浅谈烟草商业企业的法
律风险防控
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浅谈烟草商业企业的法律风险防控
摘要：防控法律风险是当前全面深入推进法治烟草建设的重点工作。本文从烟草商业企业法律风险类型的分析着手，阐述了烟草商业企业法律风险防控的主要原则、主要步骤、注意事项，对如何开展好法律风险防控工作进行了初步探索。
关键字：烟草商业企业法律风险防控
党的十八大及十八届三中、四中全会强调，依法治国是党领导人民治理国家的基本方略，法治是治国理政的基本方式，要更加注重发挥法治在国家治理和社会管理中的重要作用，加快建设社会主义法治国家。
一、全面深入推进法治烟草建设的重要意义
全面深入推进法治烟草建设正是我们烟草行业贯彻落实党的十八大及十八届四中全会关于全面推进依法治国方略、建设法治中国的必然要求。
全面深入推进法治烟草建设是新形势下进一步巩固和完善烟草专卖制度的关键所在。行业30年发展实践证明，每一个阶段的发展都伴随着法治建设前进的步伐。法治建设对行业的改革发展、“三大辉煌”的创造起到了重要的促进和保障作用。
全面深入推进法治烟草建设是行业思考、谋划、实践三大课题的重要举措。作为特殊行业，烟草行业改革发展的政策性、法律性都很强，须臾离不开法律规范。只有以法治凝聚改革共识、规范发展行为、促进矛盾化解、保障行业和谐，才能不断激发改革红利和发展潜力，才能保持行业健康发展。
全面深入推进法治烟草建设是行业防范和应对各种挑战和法律风险的必然选择。在新的发展时期，烟草行业面临烟草控制、完善体制、构建和谐、国际竞争等方面的压力和挑战。近年来在行政执法、生产经营等方面的法律争议和诉讼呈现出数量增多、案值较大、关系复杂、应诉困难等明显特点。因此，应对挑战、防控法律风险也是当前全面深入推进法治烟草建设的重点工作。
二、烟草商业企业开展法律风险防控工作的重要性
烟草商业企业作为垄断市场的主导者，维护烟草专卖法建立的合法垄断秩序，就是其经营管理行为的核心价值。近十年来国家局有关烟草商业企业规范经营的政策措施，无不以规范为重，无不以守法为要。烟草商业企业必须把模范守法、严格执法作为防范法律风险的价值目标。
这几年来，省内市县两级烟草商业企业的法制环境总体是平稳的，基本上没有大的诉讼纠纷。但法律纠纷少并不意味着没有法律风险。烟草商业企业的日常经营管理和行政行为受到一百多部法律的规范调整。低风险表象下，如果任由矛盾累积，低风险经过量的积累有可能转化为高风险，将会对现有垄断体制的正当性、合法性产生冲击，最终动摇专卖制度基础，引起不利的外部法律变动。
随着行业面临的内外部环境日趋复杂，法律风险触发点也在不断增多。只有将法律风险防控提升到企业管理层面，形成风险处置由“被动型”向“主动型”转变、“事务型”向“管理型”转变、“事后型”向“全程型”转变，避免“头痛医头、脚痛医脚”的碎片式防控，才能有效实现法律风险的有效管理。国家局和省局正在推行的法律风险防控体系建设，正是适应了这一形势。
三、烟草商业企业面临的主要法律风险
法律风险存在于生产经营、行政管理的全过程和各环节。综观烟草商业企业的日常经营管理和行政管理行为，可以将潜在的法律风险大致分为以下几类：
1.重大决策的法律风险。涉及重大投资、重大资产处置、劳动用工、知识产权保护、法律纠纷处理等重大事项的决策，要努力做到不触碰法律的红线，做到决策先问法、违法不决策。
2.管理规范的法律风险。在企业管理规范的制定过程中必须要考虑符合国家现行法律法规及有关规定的要求，不能与之出现冲突，必须要加大合法性审查力度，加强源头把关，严格审查标准，做到法制统一，政令畅通。
3.专卖执法的法律风险。行政执法领域是烟草商业企业传统的法律事务多发领域。无论是执法检查、行政处罚，还是行政许可等各个方面，在实体和程序方面都有着严格的、明确的法律法规要求。
4.合同管理的法律风险。合同是明确交易双方权利义务的法律文件，在烟草商业企业采购物资和服务、进行工程建设的过程中，合同是必不可少的法律环节。无论是合同文本本身，还是合同前期操作和后期履行都存在着法律风险防控的问题。
5.劳动用工的法律风险。烟草商业企业在劳动用工领域的争议纠纷和法律风险已经呈现出数量增多、风险等级较高的特点，必须引起足够的重视。应当做好招聘与入职、试用期、劳动合同签署、加班、休假、职业危害防护、薪资、离职、申诉与争议解决等各环节的法律风险防控工作。
6.采购管理的法律风险。烟草商业企业在工程、物资和服务的采购中也应当遵守招投标法以及行业有关采购程序规定，规范招标代理机构选聘、招标文件审核、招标公告、开标、评标程序等。
7.财税管理的法律风险。烟草商业企业要严格按照国家会计、审计、税收等领域的法律法规规章开展日常财务审计工作，完善财务、会计制度，防范财税法律风险。
8.安全生产的法律风险。要按照《安全生产法》、《消防法》、《交通安全法》等法律法规依法依规抓好安全管理工作，积极防范因安全事故导致的法律纠纷。
9.烟草控制和反垄断的法律风险。控烟履约和《反垄断法》对行业生产经营带来的影响必须要正视。要进一步严格遵守市场监管法律法规，规范卷烟营销行为，禁止强制搭配销售，重视货源倾斜问题；规范烟草广告行为，根据公共场所禁烟的立法要求,加强相关许可证和零售网点的管理。
四、烟草商业企业法律风险防控的主要原则
法律风险防控是企业管理的重要组成。法律风险隐藏在管理活动的薄弱环节，隐藏在管理行为的不当之处。因此法律风险防控的一些原则，也是企业管理的原则。
1.服务中心原则。法律风险防控工作要紧紧围绕行业谋划“三大课题”、提升“五个形象”的目标任务，融入日常行政执法和生产经营管理过程。
2.全面覆盖原则。按照全员、全面、全程防控的思路，调动各单位、各部门、各岗位参与法律风险防控的积极性和主动性。
3.重点突出原则。着力增强防控措施的针对性和有效性，重点防控专卖执法和经营管理中的多发、易发的重大法律风险。
4.预防为主原则。通过构建法律风险防控体系，从源头上防控潜在的法律风险，形成以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的运行模式。
5.持续改进原则。法律风险防控应当适应行业内外部法律环境的变化，对各岗位和重要经营管理活动的法律风险进行持续不断的跟踪分析评估，及时调整工作方案，不断更新、完善和调整法律风险防控方法，实现动态管理。
五、烟草商业企业法律风险防控工作的主要步骤
法律风险的识别、评估和分析是做好防控工作的基础，具体要做到及时、全面和准确。及时是指要尽量在法律风险发生之前予以识别、定位并采取有效防范措施；全面是指要对可能发生法律风险的所有领域、环节进行彻底扫描，同时要根据内外部环境的变化及时更新扫描结果，确保法律风险信息常用常新、持续有效；准确是指一方面要合理界定法律风险的范围，将法律风险与其他风险区分开来，另一方面要对已经识别的法律风险进行准确评估和分析，确定其发生的可能性及其影响程度，以便为后续防控措施的实施提供依据。
（一）全面排查法律风险点
法律风险与行业每一项具体的生产经营管理活动相伴相生，涉及面广，数量大。要严格按照法律风险“全员、全面、全程”梳理的要求，从专卖执法、生产经营、企业内部管理等重点领域和关键环节入手，组织发动各相关部门、岗位、业务流程人员查找、收集法律风险源、风险点，
