宁夏中宁县宝盈乡镇小额贷款有限公司
财务责任追究制度
第一章总则
第一条为了进一步提高我公司的规范运作水平，增强财务信息披露的及时性、准确性、真实性和完整性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务人员应当严格执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司财务管理制度和内部控制制度，确保财务报告真实、准确地反映公司的财务状况。
第三条公司财务人员在工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致定期报告信息披露发生重大差错或导致财务管理工作出现重大差错，应当按照本制度规定追究其责任。
第四条本制度所指定期报告信息披露重大差错或财务管理工作重大差错以及公司遭受的行政处罚或资产损失包括但不限于财务报告存在重大会计差错或重大遗漏、业绩预告或业绩快报与定期报告实际披露数据存在重大差异、因工作差错导致公司遭受监管部门行政处罚等情形。具体包括但不限于以下情形：
（一）定期报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，经认定存在重大会计差错；
（二）会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定，信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；
（三）业绩预告与定期报告实际披露业绩存在重大差异；业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标存在重大差异；（四）违反公司会计政策和财务管理程序以及未经请示擅自进行减值处理或对违反公司财务制度的情形隐瞒不报的；以及遇重大问题、情况不报或办理不及时导致延误或误传并造成不良后果的；
（五）利用职务之便，徇私舞弊，受到举报及有关部门追查，经核查属实的；
（六）在对外报送资料、统计、行文、审核、签章工作中未严格履行财务审批手续从而造成经济损失或不良后果的；
（七）对公物、重要物品及资料管理不善，导致公物、重要物品损失或者丢失的；
（八）未履行会计档案管理要求，将应及时归档的文件、资料、原始凭证及会计资料未按要求及时归档，造成文件和资料残缺或丢失的；（九）擅自挪用公司现金或因疏忽对公司现金保管不善导致现金丢失的；
（十）因工作不力造成公司遭受证券、外汇、海关、工商、税务、环保、质检、国土等监管部门通报批评或行政处罚的；
（十一）公司及全资子公司、控股子公司相关部门拒不执行财务管理制度，对财务人员要求提供原始资料以及开展财务工作等拒不配合
第五条有符合上述情形的，公司应追究相关责任人的责任。实施责任追究时遵循
以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第六条工作过错责任确认：
（一）工作过错责任需结合个人的岗位职责来确认，个人独立行使职权并作出处理的，由其个人承担责任；
（二）少数人共同决定并处理的，其成员共同承担责任，坚持其他意见未被采纳且有书面记录的成员不承担责任；
（三）由会议集体讨论通过决定的，由通过决定的成员承担责任，经批准未参加会议的成员不承担责任；
（四）财务人员如对责任追究有不同意见可向公司董事会审计委员会申述。
第二章财务差错的责任追究
第七条如属财务信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。除追究导致财务信息披露发生重大差错的直接相关人员的责任外，还应追究董事长、总经理、财务负责人、会计机构负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责
第八条因出现财务信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、通报批评等监管措施的，公司审计部应及时查实原因，采取相应的更正措施，并对相关责任人进行责任追究。
第九条出现重大财务工作差错，公司审计部应及时查实原因，采取相应的更正措施，并对公司财务负责人、会计机构负责人、主管及具体会计岗位进行责任追究。
第十条有下列情形之一，应当从重或者加重惩处直至追究法律责任：（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意所致的；
（二）干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人的；
（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；
（四）多次发生财务信息披露重大差错的；
（五）董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情形。
第十一条对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。
第十二条责任追究的主要形式包括：
（一）公司内通报批评；
（二）警告、责令改正并作检讨；
（三）调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
（四）经济处罚；
（五）解除劳动合同；
（六）追究法律责任。
第十三条本制度责任追究的结果纳入对相关部门和人员的年度绩效考核指标。
第十四条公司董事会对定期报告信息披露重大差错责任认定及处罚的决议以临时公告的形式对外披露。
第三章附则
第十五条其他信息披露重大差错的责任追究参照本制度规定执行。第十六条本制度适用于本公司
第十七条本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十八条本制度自公司董事会审议通过之日起开始生效。
