《商业银行经营学》期末考试考点（复习原题+原题拓展考点）
一、单项选择题
1、根据《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充足率至少要达到8% 。
（P47）核心资本至少占总资本的50%，充足率至少要达到4%。
2、在商业银行的收入中，属于手续费收入的是汇款业务收取的费用。
（P333）手续费收入：存款账户的服务费用、其他服务费和佣金收入、其他等非利息收入。
利息收入：发放贷款利息、费用收入；证券投资利息收入；其他利息收入包括存放同业所得利息、同业拆借、进行证券回购所得收入，以及购买其他银行发行定期存单所得利息。
3、在商业银行的主要财务报表中，反映财务状况的是损益表（又称“利润表”）。
（P329-340）存量报表是时点的信息，流量是特定时期的信息。
资产负债表：存量报表，反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态表现；
损益表：流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态体现。
现金流量表：两种报表的联结，反映在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况。
4、下列属于商业银行资本附属资本的是未公开储备。（多选题有涉及）
（P37）商业银行资本包括核心资本（或一级资本）和附属资本（或二级资本）。
核心资本包括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的50％。附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金、混合资本工具和长期次级债务。
5、借款人或者第三人在不转财产占有权的情况下，将财产作为财权的担保称为质押。（参考18题）（P114）担保贷款包括：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。抵押贷款是指以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。抵押和质押的区别：抵押的财产不转移占有，质押的动产转移债权人占有。
6、在杠铃投资法中投资资金主要投放在短期证券和长期证券。（P175）
7、我国银行主要实行的组织形式是分行制。
（P18）单一银行制是指那些不设立分支机构的商业银行，例如美联储（银行持股公司制）。
8、能引起银行流动性需求增加的是客户提取存款。
能引起银行流动性供给增加的是客户存入存款、银行收回贷款、银行出售存款。
9、不属于商业银行主动性负债的是吸收存款（属于被动负债）。
（P82）属于主动性负债：向中央银行借款、同业借款（也称同业拆借，通过商业银行在中央银行的存款账户上进行，实际上是超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金，在美国则称之为联邦基金）、转贴现、回购协议、大面额存单、发行金融债券（取决于银行经营的需要和银行经营者的主观决策）等。
10、商业银行的内源资本主要来源于留存盈余。（P40）
（P16）四大行最后上市的是农业银行，时间是2009年。
11、关于商业银行表外业务的说法错误的是取得利差收入（属于存贷款业务）。（多选题第4题）（P208）取得利差收入的是存贷款业务。表外业务不能列入银行资产负债表、有风险、取得手续费收入。
12、商业银行内部机构中，属于监督机构的是稽核部。
（P13）商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员以及银行的稽核部门组成。决策系统：股东大会、董事会；执行系统：行长（总经理）、副行长（副总经理）。
13、从资产方面看，保持适度流动性的首要方法是保持分层次的准备资产。
14、公司债券的特点是，违约风险较大，收益较高。银行只能购买信用等级在BB级公司债券。
（P166）BB级以上成为投资债券，BB级及以下成为投机（垃圾）债券。四大评级公司：穆迪、标准普尔、惠誉和金融世界服务公司。
15、以下商业银行证券投资业务中，风险最小的是国库券（又称“金边债券”）。
（P164）风险排序：国库券< 中长期国债< 政府机构证券< 市政债券或地方政府债券< 公司债券16、在商业银行经营总原则的指导下，银行证券投资组合管理的目标是在控制风险的前提下增加收益。一下证券投资风险中，属于非系统性风险的是信用风险。
（P166）系统风险：利率风险、通货膨胀风险、流动性风险（体现在变现的速度和变现的成本两方面）。
17、以下商业银行经营的证券投资策略中，能够有效避免利率风险的是 杠铃结构方法 。
（P172）流动性准备方法：较为保守或消极的投资策略，基本思想是证券投资应该满足银行流动性的需要，在资金运用安排上以流动性需要作为优先顺序的考虑。
梯形期限策略：相对稳健的方法，根据银行资产组合中分布在证券商的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期限证券带来较高收益。 杠铃结构方法：要求所投长期证券在其偿还期达到中期时就卖出，并将其收入重投资于长期债券。所投短期证券到期后若无流动性补充需要，再行投资于短期证券。
利率周期期限决策方法：在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券；而预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换为长期证券。
18、以下第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放贷款属于 保证贷款（主要是以担保人的信用为保证） 。（参考第5题）
（P114）担保贷款包括：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。抵押贷款是指以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。
19、按照贷款的质量或风险程度，银行贷款可划分为五类，其中，借款人依靠其正常的经营收入已经无法还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，属于 次级贷款 。
（P115）五类：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。风险排序：正、关、次、可、损。 正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款常怀的不利因素，需要对其进行关注或监控。可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款利息。即使执行抵押或担保，也肯定要形成一部分损失。损失贷款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
20、国库券利率、大额定期存单利率及银行同业拆借利率等通常被视作基础利率，用于贷款定价。世界上第一张大额可转让定期存单是在1961年，由美国花旗银行在Q 条例的背景下创造的，目的是 利率不变，增加流动性 （或者：稳定存款、扩大资金来源） 。
Q 条例：存款利率进行管制的代名词 ；银行对于活期存款不得公开支付利息，对储蓄存款和定期存款的利率设定最高限度。（即：活期不能支付利息，定期利率有上限）
21、表外业务是指商业银行所从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。以下狭义的表外业务中，属于承诺业务的是 票据发行便利 。
（P208）票据发行便利——承诺业务；信用证——担保业务；互换、期货、期权、远期——金融衍生工具；证券代理、包销和分销——投资银行业务。
22、《巴塞尔协议》对商业银行的资本机构和各类资产的风险权数作了统一规定，承诺业务的信用转换系数为 100% 。（担保业务的信用转换系数为100%，票据发行便利的信用转换系数为50%）