要把过去大量隐性的风险点显性化。要注重把握业务运行的“关节点”、经营管理的“薄弱点”、问题易发的“风险点”，将其作为识别、分析、应对的关键。法律风险搜集的同时，也是将相关的法律法规分解到每个岗位上，能使全员学法的内容更加具体化，让法律风险管理从概念的抽象向管理的具体迈出了第一步。
（二）评定法律风险等级
法律风险只有分出等级,防控力度和防控频率才能有所侧重、更富成效。对收集的法律风险信息要逐一进行排查，以业务类型、岗位职责、风险类型、责任后果等角度统一法律风险识别的口径、方法和工具。依据查找出的法律风险发生可能性的大小、频率的强弱、危害程度的高低等因素，采用定性分析与定量评价相结合的方法，对每个风险点按照高、中、低三个风险等级进行评定。按照结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的原则，对梳理的法律风险点，特别是高风险点进行系统梳理、科学设定，对每个法律风险设置相应的编号或名称，形成全面完整的法律风险清单。
（三）理顺法律风险防控工作流程
根据风险等级，依据法律法规、规章制度、行业要求、工作职责标准，制定有针对性、可操作、具体管用和切实可行的防控措施。建立风险预警、风险分析、风险处置三位一体的法律风险防控方案，实现法律风险信息的及时发现、有效传导、科学预警、正确处置。明确风险控制策略、具体的风险控制措施以及每项控制措施的责任部门、配合部门以及进度，使各个岗位明确法律风险预警和应急处理的职责、流程、时限、内容和方式等，增强法律风险预警能力和应急处理能力。
（四）构建法律风险防控制度体系
要坚持预防在前、制度优先。根据法律风险评估结果，对现有制度体系进行清理，逐项修改、完善存在法律风险的管理制度，完善相关业务工作流程，将法律风险防控嵌入管理过程，从事前预防、事中控制、事后检查等环节设置防控措施，全面覆盖到行政执法及生产经营管理各个方面，使各岗位人员明确在其工作环节中所存在的法律风险点和控制措施，通过制度控制提高风险防控能力，努力构建事前全面防范、事中有力控制、事后有效救济的法律风险防控制度体系，使各项工作有章可循、有法可依。
（五）建立风险防控组织架构
健全法律风险防控领导机构，统筹推进法律风险防控建设和实施工作，形成主要领导亲自抓、分管领导具体抓、法规部门牵头、其他部门配合、全体员工参与的工作格局；明确工作职责，发挥法规部门的牵头作用，协调、指导、推进法律风险防控体系建设，协助各职能部门处理涉法事务；发挥各职能部门的主体作用，负责将法律风险防控要求与具体业务的制度、职责、流程融合起来，加强在具体业务流程方面的专业指导；落实员工岗位法律风险防控责任，做到自觉学法、谨慎守法、积极应对法律纠纷。
六、烟草商业企业法律风险防控体系建设的注意事项
（一）管理层的重视是关键。
在体系建设中，要发挥领导干部的示范带动作用，建立“党组织抓总、一把手负责、分管领导具体抓、一级抓一级”的法律风险防控领导责任制。要解决极少数干部法律知识不足和对法律敬畏不够的问题，增
强领导干部参与法律风险管理决策和防控应对重大、重要法律风险的自觉性和主动性，提升领导干部的法治意识，养成学法尊法用法习惯，增强运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定的能力。
（二）在岗人员的积极参与是基础。
法律风险防控工作涉及各个岗位，因此要通过开展法律风险警示教育、修订岗位说明书、完善考核管理办法、普及法律风险防控文化，实现法律风险防控责任与岗位职责的一体化，提升全员法律风险防控意识和防控能力，促使全体员工知道“风险”、不敢“冒险”、力求“保险”，避免过去‘事前防范不重视、事中控制不得力、事后补救很费力’的现象再次发生，实现法律风险的全员参与、共同防控，实现从抽象到具体，从要求到行动的跨越。
（三）与质量管理体系的结合是途径。
法律风险防控体系建设不是另起炉灶、单搞一套，成为业务孤岛，要秉行“从工作中来，还原到工作中去”，本着“立足防范、以防为主”原则，要前移风险防范关口，与企业基础工作融合嵌入，将法律风险防控渗透到生产经营管理全过程。可以以业务流程为主线，以岗位管控为落脚点，强化程序控制意识，注重法律服务保障，突出严格规范管理，充分发挥流程的硬约束和控制作用，提高各项工作的法治化水平。
（四）法制宣传的普及是前提。
要加强法治文化建设，营造学法氛围，提升用法的能力，强化守法的文化。通过法制宣传来提高行业干部职工的法律风险意识，提高对法律风险防控重要性和紧迫性的认识，积极参与法律风险防控。与此同
时，法律风险防控工作的开展，也必将推动学法、用法、守法的深入开展，是一次从知识普法到意识尊法的双提升。
无论是思考、谋划、实践“三大课题”，还是树立“五个形象”，都迫切需要法治精神、法治力量和法治保障。建立法律风险防控体系，既是体现法治思维的一个标志，也是运用法治方式的一项基础。要把法治作为推动烟草商业企业改革和品牌发展的重要方式，把法治作为建设学习型、服务型、责任型企业的具体实践，从而为企业健康、持续、平稳发展提供更加有力的保障。
浅谈企业法律风险的防范 本文阐述了企业法律风险的定义、特点和表现，分析了如何建立企业法律风险防范机制及其原则和策略。要树立法律风险的防范意识，在企业内部建立和优化法律风险防控机制和流程，建立和完善企业内部管理制度，依法建立企业决策机制。同时，要坚持全方位管理原则、规范化运作原则、动态化调整原则；要处理好法律风险和企业经营收益的关系；充分发挥法律顾问在企业防范法律风险中的作用。 标签：企业；法律顾问；法律风险；防范措施 市场经济就是法制经济，任何不符合法律规范的市场行为都有可能带来法律的风险，出现法律风险很正常，但企业如果在出现法律风险的“隐患”时却无动于衷，那么法律风险一旦变成现实的灾难，对一个企业来说很可能就要“伤筋动骨”。为此，企业如何防范法律风险就显得十分重要。 一、企业法律风险的定义、特点和表现 企业法律风险，是指企业预期与未来实际结果发生差异而导致企业必须承担法律责任，并因此给企业造成损失的可能性。 企业风险，一般分为商业风险和法律风险两大类，但商业风险在很多时候则表现为法律风险。现实情况中，法律风险已成为目前企业最常见、发生率最高的风险之一，这些都给企业带来了难以承受的伤害。因此，法律风险往往成为目前我国许多企业走入意想不到的困境的一个重要原因。 纵观企业的法律风险，在企业的日常经营中主要表现为合同风险、不规范经营风险、债权过于集中带来的坏帐损失风险、治理结构缺陷带来的决策风险、诉讼风险、员工意外伤害风险、投资合作风险、规章制度不健全导致的员工道德风险、公司印章管理不严带来的债务风险、分支机构风险、商标被抢注风险、借贷风险、担保风险、商业秘密失控风险等十几种。 但无论是何种风险，其主要表现不外乎具有以下几个特点和表现形式，即其发生的原因都是因法律因素产生的，主因是企业面临的法律环境、状况发生变化，企业没有遵守法律的有关规定，违反法律规定而所签合同的约定，工作人员失职而导致的侵权等。企业法律风险存在于企业生产、管理、运营的每个环节，简单的来说就是企业从成立的那一天开始都可能存在法律风险。企业要生存，要发展，其行为都会涉及有关法律规定，都有可能存在法律风险。而企业法律风险发生而导致的最终后果就是企业承担法律责任。具体表现为三大责任，即民事责任、行政责任和刑事责任。民事责任，即《民法通则》所规定的承担赔偿损失、赔礼道歉、排除妨害等；行政责任，即企业要承担国家行政机关依照各类行政管理法规所给予的罚款、没收违法所得和吊销营业执照等行政处罚；刑事责任，即企业按照我国《刑法》所要承担的，对单位承担罚金，对企业主管领导和责任人承担刑