安全生产事故责任追究办法 第一章总则 第一条为了落实管理处安全生产责任制，规范安全生产事故追查处理程序，严肃对事故责任者的追究，防止和减少安全生产事故，根据《中华人民共和国安全生产法》、《交通运输部生产安全事故责任追究办法》、《湖北省重大安全事故行政责任追究规定》等相关法律法规，结合管理处实际情况，制定本办法。 第二条安全生产事故责任的认定，应当以事故调查为基础作出。 第三条事故责任追究必须坚持事故原因没有查清不放过、责任人员没有受到处理不放过、职工群众没有受到教育不放过、防范措施没有落实不放过的“四不放过”原则。 第四条事故责任追究必须坚持“谁主管、谁负责”的原则，在追查处理事故直接责任者的同时，必须追究相关管理人员、有关负责人的责任。 第五条管理处属各单位、各职能科室、各基层单位在生产经营活动中发生各类人身伤亡事故和非伤亡事故的责任追究，适用本制度。 第二章责任追究 第六条管理处属各单位、各职能科室、各基层单位发生的可追责事故由管理处安全管理部门在事故调查的基础上进行责任追究。
第七条责任追究实行回避制。实施责任追究时，与安全生产事故有利害关系或者其他特殊关系，可能影响公正处理的单位或者人员应当回避。 第六条管理处属各单位、各职能科室、各基层单位有下列情形之一，导致发生安全生产事故或者导致事故损失扩大的，应当追究责任： （一）未贯彻执行管理处下发的有关安全生产法律、法规、规章和安全生产决策部署的； （二）未按管理处规定落实隐患排查制度或者隐患整改不到位的； （三）未落实安全生产监督管理制度，对本单位、科室及员工缺乏监督检查及安全教育的； （四）谎报、瞒报、漏报、迟报安全生产事故的； （五）未落实应急处理制度，应急救援不力的。 第八条有下列情形之一，导致发生安全生产事故或者导致事故损失扩大的，应当追究管理处属各单位、各职能科室、各基层单位有领导责任人员的责任： （一）未贯彻执行管理处下发的有关安全生产法律、法规、规章和安全生产决策部署的； （二）主持作出违反管理处安全生产规章制度的决定； （三）对发现的安全隐患未采取有效防范措施或者整改的； （四）知悉事故发生仍主动或下达行政命令谎报、瞒报、漏
安全生产责任追究制度-制度大全 安全生产责任追究制度之相关制度和职责，?为进一步落实安全生产责任制,强化安全生产责任意识,规范安全管理,增强安全工作执行力,切实把安全工作落到实处,确保安全生产“可控、再控”,确保长周期安全稳定生产,确保全面完成生产目标任... ? 为进一步落实安全生产责任制,强化安全生产责任意识,规范安全管理,增强安全工作执行力,切实把安全工作落到实处,确保安全生产“可控、再控”,确保长周期安全稳定生产,确保全面完成生产目标任务,真正实现我项目部安全可持续发展,根据《中华人民共和国安全生产法》和《国务院关于特大安全事故行政责任追究的规定》特制订安全生产责任追究制度。 一、安全生产责任追究制要求: 1.按照“狠抓基础、源头管理、确定职责、责任到人”的要求实行各级管理人员分别按所规定的职责,明确安全生产责任追究制范围,从而达到谁主管、谁负责的目的。 2.接受职工监督的管理体系,任何人都要维护安全生产,遵守安全生产法律、法规和本规定的义务,对违反安全生产法律、法规和本规定的行为,有权检举和控告。 3.各部门负责人是第一责任人,对各部门和职工安全生产全面负责。 4.督促检查,安全领导小组负责组织检查安全生产制度的落实情况,发现有违反规定的,以及限期整改未落实的,将通报批评并责令立即改正,情节严重的给予处罚。 5.发生重、特大事故时,相关领导、部门负责人立即到现场组织抢救,了解事故的发生情况,查找事故原因,做到“四不放过”原则,做好善后处理工作,及时向上级有关部门汇报。 6.按照谁主管、谁负责的原则。落实安全生产责任制,认真贯彻执行上级有关安全生产文件精神,做好安全生产监督、检查、旁站、宣传和教育工作。 7.各有关部门的安全生产责任人对其部门安全生产情况要认真检查落实,发现隐患及时排除。 8.有关部门负责人和责任人在接到隐患通知后,要立即制定整改措施和方案,确保事故隐患及时排除,并将整改结果上报项目部安全部门。 二、安全生产责任追究制行为: 1.凡违反安全管理规定,造成事故隐患,但尚未发生事故的; 2.对有现实危险的应责令停止作业,消除隐患,拒不执行者; ? 3.对隐瞒、拖延或慌报事故,故意破坏、拖延报告时间的、伪造事故现场的行为, ? 4.绿色安全文明施工无人负责,对项目部安全规章制度不落实,管理混乱的。 ? 5.违反有关规章制度违反国家安全生产法律、法规的。 ? 6.不按规定对职工进行安全教育、培训;特殊工种作业人员未经考试取证,上岗操作的。 ? 7.不按规定使用劳动防护用品的。 ? 8.违反安全生产法规,强令工人违章冒险作业的。 ? 9.违章指挥生产,造成安全生产事故的。 10.在事故调查中,隐瞒事故真相,弄虚作假,甚至嫁祸于人的。 11.事故发生后,不积极组织抢救,以至事故扩大,导致事故更加严重的。12.事故发生后,不认真吸取教训,不采取防范措施消除隐患。 13.违反事故处理程序、滥用职权,擅自处理或者袒护、包庇事故责任者的。 14.因违章作业,违反劳动纪律,野蛮施工造成事故的。 15.因安全管理人员玩忽职守,对安全事故发生负有安全监察不力责任的。
集团公司“问责制”实施办法 一、为了树立全体员工“责任重于泰山”的责任意识，现特制定本“问责制”。 二、定义 责任追究制：是公司工作人员在履行职责过程中，违反公司规定或有关制度，给公司造成损害或其他不良后果，办文办事超过规定时限，扯皮推诿，耽误工作，造成不良影响及带来损失的，将追究有关责任人的责任。 问责制：是指公司对所属各部门和各分公司主要负责人在所管辖的部门或分公司和工作范围内由于故意或者过失，不履行或者不正确履行法定职责，导致影响公司秩序和工作效率，贻误公司正常工作，或者损害管理相对人的合法权益，给公司管理造成不良影响和后果的行为，进行内部审计监督和责任追究的制度。 三、责任追究的原则：实事求是认定责任，实行“谁主管、谁负责”的责任追究原则。 四、责任追究范围：适用于集团公司全体员工。 五、责任追究的内容： （一）决策责任追究 1、公司部门负责人或分公司负责人在制定工作计划和规划各种经营方案等时，没有遵循集体研究决策原则，擅自决策或擅自改变上级领导、集体的决定，给公司造成损失和影响的。 2、事后证明，决策人所做出的决策出现明显、低级错误或严重过失并给