23、最早形式的票据发行便利是 循环包销便利 。
特点：可转让的循环包销便利增加了商业银行在经营上的灵活性和流动性，便于相机抉择，更加符合商业银行的经营原则。多票据发形便利集中了短期预支条款、摆动信贷、银行承兑票据等提款方式于一身，使借款人无论在选择提取资金的期限上，还是在选择提取何种货币方面都获得了更大的灵活性。不包销的票据发行便利没有“包销不能售出的票据”承诺的NIFs 。
24、银行有一期限为2年的贷款，每年产生100元的现金流量，贴现率为10%，求该贷款的持续期（又名“久期“）为 1.476 。
久期的计算程序
步骤一：计算各期现金流的现值；步骤二：计算债券的内在价值或价值；步骤三：计算各期现金流现值占内在价值的比重；步骤四：以比重为权重，以时间为乘数，计算全部付款作为现值收回的加权平均时间。 题目解法： 先求贷款的内在价值或现值：
2100100173.55(110%)(110%)P =+=++
2100100
12 1.476(110%)(110%)D P P =?÷+?÷=++计算加权平均期限，即持续期：
25、以下备用信用证，以下说法正确的是 商业信用证相比，备用信用证用途广 。
二、多项选择题。（选项内容为修改后正确表述，括号内字母为原版答案，不一致。）
1、久期，又称持续期，揭示了债券的市场价值（或均衡时的价格）对利率变动的敏感性，或利率波动对债券价格所产生的影响。关于债权久期的说法正确的是（A 、C ）
度量债券的平均到期时间；
贴现债券或零息债券的Macaulay 久期等于其到期时间；
直接债券的Macaulay 久期小于其到期时间；
统一公债的Macaulay 久期等于（1+y/y ）；
2、Malkiel 定理用于描述债券价格与利率之间的关系，下列说法正确的有（A 、C ）
债券的价格与到期收益率（利率）之间呈负相关关系；
利率变动的幅度比所引起的价格变动的幅度大（即凸度）；
长期债券的价格比短期债券的价格对利率变动更敏感；
利率风险与债券的息票率呈负相关关系；
3、下列关于利率敏感性缺口（融资缺口）表述正确的有（A 、B 、E ）
利率敏感型缺口是敏感性资产与敏感性负债的差额；
敏感性资产大于敏感性负债，利率敏感型缺口为正缺口；（> , +）
敏感性资产小于敏感性负债，利率敏感型缺口为负缺口；（< , -）
补充：利率变动、利率敏感性缺口与净利息收入的关系
4、狭义的表外业务包括 信用证 担保 贷款承诺 衍生产品 。
区别：广义的表外业务包括信托与咨询服务；支付与结算；代理人服务；与贷款有关的服务；辛迪加贷款代理；进出口服务；代理行服务、贸易报单。广义表外业务无风险，狭义的有风险，通常所说的表外业务主要是指狭义的表外业务。（选择题第11题）
5、商业银行对绩效评价常用指标 资产收益率、股权收益率、每股盈利率、营业利润率 、净利息收益率（P341）
6、当存款无法满足贷款和投资增长的需要时，银行可以寻求的存款以外的其他资金来源有 同业拆借、票据贴现和信用贷款、长期借款、证券回购、 国际金融市场融资 。
7、商业银行的核心资本包括 股本、公开储备 。（单选第四题）
8、信用证结算具有的特点包括 开证银行承担第一付款责任、开证行只认单据不认货物（纯单据交易）、信用证是独立于贸易合同的文件 。
9、以下属于融资性租赁的有（ABCDF ） 直接租赁、杠杆租赁、转租赁、回租租赁、单一投资租赁 。
10、负债是商业银行最基本的业务，作用具体表现在（ABCDE ） 是经营的先决条件；保持保持银行流动性的手段；构成社会流通中的货币量；同社会各界建立广泛联系的主要渠道；银行业竞争的焦点 。
三、名词解释 （这道题除了第一小题的答案是确定的以外，其他的不确定，跪求专业人士给专业答案）
1、商业银行流动性：商业银行流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为“基本流动性”，基本流动性加上为贷款需求提供的现金称为“充足流动性”。保持适度的流动性是商业银行流动
性管理所追求的目标。
2、转租赁: 简称转租。承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为，这种方式一般适用于引进外资或设备。转租至少涉及三方（原出租人、原承租人和新承租人）和两份租约（原出租人和租约）。（P187）
3、可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。可疑贷款的基本特征是：可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定而划为可疑类。企事业单位贷款有以下情况之一可以划为可疑贷款：（1）借款人处于停产或借款人的贷款项目因非正常因素处于停、缓建状态；（2）借款人实际已严重资不抵债；（3）借款人进入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响；（5）借款人改制后，难以落实农村信用社债务或虽落实债务，但不能正常还本付息；（6）贷款重组后仍不能正常归还本息；（7）已诉诸法律追收贷款；（8）借款人在其他金融机构的贷款被划为损失类；（9）本金或利息逾期361天以上的贷款或垫付款项。（P152）
4、回购协议：回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。回购协议通常孩子有一个交易日，协议签订后由银行向资金供给者出售证券等金融资产以换取即时可用资金；协议期满后，再以即时可用资金做相反交易。回购协议是发达国家央行公开市场操作的重要工具。（P83）
四、计算题
1、某公司于8月15日拿一张银行承兑汇票申请贴现，面值1000，贴现率2.62%，签发于上年的12月30日，到期日为10月29日，贴现利息是多少？
△不带息票据贴现：贴现利息=票据面值×贴现率×贴现期
◆贴现天数——算头不算尾，算尾不算头
16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天或17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天
◆贴现利息=1000 x 2.62% x（75/360)= 5.46
2、2004年3月23日，企业销售商品收到一张面值为10000元，票面利率为6%，期限为6个月的商业汇票。5月2日，企业将上述票据到银行贴现，银行贴现率为8%，则票据贴现利息是多少？
带息票据的贴现
△贴现利息=票据到期值×贴现率×（贴现天数/360）
△贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
◆票据到期值=10 000 x(1+6% /2)=10 300(元)
◆该应收票据到期日为9月23日，其贴现天数应为：
(30 +30 +31 +31+23-1)= 144天
◆票据贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360
=10300 x 8% x （144/360)=329.60(元)
3、Rf = 2%，求P B。
解：
107△1 + 1.02 L1 = 103
98△1 + 1.02 L1 = 98.5 解得：△1=0.5 L1=48.53 P B=100*0.5+1*48.53=98.53
∴Pb的价格为98.53元。
4、存在一个完全市场，无风险利率为3%，并且存在债券A和B的价格规律如下图所示。请运用状态价格定价技术，估计债券B的期初价值Ｐｂ与在第一期期
末的两种状态价格Pb1和Pb2.(计算结果保留两位小数)
解：假设将此期分成等额两期，且每期无风险利率均为3%，根据上图，得假设方程组为：
110.25△1 + 1.032 L 1 = 108.16
99.75△1 + 1.032 L 1 = 98.84 解得 △1=0.89 L 1=9.46
∴Pb1 = 105△1 + 1.03L 1 = 103.20
99.75△2 + 1.032 L 2 = 98.84.