公司法律风险防范论文：论公司法律风险防范 摘要:随着社会主义市场经济不断发展 ,各种利益结构在发生深刻变化,各方利益调整和法律诉求不断影响着公司的生产经营,公司面临着各种法律风险。构建公司法律风险防范体系,提高公司竞争力,成为公司关注的重要问题。本文拟从法律风险防范理念、风险源的控制、防范机制等方面加以分析,探索构建公司法律风险防范体系的有效途径。 关键词:公司法律风险风险分析防范体系 任何企业都存在风险，但很多企业对潜存的法律风险不自知。法律风险一旦发生，往往给企业带来严重的后果。法律风险是企业在日常经营中最容易遇到的，如果企业的管理者法治意识不强，这些潜在的风险就会变成现实的灾难。企业法律风险，指企业因外部法律环境发生变化，或由于企业自身的法律主体未按照法律规定或合同约定有效行使权利、履行义务，对企业造成负面法律后果的可能性。 公司法律风险主要体现在以合同为主要形式的对外交易中，公司法律风险防范应当以事先防范和过程控制为主，以事后救济为辅的风险防范理念。而有效的事先防范，能够在很大程度上避免法律风险的发生，从而保障公司的正常运转。 事前控制就是公司自身的免疫系统，能够使公司法律风
险防范于未然。过程控制也很重要，事先防范做好了，但过程控制没有做好，同样也不行。例如：一份合同签订时对我方很有利，但是，在履行过程中，双方的信函往来或实际履行的变更以及形成的会议纪要等足以改变原有的合同条款。过程控制包括妥善保管合同及合同履行过程中所形成的各 种文件，针对履行过程中形成补充协议等。这不仅能及时处理合同履行过程中出现的问题，实现合同的目的，而且在处理合同纠纷时能够有理有据，不至于陷入被动。 下面浅谈一下防范公司风险的一些具体作法。 一、公司合同方面的风险防范 1、制定适合公司实际需要的《合同管理办法》。 明确合同的签订、履行、合同的日常管理、用章及罚责，从制度上保证合同的签订履行及管理有"法"可依，有章可循，是合同风险防范的前提与基础。将合同流程化管理：签订前管理、评审管理、签约管理、履行管理、凭证管理、预警管理。 2、合同订立前的评审、会签制度。 公司业务部门、质量、财务、法务及其他相关部门，根据权限作出评审意见，使合同签订人在会签评审的基础上作出签订与否的决策，降低签订合同的风险与压力。实践证明，合同的评审会签制度，能较好的控制合同签订的风险。业务
如何规避企业经营法律风险 如何规避企业经营法律风险，现代社会，企业已成为最重要的商事主体，形形色色的企业触及社会的各个角落。作为市场经济的主要元素，企业承载着盈利的使命，然而,在其追求利益最大化的过程中,企业经营中的法律风险也如影相随。 据中国法律网讯：现代社会，企业已成为最重要的商事主体，形形色色的企业触及社会的各个角落。作为市场经济的主要元素，企业承载着盈利的使命，然而,在其追求利益最大化的过程中,企业经营中的法律风险也如影相随。可以说，企业从产生、发展到消亡，每一个环节都布满风险，但其最终的落脚点或者说最终的风险必然是法律风险。那么，如何规避法律风险、增强控制法律风险的能力, 进一步实现企业运营的持续健康发展,就日益成为各大企业管理人所要考虑的重大问题。 中航油(新加坡)、安达信……这些“血”的事实一再告诉我们,在今天，企业的生产盈利水平与防范法律风险的能力是相辅相成的。如果一家企业不注重法律风险的防范,数十年甚至几十年的经营成果也许只需轻轻的几次电脑鼠标点击就在数秒时间内灰飞烟灭。因此,笔者认为，在法制日益完善的今天,每个企业管理者不仅要提高自身的法律意识，更需要熟悉掌握法律风险的来源及其预防措施，这样在企业的经营过程中才能最大限度规避法律风险,才能将企业的管理工作事半功倍,减少一些不必要的管理成本,为企业的永续经营和良性发展提供保障。 一、提高管理者法律意识、切断法律风险发生根源。 所谓企业法律风险，就是指企业经营中不懂法律规则、疏于法律审查、逃避法律监管所造成的经济纠纷和涉诉给企业带来的潜在或已发生的重大经济损失。对于企业而言，企业的任何一种行为都可能存在不同程度的法律风险，法律风险无处不在就像市场机遇无处不在一样。“改制、并购、重组、对外投资、契约合同、产销行为……”，特别是随着市场经济的不断深入，企业所面临的环境也日趋复杂多变，企业管理者的法律意识如果还只是停留在这种事后救火的法律救济方式上来维护合法权益，已经远远跟不上时代发展的要求。 企业管理者可以不精通法律知识，但不可以没有法律意识。笔者认为，企业经营中的法律风险完全是可以事前预防的。即便是一些“不该发生的事故”还是频繁发生了，究其原因还是我们的企业管理者法律意识不够强，防范法律风险的意识还不够深，在法律风险防范上的投入还不够多(包括精力和金钱的投入)。据统计，美国企业平均支出的防范法律风险的费用占企业收入的1%，但是中国呢?大多数企业法律风险管理投入严重不足，法律风险防御能力很弱，因法律风险而遭受损失的风险就更高。 经验告诉我们，企业经营存在法律风险并不可怕，可怕的是我们不去注意它，防范它，任其发展。因此，注重提高企业管理者的法律意识，进一步熟悉与企业经营相关的法律知识并对企业进行法律风险的安全检查，把隐藏在企业内部的法律风险及时发掘出来，事先采取防范或预防机制规避企业经营中的法律风险，切断法律风险发生的根源。 二、防患于未然，定期进行法律风险评估。 企业要“长治久安”，需要具有完善的内部管理体制和风险防范规避机制，预先知道风险的所在并进而设法避免法律风险的发生。随着我国法治经济的不断发展和法律的不断完善，我们的企业管理者也应进一步转变观念，法律意识要有一个大的提升，即从“救火”意识到“防火”意识;从法律救济意识到法律防范意识;从依法维权意识到依法治企意识。总之，要使我们的法律意识完成一个从被动意识到主动意识的提升。
企业常见法律风险及应对措施内部律师日常的工作是对公司法律风险进行评估并及时向管理者发出风险评估报告。作为专业人员，我们不能够在一个公司工作很多年后，却不清楚这个公司存在哪些固有的法律风险，或者我们知道这些风险却不及时向公司管理层提出。专业领域里的各类咨询服务机构在为客户提供具体服务之前，均会为客户进行评估，在获得第一手的评估数据的基础上再制定服务方案。管理咨询机构进入服务企业后的首要工作是评估该企业的管理流程是否存在缺失，然后再和管理层进行沟通;注册会计师在计划审计时，首要考虑的是进行审计风险评估，然后才进行实质性的审计工作;就连装修一个房子，设计师也要实地测量然后才听取业主的设计要求。公司外聘的法律顾问其实无法有效做到对公司内部法律风险进行评估，法律顾问提供的咨询服务是模式化、流程化的，不一定能够适合各个行业性质、规模、组织结构、企业文化各异的公司。 公司内部律师在开展其它工作之前，一般要先对公司固有的法律风险进行客观和充分的评估，与公司管理层充分沟通后再确定下一步的工作目标。 公司的法律风险 公司的生命起于设立，终于清算或破产，各种风险始终伴随着它。当初的几个人怀着满腔的希冀和创业的狂热理想而投资注册成立一家公司，随着时间的流逝，这家公司可能会慢慢壮大，而狂热也会变成理性，激情也会转换成保守，但始终不会变的是这家公司周围和内部存在的风险。所谓“其兴也勃，其亡也忽”，对一家公司来说，体现的是管理层对风险的评估和掌控能力。杰克.韦尔奇的一
