-总经理-财务部负责人会签(知会) 申请人-合规部－副总经理-总经理—财务部应付款会计(留存) 采购部-物流部－财务部-IＴ部实施人员 采购部-物流部-财务部-ＩＴ部实施人员 商品-销售部－总经理-财务部-ＩT 实施人员 申请人—申请部门-财务部负责人-财务总监-IT 实施人员
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六、草拟二、三级部门和岗位操作流程
（一）财务报销业务流程(费用会计)
报销人
部门领导 费用会计
报销单及单 据粘贴单
领款或核销
审批签字
审核票据的 真实性、完 整性、合法
性
财务经理 审核签字
财务总监 审批签字
总经理 审批签字
出纳
检查签字是 否齐全、核 对金额、付 款
流程说明: １、报销事项是经部门领导、公司领导同意批准执行事项。 2、报销人取得发票时，首先要确认发票的合法性,然后对发票各类要素的完整性、准确性进行确认,包括 付款单位名称、摘要、数量、单价、金额、收款单位财务专用章等。 3、报销人持原始凭证,首先需部门领导确认签字，然后费用会计、财务经理、财务总监、公司领导签字， 方可到出纳处办理报销业务。 4、财务部报销流程： （1)由制单人对报销人所持原始票据的真实性、完整性、合法性进行审核，主要包括业务时间、地点、 金额、报销比例的真实性、票据的真伪以及授权的完整性等。 （2）根据原始单据反映的业务内容填制记账凭证。 (3)由复核人员对记账凭证和原始凭证进行复核,主要包括审批程序、记账凭证的金额、所列科目等，审核 无误后交由出纳员。 （4)出纳员检查票据的签字盖章是否齐全,并同制单人核对报销金额,确认无误后向报销人员付款,并提示 报销人员签字。
（二)出纳业务流程图
经办人
制单
原始凭证
填制凭证
审核
出纳
审核入账凭证 核对原始凭证与记账凭证金额、签字是否齐全
经办人签 字领款
收付款 登记日记账、盘点现金库
流程说明: 1、现金业务：审核后的记账凭证传递到后，再次核实原始凭证的数量、金额是否与记账凭证一致及相关 领导签字是否齐全，确认无误后,由经办人签字后收、付款。 2、网银业务: (1)坚持职责分离的原则。禁止单人操作资金支付的全过程;系统管理人员与操作人员为不相容岗，相互分 离,其权限不得交叉设置。 操作人员以安全审慎的方式进行网上银行系统的运作，严格防范操作风险。 为保 证网上银行系统的安全性,系统管理人员和操作人员的身份确认证书由个人妥善保管,不得丢失或随意转交他 人。 （２）加强网络安全的维护,及时更新杀毒软件。必须按要求办理开通网上银行业务，同时办理设置系统 管理人员一名、业务操作人员一名,首先由系统管理人员根据财务经理审签同意的人员配置,进行首次登陆的权 限分配和设置。
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(3）系统管理人员授权出纳岗录入银行信息及支付用途;审核岗进行审核，确认支付。系统管理人员授权 操作人员对银行账户数据有查询的权力，操作人员对查询结果尽保密义务。
（４)收款业务：由出纳岗负责打印收款业务的交易记录,并及时从银行取回进账单交财务部入账。 (5）资金支付业务：包括内部账户资金的划转、投资、向银行归还贷款、支付利息、支付费用、向其他 单位支付款项等,均执行先审批后付款流程,由出纳岗根据付款业务录入收付款单位、银行账号、开户行及资金 用途,提交审核岗审核；审核岗对资金支付审批,银行汇款路径、账号及用途的真实性、准确性进行初步审核， 确认无误后,予以支付。 每笔交易成功后，由出纳岗打印出交易单据并核对,同时及时从银行取回经银行盖章 确认的正式回单。由出纳岗以外的人员于次月初根据银行对账单,核对其余额是否正确,相关银行单据是否取回 并及时入账。为保障网银业务的安全，如操作人员中有任意一人不在岗，须立即停止使用网上银行系统，同 时恢复手工支付程序。 3、日记账:按发生业务顺序逐笔登记现金、银行日记账。 4、盘库：每天盘点库存现金，与账面余额核对，做到日清月结，保证不超储。
（三)商品会计工作流程（存货会计)
采购员
采购管理中心
物流管理中心
财务管理中心
采购任务
具体 工作 流程
采购订单 到货单
审核采 购合同
审核订单
暂估处理
入库单
入库成本
采购发票
结算 付款处理
流程说明： 1、采购结算单收齐之后,与采购发票进行核对,做到分库准确，金额正确，两种单据保持一致,据此填制商
品入库明细表。 2、完成出库单的稽核工作，并填制收发结存表。 3、每月 3１日之前完成暂估与冲暂估工作，填制暂估料明细表。 ４、次月 1 日之前在账务系统中,完成采购、入库、暂估入库的账务处理。 ５、每月结账后，核对物流系统与账务处理系统的库存余额是否一致。 6、配合有关部门制定库存商品的最低、最高限额；参与库存商品的清查盘点。
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(四）固定资产、行政物资管理工作流程
采购管理中心
物流配送中心
各领用或使用部门
财务管理中心
申购单
采购入库 其他入库 材料领用
其他出库
领料单
费用分配 单据记账
流程说明： １、固定资产类:根据公司财务制度确认固定资产，计提折旧，做固定资产报废清理,出具报表。
２、行政物资类:会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法;审查汇编材料物资的采购资金计划；负责 材料物资的明细核算；会同有关部门编制材料物资计划成本目录;配合有关部门制定材料物资消耗定额;参与材 料物资的清查盘点。
3、低值易耗品类：一次摊销的低值易耗品,在领用时将其全部价值摊入有关的成本费用。分次摊销的低 值易耗品，分次摊入有关成本费用。报废时,将报废低值易耗品的残料价值作为当月低值易耗品摊销额的减少， 冲减有关成本、费用。如果低值易耗品已经发生毁损、遗失等，不能再继续使用的,应将其账面价值,全部转入 当期成本、费用。在用低值易耗品，以及使用部门退回仓库的低值易耗品,应当加强实物管理,并在备查簿上进 行登记。
(五)销售会计岗位工作流程
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代理门店
收 货
运营管理中心
合同签定， 相关项目 及存货目 录已增加 完毕。
填写销售订单 审核销售订单 销售发票通知
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物流管理中心
参照销售订单 生成发货通知 单
审核出库 销售出库单
财务管理中心
结转销售 成本
复核
现结
应收账款
收款
收款单制单
流程说明: 1、确认主营业务收入：对系统销售内部收入结算表上的品种、数量、内部单价、金额进行审核，根据审
核无误的原始单据填制销售结构表，据此确认并编制主营业务收入的会计分录; 2、确认主营业务成本：根据库存、销量计算确定主营业务成本： 3、计算利润:月末,根据收入与成本、费用支出的发生额，在财务系统中结转利润。 ４、出具相关报表：次月 3 日，根据账务系统中已经核对无误的相关会计科目金额出具利润及利润分配
表、销售费用及营业外收支明细表、主营业务、其他业务销售明细表和利润表。
(六)税金会计工作流程
