贷款的五级分类法
贷款是银行业务中的一项重要业务，它为企业和个人提供了资金支持，促进了经济的发展。但是，贷款也存在着风险，如果借款人不能按时还款，就会给银行带来损失。为了规范贷款业务，银行制定了贷款的五级分类法，以便对不同风险的贷款进行分类管理。
一级分类：正常贷款
正常贷款是指借款人按照合同约定的还款方式和期限按时还款的贷款。这种贷款风险较低，银行可以放心地管理和监控。银行会对正常贷款进行定期检查，以确保借款人的还款能力和还款意愿。
二级分类：关注贷款
关注贷款是指借款人还款能力出现了一些问题，但还没有到不能按时还款的程度。这种贷款风险较高，需要银行加强管理和监控。银行会对关注贷款进行更加频繁的检查，以及与借款人进行沟通和协商，帮助借款人解决还款问题。
三级分类：次级贷款
次级贷款是指借款人已经出现了还款困难，但还没有到完全不能还款的程度。这种贷款风险很高，需要银行采取更加严格的管理和监控措施。银行会对次级贷款进行更加频繁的检查和催收，以及与借款人进行更加紧密的沟通和协商，帮助借款人尽快解决还款问题。
四级分类：可疑贷款
可疑贷款是指借款人已经出现了完全不能按时还款的情况，但还没有到无法收回贷款的程度。这种贷款风险非常高，需要银行采取最严格的管理和监控措施。银行会对可疑贷款进行更加频繁的检查和催收，以及与借款人进行更加紧密的沟通和协商，同时也会采取法律手段来保护自己的权益。
五级分类：损失贷款
损失贷款是指银行已经无法收回的贷款，这种贷款已经造成了银行的损失。这种贷款风险最高，银行已经无法采取任何措施来挽回损失。银行会将损失贷款从贷款资产中剔除，并进行相应的准备金计提。
贷款的五级分类法是银行对贷款风险进行分类管理的重要工具。银行需要根据不同的风险等级采取不同的管理和监控措施，以保护自己的权益和客户的利益。同时，借款人也需要认真履行还款义务，避免贷款出现风险，保持良好的信用记录。
贷款五级分类标准 一、指导原则 根据中国人民银行制定的《贷款分类指导原则》，依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。 正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。 损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。。 二、贷款的详细标准： 1 正常贷款的详细标准： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，本公司对借款人最终偿还贷款有充分把握； （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按
银行贷款五级分类详解
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业 贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 贷款五级分类制是银行主要依据借款人的 还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的 公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。 以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的 许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将
一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。 从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。 [编辑] 贷款五级分类制的标准 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类：
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 贷款五级分类制是主要依据的还款能力，即最终偿还和的实际能力，确定贷款遭受损失的程度，其中后三类称为。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人、财务实力、价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据来判断，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的。 以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（是指到期未能归还的贷款，是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发的现象，这样就很容易将一笔变为，而实际上并没有降低风险。这种分类法很难甚至根本无法达到提高的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。 从2004年起，、两类银行将奉行，取消原来并行的四级分类制度，全面推行五级分类制度。 [] 具体标准如下： 企事业单位贷款和其他贷款分类标准 农村合作在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，、等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 （2）可能存在某些消极因素，但充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2．有下列情况之一的一般划入关注类： （1）的、下降或出现流动性不足的征兆，一些关键出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； （2）借款人（如对外、签发等）过大或与上期相比有较大幅度上升；