句话被N多人引用来提醒管理者对公司法律风险的关注，“其实并不是GE的业务使我担心，而是有什么人做了从法律上看非常愚蠢的事而给公司的声誉带来污点，并使公司毁于一旦。” 公司的各种风险最终将转化为法律风险 公司经营过程中会出现各种风险，比如，在公司投资伙伴的选择上，会隐含着投资风险，公司调用大量的资金采购囤积原材料，会隐含财务上的结算风险;公司调整固定资产的折旧方式可能存在税务风险;公司调整经营范围，可能存在经营风险;逾期偿还银行贷款，可能存在信用风险;公司产品出现质量问题，会存在商业信誉风险。等等。 但公司经营中的所有风险，最终会转化为法律风险，如果公司无法及时预见防范并化解这些风险，现实的后果往往就是面临法律上的制裁或被卷入旷日持久且耗资靡费的诉讼。投资风险可能会转化为和合作伙伴的投资合同纠纷;结算风险导致的可能是买卖合同纠纷;税务风险直接导致被行政机关查处制裁;经营风险导致工商部门的执法行动;逾期还贷，银行会提请法院拍卖抵押物;产品质量问题可能面临侵权诉讼或导致公司破产。公司的种种经营过程中的内外部风险，将直接转化为法律风险，最终导致公司被追究法律上的责任或承担法律上的后果。 法律风险≠法律制裁或纠纷 有的公司管理层往往会认为，法律风险就是公司面临的法律纠纷时胜诉与败诉的可能性。因此，很多老总宁愿在公司面临诉讼时花大量的资金请律师，打通各种关系，而不愿意在经营时防范和规避风险。这是现阶段很多内部律师面临不
浅析烟草行业法律风险防控体系建设 伴随着法治烟草建设的不断深入，烟草行业必须坚持依法行政、依法管理、依法组织生产经营活动，当然也就离不开对法律风险的防范和控制。事实上，烟草行业的法律风险并不是单一的，它与其他风险具有交叉性，许多其他风险（如财务风险、市场风险等）在发生时的表现形式均为涉法的风险，并且最终都涉及到不同性质法律责任的承担。因此，在行业运营过程中，尽管引起风险发生的原因各不相同，但所有风险都有可能最终表现为法律风险，因此建立健全企业法律风险防控体系防范企业风险，保持烟草行业持续健康发展意义重大。本文对法律风险的定义、来源以及现状等展开阐述，并重点探讨如何加强烟草行业法律风险管理体系建设，使烟草行业在经营和管理中能够有效地防范法律风险。 一、法律风险的定义 法律风险是指是指与企业行为不符合法律法规的要求或者由于外部事件所产生的造成一定损失的可能性。法律风险的特点是这种风险是在法律上产生的或者由于法律行为、法律事实而产生的。烟草行业所面临的法律风险除了其他行业和企业所共同面对的风险如合同管理风险、用工风险、产品质量风险等以外，还存在一些特殊的法律风险，这些特殊的法律风险与烟草行业的性质、特点所关联，如党风廉政风
险等。不管是作为烟草企业还是作为烟草管理部门，都应该对烟草行业的法律风险有所认识，并采取一定的措施，加强烟草行业的法律风险防控体系建设，以形成具有实效的烟草行业法律风险管理体系，以此来保证烟草行业的健康发展。 二、烟草行业法律风险的来源 烟草行业法律风险的来源根据法律风险的种类不同而有所不同。正确认识烟草行法律风险的来源，区别分析，区别对待，是我们采取正确措施加以应对的前提，从烟草行业的各部门工作性质着手分析，理清烟草行业法律风险的来源，主要表现在以下几个方面。 （一）违反一般性法律法规所致的风险 由于长期受计划经济体制的影响，烟草行业的法制建设相对薄弱，法律意识不强，经常会面临由于违反法律法规所导致的风险。现代企业崇尚守法经营，并且建立起完备的规章制度，如合同管理制度、人事管理制度、廉政风险制度等。如合同管理风险是由于烟草行业相关责任主体在合同的签订、履行以及变更和终止的过程中没有遵守《合同法》的相关规定所导致的；人事管理风险主要是由于违反《劳动法》及行业相关人事制度的相关规定所导致的。这些风险属企业的一般风险，表现较为普遍也易于发生，因此烟草行业应该加强企业的合规建设，提高遵纪守法的意识，使企业的各项工作都依法进行。
浅谈烟草商业企业的法 律风险防控新 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
浅谈烟草商业企业的法律风险防控 摘要：防控法律风险是当前全面深入推进法治烟草建设的重点工作。本文从烟草商业企业法律风险类型的分析着手，阐述了烟草商业企业法律风险防控的主要原则、主要步骤、注意事项，对如何开展好法律风险防控工作进行了初步探索。 关键字：烟草商业企业法律风险防控 党的十八大及十八届三中、四中全会强调，依法治国是党领导人民治理国家的基本方略，法治是治国理政的基本方式，要更加注重发挥法治在国家治理和社会管理中的重要作用，加快建设社会主义法治国家。 一、全面深入推进法治烟草建设的重要意义 全面深入推进法治烟草建设正是我们烟草行业贯彻落实党的十八大及十八届四中全会关于全面推进依法治国方略、建设法治中国的必然要求。 全面深入推进法治烟草建设是新形势下进一步巩固和完善烟草专卖制度的关键所在。行业30年发展实践证明，每一个阶段的发展都伴随着法治建设前进的步伐。法治建设对行业的改革发展、“三大辉煌”的创造起到了重要的促进和保障作用。
全面深入推进法治烟草建设是行业思考、谋划、实践三大课题的重要举措。作为特殊行业，烟草行业改革发展的政策性、法律性都很强，须臾离不开法律规范。只有以法治凝聚改革共识、规范发展行为、促进矛盾化解、保障行业和谐，才能不断激发改革红利和发展潜力，才能保持行业健康发展。 全面深入推进法治烟草建设是行业防范和应对各种挑战和法律风险的必然选择。在新的发展时期，烟草行业面临烟草控制、完善体制、构建和谐、国际竞争等方面的压力和挑战。近年来在行政执法、生产经营等方面的法律争议和诉讼呈现出数量增多、案值较大、关系复杂、应诉困难等明显特点。因此，应对挑战、防控法律风险也是当前全面深入推进法治烟草建设的重点工作。 二、烟草商业企业开展法律风险防控工作的重要性 烟草商业企业作为垄断市场的主导者，维护烟草专卖法建立的合法垄断秩序，就是其经营管理行为的核心价值。近十年来国家局有关烟草商业企业规范经营的政策措施，无不以规范为重，无不以守法为要。烟草商业企业必须把模范守法、严格执法作为防范法律风险的价值目标。 这几年来，省内市县两级烟草商业企业的法制环境总体是平稳的，基本上没有大的诉讼纠纷。但法律纠纷少并不意味着没有法律风险。烟草商业企业的日常经营管理和行政行为受到一百多部法律的规范调整。低风险表象下，
企业在经营过程中如何规避法律风险 企业在经营过程中主要面临两种风险：一种是商业风险，如市场变化，行业的政策变化，产品的销售失误等等；另一种风险就是法律风险。对于商业风险，绝大部分企业经营者凭借其市场的敏感性，往往能识别和控制，但对于法律风险，由于其具有的专业性和广泛性，经营者是很难把握的，现将在企业设立和经营过程中经常遇到的诸如：企业工商登记、法人治理、合同管理、知识产权、高管责任、税务筹划等领域的有关法律风险涉及的有关方面做一简要归纳列举，仅供参考。 一、企业工商登记 1、在发起设立公司时，全体股东应实缴出资，分次缴纳出资的应在法律规定的时间内到位。 2、公司实际出资人应界定为显名（股东）投资人，法律上不承认隐名（股东）投资人。虽然隐名（股东）投资人在有限责任公司登记注册时时有存在，但此种出资方式其自身利益保护具有不确定性。股份有限公司不允许有隐名（股东）出资人。 3、股东在实缴出资后，不得以任何借口抽逃注册资本金，否则会触犯法律。 二、法人治理 法人治理面临的法律风险贯穿于公司经营管理的方方面面，在此，仅列举一些需重点注意的法律风险： 1、公司设立协议约定不当的法律风险； 2、公司设立协议保密条款的法律风险； 3、协议效力不被确认的法律风险； 4、章程违反法律强制性规定的法律风险； 5、章程对公司管理事项缺乏明晰、可操作规定的法律风险； 6、章程对股东、董事、监事、经理等的权利义务缺乏明确规定的法律风险；