90.25△2 + 1.032 L 2 = 92.16 解得 △2=0.70 L 2=27.35
∴Pb2 = 95△2 + 1.03L 2 = 94.67
联立①② 得
105△3 + 1.03 L 3 = 103.20
95△3 + 1.03 L 3 = 94.67 解得 △3=0.85 L 3=13.54
∴Pb = 100△3 + 1*L 3 = 98.54
∴估计债券B 的期初价值Ｐｂ为98.54，
第一期期末的两种状态价格Pb1为103.2，Pb2为94.67。
五、案例题。
1、我国某轻工业进出口公司向国外客户出口某商品一批，合同中规定以即期不可撤销信用证为付款方式，信用证的到期地点规定在我国。为保证款项的收回，应议付行的要求，我商请我国香港地区某银行对中东某行开立的信用证加以保兑，在合同规定的开证时间内，我方收到通知银行（议付行）转来的一张即期不可撤销信用证。我出口公司在货物装运后，将有关单据交议付行议付。不久，接保兑行通知：“由于开证行已破产，我行将不承担该信用证的付款责任。”
试分析（1）保兑行的做法是否正确？问什么？
（2）对此情况，我方应如何处理？
答：（1）保兑行的做法不正确。本案是以不可撤销信用证方式结汇的一宗业务。在保兑情况下，保兑银行和开证银行一样承担第一付款责任。其付款依据是只要出口商在信用证有效期内提交符合信用证条款规定的合格单据，保兑行就必须履行付款义务。而不是在开证行不能履行付款义务时才付款，因此，只要我方提交的单据符合信用证的规定，保兑行就应履行付款义务。
（2）在此情况下，我方应负责促成保兑行履行付款义务，以确保我方到利益不受损害。
① ② ③
2、某笔进口业务，约定分两批装运，支付方式为即期不可撤销信用证。第一批货物发送之后，卖方办理了付款赎单手续，但收到货物后，发现货物品质与合同规定严重不符，便要求开证行通知议付行对第二批信用证项下的货运单据不要议付，银行不予理睬，付款行通知买方付款赎单，遭到买房的拒绝。
试分析：银行的处理方法是否合适？买方应如何处理此事为宜？
答：（1）银行的处理方法是合适的。本案凭即期不可撤销信用证支付方式结汇。在信用证结算方式下，信用证是一种自足文件，银行在办理信用证业务时，银行只根据信用证的有关规定审核出口商提交的单据，只要“单单一致，单证一致”，银行就承担第一性的付款责任。因此，本案中议付行对第二批货物的议付，是符合信用证业务的做法的。
（2）案中的买方应先付款赎单，再与出口商取得联系，共同商议如何解决货物品质与合同严重不符的问题。
3、某日，上海大众食品公司出口黑龙江大豆5000吨至朝鲜，双方约定采用信用证方式结算。于是，朝鲜客商要求朝鲜外贸银行开出不可撤销信用证一份，该不可撤销信用证的受益人为上海大众食品公司，开证申请人为朝鲜客商，开证行为朝鲜外贸银行，议付行则为上海大同银行。信用证的有效期为2004年5月30日，货物的装运期为2004年5月15日。2004年4月，朝鲜客商通过朝鲜外贸银行发来修改电一份，要求货物分两批分别于5月15日、30日出运，信用证的有效期展延至6月15日。上海大同银行在第一时间将信用证修改通知了受益人。
5月30日，上海大众食品公司将5000吨黑龙江大豆装船出运，在备齐了所有信用证所要求的单据后，于6月3日向上海大同银行要求议付。上海大同银行审单后拒绝对其付款。
试分析：大同银行审单后拒付的做法是否正确？有何启示？
答：（2）这是一起典型的信用证修改案例。本例中信用证的修改通知了受益人，而受益人没有明确表明接受或拒绝，在此情况下，若其按旧证内容办理，我们认为他拒绝了修改，若按新证内容办理，我们则认为他接受了修改。本例的情形显然是大众食品公司接受了信用证的修改。由于该信用证的修改项目有三项：分批装运、装运期、有效期。既然大众食品公司接受了信用证的修改，它就必须全盘接受，而不能接受部分、拒绝部分。因此，大众食品公司接受展装运期和有效期而拒绝分批装运的做法不符合规定，议付行的拒付完全正确。
（2）在不可撤销信用证情况下，任何方对信用证的修改，都必须经过各当事人的同意，特别是受益人的同意，方能生效。当修改项目不只一项时，则必须全部项目接受，否则必须全部项目退回，不能只接受其中一项，而拒绝其他各项。
六、简答题
1、简述商业银行的主要职能。（P4）
答：（1）信用中介职能（2）支付中介职能（3）信用创造职能（4）金融服务职能（5）调控经济职能。2、融资租赁的基本特征。（P186）
答：(1)设备的所有权和使用权分离(2)租金分期归流(3)资金与物资运动(3)资金与物资运动的紧密结合(4)承租人对设备和供应商具有选择的权利和责任。
3、商业银行的主要财务报表。（是存量还是流量？说明什么问题？）（P328）
（1）资产负债表（2）损益表（3）现金流量表（4）利润分配表。
七、论述题（三考一）
1、什么是表外业务？试论述20世纪80年代以来西方商业银行发展表外业务的主要原因。
答：
2、简述融资缺口模型，分析商业银行应如何运用资金缺口模型加强风险管理？
3、联系实际论述我国商业银行贷款风险的成因及其控制。
一、判断题 1、商业银行的执行系统主要由董事会和总经理（行长）和副总经理（副行长）以各业务、职能部门组成。（） 2、单一银行制又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。（） 3、当法定存款准备金率提高时，商业银行的超额准备金就相应减少，其信贷扩张能力就增强。（） 4、自动转账服务账户（ATS）是由银行根据存款人的事先授权，自动为客户在不同银行的两个账户间划转存款。（） 5、基础头寸是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金和存放同业款。（） 6、一般情况下，存款期限长，则利率较高，导致商业银行的存款成本变高；反之存款期限短，利率低，商业银行的成本低。（） 7、存放同业存款的目的主要是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。（） 8、由设备使用方先将自己的设备出售给租赁公司，再由租赁公司将设备出租给原设备使用方（承租人）使用的这种方式称为转租赁。（） 9、我国商业银行主要遵循“审核分离”、“集中审批”贷款审批制度。（） 10、目前我国中央银行规定：中长期贷款比率小于120％。（） 二、单项选择题（每小题2分，共20题）。 1、下列不属于商业银行高级管理层的是（） A、行长 B、副行长 C、财务负责人 D、独立董事 2、（）负责对全国银行业金融机构以其业务活动监督管理的工作。 A、中国人民银行 B、中国银行保险监督管理委员会 C、国务院 D、中国银行业协会 3、以下（）用于衡量银行实际承担损失超出预计的那部分损失。 A、经济资本 B、监管资本 C、会计资本 D、核心资本 4、内部融资的资金来源不包括（）
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