工资表 增值税专用发票 代理收入
房屋原值
土地面积
车辆数量 合同标的额
个人所得税
增值税
营业税
房产税
土地使用税 车船使用税
印花税
凭证
审核
申报表
A、报税作业流程说明： １.电子申报系统 1.１发票认证 1．１．1 报税员在每月 30 号或者 31 号前,审核从应付会计处取得的增值税进项发票(包括票面信息填写 齐全、密码区打印在限定区域内、印章清晰完整、票面整洁无损），对不符合增值税发票要求的,退回采购员 处,由采购员重新向供应商索取合格的增值税发票; 1.1.2 对合格的增值税发票进行电脑扫描、核对，将扫描好的数据保存在３．5 寸盘或 U 盘，在３0 号或
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欢迎共阅财务审计科部门职能 及岗位职责 编制部门：财务审计科 财务审计科部门职能及岗位职责 财务审计科由总经理直接领导，财务审计科现有职工4人，其中财务总监1名，会计2名，出纳1名。财务审计科负责矿业公司及其子公司所有业务的会计核算、资金收支及重大项目的审计监督工作。现将部门职能及岗位职责汇报如下： ?一、部门职能 ?1.会计核算职能? （1）负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。? （2）负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。 （3）负责公司财务报表的编制。? ?（4）负责公司会计档案管理。? 2.财务管理职能 （1）组织制定公司有关的财务指标计划，并检查、监督计划的执行情况。? （2）?负责拟订公司的财务管理制度，经公司领导审定后监督执行。（3）组织拟定公司年度预算，指导公司其他部门编制年度预算，并对预算的执行情况进行监控。? （4）负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。?
（5）负责公司资金管理及调度。? （6）负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。? （7）负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。? （8）负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。? （9）负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。? （10）负责公司的各项业务的收支工作。? 3.审计监督职能 （1）对公司及其所属单位的（部门）的财务收支及其有关的经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计监督。 （2）对公司及所属单位（部门）的全面预算管理完成情况以及主要经济指标进行审计监督。 （3）协助、配合外部审计机构对公司及所属单位相关业务进行审计。（4）对公司合同、协议的签订等进行审核。 （5）负责办理上级审计部门及公司领导安排的其他审计事项。 4.其他职能? （1）负责公司税务策略的制定，并依法纳税。? （2）负责业务范围内的外部联系，接受国家法律规定的相关部门的监督管理。 二.财务总监岗位职责
一、财务中心下设部门预案 二、财务中心二级部门职责 （一）财务中心部门职责： 1、财务预算 （1）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。 （2）负责对各部门的财务预算情况进行监督。 2、财务分析 财务管理中心 财务管理部 会计核算部 业务计划部 IT 管理部 预算及成本管理 资产管理 资金收付 投融资管理 会计核算 会计稽核 应收应付管理 涉税处理 商品计划管理 商品价格管理 系统监管 硬件维护 软件维护 财务分析 助理
（1）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其及时、准确、完整。 （2）负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。 （3）负责对公司预算执行情况进行分析。 （4）负责财务成本与费用的分析。 （5）负责为公司的重大决策提供财务分析信息。 3、成本管理 （1）实施成本检查、内部审核、成本分析和持续改进。 （2）逐步建立和实施各种定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。 4、财务核算与财务报表 （1）组织进行资产、负债、权益、收入、成本、费用、利润核算。 （2）编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。 5、资金管理 （1）资金计划 a) 制定资金使用计划。 b) 跟催货款及时回笼。 c) 根据资金计划执行情况进行平衡。 （2）资金筹集 a) 拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。 b) 根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。 c) 根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。 （3）资金运用 a) 现金流量平衡管理。 b) 审核各类资金款项的支出。 （4）资本运作 a) 公司上市。 b) 增资扩股、收购、兼并、分立。 c) 设立分支机构、利润再投资。 6、信用管理 （1）负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。 （2）提供账龄分析。 （3）督促业务人员按时回收货款。 7、税务管理 （1）税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规，防范税务风险。 （2）结合公司实际用好用活国家税收优惠政策，优化税务支出。 （3）议定内部转移定价原则。 （4）纳税申报纳税预算与纳税资金安排。 （5）及时申报、缴纳税款。 8、组织工资结算与发放 9、审计稽核 （1）配合公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作。 （2）配合对公司内部控制制度的评审工作。
财务管理岗位职责： 1．0负责公司财务部门的日常组织、管理工作： 1．1负责制定公司财务部的组织架构、部门职责及下属员工的工作职责，并对其工作进行监督、指导； 1．2编制财务部的月度、年度工作计划、总结报告； 1．3制定财务部内部管理规章制度； 1．4组织财务人员的理论和业务学习，对财务部员工进行业绩考评； 绩效指标：工作计划完成情况、员工的业绩提升、员工满意度 2．0负责组织公司日常财务核算、决算工作： 2．1负责制定各级会计科目； 2．2组织进行日常财务核算、年终会计决算工作； 2．3负责组织公司的财务分析工作； 绩效指标：流程质量、差错率、报告及时性、准确性 3．0负责公司的财务稽核工作： 3．1审核公司各项财务收支、货币资金结算事项； 3．2审核记账凭证、会计报表、财务报告； 3．3组织公司固定资产、库存原材料、库存现金等的盘点工作； 4．0负责组织公司的财务预算工作： 4．1负责组织实施公司月度、年度资金收支、利润预算，并监督贯彻执行； 4．2负责组织公司月度、年度资金收支、利润预算分析报告；
