使用业务关联号处理进行合并凭证生成
一、业务场景描述
在NC采购管理系统中，系统将供应链的采购单据在存货核算模块和应付管理模块分别提供了对应的财务类型单据，即采购入库单和采购应付单，因为两种单据都需要生成财务凭证，而根据各个客户以往制单经验，都是形成如下一笔财务凭证
借原材料
借应交税款-应交增值税-应交进项税
贷应付账款
而在系统中定制的话，会需要分别设定两个模块单据的各自凭证模板，那么就不可避免的需要用到一个过渡科目来保证各自凭证生成正确性，一般都是引导客户使用“物资采购”科目进行采购费用的归集核算，但是有部分客户处于习惯以及规范操作的要求，需在账务上不显示该过渡科目的借贷发生，并且需要一张或者多张某客商的发票对应有一张凭证，那么就只有定义后对涉及该科目的采购入库单和采购应付单进行合并生成，但是由于单据太多，在月末的时候进行合并，往往不晓得哪几笔单据具有关联性，这里可使用凭证模板的业务关联号来进行处理；
二、概念
业务关联号：设置不同单据之间的关联信息取值，在定义凭证模板时，业务关联号字段均取需合并单据类型单据上的共同具有的字段，在生成凭证节点，将需合并单据类型单据实时凭证均查询出来，然后点按钮“批选”，在批选条件中选中“业务关联号”字段，系统自动按业务关联号相同的实时凭证进行合并制单。业务关联号字段可以取单据上的统计型字段或备注型字段。
三、实例步骤
1、在采购入库单设置业务关联号函数，并修改“立即生成实时凭证”
iif(@暂估标志
5@="N",getcolvalue(po_invoice,vinvoicecode,cinvoiceid,getcolvalue(po_settlebill_b,cinvoiceid,cs ettlebill_bid,#来源单据分录标识0#)),IIF(#来源单据类型0#="45","暂估","冲暂估"))
2、在采购应付单设置业务关联号函数
IIF(@暂估应付0@=1,"暂估",iif(@暂估应付0@=2,"冲暂估",#发票号0#))
3、在科目分类中增加“材料采购”的默认科目为“物资采购”科目，在应收应付系统中，修改原有的应付对方科目默认为“物资采购”科目，原有的除66010601\营业费用\运输费\进货费之外的影响因素和科目都删除
4、在会计平台同时选中两种单据类型，然后双击交易关联号，就可以将相同关联号的两种单据合并生成凭证（或者使用批选）；
PS：
需要增加内部交易判断，可使用内部结算单号作为关联号，修改采购应付单业务关联号为IIF(@暂估应付0@=1,"暂估",iif(@暂估应付0@=2,"冲暂估",iif(#上层来源单据类型
0#="5F",getcolvalue(to_settlelist_b,vcode,csettlelistid,#上层来源id0#),#发票号0#)))
然后在调拨入库单增加业务关联号为
#来源单据号(表头)0#
‘
综上所述，业务关联号主要起到一个查询条件提供的作用，可以让系统自动判断完成批选，在保证了客户票据粘贴对照凭证的要求下，能大大减少查询时间，提升工作效率
凭证模板
总结： 1、各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理 2、现销——发票先到 赊销——发票最后到 一、采购管理 1.1采购标准业务流程 KIS:采购订单—采购入库单—采购发票 注意： 1、采购合同审核必须换用户； 2、单据可以下推、上提、新增； 3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据” 4、采购发票必须钩稽，录入往来科目； 5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽） 6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款） 1.2采购暂估业务
1.3采购退货 退料通知单—红字外购入库单—红字采购发票（科目） 1.4赠品业务（）不同物料时——其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票 外购入库单—采购发票—虚仓入库单 1.5委外加工 采购申请单—委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—采购发票 注意： 1、如果没有新增BOM单，核销方式为手工核销；增加了BOM单必须使用 2、委外订单要多级审核 3、委外加工出库单和入库单要核销 4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算 加工费采购发票用来确认5、1.6委外加工费暂估业务(只有单到冲回) 委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—委外加工入库暂估—期末结账—采购发票 1.7受托代销 注意：当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代销多少外购、1，入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推）把
销售管理虚仓里的退回即可。往来科目2、销售发票上的二、 2.1销售标准业务流程 模拟报价单—销售合同—销售订单—发货通知单—销售出库单—销售发票 注意： 1.模拟报价时，新增的BOM完成后选择“返回” 2.销售合同下推时应该选择产品明细（过滤） 3.销售出库单中的批次需要引入，并且手工修改，数量与发货通知单一致 4.销售发票需要录入往来科目 5.出现负库存不能保存，需要修改仓库属性——允许负库存 2.2销售赠品业务 同种物料：虚仓出库单；不同物料：其他出库单 2.3销售退货 退货通知单—红字销售出库单—红字销售发票 注意：1、没有开具发票，将需要退回的发票拆单，关联生成红字销售出库单，对等核销 2、开具发票但未钩稽，拆分单据，对等核销 2.3委托代销 销售订单—委托代销类型的销售出库单—销售发票 3张单据的销售方式：委托代销 2.3分期收款类型