商业银行经营学期末复习提纲 单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分） 考点一：商业银行的职能：（五大职能） 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 金融服务 调节经济 考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国） 总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。 优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。 （4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。 缺陷： （1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。 （2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。 （3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。 优点： （1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。 （2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。 （3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点： （1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。 （2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融 企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。
银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。 风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金
厦门大学网络教育2018-2019学年第二学期 《商业银行学》课程复习卷 一、单项选择题 1.以下影响存款机构货币头寸的因素中，可增加法定准备金的可控因素是（ C ） A.购入证券 B.偿还联邦银行贷款 C.证券的利息支付 D.回购协议下购入证券 2.存款机构向公众出售的仅次于活期存款的成本最低的存款是（ A ） A.货币市场账户 B.可开支票存款 C.储蓄存款 D.定期存款 3.公司票据与公司债券的区分标准是（ D ） A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券 B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券 C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券 D.期限在10年以内的是公司票据，期限在10年以上的是公司债券 4.家庭在考虑储蓄账户所在金融机构时，考虑的因素不包括（ A ） A.对客户的熟悉程度 B.安全性 C.利率水平 D.交易的方便 5.根据《巴尔赛协议Ⅰ》规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是二级资本的是（ A ） A.普通股和资本公积 B.中期优先股 C.次级债务资本工具 D.法定可转换债券 6．对于商业银行四大基本职能叙述错误的一项（ C ） A．支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能 B．支付中介职能是最能反映银行经营活动特征的职能 C．信用创造职能是在支付中介和信用中介的基础上产生 D．金融服务功能将有可能成为银行职能的最终落足点 7．下列哪项是商业银行提供的创新服务（ D ） A．储蓄存款 B．向政府提供信用支持 C．设备租赁 D．风险资本贷款 8．对于商业银行流动性原则叙述错误的一项是（ A ） A．存款流动性是为了随时应付客户提存 B．贷款流动性是为了满足贷款需求 C．如果不能满足贷款流动性将会丧失客户 D．实现流动性的主要方法是进行贷前、贷中和贷后信用分析 9．下列哪项不是商业银行营销管理的实践（ A ） A．创设CD B．广告和促销 C．微笑服务 D．关系营销 10．下列哪项是我国商业银行的监管资本（ C ） A．权益资本 B．核心资本和附属资本 C．经济资本 D．风险资本
商业银行经营学试卷(A) 一、单项选择题（本大题共6小题，每小题2分，共12分） 1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。A．1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50% 2. 如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。（A） A．4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000 3．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B ）。 A．2.5 B. 5 C . 8 D. 10 4．《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（B ）。 A．100% B．50% C . 20% D.0% 5．我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% 6．甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ B ）。正确答案：B 注：1000（1-5%×36/360）=995 万元 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 二、判断题(正确打“√”，错误打“?”；每小2题分，共10分) 1. 大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。(? ) 2.一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。( ? ) 3. 当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。( ? ) 4. 银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。( ? ) 5. 商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。( √ ) 三、计算题（每小10题分，共20分） 1. 某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率。已知条件备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。 单位：万元 资产项目：总资产100000 现金5000 ；国库券20000 ；国内银行存款5000 ； 居民住宅抵押贷款5000 ；私人公司贷款65000 表外项目：加总30000 用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证10000 ； 对私人公司长期借贷合同20000 ?答案要点： ?6000/（5000*0%+20000*0%+5000*20%+5000*50%+65000*100% +10000*100%*10% +20000*50%*100%）