公司造成严重经济损失的。 3、对公司决策不理解、不进行沟通，以消极态度对待工作，效率低下，不能分清工作安排的轻重缓急，造成公司工作开展缓慢的。 （二）领导责任追究 1、对公司各项规章制度及决定贯彻不力或有令不行、有禁不止，搞“上有政策下有对策”，不履行或不正确履行领导责任，导致各项目标无法完成或出现管理问题，或发生事故等造成不良后果的。 2、对本部门、分公司工作职责中的关键环节缺乏监督制约疏于管理；对下属出现问题失察或放任错误；未给予下属正确指导，未严格把关，导致未完成各项工作目标的。 3、违反审批程序，越权、越级审批，造成差错或给公司带来损失和不良影响的。 4、对突发性事件报告不及时或隐瞒、缓报、谎报，处理不及时，造成不良后果的。 5、违反固定资产管理规定，造成资产损坏、流失的。 6、未完成月、年度业务目标，造成部门或分公司严重亏损的。 （三）财务方面责任追究 1、经费没有做到专款专用，奢侈挥霍、铺张浪费，造成不良影响的。 2、挪用、侵吞公司财物的。 3、违反财务纪律和财务相关规定，造成财务秩序混乱的。 （四）执行管理责任追究 1、工作不认真，玩忽职守、失职、渎职、办事拖拉、相互推委、扯皮，延误工作，影响公司形象或造成损失的。
公司案件管理办法 第一章总则 第一条为规范本公司诉讼与非诉讼案件管理工作，依法、及时、高效处理诉讼、非诉讼案件，最大限度地维护公司的合法权益，根据相关法律法规的规定，制定本办法。 第二条本办法所称诉讼是指本公司及下属子公司（以下合称为“公司）在经营管理过程中发生的，以本公司为当事人的各类诉讼及仲裁案件，包括：民事诉讼案件、劳动争议诉讼案件、行政诉讼案件、执行案件、申请复议案件以及各类仲裁案件等。公司以第三人身份参加诉讼的，依照本办法执行。 本办法所称非诉讼是指本公司在经营、管理过程中发生的，以本公司为一方当事人，采取协商、调解（司法机关/仲裁机构主持的除外）等方式解决有关纠纷或争议的法律事务活动。 如无特别约定，本办法所称纠纷案件包括诉讼案件及非诉讼案件。 第三条诉讼案件直接影响公司的合法权益及声誉，因此公司应本着诚实信用平等自愿、等价有偿、互惠互利的原则、开展经营管理工作，尽量避免诉讼案件的发生，对发生的的诉讼案件应充分重视，及时、妥善处理，有效规避、控制风险，避免造成不应有的损失。 第二章管理部门、职责、权限
第四条纠纷案件管理实行业务部门和法务部分工管理、密切配合的原则。纠纷案件发生部门或纠纷案件涉及事项的主管部门是纠纷案件管理的业务部门，法务部是纠纷案件管理的归口部门。 第五条业务部门的主要职责 1、负责提供纠纷案件涉及的事实情况及证据材料； 2、参与纠纷案件处理讨论； 3、根据需要承担部分纠纷案件处理事务工作； 4、负责与纠纷案件相对人的商谈和解工作； 5、负责协调纠纷案件处理涉及的费用支出及收取（律师费除外）； 6、建立非诉讼案件工作台账和档案管理制度； 7、根据纠纷案件处理需要承担的其他工作。 第六条法务部的主要职责 1、制定纠纷案件管理制度，并负责组织实施； 2、牵头负责纠纷案件的司法程序处理； 3、负責纠纷案件处理涉及的外聘律师费用管理； 4、会同业务部门制作重大案件专题汇报并供本公司管理层和相关部门阅知； 5、建立诉讼案件工作台账和档案管理制度； 6、负贲纠纷案件的报备工作； 7、签收、发送法律文书（非诉讼案件除外）； 8、根据纠纷案件处理需要承担的其他工作。 第七条纠纷案件处理完结前（诉讼案件应在裁决/调解书生效前），案件处理的参与者不得泄露案件的信息内容，坚持保密原则。如违反保密规定，在案件处理
中国石油华北油田公司体系文件 事故责任追究管理办法 文件编号：QG/HBYT 174-2014修改次数：0 发行版本：Ｄ页码：1/10 1 范围 本办法规定了工业生产安全事故、道路交通事故、火灾事故（以下 简称事故）与环境事件（以下简称事件）责任追究的管理内容与要求。 本办法适用于公司各单位、机关各处室。 2 规范性引用文件 中油监〔2010〕593号《中国石油天然气集团公司管理人员违纪违规 行为处分规定》 中油监〔2012〕167号《中国石油天然气集团公司生产安全事故与环 境事件责任人员行政处分规定》 3 术语及定义 本办法采用下列定义。 3.1 生产安全事故：指在生产场所内从事生产经营活动中发生的造成单 位员工和单位外人员人身伤亡、急性中毒或者直接经济损失的事故。 3.2 道路交通事故：指企业车辆在道路上因过错或者意外造成的人身伤 亡或者财产损失的事件； 3.3 火灾事故：指失去控制并对财物和人身造成损害的燃烧现象。以下 情况也列入火灾统计范围：民用爆炸物品爆炸引起的火灾；易燃可燃液 体、可燃气体、蒸气、粉尘以及其它化学易燃易爆物品爆炸和爆炸引起 的火灾；机电设备因内部故障导致外部明火燃烧需要组织扑灭的事故， 中国石油华北油田公司2014-06-25发布2014-2014-06-25实施
精品文档 或者引起其它物件燃烧的事故；车辆、船舶以及其它交通工具发生的燃烧事故，或者由此引起的其它物件燃烧的事故。 3.4 环境事件：指违反国家、地方法律、法规、规章和油田公司环境保护管理规定的行为以及意外事件或不可抗力等原因致使环境受到污染、自然环境遭受破坏、人体健康受到危害、社会经济与人民财产受到损失，造成不良社会影响的突发事件。 3.5 事故、事件有关责任人员的责任分为直接责任、主要责任、主要领导责任、重要领导责任。 3.5.1 直接责任：是指在其职责范围内，不履行或者不正确履行自己的职责，对事故、事件的发生起决定性作用的责任。 3.5.2 主要责任：是指在其职责范围内，不履行或者不正确履行自己的职责，对事故、事件的发生起主要作用的责任。 3.5.3 主要领导责任：是指在其职责范围内，对直接主管的工作不履行或者不正确履行职责，对事故、事件的发生负直接领导责任。 3.5.4 重要领导责任：是指在其职责范围内，对应管的工作（包括对下属单位监管）或者参与决定的工作，不履行或者不正确履行职责，对事故、事件的发生负次要领导责任。 4 职责 4.1 公司纪委监察处为事故、事件责任追究的归口管理部门。对事故、事件有关责任人员的行政处分，按照油田公司员工管理权限，实行分级分类管理，由监察部门和人事劳资部门按职责分工负责实施。 4.2 公司质量安全环保处负责对事故、事件的调查和责任认定。 5 管理工作流程图 2欢迎下载 。