使用业务关联号处理进行合并凭证生成 一、业务场景描述 在NC采购管理系统中，系统将供应链的采购单据在存货核算模块和应付管理模块分别提供了对应的财务类型单据，即采购入库单和采购应付单，因为两种单据都需要生成财务凭证，而根据各个客户以往制单经验，都是形成如下一笔财务凭证 借原材料 借应交税款-应交增值税-应交进项税 贷应付账款 而在系统中定制的话，会需要分别设定两个模块单据的各自凭证模板，那么就不可避免的需要用到一个过渡科目来保证各自凭证生成正确性，一般都是引导客户使用“物资采购”科目进行采购费用的归集核算，但是有部分客户处于习惯以及规范操作的要求，需在账务上不显示该过渡科目的借贷发生，并且需要一张或者多张某客商的发票对应有一张凭证，那么就只有定义后对涉及该科目的采购入库单和采购应付单进行合并生成，但是由于单据太多，在月末的时候进行合并，往往不晓得哪几笔单据具有关联性，这里可使用凭证模板的业务关联号来进行处理； 二、概念 业务关联号：设置不同单据之间的关联信息取值，在定义凭证模板时，业务关联号字段均取需合并单据类型单据上的共同具有的字段，在生成凭证节点，将需合并单据类型单据实时凭证均查询出来，然后点按钮“批选”，在批选条件中选中“业务关联号”字段，系统自动按业务关联号相同的实时凭证进行合并制单。业务关联号字段可以取单据上的统计型字段或备注型字段。 三、实例步骤 1、在采购入库单设置业务关联号函数，并修改“立即生成实时凭证” iif(@暂估标志 5@="N",getcolvalue(po_invoice,vinvoicecode,cinvoiceid,getcolvalue(po_settlebill_b,cinvoiceid,cs ettlebill_bid,#来源单据分录标识0#)),IIF(#来源单据类型0#="45","暂估","冲暂估"))
存货核算生成凭证的步骤（不采用“物资采购”过渡科目）： 存货核算——财务核算——生成凭证——选择 1、《采购入库单（暂估记帐）》，当月日期，确定。处理当月的暂估（包含采 购和委外加工的暂估）。 2、《红字回冲单》。不选日期，确定。处理当月和当月以前所有的当月开票
所涉及到的入库单整单的红字回冲。 3、《蓝字回冲单（暂估）》。不选日期，确定。处理当月前遗留的部分未开发 票的入库单物料的蓝字回冲。 4、《采购入库单（报销记帐）》，当月日期，选择委外入库的收发类别，确定。 处理当月已开票的委外入库单的凭证，将委外半成品和发出的材料均收回，并将加工费划入委外半成品的成本。说明：由于我们不采用“物资采购”这个过渡科目，采购入库单的入库凭证已经在应付管理的发票生成中实现，在这里就不用再生成凭证了，否则重复了。 5、《其它出入库单》原则上只被调拨单使用，所以没有其它单据，不用生成 凭证。 6、《材料出库单》，当月日期，确定。处理当月所有材料被领走的业务，包 括车间领料和其他部门不同用途的领料。 7、《入库调整单》《出库调整单》，当月日期，确定。处理当月材料金额调整 的业务单据。单据新增时选定“材料领用”的收发类别，不然“直接材料成本”的对方科目不能自动生成。 8、《假退料单》，当月日期，确定。处理当月的假退料。 9、《产成品入库单》，当月日期，确定。处理当月的自制入库，此操作必须 在产成品仓期末处理后才能进行。 10、《销售出库单》《销售发票》，视销售成本核算方式来选择《销售出库单》 或《销售发票》来生成凭证。 说明：
1、与材料成本有关的业务操作步骤有（6）（7）（8）。存货核算的收发存汇总 表中查看材料的发出单价。 2、在材料成本确定后，财务再确定产成品和车间半成品的价格，在存货核算 ——业务核算——产成品成本分配，录入当期成品（半成品）的实际单价、成本。 3、做产成品仓和车间半成品仓的期末处理，再做《产成品入库单》的凭证生 成。 4、暂估可以查看采购模块——报表——《采购结算余额表》，或存货核算模 块——帐表——汇总表——《暂估材料余额表》。 5、“暂估材料余额表”的余额数=“总账”科目“委外材料费+委外应付暂估款+ 应付暂估款”的余额数之和
金蝶ERP系统中采购发票的处理 一、在供应链系统中，外购商品首先要在“采购管理”模块中做入库，即要有“外购入 库单”。 二、收到供应商开来的采购发票，要在“采购管理”中录入，与入库单进行勾稽。操作 如下图所示： 1、进入“采购管理”—“外购入库”—“外购入库单维护” 2、按照此查询条件模糊查询出该供应商下未开发票（勾稽状态显示是未勾稽，表明对应的入库物料未开发票）的入库单单据。
供应商名称关 键字 3、根据收到的发票所开内容，选择对应的入库单，下推生成采购发票。增票或是普票根据收到发票的实际情况选择。 4、假设收到的是增票，那么点击上图中“生成购货发票（专用）”，按照提示操作，进行生成的发票界面
此界面中，发票号码为系统自动生成的序列号，无实际意义。可把实际发票的号码填入摘要中，以备查。若显示出的价格与发票票面不一致，可根据实际开票价格进行修改，差异数会自动在存货系统中生成差异调整数据。注意此界面中的税额和价税合计，要和发票票面保持一致，否则在生成记账凭证时候再修改金额，会导致存货系统和总帐系统不一致。采购发票录入完毕后，点击左上角的“保存”按扭进行保存。 5、发票保存完毕，会出现“审核”按扭，确认发票无误后，点击“审核”。 6、审核完毕，“勾稽”键显示，点击“勾稽”按扭，那么会显示与此发票对应的“外购入库单”，将与此张发票无关的入库单删除，点击“勾稽”，显示“勾稽成功”，至此，采购发票勾稽完成。