商业银行经营管理试题 一、填空题（每空1分，共10分） 1．在一级法人体制下，只有银行的或才是法 人代表。 2．中小银行或新设立的银行，一般喜欢采用的经营 思想，而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3，衡量银行某种资产的流动性，主要看其转化为现主的 和。 4．商业银行参与外汇交易，除了代理客户进行外汇买卖 以外，还有另外两个主要动机：一是，二是调 整银行外汇。 5．是一国的金融管理和政策制定机构，它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释（每题4分，共20分） 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分 三、选择题（备选答案只有一个或另一个以上是正确的。 请将正确答案的题号填入括号中。每题2分，共20分） 1、商业银行的最基本的职能是（）。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是（ ）。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有（） A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在（）。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过
（）。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有（）。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是（ ）。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种（）的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是（） A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为（）A销售促进 B促销 C公共关系 D广告 四、简答题（每小题6分，共30分） 1、测定一家商业银行现金是否适度时，应从哪几方面进行 测算和观察？ 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类 法？ 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义？ 4、商业银行为什么要参与银团贷款？ 5、商业银行从事的代理业务主要哪些？ 五、论述题（每题10分，共20分） 1、简述商业银行的企业形象战略？ 2、简述同业拆借的特点及原则？
1.商业银行的特征 商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业 （1）高负债率最基本特征，其他特征的基础 商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上） （原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。） 这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。 （2）高风险基本特征 商业银行在经营管理中所面临的风险如下： A.信用风险所面临的主要风险 B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制） C.操作风险 《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险 操作风险的特点： a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性 风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的 b 存在着收益与风险非对称性 c 具有广泛性 （3）资产收益率较低 与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右 原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性） （4）监督严格 各国对商业银行的监管非常严格。目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效 原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。 2.商业银行的功能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）金融服务 （5）代理监督和调节经济
考核科目商业银行经营学课程类别必修考核类型考试考核方式闭卷卷别 （注：考生务必将答案写在答题纸上，写在本试卷上的无效） 一、填空题：（共15分，每题1分） 1、实行单元银行制的典型国家是。 2、已成为当代商业银行的主要组织形式。 3、是商业银行最基本的功能。 4、商业银行经营管理的原则是、和。 5、商业银行资本充足度包括与两个方面的内容。 6、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手：一是增加；二是减少。 7、银行的筹资策略有两方面的主要内容：与。 8、消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类：、和。 9、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括、担保和金融衍生工具类业务。 10、商业银行经常进行的互换交易主要是和。 11、从理论上说，银行保持流动性的途径主要有两条：一是；另一条途径就是。 12、同业拆借净值率，即与同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升则流动性增强。 13、银行存款按其稳定与否可分为和。 14、商业银行的流动性风险管理，通常从和两个方面着手。 15、是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。 3—1 二、不定项选择题：（共20分，每小题2分）
1、商业银行的功能有（）。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 E、表外业务的创新 2、银行增发（），原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。 A、优先股 B、资本期票 C、资本债券 D、普通股 3、存款是商业银行的（）。 A、资本负债 B、主动负债 C、被动负债 D、同业负债 4、下列指标中属于负债程度比率的是（）。 A、流动比率 B、负债资本比率C流动负债比率 D、应收账款周转率 E、存货周转率 5、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。 A、逆向组合模式 B、同向组合 C、总量单向变化模式 D、成本单向变化模式 6、商业银行在经营中面临的信用风险是指（）。 A、由各种自然灾害、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 7、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是（）。 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、操作性风险 8、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。 A、是银行经营的先决条件 B、保持银行流动性的手段 C、构成社会流通中的货币量 D、同社会各界联系的主要渠道 E、银行业竞争的焦点 9、在负债总量一定下商业银行的负债成本主要受（）等因素影响。 3—2