7、董事、经理与股东信息不对称的法律风险； 8、不召开股东会年会的法律风险； 9、不召开董事会的法律风险； 10、董事选任机制中的法律风险； 11、出席董事会的董事人数瑕疵的法律风险； 12、高级管理人员选任中的法律风险； 13、高级管理人员滥用职权的法律风险； 14、股东知情权行使和保障中的法律风险； 15、董事知情权行使和保障中的法律风险； 16、监事知情权行使和保障中的法律风险； 17、高管人员知情权行使和保障中的法律风险； 18、侵害员工利益的法律风险； 19、危害债权人利益的法律风险； 20、侵害股东股份转让权的法律风险； 21、侵害股东诉权的法律； 22、侵害股东投资收益权的法律风险。 三、合同管理 1、要明确合同对方当事人的签约资格 签约时，一定要审查当事人是否具备相应的民事权利能力和民事行为能力，要调查对方的资信情况，应该要求当事人相互提供有关法律文件，证明其资格。 2、合同起草权的争取 一般来讲，合同文本由谁起草，谁就掌握主动。公司在谈判中应重视合同文本的起草，尽量争取起草合同文本，如果做不到这一点，也要与对方共同起草合同范本。 3、合同形式及订立程序是否合法 我国的《合同法》、《担保法》规定：建设工程合同、技术开发合同和技术转让合同、抵押合同、保证合同等应以书面形式约定。对
公司法律风险防控的工作措施 将重点放在如何预防企业法律风险的工作上面，让法律风险防控办法真正起到风险预警的作用。具体措施如下： 一、参与公司经营决策，保证企业生产经营活动不违反国家法律、法规。 公司的经营决策的正确与否，决定企业的兴衰成败，如出现重大的经营决策失误必然会对企业带来严重的后果。当前市场经济发展日新月异，国家的经济立法时常都在颁布、更新，法律、法规浩如烟海，企业领导既要以科学发展观为企业自主创新、发展生产经营，为职工谋福利，为国有资产增值的同时，又要对国家法律法规精通熟悉，面面具到，这是任何人都很难做到的，因此为适合市场经济的发展，公司法律风险防控措施应当做好公司领导政策方面的参谋和助手，在企业重大决策未形成决定前将对该项决策的法律意见充分的陈述和说明，及时提出法律发面的意见，便于领导决策时作参考。 二、对决策实施过程中可能遇到的风险作出预测 企业决策本身就包含风险，毫无风险的决策是没有的。公司法律风险防控措施，要对各种决策方案的风险因素进行预测和分析，使企业选择风险最小，获利最大的方案，并提出法律上的建议和意见，使风险能得以避免或者减少到最低限度。 三、参与建立健全规章制度，把管理活动纳入法治轨道 企业的内部规章制度，是国家法律、法规延伸到企业的体现，是依
法管理企业的依据。坚持以预防风险的原则，充分利用法律、法规和规章制度的规范性、科学性和超前性，约束和指导各项管理工作关系，使企业的经济活动沿着法治的轨道有条不紊的良性有序的发展，以避免或防止一切不必要的偏差和失误的发生，起到防患于未然的作用。 四、参与企业重大经济、技术合同的审查、谈判，保证合同的合法性 合同是企业实现经济目标的基本手段，贯穿企业生产、经营、销售、物资各个环节的纽带，合同的谈判、鉴定、履行是企业经营活动的主要内容。因此，合同订立的好坏，直接关系到合同能否正常履行，关系到企业的经济利益的实现。特别是一些重大经济合同，一旦出现问题，直接给企业带来极大的损失，为了保证合同的顺利履行，必须把好合同的签订关。经济合同的审查把关是从技术、经济、法律三个方面进行的，公司法律风险防控措施参与经济、技术合同的审查和谈判，主要是从法律上审查，保证合同合法、严密性，可行性，其中包括审查合同当事人是否具有合法的主体资格，是否具有良好的自信和履约能力；合同的内容是否符合国家法律，合同的条款是否完备，双方权利义务是否具体，文字表述是否清楚；双方签订合同是否履行了法定手续。比如一些建筑工程合同按规定，除双方签定以外还需要建筑行政主管部门认可签章。合同的经济、技术方面是否可行，应主要由业务部门进行论证并对此负责，论证的结果将成为公司法律风险防控措施审查合同时考虑的因素。 五、代理企业参加经济纠纷的解决，维护企业的合法利益 企业不可避免的会出现一些经济纠纷，当纠纷出现时企业需要通过
《企业经营中常见的法律风险防范及其防范》 培训大纲 主讲人：冯涛 电话： E-mail： 课程目的： 首先，企业管理面临日益繁杂的法律环境。从公司设立、生产要素获得，到生产经营、产品销售，再到公司解散或破产，无不牵涉到法律以及法律风险。加入WTO后，我国公司不仅要在国内法律求生存和发展，而且还要直面国际法律环境。 其次，市场经济是竞争经济，而法律就是关于竞争的规则。企业想要在竞争中获胜，必须熟悉竞争规则。现在这些规则已经越来越多，越来越复杂，如果你不关心哪些规则与你和你的企业有关，难保什么时候会因为违反规则付出经济的代价甚至自由的代价。所以，一个成功的企业，肯定是个善于运用法律规则的企业，而一个聪明的企业家，应当是一个知道如何防范法律风险的企业家。 课程时间：2天 课程对象：中高层管理者 讲座大纲： 第一部分：企业内部的法律风险及其防范 第一讲劳资纠纷的法律风险防范 一、劳动合同关系成立的法律风险及其对策 二、依据单位规章制度开除职工的法律风险及其对策 三、劳动合同的续订的法律风险及其对策 四、劳务派遣的法律风险及其对策 五、招聘广告的法律风险及其对策 第二讲公司股东、董事之间法律风险与防范 一、拟定《公司章程》的法律风险及其对策 二、大股东不参加股东会的法律风险及其对策
三、董事、监事、经理个人履行职责的法律风险及其对策 四、不能确保公司财产的独立性的法律风险及其对策 五、公司犯罪的法律风险及其对策 六、企业负责人及工作人员履行职责中的法律风险及其对策第二部分：企业外部的法律风险及其防范 第一讲企业签订合同中的法律风险及其对策 一、违反签订合同基本原则的的法律风险及其对策 1、合同违反公平原则的法律风险及其对策 2、同违反合法原则的法律风险及其对策 3、合同违反公平原则的法律风险及其对策 二、合同成立的法律风险及其对策 1、承诺的法律风险及其对策 2、表见代理的法律风险及其对策 3、举证责任的法律风险及其对策 4、通过传真来签订合同的法律风险及其对策 三、合同主要条款欠缺可能导致的法律风险及其对策 1、合同主要条款约定不明确时的法律风险及其对策 2、合同履行地的法律风险及其对策 3、缔约过失的法律风险及其对策 四、违反合同的履行原则的法律风险及其对策 1、合同履行中的单方面中止和解除的法律风险及其对策 2、协作履行的法律风险及其对策 3、适当履行的法律风险及其对策 4、情势变更的法律风险及其对策 五、违约责任的法律风险及其对策 1、外观主义的的法律风险及其对策 2、合理预见的法律风险及其对策 3、违约金的法律风险及其对策 4、未违约方的法律风险及其对策