4．3负责组织本部门的财务预算编制、审核、分析工作； 绩效指标：部门预算差异率、预算制度执行情况 5．0负责组织制定公司财务管理制度： 5．1负责组织制定财务预算管理制度，并监督执行； 5．2负责组织制定财务核算、管理制度，并监督执行； 5．3负责组织制定成本费用管理制度，并监督执行； 绩效指标：完成制度数量、执行效果 6．0负责公司的资金管理： 6．1制定公司的资金调动计划； 6．2负责组织制定、落实公司的信贷计划； 绩效指标:资金到位及时性、财务费用增减率 7．0组织进行财税、金融政策研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见； 8．0负责协调公司与金融机构、税务、集团各公司财务部等部门的关系： 9．0服从上级交办的临时性工作。 绩效指标：及时性、准确性 财务管理岗位职责 1．科学合理的制定规章制度及工作流程。根据国家财务会计法规和行业会计结合公司特点，负责拟订公司计算方法及成本核算方法。 2．根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性；审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；审核出纳全部报销凭证，保证其正确性。
财务审计科部门职能及岗位职责 编制部门：财务审计科 财务审计科部门职能及岗位职责
财务审计科由总经理直接领导，财务审计科现有职工4人，其中财务总监1名，会计2名，出纳1名。财务审计科负责矿业公司及其子公司所有业务的会计核算、资金收支及重大项目的审计监督工作。现将部门职能及岗位职责汇报如下： 一、部门职能 1.会计核算职能 （1）负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。 （2）负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。 （3）负责公司财务报表的编制。 （4）负责公司会计档案管理。 2.财务管理职能 （1）组织制定公司有关的财务指标计划，并检查、监督计划的执行情况。 （2）负责拟订公司的财务管理制度，经公司领导审定后监督执行。 （3）组织拟定公司年度预算，指导公司其他部门编制年度预算，并对预算的执行情况进行监控。 （4）负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。
（5）负责公司资金管理及调度。 （6）负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。 （7）负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。 （8）负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。 （9）负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。 （10）负责公司的各项业务的收支工作。 3.审计监督职能 （1）对公司及其所属单位的（部门）的财务收支及其有关的经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计监督。 （2）对公司及所属单位（部门）的全面预算管理完成情况以及主要经济指标进行审计监督。 （3）协助、配合外部审计机构对公司及所属单位相关业务进行审计。 （4）对公司合同、协议的签订等进行审核。 （5）负责办理上级审计部门及公司领导安排的其他审计事项。 4.其他职能 （1）负责公司税务策略的制定，并依法纳税。
财务管理部（资金中心）职能职责 一、部门职能 （一）经营计划管理 （二）资金中心管理 （三）融资管理（含下属企业融资审批） （四）财务管理 （五）资产（含项目、股权、债权和海外）统计评价管理 （六）对外担保管理 （七）评估备案管理 （八）会计管理 二、部门职责 （一）经营计划管理 组织并完善集团经营计划管理各项工作，负责经营发展计划、投融资计划、担保计划、产权转让计划、内部拆借计划等。 （二）资金中心管理 组织并完善集团资金中心管理各项工作，负责资金中心建设管理、融资性负债管理、银行资金管理、集团本部内部债权管理、下属公司内部拆借管理等。 （三）融资管理（含下属企业融资审批） 组织并完善集团融资管理（含下属企业融资审批）各项工作，负责项目融资计划管理、内部筹资管理、资金缺口弥补管理、集团本部外部融资管理、下属公司外部融资管理等。 （四）财务管理
组织开展财务预算决策制定、负责财务预算制定及跟踪管理、决算管理、收款管理、付款管理、现金资产管理、减值核销管理，组织进行财务分析管理，充分发挥财务管理的决策支持作用，定期对企业运营情况进行分析。 （五）资产（含项目、股权、债权和海外）统计评价管理 组织并完善集团资产（含项目、股权、债权和海外）统计评价管理。 各项工作，负责资产分类核算管理、资产增值挖潜管理、资本效能评估管理、资产运营分析等。 （六）对外担保管理 组织并完善集团对外担保管理各项工作，负责对外担保管控、或有负债遗留管理。 （七）评估备案管理 组织并完善集团评估备案管理各项工作，负责资产评估备案管理、资产评估核准管理。 （八）会计管理 开展集团会计管理各项工作，负责会计凭证管理、会计记账管理、会计报表管理、税务事务管理。 （九）组织并完善集团财务信息化管理各项工作。 （十）监督指导集团下属企业的财务工作。 （十一）协调内外财务关系，拓展公司与财政、税务、国资及金融机构等部门的联系，提供财务相关服务。 （十二）完成公司领导交办的其它任务。
财务管理部部门职能 负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策； 负责公司会计核算与财务管理工作； 负责公司财务预算、财务决算工作； 负责公司资金筹集及运营管理； 负责参与公司重大财务决策； 负责公司资产账务管理工作； 负责公司的财产保险办理及理赔工作； 负责公司涉税事项工作的办理； 负责会计档案整理、归档； 负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作； 负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作； 负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。