计算题 一、资本充足率 表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数 表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的 1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。 例题1 表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元） 表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元） 加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元） 因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8% 所以，该行的资本充足。 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即： } 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100% ＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4% 2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得 超过一级资本的100%。 总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8% 其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%， 例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 总资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% ＜8% 不足核心资本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4% 充足 已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 贷款利率 客户利润分析模型的应用：
编 专 班 姓 学号 ………………………………密…………………………………………封……………………………………线………………………………………… 山西大学商务学院2011—2012学年第一学期 2009级《商业银行经营管理》期终考试试卷（B ） (闭卷) 一、单项选择（每小题1分，共15 分） 1.各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行出资设立存款保险机构的典型代表是（ ）。 A.美国 B.英国 C.日本 D.德国 2.我国法律规定，对于商业银行的拆入资金，只能用于（ ）。 A.弥补信贷缺口 B. 固定资产投资 C.改善职工福利 D. 解决调度头寸过程中的临时资金不足 3.同业拆借的利率一般是由（ ）来确定的。 A.中央银行 B.拆出银行 C.拆入银行 D.拆入行和拆出行共同协商 4.法定准备金的计算可采用滞后和同步准备金计算两种方法。其中滞后准备金计算法主要适用于银行对（ ）存款准备金。 A.交易性账户 B.非交易性账户 C.储蓄账户 D.单位存款账户 5.现金资产管理的首要目标是（ ）。 A.保证库存现金安全 B.使现金资产控制在适度的规模上 C.适时调节现金资产流量 D.保持足够多的现金资产 6.借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是（ ）。 A .正常贷款 B.关注贷款 C.次级贷款 D.不良贷款 7.下列因素中，（ ）构成企业的第一还款来源。 A.现金流量 B.信用支持 C.财务状况与现金流量 D.财务状况 8.消费信贷产生的理论基础是（ ）。 A.经济周期理论 B .生命周期消费理论 C.货币需求理论 D.商业周期理 9.如果银行预期未来利率下降，则其应当建立的资金缺口为（ ）。 A.正 B.负 C.零 D.不确定 10.如果一家商业银行的总资产为l0亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于( )。 A.-l B.1 C.-0.1 D.0.1 11.银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是（ ） A.直接租赁 B.转租赁 C.售后租赁 D.杠杆租赁 12.由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是 （ ） A.借记卡 B.贷记卡 C.转账卡 D.储蓄卡 13.（ ）具有无金额起点限制，见票即付、允许背书转让的特点。 A.本票 B.支票 C.商业汇票 D.银行承兑汇票 14.资产管理理论发展经历的几个发展阶段，其产生的先后顺序是（ ）。 A.预期收入理论、资产转移理论、商业贷款理论 B.资产转移理论、商业贷款理论、预期收入理论 C.商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论 D.商业贷款理论、预期收入理论、资产转移理论 15.甲企业将一张金额为 1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ ）。 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 二、多项选择题（每小题2 分，共20 分，多选、漏选、少选、错选都不得分）
v1.0 可编辑可修改 一、单项选择题（20*1分） 1、以下哪一种不是关于货币起源的唯心论解释___D__ A、国家货币论 B、圣人先贤制币论 C、众人协商论 D、货币价值论 2、“格雷欣法则”指的是_____A____法则 A、劣币驱逐良币 B、劣币良币并存 C、良币驱逐劣币 D、纸币和铸币同时流通 3、信用的基本特征是（ B ）。 A、无条件的价值单方面让渡 B、以偿还为条件的价值单方面转移 C、无偿的赠与或援助 D、平等的价值交换 4、国家信用的主要工具是（ A ）。 A、政府债券 B、银行贷款 C、银行透支 D、发行银行券 5、下列（ D ）是金融市场所具有的主要宏观功能。 A、价格发现 B、减少搜寻成本和信息成本 C、提供流动性 D、实现储蓄─投资转化 6、下列属于资本市场的有（ B ） A、同业拆借市场 B、股票市场 C、票据市场 D、大额可转让定期存单 7、依交易对象的不同，下列那项不属于货币市场（B ） A、金融机构短期资金存贷市场 B、金融机构长期资金市场 C、银行同业拆借市场 D、短期债券市场 8、商业机构在资金短缺的情况下，可以将经贴现的未到期商业票据拿到中央银行进行（ C ） A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、都不是 9、下列那一项不是属于银行金融机构体系范围的（ C ） A、中央银行 B、商业银行