三、外购入库的核算。 采购发票勾稽完成后，要进行外购入库的核算。 进入“外购入库核算”界面，将显示出的数据全部选中后，点击工具栏上的“核算”按扭。只有“外购入库核算”完毕，存货系统的价格才会与发票价格保持一致。 三、采购发票记账。 四、外购入库核算完毕，进行发票记帐，生成凭证。如下界面，根据提示处理即可。至 此，采购发票在供应链中的处理结束。
物品申购、出入库管理制度及流程 一、采购管理制度 1、一般流程：各部门将需要采购的物品填写《请购单》，部门负责人签字后交由综合督查部审核，综合督查部采购员汇总所需购买的物品，形成采购周计划单，物业服务部副经理批准后实施购买。特殊情况下，急需购买的维修物品，可先购买后补《请购单》，但是相关手续必须完善。采购员将每周购买的物品形成周报表，上报总经理。 2、请购物品金额在2000元以上的（含2000元），须写申请并报由总经理批准后，方可购买。 3、各部门严格遵守采购制度，按流程办事，在每周一对部门必需购买的各种物品提出计划，交综合督查部审核； 4、综合督查部应建立常用物品（低值易耗品）价格信息档案，货比三家，尽量做到固定供应商，做好所需物品和供应商相关资料的存档工作，在满足质量需求的基础上最大限度降低采购成本。 二、物品入库有关规定 1、物品采购回来后首先办理入库手续，由采购人员向仓库管理员 逐件交接。仓库管理员要根据采购计划单的项目认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全。
2、对收存入库的物品核对清点后，由仓库管理员填写入库单，并和采购员共同签字确认。入库单一式三联，仓库留存一联作为登记仓库账用，交由采购员一联作为报销凭证，交由财务一联作为付款记账用。 3、仓库管理员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库； 1）未经审批的采购； 2）与申购单不相符的采购物品； 4、仓库管理员需按所购物品名称、供应商、数量、质量、规格、品种等做好入库登记，并定期核查帐实情况，财务部每月底进行库存盘点。 4、常用办公用品库存不足时，仓库管理员应该及时填写《请购单》，交由综合督查部审批购买。 三、物品出库或领用有关规定： 1、物品出库，领取人应当填写出库单，经部门负责人批准后找仓库管理员领取。仓库管理人员要做好出库记录（记载项目与入库登记相同）。 2、物品出库实行“先进先出”的原则，本着“厉行节约，杜绝浪费”的原则发放物品，做到物尽其用。 3、任何人不办理领用手续，不得以任何名义从仓库领走物品。 4、综合督查部定期对物品出库情况进行检查核实，对出库物品使用情况进行监督检查。 四、此制度自下发之日起开始实施，有不完善之处在实施过程中逐步修改，最终解释权归综合督查部。 流程图：
采购管理操作手册 第一章、使用说明 1.1、适用对象 本手册的适用对象为各公司所涉及到NC管理信息系统（以下简称“本系统”）采购业务的操作员。使用本系统的操作员应当熟悉本岗位工作流程，具有日常办公应用计算机系统的一般技能，并经过本系统的操作培训且合格者。 1.2、业务流程说明 根据对现有采购业务分析及未来组织架构及业务职能调整后对采购业务的规划，设置了如下五种采购业务流程。详细描述如下： 1、电站项目工程物资外部采购流程 统一由对外采购电站相关工程物资时使用本业务流程 2、固定资产外部采购流程 各公司直接购买物资作为固定资产时使用该流程 3、办公用品外部采购流程 各公司购买办公用品时使用该流程 4、工程、劳务采购流程 由采购工程分包、劳务类（如绿化、保洁等）时使用本流程（EPC合同包含施工、设计、材料等也适用该流程） 5、采购退货流程 主要包括没有采购入库的退货流程和已经采购入库且发票结算，开红字发票进行退货的流程
第一章、电站项目工程物资外部采购流程 操作说明 2.1、电站项目工程物资外部采购流程图 2.2、采购订单 在【采购订单维护】节点，通过【新增】—【自制】按钮，生成采购订单。 操作步骤：【供应链】—【采购管理】—【采购订单维护】—【新增】—【自制】
填写采购订单内容，确认无误点击【保存】 采购订单上面注意以下信息： 采购组织：发生采购业务的单位名称 订单类型：此次采购的业务类型，如工程物资采购，固定资产采购等供应商：按实际选择采购供应商。
采购员：按实际维护采购员信息。 采购部门：选择好采购员后自动带出采购部门。 主数量：根据实际情况维护物料的采购数量 原币含税单价：根据实际情况维护对应物料的采购含税单价。 上传采购合同附件 系点击【附件管理】—【上传附件】—选择需要关联的采购合同，点击【打开】，上传完毕
一、采购管理 （1）整体流程：录入采购订单，根据订单生成采购入库单（或者“采购入库单（红字）”，红字入库单手工录入或参照其他采购入库单生成），根据采购入库单生成采购发票（或者红字采购发票），将采购入库单和采购发票做采购结算形成存货的入库成本，根据采购发票到应付款管理中审核发票，发票审核后可以生成凭证，付款时录入付款单，保存审核，生成凭证，付款单与采购发票（或其他应付单）做核销。 （2）采购订单：点击“采购订单”进入采购订单界面，点击增加，根据实际情况供货单位、存货等信息，最后保存。 （3）采购入库单：点击“采购入库单”进入采购入库单界面，点击增加选择采购订单或采购入库单（如果采购退货，则选择“采购入库单（红字）”），根据实际情况录入仓库、入库类别、供货单位、存货等信息，最后保存。 （4）采购发票：点击“采购发票”进入采购发票界面，点击增加选择专用发票/普通发票（如果采购退货，则选择“专用发票/普通发票（红字）”）录入发票号，然后选单（采购订单/采购入库单），过滤选择需要生成发票的采购订单或入库单，选择确认后生成采购发票，保存后复核。 （5）采购结算（过滤-入库-发票-结算）：点击“采购结算”进入结算界面，首先过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，然后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数量和金额无误后，点击结算即可；重复以上至全部发票和入库单结算完成。 （6）付款结算：点击付款结算，进入付款单界面，选择本次付款的供应商，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存，完成付款。 （7）供应商往来转账（不常用，处理特殊情况） （8）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。 二、销售管理 （1）整体流程：录入销售订单，参照订单生成销售发货单（或退货单），根据销售发货单（退货单）生成（红字）销售发票，根据销售发票做销售收款和收款核销，根据实际情况做某些客户转账，最后月末结账。 （2）销售订单：点击销售订单进入销售订单填制界面，点击增加，录入客户名称、销售部门、发运方式、存货、出货数量和金额合计等，保存并审核。 （3）销售发货单：点击发货单进入发货单填制界面，点击增加选择销售订单或发货单（如果销售退货，则选择退货单），录入客户名称、销售部门、发运方式、仓库、存货、出货数量和金额合计等，保存并审核。 （3）销售发票：点击销售发票进入销售发票填制界面，点击增加选择普通发票（如果销售退货，则选择“普通发票（红字）”），然后选单（发货单），在弹出的界面选
采购入库——暂估处理 1、当月来票不叫暂估，直接和入库单结算就是了。但如果入库单记帐后才去结算，在存货暂估处理中有记录需要暂估这样不会产生红蓝回冲单直接可在生成凭证中选择入库单（报销）生成凭证。 2、单到回冲在软件中操作流程： 当月发票未到，直接在存货核算进行记帐，然后在存货生成凭证界面里选择采购入库单（暂估）生成凭证。下月当发票到时，在采购中进行发票与入库单进行结算，结算后在存货核算中暂估成本处理中对记录进行暂估。在查询明细帐时就可以查到系统自动生成一张红字回冲单（金额为入库单原来的金额）和蓝字回冲单（金额为结算金额）。在生成凭证时可选红字回冲单，蓝字回冲单（报销）合并生凭证。要删除红蓝字回冲恢复记帐即可。 操作前先来理解一下暂估业务规则 1. 采购业务先到货，发票未到，本月处理 暂估入库单记账，生成凭证 借：存货 贷：应付账款-暂估应付款 2. 下月第一种情况：采购业务先到货，发票未到 不需处理 3. 下月第二种情况：发票到，与采购入库单完全结算 进行暂估处理，生成红字回冲单制单 借：存货红字 贷：应付账款-暂估应付款红字 生成蓝字回冲（报销）单制单 借：存货 贷：应付账款
4. 下月第三种情况：发票到，与采购入库单部分结算 a. 暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月未生成红字回冲单，则根据结算单对应的暂估入库单 生成红字回冲单，根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。 b. 暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单，则根据结算数量、结算单价、 结算金额生成已结算的蓝字回冲单。 c. 期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。
操作手册（采购入库） 1. 采购入库 在U8企业门户中，打开存货档案界面（业务——>供应链——>采购管理——>业务——>入库——>采购入库）： 通过工具栏上的“增加”、“修改”、“删除”、“审核”、“弃审”来进行采购入库的维护工作。 2. 增加采购入库 点击工具栏上的“生单”按钮，进入采购入库增加界面： 点击采购到货单页签（所有的采购入库单都是通过采购到货单生成的）： 录入“到货单号”，点击“过滤”按钮，过滤出需要入库的到货单： 勾选“显示表体”，选择需要生成采购入库单的纪录，选择入库日期，选择入库仓库，点击“确定”： 确认后系统会根据采购到货单自动生成采购入库单，并保存到系统中： 3. 修改采购入库 在采购入库主界面，点击“修改”，即可对采购入库内容进行修改，修改完成后，点击“保存”将修改内容保存到系统中。 注：当采购入库很多时，可以通过工具栏上的“定位”按钮，在弹出的单据定位对话框中录入定位条件，即可快速定位到你需要的采购入库： 4. 删除采购入库
在采购入库主界面，找到你要删除的采购入库，点击工具栏上的“删除”按钮，即可删除该合同。 注意：如果该采购入库已经生成采购入库单了，就不能再删除了。 5. 审核采购入库单 在采购入库单主界面，找到你要审核的采购入库单，点击工具栏上的“审核”按钮，即可审核该采购入库单： 审核后，系统会自动将审核人的信息写到“采购入库单”上。如果该采购入库单已经审核过了，则不能再进行审核操作。 6. 弃审采购入库单 在采购入库单主界面，找到你要弃审的采购入库单，点击工具栏上的“弃审”按钮，即可弃审该入库单： 弃审后，系统会自动将审核人的信息去掉。如果该采购入库单已经弃审过了，则不能再进行弃审操作。 7. 采购入库单列表 在U8企业门户中，打开存货档案界面（业务——>供应链——>库存管理——>单据列表——>采购入库列表），输入查询条件，就可以查到你需要的采购入库列表： 点击工具栏上的“打印”、“预览”、“输出”可以对采购入库列表进行打印、打印预览、输出到Excel。 双击某一条纪录，就可以打开这张采购入库单。