财务管理部主任岗位工作职责 岗位名称：财务管理部主任 直接上级：总经理 直接下级：财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳 本职工作：会计核算和财务管理 直接责任: 1、全面主持部门相关工作； 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规，确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性； 3、负责组织制、修订公司相关财务文件，经批准后贯彻执行，并对制定、执行情况进行监督、检查和考核； 4、按照公司整体工作要求，编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划，经批准后组织实施； 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作； 9、部门安全第一责任人，全面负责部门安全管理工作； 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作； 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作； 12、负责财务预算、财务决算的审核工作； 13、负责参与公司重大财务问题的决策； 14、负责与公司各股东方的业务联系和协调；
15、负责与银行、税务、审计等的业务联系和协调； 16、负责指导下级员工及控股（子）公司制定阶段性工作计划并督促执行； 17、指导、监督和检查所属下级的工作，掌握工作情况； 18、制订直接下级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评价； 19、组织召开专业性工作会议，并参加其它相关会议； 20、在职权范围内代表公司对外联系； 21、完成领导交办的其它工作，配合完成其它部门的相关工作。 领导责任： 1、对资金的安全性负责； 2、对会计报表的及时性、准确性负责； 3、对本部门的费用控制负责； 4、对本部门工作目标和工作计划负责； 5、对本部门各项考核指标负责； 6、对本部门标准化管理体系文件的制、修订负责； 7、对涉及公司及本部门的秘密负责； 8、对本部门管辖的设备设施的完好性负责； 9、对本部门给公司造成的不良影响负责； 10、对所属下级的纪律行为、工作秩序、精神面貌负责。主要权力：
财务管理部部门职能 ?负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策； ?负责公司会计核算与财务管理工作； ?负责公司财务预算、财务决算工作； ?负责公司资金筹集及运营管理； ?负责参与公司重大财务决策； ?负责公司资产账务管理工作； ?负责公司的财产保险办理及理赔工作； ?负责公司涉税事项工作的办理； ?负责会计档案整理、归档； ?负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作； ?负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作； ?负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。
财务管理部主任岗位工作职责 岗位名称：财务管理部主任 直接上级：总经理 直接下级：财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳 本职工作：会计核算和财务管理 直接责任: 1、全面主持部门相关工作； 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规，确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性； 3、负责组织制、修订公司相关财务文件，经批准后贯彻执行，并对制定、执行情况进行监督、检查和考核； 4、按照公司整体工作要求，编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划，经批准后组织实施； 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作； 9、部门安全第一责任人，全面负责部门安全管理工作； 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作； 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作； 12、负责财务预算、财务决算的审核工作； 13、负责参与公司重大财务问题的决策； 14、负责与公司各股东方的业务联系和协调；
集团财务管理中心职责 篇一：职位说明书-集团财务管理中心 黑龙江XX农业有限公司—财务管理中心职位说明书— XX企业管理咨询有限公司 XXXX年X月 目录 集团财务总监职位说明书 ................................................ ................................................... ............ 3 财务部经理职位说明书 ................................................ ................................................... ................ 6 成本会计职位说明书 ................................................ ................................................... .................... 9 档案会计职位说明书 ................................................ ................................................... .................. 11 税收会计职位说明书 ................................................ ...................................................
财务管理部 一、部门职能： 1．负责集团本部及所属公司的会计核算和财务管理工作； 2．负责集团各类款项的收取和各项成本、费用的支付；3．负责集团现金、银行存款等货币资金的日常会计核算和管理；4．负责集团固定资产的建帐、核算和其他会计管理工作；5．负责帐册、凭证、报表等会计资料的装订、归档和管理工作；6．负责集团本部及所属公司财务报表的编制和报送工作；7．负责定期对集团财务状况进行分析，出具财务状况分析报告，包括集团资金流量月度分析报告、费用汇总分析报告、财务汇总分析报告以及集团半年度资产汇总报告； 8．负责员工薪资及福利的发放，按规定计提员工保险、福利等费用，并向有关部门交纳；负责员工购房按揭款的核算、支付； 9．负责集团各项会计制度、财务管理制度的制订和完善；并负责组织在集团内部实施； 10．负责集团所属各单位的会计核算、财务管理、成本管理、税务筹划、会计电算化等的指导和监管工作； 11．负责集团公司的纳税申报及管理工作；包括集团各项税收、规费的交纳和管理；各项税费政策信息的收集、咨询服务等工作； 12．协同人力资源部对集团所属单位的财务人员进行选聘、培