浅谈企业法律风险的防范 一、什么是企业法律风险 （一）企业法律风险的概念 “企业法律风险”这一用语第一次被正式提出是在2004年6月1日实施的《国有企业法律顾问管理办法》中。所谓企业法律风险是指企业预期与未来实际结果发生差异而导致企业必须承担法律责任，并因此给企业造成损害的可能性（引自国务院国资委法规局于吉局长的讲话）。当企业违反了法律，或者行为不符合法律规范，或者缺乏防范意识，都会产生法律风险。 （二）企业法律风险的分类 企业法律风险存在于企业生产经营各个环节和各项业务活动中，存在于企业从设立到终止的全过程。根据引发法律风险的因素来源，可以分为外部环境法律风险和企业内部法律风险。 所谓外部环境法律风险，是指由于企业以外的社会环境、法律环境、政策环境等因素引发的法律风险。包括立法不完备，执法不公正，合同相对人失信、违约、欺诈等。由于引发因素不是企业所能够控制的，因而企业不能从根本上杜绝外部环境法律风险的发生。 所谓企业内部法律风险，是指企业战略决策、内部管控、经营行为、经营决策等因素引发的法律风险。表现为企业自身法律意识淡薄，未设置较为完备的法律风险防范机制；对法律环境认知不够，经营决策欠考虑法律因素，甚至违法经营等。 目前企业法律风险防范中问题存在的根源在于企业的全面风险管理与法律环境变化之间存在着差距，由于引发因素是企业自身能够掌握控制的，所以企业内部法律风险是防范的重点。 （三）企业法律风险的表现 1 、企业设立中的法律风险：在设立企业的过程中，企业的发起人是否对拟设立的企业进行充分的法律设计，是否对企业设立过程有了充分的认识和计划，是否完全履行了设立企业的义务，以及发起人本人是否具有相应的法律资格，这些都直接关系到拟设立企业能否具有一个合法、规范、良好的设立过程。 2 、合同法律风险：指在合同订立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中，合同当事人一方或双方利益损害或损失的可能性。合同法律风险是企业法律风险的重点。因为市场经济也是契约经济，合作双方中的任意一方无论主观或客观因素最终导致合同发生变化，且这种变化使一方当事人利益受到威胁时，风险已经降临。因此说，合同作为一种实现合同当事人利益的手段或者工具，具有动态性，双方当事人通过合同确定的权利义务的履行，最终需要确定某种财产关系或者与财产关系相关的状态的变化，得到一种静态财产归属或类似的归属关系。而在实现最终的静态归属过程中，可能有各种因素影响最终归属关系的视线，当合同利益的取得或者实现出现障碍，一种根源于合同利益的损失风险就展现出来。 3、企业并购法律风险：并购是兼并与收购的总称。从法律风险的角度看，企业收购并没有改变原企业的资产状态，对被收购方而言法律风险并没有变化。因此，企业并购的法律风险主要表现在企业兼并中。企业兼并涉及企业法、竞争法、税收法、知识产权法等法律法规，且操作复杂，对社会影响较大，隐蔽性的法律风险较高。 4、知识产权法律风险：知识产权是蕴涵创造力和智慧结晶的成果，其客体是一种非物质形态的特殊财产，要求相关法律给予特别规定。多数企业没有意识到或没有关注知识产权的深入保护，从法律风险的解决成本看，避免他人制造侵权产品比事后索赔更为经济。
企业法律风险防范措施 企业的法律风险,是指由于企业外部的法律环境发生变化,或由于包括企业自身在内的主体未按照法律规定或合同约定有效行使权利、履行义务,而对企业造成的负面法律后果的可能性。法律风险存在于企业经营发展的每一个环节,如果不加以重视和及时规避,一旦风险出现,其后果往往是企业难以控制的,会给企业带来极大的甚至是颠覆性的灾难。因此正确认识和了解企业法律风险的形成原因和发展特点,并有针对性地建立建全企业的法律风险防范机制,是加强企业风险管理,增强企业抗风险能力的基本要求。那么,企业如何进行法律风险防范呢?笔者认为应注重以下几点… 的十六届三中全会明确提出，要“坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观党，促进经济社会和人的全面发展”。这一具有创新意义的、科学的发展观，是对邓小平同志“一、用科学发展观指导企业的经济工作发展观”的承续和推进，是我们党对社会主义现代化建设指导思想的新发展，客观上也是经济社会发展到一定阶段以后必然产生的新要求。作为一个企业，我们应该坚定不移地贯彻十六届三中全会提出的新要求，用科学的发展观来指导企业改革发展的实践。 科学发展观的内涵极为丰富，涉及经济、政治、文化、社会发展等各个领域。作为企业、作为我们交运集团，树立科学的发展观，首
先要坚持以经济建设为中心，以高度的历史责任感和紧迫感，抓住机遇加快发展，因为我们的国家只有加快发展才能增强国力，我们的人民只有加快发展才能走向富裕，我们的企业只有加快发展才能使广大职工早日过上小康生活。但在保持经济快速发展的同时，我们必须十分注重经济发展的质量，避免低水平重复投入或盲目追求规模的扩张，必须坚持走科技含量高、经济效益好、成本消耗低、人力资源优势能够得到充分发挥的可持续发展的道路。 一. 建立专门法律事务机构，配备专职企业法律顾问 法律事务机构的工作职责。 （1）协助企业领导人正确执行国家法律、法规，参与企业的战略规划、改组改制、投资、招投标等重大经营决策活动。法律事务机构应通过参与企业重大经营决策活动，为决策提供可靠的法律分析论证报告，保证企业合法权益最大化，避免企业落入“法律陷阱”。 （2）参与起草、审核企业重要的规章制度。法律事务机构参与起草、审核企业重要的规章制度，有利于企业规章制度的合法性，也有利于国家和有关管理部门赋予企业的权利和倾斜政策用好、用足。 （3）管理企业合同，参加重大合同的谈判和起草工作。此项职责是法律事务机构最主要的职责，日常工作量较大，也最重要。 （4）参与企业的合并、分立、破产、投资、租赁、资产转让、抵押担保、招投标及进行公司改建等涉及企业权益的重要经济活动，处理有关法律事务。
企业经营中必须关注的60个法律风险及应对策略 一、订立合同时的注意事项 1、经济形势变化导致部分企业不能正常履约，少数企业会利用企业之间合同手续上的欠缺逃避违约责任。完备的书面合同对于保证交易安全乃至维系与客户之间的长久关系十分重要。建议您尽可能与客户签署一式多份的书面合同，保持多份合同内容的完全一致并妥善保存。 2、受经济形势变化影响，在合同履行过程中双方变更合同内容，包括数量、价款、交货、付款期限等现象较多，但为避免纷争，建议您妥善保管对于证明双方之间合同具体内容具有证明力的下述资料：与合同签订和履行相关的发票、送货凭证、汇款凭证、验收记录、在磋商和履行过程中形成的电子邮件、传真、信函等资料。 3、建议您完善有关公章保管、使用的制度，杜绝盗盖偷盖等可能严重危及企业利益的行为。在签署多页合同时加盖骑缝章并紧邻合同书最末一行文字签字盖章，防止少数缺乏商业道德的客户采取换页、添加等方法改变合同内容侵害您的权益。 4、企业业务人员对外签约时需要授权。建议您在有关介绍信、授权委托书、合同等文件上尽可能明确详细地列举授权范围，以避免不必要的争议。业务完成后建议您尽快收回尚
未使用的介绍信、授权委托书、合同等文件。 5、企业业务人员离开您的企业后，建议您在与其办理交接手续的同时，向该业务人员负责联系的客户发送书面通知，告知客户业务人员离职情况。 6、如果您认为客户在与您签署合同过程中存在欺诈、胁迫行为的，或者您事后发现签署合同时对合同内容有重大误解，或者您认为合同权利义务安排显失公平的，您可以请求法院撤销合同。但是务必自知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使撤销权，否则您将失去请求法院撤销合同的权利。当然，您在撤销权行使期限内提出的请求是否能得到法院支持还将取决于您所举证据是否充分。 7、您在签订合同时可能为了确保合同履行而要求对方交付定金，由于“定金”具有特定法律含义，请您务必注明“定金”字样。您如果使用了“订金”、“保证金”等字样并且在合同中没有明确表述一旦对方违约将不予返还、一旦己方违约将双倍返还的内容，法院将无法将其作为定金看待。[法客帝国(Empirelawyers)出品]8、如果您的业务需要对方提供保证担保的，在与相关客户签署保证合同时请务必表述由保证人为债务的履行提供保证担保的明确意思，避免使用由对方“负责解决”、“负责协调”等含义模糊的表述，否则法院将无法认定保证合同成立。 9、您也可能为了业务需要向他人提供保证担保。无论您是