广东省电子信息产业集团有限公司 资产损失责任追究暂行办法 第一章总则 第一条为防范企业经营风险，规范企业资产损失责任追究行为，强化企业领导和经营管理人员的责任意识，落实公司资产管理责任，维护国家和人民的利益，维护出资者权益，根据《企业国有资本与财务管理暂行办法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理条例》、《广东省<关于党政领导干部问责的暂行规定>实施办法》、广东省国资委《广东省省属企业资产损失责任追究暂行办法》等有关法律、行政法规和规章制度，结合公司实际，制定本办法。 第二条 xxx有限公司（以下简称“集团”）和所属一级企业及其下属独资或者控股子企业（以下简称“集团系统企业”）资产损失责任追究工作适用本办法。集团本部各部及集团系统企业领导人员及经营管理人员或其他有关人员，违反国家法规及企业规章制度，为履行或为正确履行职责，造成企业直接或间接资产损失的，经调查核实和责任认定，应当追究其责任。 第三条本办法所称资产损失是指企业实际发生的各项资产的灭失。主要包括资金损失、坏帐损失、存货损失、固定资产及在建工程损失、担保损失、投资及产权交易损失等。 第四条集团本部各部及集团系统企业领导人员及经营管理人员或其他有关人员，违反国家法规及企业规章制度，为履行或为正确履行职责，造成企业直接或间接资产损失的，经调查核实和责
任认定，应当追究其责任。 第五条资产损失责任追究工作应当遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是原则； （二）权利和责任相统一、违规必究原则； （三）教育与惩戒相结合、注重预防原则； （四）责任追究与实际资产损失责任相适应原则。 第二章组织机构、职责 第六条为了加强资产损失责任追究工作的顺利开展，集团成立资产损失责任追究工作领导小组，下设领导小组办公室，办公室设在纪检审计部，负责资产损失责任追究日常工作。 组长：党委书记、董事长 副组长：党委副书记、总经理 党委副书记、纪委书记 成员：党委委员及公司班子成员 领导小组办公室：集团各部门负责人 第七条资产损失责任追究领导小组职责 （一）研究制定集团资产损失责任追究工作制度，指导和监督集团各部门、集团系统企业开展资产损失责任追究工作； （二）资产损失责任追究工作的组织协调、联络宣传、组织开展督导检查，督促落实工作部署等工作； （三）对涉及上级管理部门管理权限范围内的相关责任人责任追究提出处理意见；
xxx公司责任追究管理办法 第一条为了建立健全公司责任机制，提高工作质量和办事效率，保证公司职工正确、高效的工作，防止工作过失行为发生，制定本办法。 第二条本办法所称工作过失，是指工作人员因故意或者过失不履行或不正确履行职责，以致影响工作质量和工作效率，造成不良影响或损害公司利益的行为。 第三条本办法责任追究，坚持实事求是、有错必究，惩处与责任相适应，教育与惩处相结合的原则。 第四条公司员工在实施工作过程中，有下列情形之一的，应当追究相应责任： 一、违反相关工作规定如：安全规程、技术规程、规范、标准、及相关工作程序的； 二、乱用职权造成不良影响的； 三、对涉及不同部门的工作，不及时主动协调，相互推诿或拖延不办，或者本部门工作事项完成后不移交或拖延移交其他部门的； 四、无正当理由在规定时间内未完成本职工作或完成工作未达到标准要求的； 五、对属于职责范围内的事项推诿、拖延不办的；
六、缺乏调查研究、工作浮夸，提供不实数据、虚假资料等依据，影响经营决策正确性的； 七、在履行职责过程中，造成工作失误的； 八、其他违反内部管理制度贻误工作或损害公司利益的。 第五条本办法责任分为：直接责任、间接责任和领导责任。 第六条公司员工不服从领导的正确安排，不遵守工作的相关规定，直接作出具体工作行为，导致工作过失后果发生的，负直接责任；公司员工弄虚作假，致使其他员工不能正确履行工作，导致工作后果发生的，该员工负直接责任。 第七条公司员工不依照工作的相关审核、批准意见实施具体工作行为，导致工作过失后果发生的，该员工负直接责任。第八条公司员工提出的工作方案或意见有错误，审核人、批准人应当发现而没有发现，或者发现后未予纠正，导致工作失误后果发生的，该员工负直接责任，审核人负间接责任，批准人负领导责任。 第九条审核人不采纳或改变相应工作的员工正确意见，经批准人批准导致工作过失后果发生的，审核人负直接责任，批准人负间接责任。 审核人不报请批准人批准直接作出决定，导致工作过失后果发生的，审核人负直接责任。 第十条批准人不采纳或改变承办人、审核人正确意
XXXXXX股份有限公司 案件责任追究办法 第一章 总则 第一条 为进一步增强公司各级机构合规经营和案件风险防范意识，规范案件责任追究工作，有效遏制各类案件及重大违法违规行为，强化各级人员责任意识，保障公司稳健发展，依据《中华人民共和国保险法》、《保险机构案件责任追究指导意见》（保监发〔2010〕12号）等法律、法规，特制定《XXXXXX股份有限公司案件责任追究办法》，以下简称为“办法”。 第二条 本办法所称各级机构，是指总公司及其各级分支机构。 第三条 本办法定义的案件包括以下内容： （一）触犯《中华人民共和国刑法》，构成贪污、挪用、侵占、诈骗、商业贿赂、非法集资、洗钱、传销等犯罪，人民法院已经做出生效判决的案件，或者人民法院尚未判决，但案件事实已经基本查清，实际损失已确定发生的案件。 （二）违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门及其他行政机关重大行政处罚的案件。 （三）违反公司规章制度，给公司造成重大损失，或者社会影响恶劣、造成系统性风险的案件。 第四条 本办法所称案件责任人员，是指对案件的发生负有责任的公司各级机构人员，包括直接责任人和间接责任人。 直接责任人，指对保险案件或责任事项负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，即决策、组织、策划、实施、参与实施违法犯罪行为，或部署、授意、默许、胁迫、协助他人实施违法犯罪、违规行为的公司