训、考核和管理； 13. 负责成本控制工作规程的制订和完善，并负责在集团公司内部组织实施；负责组织开展集团所属项目的成本评审和成本控制工作；负责组织项目成本核算和成本分析工作； 14. 负责集团财务系统信息化的归口管理，包括软件的选购、安装测试、人员培训、日常维护，以及操作手册的制订、系统的安全管理和权限设定等； 15．负责前期规费、材料设备、绿化景观、强弱电、建筑安装、土地储备、房产税收等财务信息数据库的建立和管理工作； 16．负责政府部门统计报表的编报和下属公司的主要经济指标的统计归口管理工作；； 17．负责向集团领导报送有关财务报表、统计报表、收支报告、财务状况分析报告和成本管理分析报告； 18. 负责其他与财务管理有关的工作。 二、岗位设置： 部门经理
一、财务中心下设部门预案 二、财务中心二级部门职责（一）财务中心部门职责：财务管理中心 财务管理部会计核算部业务计划部IT管理部 预算及成本管理资产管理 资金收付 投融资管理 会计核算 会计稽核 应收应付管理 涉税处理 商品计划管理 商品价格管理 系统监管 硬件维护 软件维护 财务分析 助理
1、财务预算 （1）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。 （2）负责对各部门的财务预算情况进行监督。 2、财务分析 （1）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其及时、准确、完整。 （2）负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。 （3）负责对公司预算执行情况进行分析。 （4）负责财务成本与费用的分析。 （5）负责为公司的重大决策提供财务分析信息。 3、成本管理 （1）实施成本检查、内部审核、成本分析和持续改进。 （2）逐步建立和实施各种定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。 4、财务核算与财务报表 （1）组织进行资产、负债、权益、收入、成本、费用、利润核算。 （2）编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。 5、资金管理 （1）资金计划 a) 制定资金使用计划。 b) 跟催货款及时回笼。 c) 根据资金计划执行情况进行平衡。 （2）资金筹集
a) 拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。 b) 根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。 c) 根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。 （3）资金运用 a) 现金流量平衡管理。 b) 审核各类资金款项的支出。 （4）资本运作 a) 公司上市。 b) 增资扩股、收购、兼并、分立。 c) 设立分支机构、利润再投资。 6、信用管理 （1）负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。 （2）提供账龄分析。 （3）督促业务人员按时回收货款。 7、税务管理 （1）税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规，防范税务风险。 （2）结合公司实际用好用活国家税收优惠政策，优化税务支出。 （3）议定内部转移定价原则。 （4）纳税申报纳税预算与纳税资金安排。 （5）及时申报、缴纳税款。 8、组织工资结算与发放
目录 通用国际上海公司总经理办公室职能及岗位职责 (3) 通用国际上海公司财务管理部职能及岗位职责 (9) 通用国际上海公司通讯工具和通讯费管理办法 (17) 通用国际上海公司劳动纪律及请、休假规定 (21) 通用国际上海公司车辆管理和使用暂行办法 (29) 通用国际上海公司印鉴使用及管理办法 (33) 通用国际上海公司资金管理办法 (37) 通用国际上海公司费用管理暂行办法 (51) 通用国际上海公司职工工资管理及奖励办法 (63) 通用国际上海公司帐务处理规范 (72) 通用国际上海公司出口业务管理规定 (77) 通用国际上海公司库存商品管理规定 (105) 通用国际上海公司鞋楦（模具）管理办法 (119) 通用国际上海公司鞋样品中心财务预算管理办法 (123) 通用国际上海公司固定资产管理办法 (130) 通用国际上海公司计算机设备管理办法 (136) 通用国际上海公司劳动合同书样书 (139)
通用国际上海公司内部请示报告格式 (153) 通用国际上海公司发文稿格式 (155)
通用国际上海公司总经理办公室职能及岗位职责 （2004年8月） 总经理办公室是公司决策执行和日常管理活动的运转枢纽，总经理办公室的一切工作都是为公司及业务一线人员服务，其工作范围包含公司日常工作中除进出口业务、财务工作以外的各项工作。具体职责如下： 1、负责总公司和上级文件精神的上传下达，以及贯彻执行和部署事项的督办、落实和检查、呈报工作。 2、负责公司所有来往文电的收发和传递，公司文书档案管理及机要文电资料的管理工作。 3、负责公司领导日常秘书及各项行政事务。 4、负责公司总结、报告、简报等重大文字材料的组织和编写工作。 5、负责对公司印鉴的管理、使用把关和用印工作。 6、负责公司对外公共关系和对外宣传工作的策划、组织与协调。公司各类重要活动、外事活动的组织安排和协调工作。 7、负责公司外来团组及人员、上级领导和有关部门来沪等的接待、安排和礼宾事务工作。 8、负责与总公司总裁办、人事政工部、企业管理部的日常联络等工作。 9、负责公司前台业务接待、电话总机接转、邮件接送及
管理部门职责 财务管理部 一、集团公司财务管理 1、负责拟订集团公司的财务、会计核算等规章制度，健全和完善财务管控体系和会计核算体系，规范会计基础工作，并组织实施； 2、协同集团资金部组织实施年度资金计划和行使集团公司资金统一调度权； 3、负责组织编制集团公司财务预算，并对财务预算执行情况进行分析和反馈； 4、负责集团公司的日常财务管理和会计核算工作，编制年度、季度财务报告，定期进行财务分析，提出合理化建议及风险提示； 5、定期组织进行集团公司清产核资，确保经济效益的真实和资产的安全完整； 6、负责集团公司日常经营、以及投资、筹资活动过程中的税务筹划和安排。 二、成员企业的财务管控 1、会同集团相关部门审核各成员企业的年度财务预算、决算（含专职董事长和经营班子成员职务消费的专项预算），并监督、指导各成员企业预算执行情况； 2、协同集团财务资金部监督、指导各成员企业资金计划的执行
情况； 3、负责审核各成员企业预算外固定资产的购置、处置； 4、负责审核各成员企业对外出借资金； 5、负责对成员企业重大财务事项管理、财务负责人和财务部经理的考核、任免提出建议； 6、定期对成员企业财务制度的执行情况、会计核算情况、成本费用控制情况、会计基础工作进行检查、指导和考核； 7、定期组织成员企业进行清产核资，促使各成员企业及有关部门加强资产管理，确保经济效益的真实和资产的安全完整； 8、会同集团相关部门定期开展成员企业经济运行情况分析，利用数据分析对成员企业的经营管理提出建议和指导； 9、负责指导成员企业日常经营、以及投资、筹资活动过程中的税务筹划。 三、集团公司投资管理 1、参与集团公司的投资活动及资本运作，参与集团公司投资项目的可行性论证，参与集团公司合同评审，为决策提供财务相关数据； 2、对集团公司直接投资、资金由集团公司统一调配的项目或企业进行资金收付审核、管理，并通过资金收付过程，及时发现问题，进行成本管控； 3、参与集团公司的项目投后管理，定期了解投后项目的运营状况，获取财务报表、经营数据、三会决议等文件，了解投后项目的财务状况、经营成果，对出现重大不利变化情况时及时提出风险提示。