强化风险管理完善防控体系 □李扬、赵国霞、杨卫中、宗成峰 日期：2014年04月01日来源：东方烟草报 编者按去年在全国烟草行业法规体改工作会议上，国家局明确提出探索建立烟草行业法律风险防控体系的要求，并确定在湖北中烟等五家单位开展试点。试点工作紧扣“为什么要构建法律风险防控体系？怎样构建法律风险防控体系？建立法律风险防控体系后给企业带来了哪些变化”这三个问题，采取“走出去、请进来”的办法，建立风险识别框架，明确界定防控重点，健全风险防控机制。经过一年的努力，试点工作取得阶段性成果。本期“烟草视点”集纳五家试点单位的做法和经验，为今年行业全面推开法律风险防控工作提供借鉴。 湖北中烟：深化思想认识逐步完善体系 湖北中烟工业有限责任公司认为，无论是思考谋划实践“三大课题”，还是树立“五个形象”，都迫切需要法治精神、法治力量和法治保障。建立法律风险防控体系，既是体现法治思维的一个标志，也是运用法治方式的一项基础。因此，在法律风险防控体系建设中，湖北中烟坚持以“未病先防，已病防变”为核心思想，积极深化思想认识，在探索中不断完善法律风险防控体系。 深化防控意识制定体系框架 现代法律风险防控强调从管理角度，对风险进行识别、评价与控制，重点加强风险防范。湖北中烟将法律风险防控总目标确定为“着力于防范，致力于化解”，不断提升全员的法律风险防控意识。 建设法律风险防控体系首先要防止权力失控、决策失误、行为失范。湖北中烟将领导干部、领导班子建设作为体系管理以及体系建设的重点，力求发挥领导
干部的模范带头作用。总经理彭明权挂帅成立领导小组，在领导小组带动下形成了“主要领导亲自抓、分管领导具体抓、其他领导协同抓、法规部门牵头、其他部门配合”这一齐抓共管的局面。 在领导的示范带动下，湖北中烟掀起了全员强化法律风险防控意识的热潮。通过“网上法学院”、“普法专栏”等栏目，全年共编辑学习资料18期，其中《黄鹤楼》报8期，不少员工将资料下载打印成册，备查备用。据不完全统计，这次学习强化共涉及法律法规100多部，法条2000余条。通过各方努力，湖北中烟编写了《法律法规应用词典》，并在此基础上，收集了近400个案例，经整理后逐步在单位网站公开，供员工学习参考。 在对全员法律风险防控意识进行了全面强化之后，湖北中烟适时制定了“自成一体，融为一体”的法律风险防控体系框架。“自成一体”主要是从法律视野出发，以防范、控制为目标来展开；“融为一体”就是从管理角度入手，以发展战略、主要任务、年度目标为焦点，全面融入企业生产经营全过程。 湖北中烟认为，防控体系框架的重点在思想建设，要把法治作为推动企业改革和品牌发展的重要方式，同时着眼于制度的系统对接，注重制度的有效执行，强化过程控制与监督，加强文化建设，营造学法氛围，提升用法能力，打造守法文化。在风险防控体系建设中，人人都是参与者，人人都是监督员，人人都是被监督者，要把工作深入到制度体系，深入到管理活动，深入到具体岗位中。 借助信息手段开展专项试点 以法律风险防控体系框架为基础，结合自身实际，湖北中烟通过重大专项试点先行，以信息化手段为支撑，在探索中不断完善法律风险防控体系。 为了顺利推动法律风险防控体系建设试点工作，湖北中烟将体系划分为21
企业法律风险及防控体系 我国改革开放以来，经济建设取得了巨大成就，现代企业在经济迅猛发展的背景下将面临更多的机遇和挑战，市场竞争在给企业带来发展机遇的同时，也带来了日益增多的风险。这些风险中有自然风险、销售风险、投资风险、财务风险和法律风险等等之分，商业类风险随机多变，具有不可预期性和防控性，而法律风险则是可防控的，如果未正确对待法律风险，将给企业带来相当严重的后果。所以，防控企业法律风险需要企业建立健全一系列的体系和制度，采取积极的措施，从而能尽最大限度地降低风险带来的损耗，节约经营成本，使得企业在危机四伏的 经济战场中能稳健前进。 一、企业法律风险的概念 所谓风险就是预期结果与实际出现的结果之间发生差异所带来的损失或损害的可能性。对于企业而言，如果企业预期结果与实际出现的结果可能发生差异，而这种差异又将给企业带来损失或损害，这就是风险。《国有企业法律顾问管理办法》第一次正式提出了企业法律风险的概念。所谓企业法律风险，是指企业预期与实际结果发生差异而带来负面影响的可能性。 二、企业法律风险的成因及特点 (一)企业法律风险的成因 法律风险产生的原因有很多，根据引发法律风险的因素来源，可以分为企业外部法律风险和企业内部法律风险。所谓企业外部法律风险，是指由于企业以外的社会环境、法律环境、政策环境等外在因素引发的法律风险。包括立法不完备，法律变迁，执法不公正，竞争对手或合同相对人的人为因素及不可抗力等。由于引发因素不是企业所能够控制的，因而企业不能从根本上杜绝外部环境法律风险的发生。所谓企业内部法律风险，是指企业内部管理、经营行为、经营决策等因素引发的法律风险。表现为企业自身法律意识淡薄，对法律环境认知不够，经营决策不考虑法律因素，甚至违法经营等。 (二)企业法律风险的特点 企业法律风险具有以下特点：
企业用工法律风险的防范 浅谈企业用工法律风险的防范 —完善企业人事管理制度 内容摘要：随着《劳动合同法》的施行，劳动争议案件屡见不鲜。企业用工成本增加、法律风险增多。完善企业人事管理制度是预防企业用工法律风险的重要手段。 关键词：劳动合同法企业用工法律风险防范 企业人事管理制度 《劳动合同法》自施行以来，劳动争议案件屡见不鲜。作为劳动关系中的强势主体--企业常常以败诉收场。劳动争议案件的频发增加了企业用工的成本，同时也加大了企业用工的法律风险。企业如何变不利为有利，如何防范企业用工法律风险，成了企业最为头疼的问题，也成为法律界关注的焦点。诸多企业通过法律专业人士的指导，制定了多种防范企业用工法律风险的办法。《劳动合同法》背景下企业用工存在哪些方面的法律风险，笔者对此进行了简单的归纳。详见下表： 企业用工的法律风险 类别风险项目风险环节风险等级 人事制度 招聘制度 入职审查一级 告知义务二级 违法要求担保和押金三级绩效考核制度奖惩员工法律依据失效一级培训制度试用期内提供有偿的培训一级档案管理制度档案管理的规范化一级
劳动合同劳动合同签订 不订立书面合同一级 试用期约定不当二级 合同必备条款约定不当二级 服务期约定不当二级 劳动合同无效三级 签订无固定期限合同一级劳动合同履行 变更劳动合同不当一级 续签劳动合同不当三级 劳动合同解 除 劳动者解除合同一级 用人单位单方解除合同一级 非过失性解除合同三级 后合同义务四级 支付经济补偿金一级 其他 商业秘 密竞业禁 止 商业秘密三级 竞业禁止三级 鉴于企业用工法律风险的多样化，本文仅就企业如何通过完善人事管理制度有效防范用工法律风险进行简要分析，期望能够对企业有所裨益。 一、招聘制度与企业用工法律风险的防范 招聘是企业用工过程中与劳动者建立劳动关系的首要环节，招聘制度的完善是防范企业用工法律风险的第一道关。通过完善招聘的流程、修订招聘系列表格可以从源头上规范企业管理、使企业规避由招聘带来的法律风险。 （一）入职审查