各级机构人员，以及其他不履行或不正确履行职责，对形成案件风险、引发不良后果起直接作用的违法违规人员。 间接责任人，指在职责范围内，不履行或不正确履行职责，未能有效制约或防范案件的发生，对案件造成的风险或不良后果起间接作用的公司各级机构人员，包括经营管理责任人和其他间接责任人。 前款所称经营管理责任人是指对发案机构具有经营管理责任的公司各级机构高级管理人员和部门负责人。前款所称其他间接责任人是指在其职责范围内，因故意、过失或不尽职尽责，对应制约、管理或监督的工作不履行或不正确履行职责，对造成案件风险或不良后果负间接责任的董事、监事，以及合规负责人等其他高级管理人员和部门负责人。 本办法所称各级机构人员，包括各级机构员工和为其代理业务的保险营销员等。 第五条 涉及党员领导干部的问责须在执行本办法的同时报送公司党委，根据情节给予党纪处理。 第六条 公司案件责任追究应当遵循“事实清楚、证据确凿、责任明确、程序合法、权责对等、逐级追究、公平公正、惩教结合”的原则，根据案件性质、涉及金额、风险损失、社会影响程度等情况，在核实相关人员责任的基础上予以追究。 第七条 公司根据案件责任追究办法，开展案件责任追究工作，根据公司内部管理路径由责任追究机构发布下辖机构人员的责任追究处理决定。 第二章 责任追究方式 第八条 公司案件责任追究的方式包括：纪律处分、组织处理和经济处分。 纪律处分由轻到重依次包括：诫勉谈话、通报批评、警告、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、开除。 组织处理包括：调离、停职、引咎辞职、责令辞职、免职等。 经济处分包括：扣减薪酬等。
2020年公司重大责任追究管理制度 第一章总则 (2) 第二章责任追究的执行 (3) 第三章责任追究的范围 (4) 第四章追究责任的形式及种类 (6) 第五章附则 (8)
第一章总则 第一条为完善公司法人治理结构，健全内部约束和责任追究机制，使约束与激励并举，进一步促使公司管理层全面、认真、合法履 行岗位职责，提升公司治理和内部控制建设水平，提高公司决策与经营管理水平，建设廉洁、务实、高效的经营管理团队，根据有关法律、法规和规章制度，特制定本制度。 第二条本制度适用范围： （一）本制度适用于：公司高级管理人员；总部部门及直属单位 负责人；分（子）公司负责人和财务负责人。 其中：高级管理人员指公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总 监和公司章程规定的其他人员；分公司负责人指分公司总经理；子公司负责人指全资及控股子公司董事长、执行董事、总经理。 （二）上述责任人在履行职责过程中发生失职、渎职、失误或为 个人、股东的利益而弄虚作假，损害公司或其他股东利益的行为，或 者在其管辖范围内发生了重大问题，虽然该人员不是直接当事人也没有参与，但有失职、失察、未勤勉尽责，对公司发展或经营管理造成 重大不良影响的，对其进行的责任追究与处理。 第三条本制度所称失误，包括决策失误和操作失误。 决策失误是指在经营决策中违反法律、法规、规章和中国证监会、深圳证券交易所发布的规范性文件或违反本公司内部决策制度和程 序，越权审批，擅自决策等造成公司资产重大损失或重大不良影响的
行为。 操作失误是指经营管理人员在经营管理过程中违法违规、违反公司有关规定和内部控制程序，不执行公司决策层有关决议，擅自处理，造成公司资产损失或重大不良影响的行为。 第四条本制度称公司重大资产损失，是指公司、分（子）公司 和其他股东对公司各种形式的重大投资和投资所形成的权益，以及依法认定为公司、分（子）公司所持有的其他权益的减少或灭失。 第五条责任追究坚持以下原则： 1.制度面前人人平等的原则； 2.责任与权利对等的原则； 3.有错必究的原则； 4.谁主管、谁负责的原则； 5.过错与责任相适应的原则； 6.实事求是，客观、公平、公正的原则。 第二章责任追究的执行 第六条公司董事会办公室会同公司内部审计部门、纪检监察部 门负责收集、汇总与追究责任有关的资料，提出相关方案。涉及公司 高级管理人员的责任追究事项上报董事会作出决定并报监事会备案， 涉及公司部门及直属单位负责人、分（子）公司负责人和财务负责人 的责任追究事项上报公司党委会、党政联席会或总裁办公会作出决定 并报董事会和监事会备案。
责任追究管理制度 1、总则 为了促进公司员工忠于职守,确保各项工作落实到位,强化工作责任、提高工作质量、减少工作失误与差错,提高上道工序为下道工序服务的意识,督促员工主动自觉的发现工作差错,降低主观差错率,对各岗位出现的相关责任问题给予相应处理,特制定本制度。 2、范围: 2、1本制度适用于公司所属所有员工。 2、2公司所有员工应遵照本制度检查自己的工作,做到事事有落实,人人有责任,各司其职,各负 其责,责任明确,违反必究。 2、3工作过失责任追究,坚持实事求就是、有错必究,惩处与责任相适应,教育与惩处相结合的原则。 2、4工作过失责任分为:直接责任、间接责任与领导责任。 3、内容: 本制度由总则、工作责任、责任追究与处罚、过失细则与附则五部分组成。 3、1工作责任 3.1.1 副总、总监级以上领导工作责任:公司副总、总监级以上人员作为领导者、规划者、决策者、 执行人、监督人,对公司的经营管理承担总体责任。 1)对董事会及公司的决议承担执行责任; 2)对公司的决策质量承担决策责任; 3)对分管的下属部门肩负领导与监督责任,并对分管部门工作出现纰漏或造成不良影响负连带 责任; 4)对因统揽全局不够、总体措施不力造成的后果负主要责任。 3.1.2部门负责人工作责任:各部门经理就是执行公司经营管理决策、计划、方案的第一责任人。对 部门员工在落实公司的经营决策、计划、方案、管理制度过程中出现的措施不够、工作不细、管理不利、工作推诿拖延、玩忽职守带来的损失、出现的漏洞,承担领导、督察、连带、执 行责任。 3.1.3员工工作责任:除公司领导、部门负责人之外的各级管理人员及一般员工就是执行各项工作的 直接责任人。 1)对公司与本部门下达的工作任务未保质保量完成承担执行责任; 2)对未配合工作关联部门或同事的工作、推诿拖延承担执行责任; 3) 对未按时完成工作环节导致其她部门工作环节拖延承担执行责任; 4)对不严格执行公司的各项规章制度与违反操作流程承担执行责任。 3.1.4各部门经理就是负责监查责任的第一人,对公司各项规章制度、操作流程的规定负有主要责 任。