康泉十八国际生态健康旅游城有限公司 一、财务管理部组织架构图 2014 年 10 月 10 日 3、 财务管理部门管理职能； 4、 部门各岗位人员职责； 5、财务部管理总流程图 、财务管理部门主要职能 公司财务部职能提要 ：执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部 财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。 一、加强财务管理，实现企业资产保值增值，使财务部门从核算型职能向管理型职能转变。 1. 全面实行财务预决算的计划管理职能。预算管理是当今信息经济社会对财务管理的客观要求。预 算管理在 明确经营目标，协调各职能部门和各环节之间的生产经营活动，控制日常经济和评价工作业绩 等方面有着特殊的作用。 2. 建立健全企业内控制度的财务管理职能。作为财务部门，为有效防范、化解资产损失的风险，就 必须建立 健全内控制度。结合《企业财务通则》 、《企业会计准则》及相关的财务法规制度，确定集团企 业的财务管理制度和规定，加强经营全过程的控制、监督、约束。通过完善的管理机制，使各级子公司 资产运作的各个环节都做到有法可依、有章可循、有据可查，全部资产都纳入财务部门管理之中。 3. 切实加强监管职能。为保证各项财务制度和财务预决算计划等得以贯彻执行，经营责任考核指标 完成是否 真实，有否违反财经纪律和财务制度等，必须履行严格的财务监督职能。财务部门要定期对经 济运行情况进行跟踪，建立主要经济指标偏离预警报告制度，并加强审计监督。 二、主要职能 说明： 1、 财务管 2、 出 纳 员 成 本 会计 组 仓库管理员
1．按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。 2．定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供详实依据。 3．贯彻执行财经法纪，组织进行会计控制和监督，保护公司财产安全。 4．定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作，保证账证、账卡、账实相符。 5．根据公司年度经营计划组织编制财务收支计划、信贷计划和成本费用计划。 6．组织进行对公司资金运作的预测、组织、协调、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。 7．组织考核、分析预算、财务收支计划的执行情况，督促公司各部门降低成本和消耗，节约费用，提出管理上增加效能及减少不经济支出的建议。 8．根据公司业务状况，事前制定税收筹划方案，并及时进行业务形成过程和利润形成过程的税收筹划工作，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识。 9．指导、监督、检查公司各内部独立核算单位的财会工作。 10．参与拟订相关的经济计划、业务计划，监督经济合同的执行。 11．办理其他财务、会计事务。 12．配合培训部组织进行财会人员的政治业务素质培训与考核活动。 13．组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。14．严格执行公司组织做好保密工作。 三、更新观念。参与企业资本运作，发挥财务部门的职能作用 1. 提高财务人员业务素质，增强财运营意识，提高理财工作积极性。财务人员要为各级领导提供会计信息，协调内部关系，这不仅要经常关注新的政策法规，拓展知识面，钻研业务，还要通过多种形式的培训，提高技能，增强财务管理意识。 在市场经济中，财务部门制订的各项财务指标都与集团企业的生存与发展有着直接的关系，也与自己的切身利益紧密地联系在一起，财务人员要转变观念，变核算型为管理型，帮助企业分析解决财务管理中存在的问题，制定出符合企业实际的资产保值增值财务指标。变被动为主动，提高理财工作的积极性。 2. 完善财务管理机制，有利于提高资产保值增值率。企业的筹资、投资、分配活动是企业财务管理的主要内容。通过对各级子公司的财务监管，防止经营者不通过投资主体的同意，擅自以公司资产进行抵押、担保、拆借资金，造成公司资产流失或承担连带责任，增加伦业财务风险，给企业的生存与发展带来意想不到的困难。对企业的经营投资，经过合理的分析和预测，实施有效的财务管理，可使企业获得合理的投资回报期，并将对外投资效益纳入经营者业绩考核；对没有达到预期效益，出现亏损局面，主要经营者必须向董事会作出书面汇报。在收益分配中，由于完善的管理机制，能够保证利润分配合理，提高公司资产保值增值率
一、财务中心下设部门预案
-财务管理中心
助理
财务管理部
会计核算部
业务计划部
IT 管理部
预算及成本管理 资产管理 资金收付
投融资管理 财务分析
会计核算 会计稽核 应收应付管理 涉税处理
商品计划管理 商品价格管理
系统监管 硬件维护 软件维护
二、财务中心二级部门职责 （一)财务中心部门职责:
1、财务预算 (１）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。 （2）负责对各部门的财务预算情况进行监督。
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2、财务分析 （１）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其及时、准确、完整。 (２)负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。 (3)负责对公司预算执行情况进行分析。 （4）负责财务成本与费用的分析。 （5）负责为公司的重大决策提供财务分析信息。
3、成本管理 (1)实施成本检查、内部审核、成本分析和持续改进。 （2）逐步建立和实施各种定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。
4、财务核算与财务报表 (１)组织进行资产、负债、权益、收入、成本、费用、利润核算。 (2）编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。
５、资金管理 (１）资金计划 a) 制定资金使用计划。 b) 跟催货款及时回笼。 c) 根据资金计划执行情况进行平衡。 (2)资金筹集 a)???拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。 ｂ) 根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。 ｃ)???根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。 (3)资金运用 a)???现金流量平衡管理。 b) 审核各类资金款项的支出。 (4)资本运作 a) 公司上市。 b） 增资扩股、收购、兼并、分立。 c) 设立分支机构、利润再投资。