凭证模板 名称借贷 外购入库（赊购）原材料 应交税费 应付账款 外购入库（现购）原材料 应交税费 银行存款 采购发票—直运采购主营业务成本 应交税费 应付账款 销售收入—直运应收账款应交税费 主营业务收入外购入库暂估入账（赊购）原材料应付暂估款 产品入库产成品生产成本 盘盈入库原材料待处理财产损益盘亏/毁损待处理财产损益原材料 委外加工入库单（有票）半成品/库存商品 应交税费委托加工物资应付账款 委外加工入库单（无票）半成品/库存商品委托加工物资 应付暂估款 委外加工发出委托加工物资原材料 生产领用生产成本原材料 其它出库管理费用原材料/半成品其他入库产成品管理费用 入库成本调整管理费用原材料 销售出库—现销主营业务成本原材料 销售收入—现销库存现金主营业务收入 应交税费 销售出库—赊销主营业务成本产成品/库存商品销售收入—赊销应收账款应交税费 主营业务收入 销售出库—分期收款发出商品产成品/库存商品 销售收入—分期收款发出应收账款 主营业务成本应交税费 主营业务收入发出商品 销售出库—委托代销发出商品产成品/库存商品 销售收入—委托代销应收账款 主营业务成本应交税费 主营业务收入发出商品 销售出库—受托代销主营业务成本原材料 销售收入—受托代销应收账款主营业务收入 应交税费 仓库调拨存货科目（调入）存货科目（调出）
减少（管理费用） 增加（营业外收入） 总结： 1、 各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理 2、 现销——发票先到 赊销——发票最后到 一、 采购管理 1.1采购标准业务流程 注意： 1、采购合同审核必须换用户； 2、单据可以下推、上提、新增； 3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据” 4、采购发票必须钩稽，录入往来科目； 5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽） 6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款） 1.2采购暂估业务 方式 暂估入账 期末发票到 期末发票未到 月初一次冲回 手工生成暂估凭证 自动生成冲回凭证（红字） 手工生成暂估凭证 单到冲回 手工生成暂估凭证 手工生成暂估冲回凭证， 再手工生成外购入库凭证（根据发票生成） 继续用之前的暂估凭证 1.3采购退货 1.4赠品业务（不同物料时——其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票） 1.5委外加工 采购申请单—委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—采购发票 K3：采购申请单—采购合同—采购订单—收料通知单—外购入库单—采购发票—费用发票 KIS:采购订单—采购入库单—采购发票 外购入库单—采购发票—虚仓入库单 退料通知单—红字外购入库单—红字采购发票（科目）
关于采购入库单暂估处理问题说明 所谓存货暂估是外购入库的货物发票未到，在无法确定实际的采购成本时，财务人员期末暂时按估计价格入账，后续按照选择的暂估处理方式进行回冲或者补差处理。暂估结算处理：系统提供月初回冲月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。单到回冲单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。单到补差单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。来处理暂估业务。依据用户在系统选项“暂估方式”中的选项进行处理。 【操作步骤】 1.用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【结算成本处理】进入此功能。 2.输入暂估处理查询条件，可选择显示未全部结算完的单据，输入后，点击〖确认〗按钮， 进入暂估结算表。 3.选择需进行暂估入库成本处理的记录，可按〖全选〗按钮，选择完毕按〖暂估〗按钮进 行成本处理。 4.系统自动按用户在系统选项中的暂估方式-月初回冲方式、单到回冲方式、单到补差方 式进行处理。 对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到补差方式时处理方法如下：
? 则生成的调整单不记账，返回未报销处理状态。 ?生成的调整单中的金额，用户不能修改，只能确认或取消。 ?如果报销金额与暂估金额的差额为零，则不生成调整单；如果差额不为零，产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确认后，记入明细账。 暂估业务_先货后票_单到补差 对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到回冲方式时。 处理方法如下： ?查找明细账中对应的单据记录，依据其生成红字回冲单、蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。 ?自动生成的红字回冲单和蓝字报销单，系统直接记入明细账，用户不能修改。 ?红字回冲单的金额为原入库单据的暂估金额，方向与原暂估金额相反。 ?蓝字报销单的金额为原入库单据的报销金额。 暂估业务_先货后票_单到回冲
采购系统日常业务流程采购系统与其他系统的关联：