保险股份有限公司案件责任追究管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强公司案件风险防范意识，规范案件责任追究工作，有效遏制各类案件及重大违法违规行为，根据《中华人民共和国保险法》、中国保监会《保险机构案件责任追究指导意见》等法律、法规及规范性文件，结合公司实际，制定《xx保险股份有限公司案件责任追究管理办法（xx版）》（以下简称“本办法”）。 第二条本办法所称案件包括以下三类案件： （一）司法案件：指触犯《中华人民共和国刑法》，构成贪污，挪用，侵占，诈骗、商业贿赂、非法集资、洗钱、传销等犯罪，人民法院已经作出生效判决的案件，或者人民法院尚未判决，但案件事实已基本查清、实际损失已确定发生的案件。 （二）重大行政处罚案件：指违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门重大行政处罚的案件。 （三）重大违规案件：指严重违反公司规章制度，给公司造成重大损失，或者社会影响特别恶劣、造成系统性风险的其他案件。 第三条本办法所称案件责任人员，是指对案件的发生负有责任的公司员工和保险营销员，包括直接责任人和间接责任人。 直接责任人，指对案件负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，即决策、组织、策划、实施或参与实施违法犯罪行为，或部署、授意、默许、胁迫、协助他人实施违法犯罪行为的公司员工和保险营销员，以及其他不履行或不正确履行职责，对形成案件风险、引发不良后果起直接作用的违法违规人员。 间接责任人，指在职责范围内，不履行或不正确履行职责，未能有效制约或防范案件的
发生，对案件造成的风险或者不良后果起间接作用的公司员工和保险营销员，包括经营管理责任人和其他间接责任人。 前款所称经营管理责任人是对发案机构具有经营管理责任的公司高级管理人员和部门负责人；前款所称其他间接责任人是指在其职责范围内，因故意、过失或不尽职尽责，对应制约、管理或监督的工作不履行或不正确履行职责，对造成案件风险或者不良后果负间接责任的董事、监事，以及合规负责人等其他高级管理人员和部门负责人。 第四条案件责任追究遵循“事实清楚、证据确凿、责任明确、程序合法、权责对等、逐级追究、公平公正、惩教结合”的原则，根据案件性质、涉案金额、风险损失、社会影响程度等情况，在核实相关人员责任的基础上予以追究。 第二章责任追究方式 第五条案件责任追究方式包括：纪律处分、组织处理和经济处分。 纪律处分由轻到重依次包括：警告、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、解除劳动合同。 组织处理包括：调离、停职、引咎辞职、责令辞职、免职等。 经济处分包括：降薪、赔偿经济损失等。 上述案件责任追究方式可以单处或并处。 第六条对导致案件发生的直接责任人，在核清违法违规事实后，属公司员工的，按规定的程序和标准追究其责任，构成犯罪的，一律予以解除劳动合同，给公司带来经济损失的，由公司视情况进行追偿，获得不当得利的，应予以追回。 第七条对导致案件发生的直接责任人，属非公司员工的，如营销员等，依照相关的法律、法规和代理合同追究其责任。 第三章责任追究标准和范围
安全事故责任追究实施办法 第一章总则 第一条为进一步明确学校和各二级单位主要领导以及工作人员的安全管理责任，有效防范安全责任事故发生，保障学校国有资产和广大师生生命、财产安全，根据《中华人民共和国刑法》、《国务院关于特大事故行政责任追究的规定》、《事业单位工作人员处分暂行规定》以及《长江大学处、科级干部选拔任用与管理办法(试行)》、《长江大学中层干部问责制实施办法》、《长江大学学生安全教育及管理暂行办法》等有关规定，结合学校当前实际，制定本办法。 第二条安全责任事故追究坚持公平、公正、及时、适当等原则。 第二章安全责任事故追究范围 第三条本办法所称安全责任事故是指单位或个人违反安全操作规程或学校有关管理规定，失职渎职导致火灾、交通事故、疫情、中毒、校园治安案件、对抗性群体事件以及其它人为因素引起的给学校造成财产损失、损毁、经济损失和人员伤亡等安全事故。 第四条学校安全责任事故的具体范围包括： （一）消防安全事故； （二）校园治安事故； （三）校园交通安全事故； （四）校内外集体活动安全事故； （五）教学活动安全事故；
（六）食物中毒等饮食方面的安全事故； （七）危险药品和化学危险品安全事故； （八）流行传染病安全事故； （九）学校房屋、场地出租安全事故； （十）其它安全责任事故。 第五条学校安全责任事故的认定标准 （一）发生下列情形之一为一般安全责任事故： 1．一次轻伤3人以下（含3人）的； 2．事故造成学校损失达到5万元以下的； 3．发生四级疫情的； 4．发生对抗性群体事件影响较小的。 （二）发生下列情形之一为较大安全责任事故： 1．一次重伤1人或轻伤3人以上6人以下的； 2．事故造成学校损失达到5-10万元的； 3．发生三级疫情的； 4．对抗性群体事件5人以上20人以下的，或发生重大群体事件造成严重社会影响的，或引起上级党委、政府高度关注、人数虽少但影响和危害程度大的破坏性活动。 （三）发生下列情形之一为重大安全责任事故： 1．一次非正常死亡1人以上（含1人）或重伤2人以上（含2人）或轻伤6人以上（含6人）的； 2．事故造成学校损失超过10万元的；
文件编号：RHD-QB-K3327 （管理制度范本系列） 编辑：XXXXXX 查核：XXXXXX 时间：XXXXXX 安全事故上报及责任追究管理规定标准版本
安全事故上报及责任追究管理规定 标准版本 操作指导：该管理制度文件为日常单位或公司为保证的工作、生产能够安全稳定地有效运转而制定的，并由相关人员在办理业务或操作时必须遵循的程序或步骤。，其中条款可根据自己现实基础上调整，请仔细浏览后进行编辑与保存。 1. 管控目的 规范生产安全事故的工伤认定、上报、划分标准、责任追究、执行监督管理工作，使其符合国家法律法规的有关要求，适应公司管理需要。 2. 适用范围 公司内生产车间及职能部门。 3. 管控对象 3.1工伤认定； 3.2安全事故上报； 3.3安全事故划分标准；