６、信用管理 (１)负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。 （2)提供账龄分析。 (3）督促业务人员按时回收货款。
７、税务管理 （1)税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规,防范税务风险。 (２)结合公司实际用好用活国家税收优惠政策,优化税务支出。 (３）议定内部转移定价原则。 （４)纳税申报纳税预算与纳税资金安排。 （５)及时申报、缴纳税款。
8、组织工资结算与发放 9、审计稽核
(1）配合公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作。
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财务管理部部门职责 一、部门职能： 1．负责集团本部及所属公司的会计核算和财务管理工作； 2．负责集团各类款项的收取和各项成本、费用的支付； 3．负责集团现金、银行存款等货币资金的日常会计核算和管理； 4．负责集团固定资产的建帐、核算和其他会计管理工作； 5．负责帐册、凭证、报表等会计资料的装订、归档和管理工作； 6．负责集团本部及所属公司财务报表的编制和报送工作； 7．负责定期对集团财务状况进行分析，出具财务状况分析报告，包括集团资金流量月度分析报告、费用汇总分析报告、财务汇总分析报告以及集团半年度资产汇总报告； 8．负责员工薪资及福利的发放，按规定计提员工保险、福利等 费用，并向有关部门交纳；负责员工购房按揭款的核算、支付； 9．负责集团各项会计制度、财务管理制度的制订和完善；并负 责组织在集团内部实施； 10．负责集团所属各单位的会计核算、财务管理、成本管理、税 务筹划、会计电算化等的指导和监管工作； 11．负责集团公司的纳税申报及管理工作；包括集团各项税收、 规费的交纳和管理；各项税费政策信息的收集、咨询服务等工作； 12．协同人力资源部对集团所属单位的财务人员进行选聘、培训、考核和管理；
13.负责成本控制工作规程的制订和完善，并负责在集团公司内部组织实施；负责组织开展集团所属项目的成本评审和成本控制工作；负责组织项目成本核算和成本分析工作； 14.负责集团财务系统信息化的归口管理，包括软件的选购、安 装测试、人员培训、日常维护，以及操作手册的制订、系统的安全管 理和权限设定等； 15．负责前期规费、材料设备、绿化景观、强弱电、建筑安装、土地储备、房产税收等财务信息数据库的建立和管理工作； 16．负责政府部门统计报表的编报和下属公司的主要经济指标的统计归口管理工作；； 17．负责向集团领导报送有关财务报表、统计报表、收支报告、财务状况分析报告和成本管理分析报告； 18.负责其他与财务管理有关的工作。 二、岗位设置： 部门经理 部门副经理 集直管集团财会外 团项目及直务计派 主管项成电财 主办 办目出本算务 会计 会纳分化人 兼统 计析员 计员
财务部职能及权限 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
财务部职能及权限 一、部门职能 1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。 2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。 4、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。 5、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 6、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。 7、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。 8、负责公司现有资产管理工作。 9、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。 10、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、年度预算资料汇总。 11、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
12、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。 13、会计意见反应及督促。税务及税法研究。 14、完成领导交办的其它工作。 二、相关权限： 1、有权制定和完善公司财务管理制度 2、有权对公司重大经济合同的制定和执行进行财务审核和监督 3、有行使公司财务工作的指挥、指导、协调、监督和管理的权力 4、对各部门财务计划的执行情况有检查和考核权 5、有权对公司各部门报销凭证进行核对，对应收、应付票据进行管理 6、有权对公司各部门财务预算进行管理、控制，监督财务计划的执行情况 7、对公司各部门的经费支出有总体控制权 8、有权参与公司战略规划中相关财务部分的制度 9、有制定本部门的工作制定、标准和程序的权力 10、有对本部门记录、档案和文件管理的权力 11、有对本部门内部员工有工作分配权、并对人员进出本部门、内部人员调动等有建议权。
财务管理部岗位工作职责 岗位设置： 财务管理部作为公司负责财务管理与核算工作以及物品的保管的部门，设置如下岗位： 财务经理岗位编制为一名； 会计主管岗位，编制为一名； 会计岗位，编制为一名； 出纳岗位，编制为一名 仓管岗位，编制为一名。 组织结构图： 财务管理部工作范围： 公司所属所有公司（包括深圳市凯铭电气照明有限公司、深圳市润可泽科技有限公司、深圳市凯铭苑园林景观设计工程有限公司）的
财务核算与管理 各分公司财务工作由公司财务部统一进行管理。人员编制属各分公司。 负责公司仓库的保管与管理工作。 岗位职责： 财务经理 1、主持财务管理部全面工作； 2、负责监管深圳市天涿照明有限公司的财务工作； 1、负责应收账款报表的复核以及跟踪管理工作； 3、财务核算管理制度的制定、实施、监督、执行； 4、财务报销管理制度的制定、实施、监督、执行； 5、每月12号前编制公司内部管理报表；每月15日前负责完成公 司的经营活动分析；每季度次月18日前完成季度经济活动分析； 6、协助配合完成考核工作； 7、负责公司所属贷款卡的年审工作； 8、协助公司相关部门完成项目可行性分析以及负责项目财务数据 的预测； 9、负责公司资金的运营、监管与调度； 10、负责年度、季度预算的编制； 11、负责审计工作（集团内部审计和外部审计）； 12、负责与公司其他各部门与财务管理部的工作协调；