1.1 ．部门职责 采购部门的日常工作在ERP 系统中主要有： 1.对供应商进行询价，做到货比三家，进行供应商资料的维护； 2.及时根据与供应商之间的采购合同或其它采购协议录入采购订单，修改并完善采购 订单信息，审核，为生产部门安排采购和生产做依据； 3.根据供应商到货情况在采购系统中参照采购订单生成采购入库单； 4.采购助理在系统中参照采购入库单生成虚拟采购发票，并做采购结算处理； 5.跟踪采购订单、采购发票的执行情况； 6.作好各种采购统计，为决策层提供分析数据；
1.2日常操作流程： (1)采购订单： 流程：录入订单→ 订单审核→关闭订单（即订单执行完毕） 采购订单是企业与供应商之间签订的一种协议。主要包括采购什么货物、采购多少、由谁供货，什么时间到货、到货地点、运输方式、价格、运费等。(2)采购入库单： 采购入库单是根据采购到货签收的实收数量填制的单据。该单据按进出仓库方向划分为：蓝字采购入库单、红字采购入库单。采购入库单可以直 接录入，也可以由采购订单或采购发票产生。此处建议采购入库单参照采购 订单生成，这样能在订单与入库单之间建立关联。
单击选单 选择参照 采购订单 1)表头项目中，入库单号由系统自动生成或手工编号，入库日期为实际入库日 期，仓库选择实际入库仓库，收发类别选择“ 采购入库”； 2)表体项目中，录入具体的“存货编码” ，其中填明“单价” 、“金额”栏。注：表头的入库类别注意填写正确，入库类别决定着核算模块生成凭证时带出的会计科目。 (3)采购发票： 采购发票按发票类型分为：专用发票、普通发票、运费发票。货款结算如 果是现结：要整单结清，否则形成应付。采购发票在复核后会形成应付账款。
一、外购入库凭证模版 外购入库凭证模板涉及外购入库单和采购发票，系统以独立的形式进行外购入库单和采购发票生成凭证。 外购入库单模版只对外购入库单生成凭证，所以该模版中只提供外购入库单实际成本的金额来源，模版设置比较简单。可以分正常入库、估价入库设置凭证模版。借方科目取单据上物料的存货科目，贷方取物资采购科目。如果是暂估则贷方取应付账款估价入库科目。 采购发票模板也可以分现购和赊购设置不同的凭证模版。借方往往取自物资采购，反映采购业务的增加，借方同时还会反映应交增值税的进项税额，包括发票上材料买价之外的税额和运费税金。贷方根据现购还是赊购直接对应现金类科目或应付账款科目。 贷方反映债权的增加，通常选择应付账款等固定科目，即科目来源于凭证模板，金额取自发票上的价税合计。另外贷方还应反映应付的运费。 以下介绍外购入库凭证模板的金额来源及使用： 当采购费用的发生时,采购费用需在采购发票上手工录入，在生成凭证之前，需建立采购发票、外购入库单多对多的一组勾稽关系，因而在按单生成凭证时，一组数据生成一张凭证，以下所描述的金额来源是指一组勾稽数据为单位的金额来源。 二、估价入账凭证模板
对于外购入库需要生成暂估冲回凭证的时候，需要根据外购入库单的状态判断采用什么样的事务类型模版生成凭证。 外购入库单若本期发票未到，则需估价入账，该事务类型对应的单据是本期发票未到的外购入库单，也即未与采购发票钩稽的外购入库。因此金额来源就是外购入库单上的实际成本。 该科目的借方同样反映存货的增加，贷方反映负债的增加，不需要反映增值税进项税额。 可以根据实际需要进行手工设置，从凭证模板中选择对应的科目。 三、 外购入库对等核销凭证模板 外购入库单在对等核销之后也需要生成凭证，对 等核销凭证凭证模板不会作为一个单独的事物类型被体现出来，它们会直接作为外购入库单的数据源生成凭证。而对于外购入库需要生成暂估冲回凭证的模式，如果 对等核销的外购入库单已经生成暂估入库凭证，那么在生成对等核销凭证前，该入库单必须在对等核销后首先生成暂估冲回凭证。 四、 分期收款业务默认凭证模板 分期收款业务是指发货时，并不计入销售成本，分期收到款项后再开发票，确定收入，与此同时结转相应的成本。 根据此业务的特点，在设置销售出库_分期收款凭证模板时，借方往往计入…分期收款发出商品?科目，贷方当然反映存货的减少。 在设置销售收入_分 期收款发出时，既要反映销售收入，借记应收账款等固定科目，贷记销售收入和增值税销项税额（销售收入科目可选择物料资料上销售收入科目），又要结转相应的 销售成本（与该张发票相钩稽的销售出库单，钩稽时销售出库单拆单或者部分核销），借记销售成本科目（可选择物料资料上的销售成本科目） ，贷方取自与分期发 款销售出库凭证模板一致的<分期收款发出商品>科目，销售出库_分期收款凭证模版说明如下：
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用友T6存货核算中的暂估流程 仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲回冲的几种情形整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲）记录级部分到票回冲数量级部份到票回冲混合型注意：整单当月多次到... 仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲回冲的几种情形 整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲） 记录级部分到票回冲 数量级部份到票回冲 混合型 注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。 举例说明： 案例资料： 3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下： 原材料A：100吨*10元/吨=1000元 原材料B：200吨*20元/吨=4000元 到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证 借：原材料5000.00 货：应付账款----应付暂估款5000.00 整单到票回冲: 1、4月10日，收到发票（全部到票） 原材料A：100吨*15元/吨=1500元 原材料B：200吨*25元/吨=5000元 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”； ?