C、证券公司 D、政策性银行 10、我国第一家主要由民间资本构成的民营银行是（ C ）。 A、中国交通银行 B、中信实业银行 C、中国民生银行 D、招商银行 11、（ A ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用创造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服务 12、历史上第一家按公司制组建的股份制银行（ A ） A．英格兰银行 B．瑞典国家银行 C．美国中央银行 D．德国国家银行 13、中央银行经营证券业务的目的是（ B ） A．盈利 B．调剂资金供求，影响国民经济 C．控制企业资金 D．管理政府收支14、基础货币的创造主体是（ D ） A．投资银行 B．财政机构 C．商业银行 D．中央银行 15、名义货币需求与实际货币需求的根本区别在于（ B ） A．是否剔除汇率变动的影响 B．是否剔除物价变动的影响 C．是否剔除利率变动的影响 D．是否剔出收入变化的影响 16、一般而言物价水平年平均上涨率不超过3%的是（ B ） A、爬行通货膨胀 B、温和通货膨胀 C、恶性通货膨胀 D、奔腾式通货膨胀 17、下列哪种通货膨胀理论被用来解释“滞胀”（ B ） A、需求拉上说 B、成本推动说 C、结构说 D、混合说 18、公开市场业务可以通过影响商业银行的（ B ）而发挥作用。 A、资金成本 B、超额准备 C、贷款利率 D、存款利率 1 9、货币政策的外部时滞主要受（ C ）的影响。 A、货币当局对经济发展的预见力 B、货币当局制定政策的效率
四、简答题 1、商业银行在国民经济活动中的地位。 2、商业银行存款创新的原则和存款商品的营销过程。 3、商业银行短期借款的渠道。 4、影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？ 5、影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？ 6、商业银行贷款政策包括哪些内容？ 7、我国商业银行中间业务的内容有哪些？ 8、商业银行为什么要发展表外业务？ 9、当预测利率处于不同的周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金？为什么？ 10、简述杜邦分析法评价要素的分解和组合。 11 、商业银行风险的涵义。 12、何谓全方位质量管理？它要注意哪些环节？ 五、案例题类型见练习册第二章的 3、第三章 4、第五章 9、第十一章 2、 六、论述题 1、试述国际商业银行体系的发展趋势。 2、试述商业银行资本管理的对策。 3、试述如何落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。《商业银行经营学》试卷题型 一、单项选择题（1分X 10=10分） 二、多项选择题（选出 2—5 个正确答案，多选、少选、错选均不得分。1分X 10=10分） 三、判断题（正确的打“/”，错误的打“ X”，1分X 10=10 分） 四、简答题（ 34 分） 5个小题（分值大小不等） 五、案例题（12分X 2=24分） 六、论述题（ 12 分）
内蒙古财经学院2011?2012学年第一学期期末考试 《商业银行经营学》试卷 注意：本试卷所有试题一律在答题纸上作答，试卷同答题纸一同收回） 一、单项选择题（每小题 1 分，共 10 分） 1、从历史上看，银行起源于（）。 A. 英国 B .意大利C .美国 D .瑞士 2、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）。 A. 4% B . 6% C . 8% D . 10% 3、商业银行表外风险资产的计算参照（）进行。 A. 表外风险资产的实际数额 B. 表外风险资产=刀表外资产X表内相对性质资产的风险权数 C. 表外风险资产=刀表外资产X信用转换系数 D. 表外风险资产=刀表外资产X信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数 4、商业银行为服务客户存款而支付的一切费用是存款的（）。 A.利息成本 B ?营业成本 C ?资金成本 D ?有关成本 5、现金调拨临界点的确定为（）。 A. 平均每天正常支出量X提前时间 B. 平均每天正常支出量 +保险库存量 C. 平均每天正常支出量X提前时间+保险库存量 D. 平均每天正常支出量X提前时间+保险库存量X提前时间 6、借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在问题如果发展下去将会影响贷 款的偿还，此种贷款是（）。 A.正常贷款 B ?关注贷款 C ?次级贷款 D ?可疑贷款 7、下列银行业务中不属于表外业务的是（）。 A.票据贴现 B ?票据发行便利 C ?贷款出售 D ?贷款承诺 8、按照风险的（），可把风险分为静态风险和动态风险。 A.性质 B .程度 C .主体构成 D .形态 9、（）是主要采用通讯的方法，通过向有关专家发出预测问题调查表的方式来搜集和征询专家们的意见，经过多次反复、汇总、整理、归纳各种专家意见后做出预测判断。 A.德尔菲法 B .专家小组法 C .意见汇集法 D .主观概率法 10、世界第一家纯网络银行——安全第一网络银行，产生在（）。 A.瑞士 B .英国 C .意大利 D .美国
商业银行经营管理试卷A卷 （金融学专业2000级3、4班及金融学2001级保险班） 学院_______专业年级（班级）_______学号_______姓名_______ 一、名词解释（每小题4分，共24分） 1.洗钱 2.资金成本 3.质押贷款 4.次级类贷款 5.金融资产管理公司 6.资产证券化 二、填空（每个空1分，共18分） 1.根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行以____________、____________、流动性为经营原则。 2.根据中国人民银行的规定，我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、____________和____________。 3.新资本协议的“三大支柱”是____________、监管部门的监督检查和____________。
4.流动性需求预测的方法有____________、____________和流动性指标法。 5.商业银行流动性管理的策略有____________和____________。 6.影响企业未来还款能力的因素主要有____________、____________、信用支持以及非财务因素。 7.商业贷款理论又称____________。 8.企业贷款定价的方法有成本加成贷款定价法、____________和____________。 9.净利润等于利润总额减去____________。 10.银行的现金流量包括____________的现金流量、____________的现金流量和筹资活动的现金流量。 三、计算题（每小题5分，共10分） 1.假设某银行有资本40亿元，资产的风险权数为50％，问该银行的资本能支撑多大的资产规模？ 2.假设银行的总资产为2000亿元，总资本为200亿元，资本收益率为15％，试计算该银行的资产收益率。 四、简答题（每小题6分，共24分） 1.商业银行的资本具有哪些功能？ 2.简述我国消费信贷发展的政策思路。 3.我国商业银行是否存在“惜贷”行为？为什么？ 4.简述商业银行进行证券投资的目的。