13、负责联系与财务工作有关的职能管理部门； 14、领导交办的其他事项。 会计主管 1、负责总公司所以合同的审核工作；由财务经理审定 2、负责公司所有费用报销单的审核； 3、负责公司所属网银付款的复核工作； 4、负责公司发票的管理工作； 5、负责公司所属项目管理工作； 6、负责联系税务部门的协调工作； 7、每月6号前完成以上公司核算报表的审核（资产负债表、利润 表，现金流量表，年底编制科目余额明细表）； 8、各业务提成制度的测算、审核、监督； 9、每月8号之前完成内部管理报表初稿； 10、负责按照税务局规定的时间内完成总公司所属公司的纳税申 报工作； 11、领导交办的其他事项。 会计 1、负责编制所管账套的记账凭证、会计账簿以及其他会计资料， 并在每月20日前完成凭证的装订工作； 2、每月6号前完成所管帐套的往来对帐工作，并编制往来对账调 节表；
某集团财务中心部门职能及岗位职责 一、财务中心部门职能 财务规划 ◆负责根据集团战略发展规划建立和完善集团的财务规划，并监督执行。 会计核算 ◆建立和规范集团整体的会计科目、会计政策和会计核算体系，并组织实施； ◆负责集团总部日常的会计核算，保证会计核算的质量和会计资料的真实性； ◆定期编制集团总部财务会计报表和合并财务会计报表，对重大信息披露事项 进行审批报送； ◆配合内部和外部审计及各监管机构完成对集团财务工作的审计检查； ◆整理、归档和妥善保管原始凭证、会计凭证、账册、会计报表等财务资料。税务管理 ◆收集与研究国家最新税务政策，把握最新税收动态； ◆对集团和子公司进行合理的税收安排和税务筹划，并提出建设性节税建议； ◆对集团拟获取项目及其他重大投资事项进行税务调研、纳税估算与税务筹划， 最大限度降低交易税务成本及风险； ◆负责集团总部日常税务申报、缴纳及接受税务部门年度的税务检查工作； ◆协调集团与税务部门的关系，处理与税务相关的重大事件，维护集团税务形 象。 资金管理 ◆组织编制集团整体资金使用计划，对集团范围内的资金筹集、资金调度、资 金使用实施有效管理，在集团范围内统一调配资金； ◆审核集团各部门和子公司的资金使用计划及监督资金的具体使用情况； ◆负责集团资金的平衡与风险管理监督，保障集团正常经营资金需要； ◆负责统一进行集团银行账户开销户管理； ◆负责集团总部日常的资金运营管理包括转账结算、现金收付、银行账户等日 常资金管理工作。 财务预算管理 ◆基于审批后的预算，审核集团各部门和子公司预算内的各项支出； ◆负责协助监控计划预算的执行情况并提供相关财务数据支持。 财务分析 ◆制订集团财务分析制度，建立和完善集团整体的财务分析和评价指标体系； ◆基于集团经营需求，编制各种财务分析报告，为集团决策提供参考。 资产价值管理 ◆制订和更新集团资产目录，完成新增固定资产的登记和报废固定资产的账务处 理； ◆定期或随时对集团各部门及下属公司资产进行实地核对，对资产实际价值进 行审核和账务调整； ◆负责集团及子公司闲置和待报废设备物品价值的审核。 财务信息化建设
康泉十八国际生态健康旅游城有限公司 一、财务管理部组织架构图 2014年10月10日 说明：1、 2、 3、财务管理部门管理职能； 4、部门各岗位人员职责； 5、财务部管理总流程图。 二、财务管理部门主要职能 公司财务部职能提要：执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。 一、加强财务管理，实现企业资产保值增值，使财务部门从核算型职能向管理型职能转变。 1.全面实行财务预决算的计划管理职能。预算管理是当今信息经济社会对财务管理的客观要求。预算管理在明确经营目标，协调各职能部门和各环节之间的生产经营活动，控制日常经济和评价工作业绩等方面有着特殊的作用。 2.建立健全企业内控制度的财务管理职能。作为财务部门，为有效防范、化解资产损失的风险，就必须建立健全内控制度。结合《企业财务通则》、《企业会计准则》及相关的财务法规制度，确定集团企业的财务管理制度和规定，加强经营全过程的控制、监督、约束。通过完善的管理机制，使各级子公司资产运作的各个环节都做到有法可依、有章可循、有据可查，全部资产都纳入财务部门管理之中。 3.切实加强监管职能。为保证各项财务制度和财务预决算计划等得以贯彻执行，经营责任考核指标完成是否真实，有否违反财经纪律和财务制度等，必须履行严格的财务监督职能。财务部门要定期对经济运行情况进行跟踪，建立主要经济指标偏离预警报告制度，并加强审计监督。 二、主要职能
1．按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。 2．定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供详实依据。 3．贯彻执行财经法纪，组织进行会计控制和监督，保护公司财产安全。 4．定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作，保证账证、账卡、账实相符。 5．根据公司年度经营计划组织编制财务收支计划、信贷计划和成本费用计划。 6．组织进行对公司资金运作的预测、组织、协调、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。 7．组织考核、分析预算、财务收支计划的执行情况，督促公司各部门降低成本和消耗，节约费用，提出管理上增加效能及减少不经济支出的建议。 8．根据公司业务状况，事前制定税收筹划方案，并及时进行业务形成过程和利润形成过程的税收筹划工作，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识。 9．指导、监督、检查公司各内部独立核算单位的财会工作。 10．参与拟订相关的经济计划、业务计划，监督经济合同的执行。 11．办理其他财务、会计事务。 12．配合培训部组织进行财会人员的政治业务素质培训与考核活动。 13．组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。 14．严格执行公司组织做好保密工作。 三、更新观念。参与企业资本运作，发挥财务部门的职能作用 1.提高财务人员业务素质，增强财运营意识，提高理财工作积极性。财务人员要为各级领导提供会计信息，协调内部关系，这不仅要经常关注新的政策法规，拓展知识面，钻研业务，还要通过多种形式的培训，提高技能，增强财务管理意识。 在市场经济中，财务部门制订的各项财务指标都与集团企业的生存与发展有着直接的关系，也与自己的切身利益紧密地联系在一起，财务人员要转变观念，变核算型为管理型，帮助企业分析解决财务管理中存在的问题，制定出符合企业实际的资产保值增值财务指标。变被动为主动，提高理财工作的积极性。 2.完善财务管理机制，有利于提高资产保值增值率。企业的筹资、投资、分配活动是企业财务管理的主要内容。通过对各级子公司的财务监管，防止经营者不通过投资主体的同意，擅自以公司资产进行抵押、担保、拆借资金，造成公司资产流失或承担连带责任，增加伦业财务风险，给企业的生存与发展带来意想不到的困难。对企业的经营投资，经过合理的分析和预测，实施有效的财务管理，可使企业获得合理的投资回报期，并将对外投资效益纳入经营者业绩考核；对没有达到预期效益，出现亏损局面，主要经营者必须向董事会作出书面汇报。在收益分配中，由于完善的管理机制，能够保证利润分配合理，提高公司资产保值增值率。