【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”； ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证； 借：原材料-5000.00 货：应付账款----应付暂估款-5000.00 ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单（报销）”，“合成”，生成入库凭证； 借：原材料6500.00 应交税金----应交增值税----进项税1105.00
采购入库单与应付单生成凭证操作规范 一、“材料采购”“原材料（库存商品）”“应付账款”科目在采购业务过程中的 运用： （一）、当月采购入库，当月采购到票，并且当月进行结算： 1）、“采购入库单”生成凭证，在“存货核算”模块中生成凭证 借：原材料 贷：材料采购 2）、采购发票审核后,在“应收应付”模块中“应付单”生成凭证 借：材料采购 应交税金-进项税 贷：应付账款 两笔凭证中材料采购抵销，材料采购科目月末余额=0 例（1）、本月入库：B物料20个，仓库采购入库单不含税单价7元/个，金额14元，当月收到采购发票，开票数量20个，不含税单价8元/个，货款160元，税额27.2元，进行采购结算时，系统将以采购发票金额替换仓库采购入库单金额，生成“采购入库单”，财务处理结果如下： 1）、“采购入库单”生成凭证： 借：原材料160 贷：材料采购160 2）、“应付单”生成凭证： 借：材料采购160 借：应交税金--进项27.20 贷：应付账款--应付货款187.20 （二）、当月采购入库，当月未到发票，月末暂估处理 例（2）、本月采购A物料100个，仓库采购入库单不含税单价为5元/个，金额为500元，当月未到票，月末暂估处理，系统以仓库入库单金额产生采购入库单，财务处理结果如下： 借：原材料（库存商品）500
贷：应付账款—应付暂估款500 （三）、期初暂估、当月到票、当月结算 执行“(采购)手工结算”功能，根据发票结算单自动生成一张红字、一张蓝字采购入库单 1）、根据红字采购入库单，冲销期初采购暂估 借：原材料（库存商品）（期初暂估金额红字） 贷：应付账款—应付暂估款（期初暂估金额红字） 2）根据蓝字采购入库单，生成正式的采购入库 借：原材料（库存商品）（发票货款金额部分） 贷：材料采购（发票货款金额部分） 以上二笔分录，系统合并处理，产生一张实时凭证（在“采购入库单”中生成凭证）借：原材料(库存商品) （暂估金额与收票金额的差额部分） 贷：应付账款--应付暂估款红字（期初暂估金额红字） 贷：材料采购（发票货款金额部分） 3）、根据发票在应付系统产生实时凭证（在“应付单”中生成凭证） 借:材料采购（发票货款金额部分） 借：应交增值税--进项税（发票税款金额） 贷:应付账款--应付货款（发票货款金额+税款金额） 例（3）、延续例（2），本月收到上月采购A物料的采购发票，发票数量100个，不含税单价为6元/个，货款金额600元，税款102元，本月根据采购发票进行采购结算，系统根据期初暂估金额500元产生一张红字采购入库单，根据发票金额产生一张金额为600元的蓝字采购入库单，系统财务处理结果如下： 1）、根据红字采购入库单生成分录：（“入库单”生成凭证） 借：原材料-500 贷：应付账款--应付暂估款-500 2）、根据蓝字采购入库单生成分录：（“入库单”生成凭证） 借：原材料600
物资采购入库、成品入库 一：采购入库流程 对于银鸽公司的采购业务，在新中大系统中有两种方案：一是物资供应部下面的各部门根据各自采购计划形成各自的采购定单，通过对供应商询价以及供应商的信用度，选定出具体的物资供应商，发出相应的采购定单。通过定单的发出，来形成相应的入库通知单，库房根据实际到货情况，以及由物资供应部形成的到货通知单电子单据、传递到库存系统的入库通知单信息核对后办理入库。二是供应商供货到库房后，库房人员根据实际到货数进行验收入库。目前实施采取的方案是第二种，信息化建设整体拓开后，采购业务流程再采用第一种。目前方案具体流程如下： 1.票、货同到的采购业务 供货到库房后，库房人员根据实际到货数量，办理验收入库。具体软件操作是根据到货单和到货数量，核对无误后，进入库存系统→手工入库→采购入库子菜单，增加相应入库单,选择相应的财务类型，价格类型选择实价，财务会计根据供应商拿来的采购发票，进入新中大采购发票子系统，根据入库单(此入库单为库存入库单,实际入库数量) 录入采购发票，选择相应的财务类型，公司向外界采购物资时，有可能是以“欠款”、“现金”、“银行存款”的结算方式，所以在此还应该选择相应的结算方式。采购发票保存后，进行采购发票记账，自动生成借记“原材料”、“应交税金－应交增值税（进项）”和贷记“应付账款－一般应付”凭证，（附件是采购发票＋入库单）。 2.货到票未到的采购业务 供货到库房后，库房人员根据实际到货数量，办理验收入库。具体软件操作是根据到货单与到货数量，核对无误后，进入库存系统→手工入库→采购入库子菜单，增加入库单据，选择相应的财务类型，价格类型选择“结账暂估价”，保存退出。财务上暂不作账务处理，一直等到月底采购发票到达时再记账，账务