贷款五级分类指导原则 一、良好类 良好类是指贷款资产质量优良、风险较低，未出现逾期情况或逾期未 超过90天的贷款。这类贷款具有规范的贷款金额、期限、贷款用途等， 借款人及相关担保人信用状况较好，还款能力稳定。此类贷款一般不产生 重大风险，风险控制工作主要以保持良好类贷款的风险水平为主。 二、关注类 关注类是指贷款资产存在一些风险因素，但目前未出现明显逾期情况，累计逾期不超过90天的贷款。这类贷款可能存在一些潜在风险，例如借 款人经营状况不稳定、贷款担保状况较差、贷款资金运用等。银行需要加 强对这类贷款的风险监控，同时采取相应措施防止风险的进一步扩大。 三、次级类 次级类是指贷款资产已出现明显逾期情况，累计逾期超过90天但未 超过180天的贷款。这类贷款出现了一定的损失或违约风险，贷款回收难 度较大。银行需要对次级类贷款进行催收、诉讼等手段，以减少风险损失。 四、可疑类 可疑类是指贷款资产逾期超过180天但未超过360天的贷款，或者对 贷款资产存在严重违约风险的情况。这类贷款存在较大风险，银行需要对 贷款进行更加积极有力的风险处理，如加大催收力度、采取诉讼行动等。五、损失类 损失类是指贷款资产已经发生实质性损失，或者已经追诉诉讼，但无 力偿还或无力实现抵押物价值的贷款。这类贷款已经无法收回本金和利息，
存在较大的风险损失。银行需要将这类贷款从资产负债表中清除，并采取 相应的风险应对措施。 1.透明度原则：贷款五级分类应该以客观和透明的标准进行，能够被 各级监管机构、借款人和公众所理解和接受。 2.谨慎性原则：对于出现风险的贷款，银行应该进行及时而准确的评 估和分类，以便及时采取相应的风险处理措施。 3.全面性原则：银行应该根据贷款的实际情况，综合考虑各种风险因素，确保贷款分类的全面性和准确性。 4.独立性原则：贷款分类应该独立于交易利益相关方的影响，评估和 处理应该建立在客观、公正和独立的基础上。 5.可操作性原则：贷款分类应该能够给监管机构、借款人和投资者提 供有用的信息，以供其进行风险评估和决策。同时，银行应该能够根据贷 款分类结果实施相应的风险控制和管理措施。 总之，贷款五级分类指导原则旨在帮助银行对贷款资产进行合理分类、准确评估风险，以及采取相应的风险管理措施，从而保护银行资产和借款 人的利益，维护银行系统的稳定运行。银行应该按照这些原则进行操作， 加强对贷款资产的风险管理和控制。
贷款的五级分类法 贷款是银行业务中的一项重要业务，它为企业和个人提供了资金支持，促进了经济的发展。但是，贷款也存在着风险，如果借款人不能按时还款，就会给银行带来损失。为了规范贷款业务，银行制定了贷款的五级分类法，以便对不同风险的贷款进行分类管理。 一级分类：正常贷款 正常贷款是指借款人按照合同约定的还款方式和期限按时还款的贷款。这种贷款风险较低，银行可以放心地管理和监控。银行会对正常贷款进行定期检查，以确保借款人的还款能力和还款意愿。 二级分类：关注贷款 关注贷款是指借款人还款能力出现了一些问题，但还没有到不能按时还款的程度。这种贷款风险较高，需要银行加强管理和监控。银行会对关注贷款进行更加频繁的检查，以及与借款人进行沟通和协商，帮助借款人解决还款问题。 三级分类：次级贷款 次级贷款是指借款人已经出现了还款困难，但还没有到完全不能还款的程度。这种贷款风险很高，需要银行采取更加严格的管理和监控措施。银行会对次级贷款进行更加频繁的检查和催收，以及与借款人进行更加紧密的沟通和协商，帮助借款人尽快解决还款问题。
四级分类：可疑贷款 可疑贷款是指借款人已经出现了完全不能按时还款的情况，但还没有到无法收回贷款的程度。这种贷款风险非常高，需要银行采取最严格的管理和监控措施。银行会对可疑贷款进行更加频繁的检查和催收，以及与借款人进行更加紧密的沟通和协商，同时也会采取法律手段来保护自己的权益。 五级分类：损失贷款 损失贷款是指银行已经无法收回的贷款，这种贷款已经造成了银行的损失。这种贷款风险最高，银行已经无法采取任何措施来挽回损失。银行会将损失贷款从贷款资产中剔除，并进行相应的准备金计提。 贷款的五级分类法是银行对贷款风险进行分类管理的重要工具。银行需要根据不同的风险等级采取不同的管理和监控措施，以保护自己的权益和客户的利益。同时，借款人也需要认真履行还款义务，避免贷款出现风险，保持良好的信用记录。
贷款五级分类 贷款五级分类是指银行根据借款人的还款能力和还款意愿来判断和评 估贷款资产的风险程度，并将其划分为五个不同的分类。这五个分类分别 是正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。以下是贷款五级分类的分 类操作实务。 1.正常类 正常类是指借款人按照贷款合同约定的还款计划，按时足额归还贷款 本息、手续费用和其他费用的贷款资产。对于正常还款的贷款，银行需要 定期进行账户核查，确保借款人按时还款。同时，银行还需要对正常还款 的贷款进行信用评估，以更新借款人的信用状况。 2.关注类 关注类是指借款人有一定还款问题的贷款资产，尽管目前并非逾期状况，但存在一定的风险隐患。这些风险隐患可能包括借款人经营状况下滑、资金周转困难等。银行需要定期对关注类贷款资产进行账户核查，并对风 险隐患进行跟踪、分析和评估。 3.次级类 次级类是指借款人存在较大的还款风险，逾期时间不长，但可能有逾 期款项未能偿还的贷款资产。银行需要对次级类贷款进行跟踪、催收和还 款协商工作。同时，银行还要加强对借款人的资信评估和风险管理，尽早 采取措施防止该笔贷款出现更大的损失。 4.可疑类
可疑类是指借款人存在重大还款风险，逾期时间较长，并且有明显无力偿还还款的贷款资产。银行需要对可疑类贷款进行严格的风险管理和催收工作，包括采取法律手段追回贷款、协商重组债务等措施。同时，银行还要将可疑类贷款纳入监管机构的风险预警系统，进行相应的风险报告和风险应对。 5.损失类 损失类是指银行确认已无法收回的贷款资产。这些贷款资产可能是由于借款人破产、倒闭或逃避还款等原因无法收回。银行需要在确认损失类贷款之后，根据法律法规的要求对其进行相应的会计处理，并向监管机构报告该笔贷款的损失情况。 总之，贷款五级分类是银行对贷款资产进行风险评估和分类管理的重要工具。通过对不同类别的贷款进行跟踪、管理和报告，银行可以及时发现和应对不同风险类型的贷款，降低贷款违约和损失风险，确保金融机构的健康和稳定发展。