精心整理 公司法律风险防控的工作措施 将重点放在如何预防企业法律风险的工作上面，让法律风险防控办法真正起到风险预警的作用。具体措施如下： 一、参与公司经营决策，保证企业生产经营活动不违反国家法律、法规。 公司的经营决策的正确与否，决定企业的兴衰成败，如出现重大的经营决策失 三、参与建立健全规章制度，把管理活动纳入法治轨道 企业的内部规章制度，是国家法律、法规延伸到企业的体现，是依法管理企业的依据。坚持以预防风险的原则，充分利用法律、法规和规章制度的规范性、科学性和超前性，约束和指导各项管理工作关系，使企业的经济活动沿着法治的轨道有条不紊的良性有序的发展，以避免或防止一切不必要的偏差和失误的发生，起到防患于未然的作用。
四、参与企业重大经济、技术合同的审查、谈判，保证合同的合法性 合同是企业实现经济目标的基本手段，贯穿企业生产、经营、销售、物资各个环节的纽带，合同的谈判、鉴定、履行是企业经营活动的主要内容。因此，合同订立的好坏，直接关系到合同能否正常履行，关系到企业的经济利益的实现。特别是一些重大经济合同，一旦出现问题，直接给企业带来极大的损失，为了保证合同的顺利履行，必须把好合同的签订关。经济合同的审查把关是从技术、经济、法律三 因素。 企业解决经济纠纷的方式一是通过诉讼的方式，将发生的纠纷诉之法院，在争议各方当事人的参与下，由审判法官依法审理，作出判决。二是采取非诉讼的方式，即不通过法院，代表企业与对方调解，在保证最大限度维护企业合法利益的情况下，签订调解协议，并对调解协议进行公证，在公证书上约定执行条款，如果对方不履行调解协议，就可以依据公证书上的执行条款申请法院强制执行。 六、管理企业经济合同
烟草企业法律风险防控体系建设探讨 发表时间：2016-07-05T10:33:24.400Z 来源：《基层建设》2016年6期作者：张翔 [导读] 从一般法律风险的范畴来分析，烟草行业所面临的一般风险主要涉及到劳动的用工风险、商业合同风险、产品质量风险等。 西安市烟草专卖局陕西省西安市 710061 摘要：烟草行业是一个特殊的行业，烟草企业在为国民经济发展做出突出贡献的同时，其面临着一般性生产所具备的法律风险，同时也面临着自身行业所特有的法律风险。做好烟草行业的法律风险管理工作，首先需要积极的按照法律法规办事，然后有效的规避风险，防范各类法律风险的产生，并大力加强法律风险防控体系建设工作，努力形成一套方法科学、管理有效、特色鲜明的法律风险防控体系。基于此，文章探讨分析了烟草企业法律风险防控体系建设方法，以供参考。 关键词：企业；法律风险；防范 一、烟草行业的法律风险分类 1、烟草行业的一般法律风险分析 从一般法律风险的范畴来分析，烟草行业所面临的一般风险主要涉及到劳动的用工风险、商业合同风险、产品质量风险等。这三类风险作为烟草行业的一般风险而存在，这主要是因为其不仅为烟草行业的风险，同时也可以作为其它行业的风险。而从烟草行业的角度来说，一般法律风险为风险性的负担，所以必须合理处置，如果处置不得当，那就很有可能会使得烟草企业面临着严重的损失。具体来说，当今时代是法治社会，各种法律法规都在不断的趋于完善，而劳动合同法的法律和法规也在不断的趋于完善，这在某种情况下增加了劳动者的维权意识，而且主要现状就是出现了用工成本增高的情况，这种情况要求烟草企业必须不断的采用法律工具对管理情况作出正确的驾驭，做好对企业劳动法人的岗位培训，以便于在高风险的条件下可以更好的工作。 2、烟草行业的特殊法律风险分析 顾名思义，所谓烟草行业的特殊法律风险也就是说这是烟草行业所特有的法律风险，而其它行业没有，分析该类风险其主要和烟草行业自身的生产和经营现状与特点密切相关。我国早已经加入《烟草控制框架公约》，这样也标志着我国在对于烟草行业的控制体系和法律体系正在不断的趋于完善，这也使得对烟草的控制是我国政府所坚持的一项高度的公共政策。在这种基础上，与其相适应的法律法规也在不断的完善，而执法力度也在不断强化，烟控法律机制不断完善，在这种背景下，公众对于烟草行业的关注也更加的广泛，而因此所演化出来的抨击也更为猛烈，因此当下的烟草行业也是一个十分敏感的行业。 二、烟草企业法律风险防控体系建设 1、健全法规部门组织机构，做好法律服务职能 一是建议各个县区单独设立法规部门，重视法规部门的法律服务和法律保障职能。以本单位为例，法规部门的岗位职责有：负责对专卖部门行政处罚、行政许可等卷宗的审查及行政执法证件的管理；负责拟定普法方案并组织实施；负责对专卖部门行政执法、行为规范监督；负责单位合同及各项法律文书的合法性审查工作；依据法律规定对单位内部经营决策，内部管理制度的制定提出意见建议等，法规部门承担着本单位的法律服务和法律保障职能，为本单位的安全发展保驾护航，鉴于此，成立法规部门刻不容缓。二是严把法规人员入职门槛，提高法规人员素质。作为法规员应该熟知《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》、《烟草专卖行政处罚程序规定》和《烟草专卖文明执法行为规范》、《关于规范烟草专卖执法行为的纪律规定》等相关法律法规，可以将把具有法律专业知识背景的优秀员工或者从高校法律专业毕业生中择优录用人才充实到法规部门，配齐配强法规工作人员，同时，要拓宽法规员的学习途径，可以考取烟草专卖管理师，鼓励法规人员不断学习、深造、更新知识，使自己能够不断适应行业内持续健康发展的新要求。 2、强化烟草行业的专营专卖制度 从烟草专卖局的角度来说，各级的烟草专卖局需要做好对烟草的市场职能监管，进一步更好的确立执法的整体，做好对烟草行业内部经营的不断管理和不断深入。要更好的分析烟草行业的专营和专卖特点，这并非是垄断行业或计划经济，但是需要确保其生产与经营都能够具有自身的消费特点。所以，建立起符合我国实际的烟草法律规范制度是十分必要的。从企业自身来说，企业需要主动根据投诉做好自身的排查工作，强化对假冒伪劣烟草制品的查处工作，以便于更好的维护消费者的权利和合法利益，同时也能有效的化解因为药草伪劣产品而导致的法律风险产生。 3、充分提高各级管理人员的法治思维和法治认识 全面推进法治烟草和构建法律风险防控体系是一个系统工程，各级管理人员的信念、决心、行动既是价值风向标，也是关键推动力。各级管理人员，只有思想上尊崇法治，才能行动上遵守法律。尊崇法治，首先内心就要彻底摈弃人治思想和长官意志，牢固树立宪法法律至上、法律面前人人平等、权由法定、权依法使等基本法治观念。学法懂法是守法用法的前提。法律和企业规章制度是行使权力的依据。只有掌握这个依据，才能正确开展工作。这就要求各级管理人员，系统学习和准确把握自己所担负的、与领导工作密切相关的法律法规和规章制度；明确法律和规章制度所规定的什么事能干、什么事不能干；牢记法律和规章制度的红线不可逾越、法律和规章制度的底线不可触碰，带头遵守和执行法律和企业的规章制度，带头营造办事依法、遇事找法、解决问题用法、化解矛盾靠法的法治环境。 4、开展法律风险识别 法律风险识别是法律风险防控体系建设工作中的一项基础性工作。要遵循“自下而上”的原则，按照“谁在岗、谁识别、谁负责”的要求，全面排查、识别企业内部各岗位法律风险。各岗位人员在开展法律风险排查识别时，要对照所在岗位的职责，认真梳理本岗位涉及的管理活动或业务活动流程并进行分解，合理划分和确定每项流程包含的环节或步骤，对照法律风险表现形态，逐一判断各项管理、业务活动中是否存在法律风险并进行分析，找出可能引发该风险的具体行为，确定法律风险涉及的法律法规、可能造成的法律后果等因素。 5、开展法律风险评价 法律风险评价是指根据法律风险分析结果，确定法律风险等级的过程，目的是为法律风险应对做出决策。在开展法律风险评价时，要