1.系统风险与非系统风险 系统性风险（Systematic Risk）又称市场风险，也称不可分散风险。是指由于多种因素的影响和变化，导致投资者风险增大，从而给投资者带来损失的可能性。系统性风险的诱因多发生在企业等经济实体外部，企业等经济实体作为市场参与者，能够发挥一定作用，但由于受多种因素的影响，本身又无法完全控制它，其带来的波动面一般都比较大，有时也表现出一定的周期性。 非系统风险又称非市场风险或可分散风险。它是与整个股票市场或者整个期货市场或外汇市场等相关金融投机市场波动无关的风险，是指某些因素的变化造成单个股票价格或者单个期货、外汇品种以及其他金融衍生品种下跌，从而给有价证券持有人带来损失的可能性。 2.中国银联与支付宝 中国银联是指中国的银行卡联合组织，通过银联跨行交易清算系统，实现商业银行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境的使用。银联网络遍布中国城乡，并已延伸至亚洲、欧洲、美洲、大洋洲、非洲等境外150个国家和地区 支付宝（中国）网络技术有限公司是国内领先的第三方支付平台，致力于提供“简单、安全、快速”的支付解决方案。旗下有“支付宝”与“支付宝钱包”两个独立品牌。自2014年第二季度开始成为当前全球最大的移动支付厂商。 支付宝主要提供支付及理财服务。包括网购担保交易、网络支付、转账、信用卡还款、手机充值、水电煤缴费、个人理财等多个领域。在进入移动支付领域后，为零售百货、电影院线、连锁商超和出租车等多个行业提供服务。还推出了余额宝等理财服务。 支付宝与国内外180多家银行以及VISA、MasterCard国际组织等机构建立战略合作关系，成为金融机构在电子支付领域最为信任的合作伙伴。 3.主动负债与被动负债 有管理的负债又被称为主动负债，发行债券是主动负债，欧美多位主动负债。 主动负债有三个特征，一是银行可自主协定负债的金额、期限和利率水平，二是银行可自主决定负债的引进与否，三是银行需直接并且基本是逐笔进行营销。随着金融市场的发展，主动负债已经成为商业银行重要的资金来源，成为当前商业银行有效进行财务管理的关键手段。 被动负债是传统的存款业务，银行规定利率，存款人自行决定存放期限和金额，所以存款又称为被动负债。中国多为被动负债。 两者的区别主要在于银行的自主权，即主动负债银行可以自主决定是否负债，负债水平和债务偿还事项，自主选择债权人，以达到改善银行财务杠杆的目标。而被动则银行只有规定利率的权限，没有其他权限。但相对来说，被动负债要更好一些。 4.影子银行系统与沃尔克规则 影子银行是指游离于银行监管体系之外、可能引发系统性风险和监管套利等问题的信用中介体系（包括各类相关机构和业务活动）。影子银行引发系统性风险的因素主要包括四个方面：期限错配、流动性转换、信用转换和高杠杆。 沃尔克规则是以禁止银行业自营交易为主，将自营交易与商业银行业务分离，即禁止银行利用参加联邦存款保险的存款，进行自营交易、投资对冲基金或者私募基金。 5.金融控股集团与全能银行 金融集团定义为：主要从事金融业务，并且至少明显地从事银行、证券、保险中的两种或两种以上的经营活动，受两个或两个以上行业监管当局监管的一类企业集团全能银行：全能银行是一种银行类型，它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务，有的还能持有非金融企业的股权。广义的全能银行等于商业银行加投资银行加保险公司再加非金融企业股东。
哈尔滨金融学院本科试卷 《商业银行经营学》 一、单项选择（每小题2分，共40分） 1、1694年（ ）银行的成立，标志着资本主义现代商业 制度开始形成。 A 英国 B 英格兰 C 威尼斯 D 意大利 2、各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行出资设立存款保险机构的典型代表是（ ）。 A 、美国 B 、英国 C 、日本 D 、德国 3、商业银行首要的经营原则是（ ）。 A 、效益性 B 、流动性 C 、安全性 D 、盈利性 4、股份制商业银行的最高权利机构是（ ）。 A 董事会 B 监事会 C 股东大会 D 行长或总经理 5、影响存款利率的最主要因素是（ ）。 A 、存款期限 B 、存款金额 C 、客户关系 D 、存款竞争 6、当银行存款规模扩大到一定的程度，银行利润开始下降时，银行选择存款利率时应采取的方法是（ ）。 A 、成本加利润存款定价 B 、边际成本定价 C 、加权平均成本定价 D 、价格领导模型定价 7、银行资金成本的分析方法各有特点，如果需要准确评价某银行的历史经营状况，则可使用（ ）。 A 、单一资金的边际成本分析 B 、加权平均边际成本分析 C 、历史加权平均成本法分析 D 、总额法 8、农业地区的银行在春季播种期间，存款下降而贷款需求上升，这是（ ）流动性需求。 A 短期 B 长期 C 周期 D 临时 9、法定准备金的计算可采用滞后和同步准备金计算两种方法。其中滞后准备金计算法主要适用于银行对（ ）存款准备金。 A 、交易性账户 B 、非交易性账户 C 、储蓄账户 10、规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用（ A 、进取型原则 B 、保守型原则 C 、安全性原则 11、现金资产管理的首要目标是（ ）。 A 、保证库存现金安全 B 、使现金资产控制在适度的规模上 C 、适时调节现金资产流量 D 、保持足够多的现金资产 12、借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是（ ）。 A 、正常贷款 B 、 关注贷款 C 、 次级贷款 D 、不良贷款 13、我国商业银行最主要的收入来源是（ ）。 A 、贷款业务 B 、存款业务 C 、证券投资 D 、结算业务 14、下列因素中，（ ）构成企业的第一还款来源。 A 、现金流量 B 、信用支持 C 、财务状况与现金流量 D 、 财务状况 15、负债管理不利于银行（ ）。 A 提高知名度 B 扩大资产规模 C 增强资产流动性 D 稳健经营 16、商业银行在中央银行的存款由两部分组成：一是法定存款准备金；二是（ ）。 A 、向中央银行借款 B 、再贴现 C 、库存现金 D 、.超额准备金 17、银行直接作为交易当事的一方参与的业务是（ ）。 A 担保 B 代理保险 C 代理融通 D 支票结算 18、消费信贷产生的理论基础是（ ）。 A 、 经济周期理论 B 、生命周期消费理论 C 、货币需求理论 D 、 商业周期理论 19、（ ）是指客户在银行计算机网络和各种终端设备上，自己动手办理以前由银行职员才能办理的一套银行业务。 A 、自助银行 B 、电话银行 C 、手机银行 D 、网络银行 20、如果银行预期未来利率下降，则其应当建立的资金缺口为（ ）。 A 正 B 负 C 零 D 不确定 二、多项选择题（每题2分，共16分） 1、以下( )指标体现了资产负债综合管理理论。 A 、资产负债率 B 、中长期贷款比率 C 、流动比率 D 、核心存款比率 E 、同业拆借比率 2、新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到了( )。 A 、流动性风险 B 、市场风险 C 、操作风险 D 、国家风险 E 、管理风险 3、商业银行的现金资产主要包括( )。 A 、活期存款 B 、库存现金 C 、在中央银行存款 D 、存放同业存款 E 、在途资金 4、国际金融债券主要有( ) 。 A 、外国金融债券 B 、美国金融债券 C 、欧洲金融债券 D 、平行金融债券 E 、合作金融债券 5、自助银行的终端设备主要有( )。 A 、现金自动取款机 B 、自动柜员机 C 、自动查账机 D 、自动转账机 E 、POS 机