1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。 一、早期分类 1998年以前，中国商业银行的贷款分类办法基本上是沿袭财政部1993年颁布的《金融保险企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型，后三种合称为不良贷款，在我国简称“一逾两呆”。逾期贷款是指逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营停止、项目下马的贷款；呆账是指按照财政部有关规定确定已无法收回，需要冲销呆帐准备金的贷款。中国商业银行的呆帐贷款大部分已形成应该注销而未能注销的历史遗留问题。 这种分类方法简单易行，在当时的企业制度和财务制度下，的确发挥了重要的作用，但是，随着经济改革的逐步深入，这种办法的弊端逐渐显露，已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。比如未到期的贷款，无论是否事实上有问题，都视为正常，显然标准不明，再比如，把逾期一天的贷款即归为不良贷款似乎又太严格了。另外这种方法是一种事后管理方式，只有超过贷款期限，才会在银行的帐上表现为不良贷款。因此，它对于改善银行贷款质量。提前对问题贷款采取一定的保护措施，常常是无能为力的。所以随着不良贷款问题的突出，这类分类方法也到了非改不可的地步。[1] 二、现行分类 正常贷款 借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。[2] 关注贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。[2] 次级贷款 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。[2] 可疑贷款 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。[2] 损失贷款 指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。[3] 三、分类标准 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。[2] 正常类 （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握； （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征： a、借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b、贷款未到期。 c、本笔贷款能按期支付利息。[2]
银行贷款五级分类标准 自然人一般农户贷款和自然人 其他贷款（金额在10万(不含)以下）： 贷款档次 贷款期限 正常关注次级可疑 一年以内(含) 贷款未到 期；本金 逾期60天 以内 贷款本 金逾期 61天－ 90天 贷款本 金逾期 91天－ 270天 贷款本 金逾期 271天以 上 一年以上至三年以内 (含) 贷款未到 期；本金 或利息逾 期30天以 内 贷款本 金或利 息逾期 31天－ 90天 贷款本 金或利 息逾期 91天－ 180天 贷款本 金或利 息逾期 181天以 上 三年以上贷款未到 期 贷款本 金或利 息逾期 90天以 内 贷款本 金或利 息逾期 91天－ 120天 贷款本 金或利 息逾期 121天以 上 企业贷款（金额在100万(不含) 以上）：
（一）信用评定等级为一级的，按照以下矩阵分类。
（二）信用评定等级为二级的，按照以下矩阵分类。
（三）信用评定等级为三级、等外级或未参加信用等级评定的，按照以下矩阵分类。
质押贷款未 到期； 本金或 利息逾 期60天 以内 贷款本 金或利 息逾期 61-90 天 贷款本 金或利 息逾期 91天 －270 天 贷款本 金或利 息逾期 271天 以上自然人其他贷款（金额在10万 (含)以上）和企业贷款（金额在100万(含)以下）：贷款档次 信用等级 正常关注次级可疑 一级贷款未到 期；本金 或利息逾 期60天以 内 贷款本 金或利 息逾期 61天－ 90天 贷款本 金或利 息逾期 91天－ 270天 贷款本 金或利 息逾期 271天以 上 二级贷款未到 期；本金 或利息逾 期30天以 内 贷款本 金或利 息逾期 31天－ 90天 贷款本 金或利 息逾期 91天－ 180天 贷款本 金或利 息逾期 181天以 上
银行贷款五级分类
损失类贷款： （1）因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格，依法追偿后，未能收回的贷款； （2）完全停业，濒临倒闭，依法清偿，追偿后未能收回的贷款； （3）死亡，依法对其财产或者遗产进行清偿，追偿后未能收回的贷款； （4）遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的贷款；或者保险赔偿清偿后，确实无力偿还的部分贷款，农村信用社依法对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后，未能收回的贷款。 （5）借款人触犯刑律，依法判处刑罚，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者，农村信用社依法追偿后无法收回的贷款； （6）借款人及其担保人不能偿还到期债务，农村信用社诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，农村信用社仍无法收回的贷款； （7）由于上述（1）一（6）项原因，借款人不能偿还到期债务，农村信用社对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值人账后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的贷款； （8）开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时，凡开证申请人和保证人由于上述（1）一（6）项原因，无法偿还垫款，农村信用社经追偿后仍无法收回的垫款； （9）银行卡被伪造、冒用。骗领而发生的应由农村信用社承担的净损失； （10）助学贷款逾期后，农村信用社在确定的有效追索期内，并依法处置助学贷款抵押物（质押物）和向担保人追索连带责任后，仍无法收回的贷款； （11）发生的除贷款本金和应收利息以外的其他逾期3年无法收回的其他应收款。 【本文档内容可以自由复制内容或自由编辑修改内容期待你的好评和关注，我们将会做得更好】