商品采购业务操作手册 一、业务流程 1、每月15号、25号在NC供应链系统进行报货，由采购业务员在系统参照采购 合同录入采购订单（即报货单），订单内容为需要采购的存货名称、规格、型号、数量、供应商。 2、货物到达仓库后，由仓管员参照采购部门的采购订单录入采购入库单，填写 实收数量，并确认签字。 3、月末如果采购发票送到，由采购业务员在系统勾选采购发票对应的入库单， 录入完成保存即可，然后将采购发票和对应的入库单交财务。 4、采购业务员将采购发票和对应的采购入库单送达财务部后，由财务人员对采 购发票进行审核。 5、发票都已录入完毕并审核无误后，由财务人员对剩余采购入库单进行暂估。 二、详细操作步骤 1、录入采购订单 采购业务员录入采购订单，进入节点：供应链—采购管理—采购订单—订单处理—维护订单；双击维护订单后，点击增加—采购合同日常业务，如图： 点击采购合同日常业务后，在弹出的窗口中选择筛选条件，比如合同签订日期、供应商(特别注意合同签订日期要选择小于等于)，如下图：
选择完成、点击确定，在弹出的窗口中选择合同商品，选择后点击确定 如下图：
点击后，在卡片页面输入蓝色必填项，然后点击保存、执行—送审，如下图 注：可以点击辅助查询—审批流状态，来查看当前审批人员审批情况，图下图
2、录入采购入库单 供应商货物送达服务区后，仓库保管员参照采购订单生成采购入库单，填写实收数量。 进入节点供应链—库存管理—入库业务—采购入库， 点击增加—采购订单 在弹出的窗口选择采购订单的查询条件 然后点击确定，会出现符合查询条件的采购订单，勾选对应的采购订单
入库单： 入库单是对采购实物入库数量的确认，也是对采购人员和供应商的一种监控，如果缺乏实物入库的控制，不能防止采购人员与供应商串通舞弊，虚报采购量、实物短少的风险。它是企业内部管理和控制的重要凭证。 采购与应付系统： 采购与应付管理系统，是指能够实现各种单据的快速传递，实现财务与业务的整合以及数据共享，实现资金流与业务流的双轨并行，能提高工作效率，规范企业管理的一种系统。采购管理系统与应付款管理系统紧密结合，可实现业务财务的一体化，实现对企业物流资金流的全面全过程管理。 特点： 1、数据量大 2、日常数据处理频繁且实时性要求高 3、业务处理复杂且可靠性要求高 4、与其他子系统的数据交换较多 采购是企业物资供应部门按已确定的物资采购计划，取得企业生产经营活动所需的各种物资的过程。当企业的购货活动与货款的支付在时间上不一致，即购进物资而未付款时，就形成了应付账款。 目标： 采购与应付系统主要目标可以概括如下：
（1）及时准确地完成采购订货管理，反映和监督采购申请、采购订单的制订、审核和执行情况， （2）完成采购的日常业务处理，包括采购入库、采购退货、发票管理、采购结算等日常处理工作。 （3）完成应付账款的核算与管理，包括：进行应付账款业务的日常核算，全面反映企业赊购形成的债务状况，从而及时还款，降低信用成本；及时反映和监督采购业务中的支出和应付情况，确定合理的中、长期还款计划；及时记录并反映供应商的情况，在保证准时、足量得到供货的同时降低采购成本。 （4）实现其他有关业务的管理。系统还要提供供应商管理、价格及供货信息管理、物料对应管理、质量检验管理等管理功能。 （5）能够完成采购分析，采购统计工作，打印输入各种需要的台账、报表、并通过网络将各种信息按照需求传递到其他子系统。 （6）建立数据接口，实现采购管理子系统与应付账款子系统之间，能及其与库存子系统、总账子系统等其他子系统之间的数据传输与共享。
一·采购订单界面录入内容（申购单）： 包括合同号、供应商、材料编码、材料名称规格、价格、数量、到货日期、运输及付款条款等，然后将合同正本交财务部。 二·申购合同正本交业务部（与业务部）： 业务部收到合同正本后对采购订单进行复核，并将合同存档。复核后的采购订单不能修改。系统中的采购订单是用于向供应商订货的单据，其格式和内容是可以编辑的。 在材料到达前，业务部在系统中根据采购订单自动生成入库单，交采购员、仓库各一份，并打印出来。一个采购订单可以分数次入库，即可以多次生成入库单。采购员在入库单上签字后将入库单交仓库验收。 三·入库验收（与仓库）： （一）物资的验收入库 1．物资到公司后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经 使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后，方可入库。 2．对入库物资核对、清点后，库管员及时填写入库单，经使用人、货管科 主管签字后，库管员、财务科各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证。3．库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。
a）未经总经理或部门主管批准的采购。 b）与业务计划或请购单不相符的采购物资。 c）与要求不符合的采购物资。 4．因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填"入库单"。 （二）、物资保管 1．物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到"二齐、三清、四号定位"。 a）二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。 b）三清：材料清、数量清、规格标识清。 c）四号定位：按区、按排、按架、按位定位。 2．库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正 3．库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。 （三）、物资的领发 1．库管员凭领料人的领料单如实领发，若领料单上主管或总经理未签字、