3.4安全事故责任追究； 3.5安全事故责任执行监督。 4. 管控内容 4.1工伤认定 工伤认定论据为国务院最新修订并于20xx年1月1日起施行的《工伤保险条例》。 4.1.1职工有下列情形之一的，应当认定为工伤。 4.1.1.1在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的。 4.1.1.2工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到伤害的。 4.1.1.3在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的。 4.1.1.4患职业病的。
4.1.1.5因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的。 4.1.1.6在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的。 4.1.1.7法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。 4.1.2职工有下列情形之一的，视同工伤。 4.1.2.1在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的。 4.1.2.2在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的。 4.1.2.3原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。 4.1.3职工有下列情形之一的，不得认定为工伤
QB 北京市烟草专卖局（公司）标准 QG/BY.SJ007(A)-2011 内部审计责任追究管理办法
前言 为规范北京市烟草专卖局（公司）内部审计的审计责任追究管理工作，建立健全企业内部审计项目管理的标准体系，制订本标准。 本标准根据《审计署关于内部审计工作的规定》、国家局《烟草行业加强内部财务管理和审计监督的实施意见》和《烟草行业内部审计工作规定》等有关文件，结合市局（公司）内部审计集中化管理的实际制订。 本标准规定了审计过错责任的处理原则、审计过错责任的划分、审计过错责任的内容和审计过错责任的免除等的具体内容和要求，用于规范内部审计的审计过错责任管理工作。 本标准由北京市烟草专卖局（公司）标准化委员会提出。 本标准由审计处（审计中心）归口。 本标准起草部门：审计处（审计中心）。 本标准主要起草人：王笑伟、张龙飞、宋薇。 本标准2011年5月4日首次发布。 本标准2011年5月5日实施。 本标准于2014年12月首次修订，主要是根据《关于进一步加强烟草行业内部审计监督的意见》（国烟审[2014]133号）、《烟草行业内部审计工作规定》（国烟审[2014]93号）、《烟草行业工程审计操作指南》（国烟审[2013]473号）等有关文件，结合市局（公司）内部审计管理的实际修订，进一步强化审计责任追究的管理，提升审计工作水平。 本次修订人为刘玉双、许云智。
内部审计责任追究管理办法 1 范围 本标准规定了北京市烟草专卖局（公司）（以下简称“本局（公司）”）内部审计的审计责任追究管理程序的工作要求。 本标准适用于本局（公司）内部审计项目管理工作，是内部审计人员独立实施的审计项目工作标准。 2 规范性引用文件 下列文件中条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。 2.1 《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署4号令） 2.2 《烟草行业加强内部财务管理和审计监督的实施意见》（国烟财[2005]533号） 2.3 《关于进一步加强烟草行业内部审计监督的意见》（国烟审[2014]133号） 2.4 《烟草行业内部审计工作规定》（国烟审[2014]93号） 2.5 《烟草行业工程投资项目内部审计管理办法》（国烟审[2009]485号） 2.6 《烟草行业工程审计操作指南》（国烟审[2013]473号） 3 术语和定义 下列术语和定义适用于本标准。 审计责任：对一个合格的审计人员应该发现的问题或风险没有发现或者没有报告的要追究审计责任；如果审计人员因报告不及时或者隐瞒不报，要承担审计责任；对不顾客观事实，进行曲解或者歪曲的，要承担审计责任。 4 管理职责 北京市烟草专卖局（公司）审计过错管理实行分级负责制，按照《内部审计项目管理程序》及三级文件规定的职责和权限范围，由有关人员分别承担。对于出现的审计过错，主管领导承担领导责任；审计处（审计中心）负责人承担管理责任；具体责任人员按照责任划分承担直接责任。 5 管理内容和要求 5.1 审计责任追究原则 审计责任追究应当坚持实事求是、权责统一、有错必究、处罚与过错相适应、教育与惩处相结合、依法有序的原则。 5.2 审计过错责任的内容 5.2.1 具体审计人员应承担的责任 5.2.1.1 审前调查有关记录、审计日记、审计工作底稿或审计证据严重失实或故意隐匿、篡改、毁弃审计证据的； 5.2.1.2 重要审计事项未收集审计证据，或者审计证据不足以支持审计结论造成严重后果的； 5.2.1.3 未按照规定职权或规定程序实施审计导致重大问题未发现造成损害严重后果的或发 现违法违纪问题不如实反映的； 5.2.1.4 泄露审计过程中知悉的行业秘密、被审计单位的商业秘密和审计工作秘密，造成严重影响或重大经济损失的。 5.2.2 审计组长应承担的责任 5.2.2.1 审计实施方案编制、调整或执行不当，造成重大违规问题应查出而未能查出的; 5.2.2.2 审计组长在复核过程中未能发现审计日记、审计工作底稿的严重失实问题的、或对违法违纪等重大问题不如实反映的；
客户投诉责任人处罚管理规定
客户投诉责任人处罚管理规定 第一条为加强客户投诉管理，规范客户投诉工作，提升客户服务标准化，有效减少客户投诉问题发生，根据公司《客户投诉管理规定（修订版）》、《客户投诉工作考评办法（修订版）》、《客户投诉责任人处罚管理暂行规定》和《客户投诉责任人处罚管理补充规定》等相关制度，制定本规定。 第二条本规定适用于直接与公司签订劳动合同的所有人员，或与公司签订劳务合同关系单位委派到公司工作的人员。 第三条处罚应遵循“尊重事实、依法合规、严谨客观、证据确凿、区分责任、惩教结合、公正透明”的工作原则。如实核定每件有效投诉案件是否存在投诉责任单位与个人，不得推诿、掩饰与诿过，也不得借机打击报复。 第四条投诉受理部门在投诉案件转出前收到投诉人要求撤销投诉时，能够撤销投诉；在投诉案件转查处机构后，该案件即被认定为有效投诉案件，无论是否存在被投诉责任人，该有效投诉案件均不可撤销。 第五条客户投诉责任类型 本规定所指客户投诉责任，主要为各经营单位在经营管理的各业务环节中，明显没有达到或违反了客户服务标准及相关作业
流程标准化文件中的规范要求，从而造成客户或投诉人投诉的责任问题，按投诉责任原因分为服务态度、疏忽或过失、失职或渎职三种。 其它涉及违法违规等问题引发的投诉责任，按照公司相关制度规定办理。 （一）服务态度：工作人员在服务过程中，因态度不好违反了客户服务标准及相关作业流程标准化文件中的规范要求，被客户或投诉人投诉指证并予以坚持，且当事人无法举证说明自身不存在态度不好。 （二）疏忽或过失：工作人员在服务过程中，因疏忽大意违反了客户服务标准及相关作业流程标准化文件中的规范要求，给客户或投诉人造成了物质损失或精神损害并被投诉。 （三）失职或渎职：工作人员在服务过程中，因未履行职责或故意违反了客户服务标准及相关作业流程标准化文件中的规范要求，给客户或投诉人造成了物质损失或精神损害并被投诉。 第六条客户投诉责任的认定 （一）由受理投诉的客户服务管理部和理赔中心（或产品线），依据客户服务标准及相关作业流程标准化文件规定，按投诉原因提出客户投诉责任问题，确定客户投诉级别。
质量事故报告调查处理、责任追究管理办法 第一章总则 第一条为加强中交路桥建设有限公司(以下称中交路建)质量管理，提高质量责任意识，落实质量责任，根据《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》等法律法规和规章制度，结合中交路建实际，制定本办法。 第二条本办法适用于中交路桥建设有限公司新增省道225安平线南水北调桥至水泥厂段改建工程项目经理部质量事故和质量问题的报告、调查处理和责任追究。 第三条质量事故是指建设工程或者产品由于质量原因，不能满足标准和使用要求，而造成返工、经济损失等不良后果，被国家行业主管部门认定为质量事故的事件。 质量问题是指在工程建设、产品生产和加工过程中，由于质量原因，不能满足标准和使用要求，而造成修补、返工、经济损失等不良后果，未被国家行业主管部门认定为质量事故的事件。 质量投诉是指公民、法人和其他组织通过信函、电话、传真、来访等形式反映质量问题的活动。 第四条各部门和人员应当严格执行质量事故报告、责任追究制度。必须按规定明确主管领导，指定负责部门，落实工作岗位人员和责任，按照各自职责对工程建设质量、勘察设计质量负责。 第二章质量事故分类 第五条质量事故的分类、分级标准应当分别按照国家现行法律法规、行业规定执行（见附件1、附件2）。 第六条质量问题按照产生后果的严重程度，分为一般质量问题和重大质量问题。 未被行业主管部门定性为质量事故的一般质量问题是指直接经济损失在100万元以内，不影响到建设工程或产品安全、耐久性和使用的质量问题。 符合以下三项的，属于重大质量问题： （一）直接经济损失在100万元及以上的； （二）对建设工程或产品安全、耐久性和使用等产生较大影响的； （三）被国家行业主管部门或地方政府通报，对公司各单位的信誉和生产经营产生较大影响的。 第三章质量事故报告 第七条中交路建对工程质量采取预防为主，并实行工程质量事故报告责任制。质量事故报告分为快报和正式报告。质量事故报告应当及时、真实、客观、准确。 第八条质量事故发生后，发生现场有关人员应当立即向本单位负责人报告，同时按照国家及行业规定上报相关单位及行政主管部门。 第九条质量问题和质量事故处置程序 工程质量事故发生后，项目经理部应根据事故具体情况，进行处理： （一）发生重大及以上质量事故，发生单位必须在2小时内报公司安全质量环保监督部，并填报《工程质量事故快报表》（附表1：ZJLJ-安质39-表01），24小时内提交书面正式报告。 （二）发生重大以下质量事故，发生单位应在24小时内报公司安全质量环保监督部，并填写《工程质量事故快报表》（附表1：ZJLJ-安质39 -表01），48小时内提交书面正式
管理责任追究制度 第一章总则 第一条为了进一步加强担保管理，完善担保管理责任制，防范和化解担保风险，提高担保质量，根据本公司有关担保管理规定，制定本制度。 第二条本制度所称责任追究，是指对符合本制度规定的责任追究范围内的不良担保，逐笔进行审查、责任界定和追究有关人员的责任的过程。 第三条建立担保管理责任追究制度的目的是： 一、规范担保资金的运作行为，确保担保资金的绝对安全； 二、追究担保风险的形成原因； 三、对担保风险分清责任，并发挥集体监督作用； 四、采取措施，减少损失，提高担保管理水平和担保质量。 第四条担保责任追究的原则是： 一、实行经理负责制； 二、坚持担保业务第一责任人制度，并对职能部门和业务人员分别追究责任； 三、实事求是、客观公正。 第二章担保责任追究的范围
第五条担保责任追究的范围： 一、经协议银行认定已转入次级类贷款且满三个月后仍未偿还的贷款的担保； 二、经协议银行认定由次级类贷款转入可疑类的贷款的担保； 三、经协议银行认定由可疑类贷款转入损失类的贷款的担保； 四、因发生经济纠纷，由本机构承担赔偿责任并已造成损失的担保。 第三章担保责任追究的程序 第六条各部门应在每月10日前，将上月形成的属于本制度规定责任追究范围的风险担保项目逐笔报送综合业务部门。 第七条综合业务部门对各部门上报的风险担保项目进行责任界定，提出处罚意见。 第八条综合业务部门将处罚意见报本机构办公会研究，作出处罚决定。 第九条有关业务部门和业务人员以及其他责任人，对本机构办公会作出的处罚决定和督办意见必须认真执行，积极实施，不得推诿、拖延。 第十条处罚决定实施后，有关部门及其责任人，因未及时催收而导致担保风险进一步恶化的，将实行再追究，并加重处罚；有关责任人执行和实施处罚决定后，提前完成催收任务的，公司将给予适当奖励，并通报表扬。