（1）商业银行哪个部门对股东大会负责，并对商业银行经营和管理承担最终责任。（)
A. 高级管理层
B. 监事会
C. 董事会
D. 职代会答案：C
（2）商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后（）个月内召集和召开。因特殊情况需延期召开的，应当向银行业监督管理机构报告，并说明延期召开的事由。
A. 3
B. 6
C. 9
D. 12 答案：B
（3）商业银行（）对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。
A. 职代会
B. 高级管理层
C. 专门委员会
D. 专门委员会工作小组答案：B
（4）商业银行独立董事不得在超过（）家商业银行同时任职。
A. 4
B. 3
C. 2
D. 1 答案：C
（5）独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过（）年。
A. 3
B. 5
C. 6
D. 无限期答案：C
（6）董事应当投入足够的时间履行职责，每年至少亲自出席（）以上的董事会会议。
A. 1月4日
B. 1月2日
C. 1月3日
D. 2月3日答案：D
（7）商业银行外部监事在同一家商业银行的任职时间累计不得超过（）年。
A. 2
B. 3
C. 5
D. 6 答案：D
（8）商业银行监事连续（）次未能亲自出席，也不委托其他监事代为出席监事会会议，或每年未能亲自出席至少（）的监事会会议的，视为不能履职。
A. 2、1/3
B. 2、2/3
C. 3、1/3
D. 3、2/3 答案：B
（9）股东监事和外部监事每年在商业银行工作的时间不得少于( )个工作日。
A. 15
B. 30
C. 45
D. 60 答案：A
（10）监事会工作指引规定，监事会成员包括股东监事、职工监事和外部监事，其中职工监事、外部监事的比例均不应低于（）。
A. 1月4日
B. 1月3日
C. 1月2日
D. 2月3日答案：B
（11）监事会应当在每个年度终了（）个月内，将其对董事会和高级管理层及其成员的履职评价结果和评价依据向监管机构报告，并将评价结果向股东大会或股东会报告。
A. 2
B. 3
C. 4
D. 6 答案：C
（12）股东监事和外部监事分别由监事会、单独或合计持有商业银行有表决权股份（）、（）以上的股东提名。
A. 2%、1%
B. 3%、1%
C. 1%、3%
D. 1%、2% 答案：B
（13）单个境内非银行金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农商行股本总额的（）%。
A. 2
B. 5
C. 8
D. 10 答案：D
（14）农村信用社改制组建农村商业银行的筹建申请，由( )受理并初步审查，( )审查并决定。（）
A. 银监局、银监会
B. 银监分局、银监局
C. 银监会、银监会
D. 银监局、银监局答案：A
（15）农村商业银行的筹建期为自批准决定之日起( )个月。未能按期完成筹建工作的，申请人应在筹建期限届满前( )个月向决定机关提交筹建延期报告。( )
A. 3、6
B. 6、3
C. 6、2
D. 6、1 答案：D
（16）农村商业银行的开业申请，由（）受理，（）审查并决定。审批决定机关自收到完整申请材料或受理之日起2个月内作出批准或不予批准的书面决定。（)
A. 银监局、银监会
B. 银监分局或所在城市银监局、银监局
C. 银监会、银监会
D. 银监分局、银监会答案：B
（17）农村商业银行应自领取营业执照之日起（）个月内开业。未能按期开业的，申请人应在开业期限届满前（）个月向决定机关提交开业延期报告。开业延期不得超过一次，开业延期的最长期限为3个月。( )
A. 6、1
B. 6、2
C. 6、3
D. 6、4 答案：A
（18）单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农商行股本总额的（）%。 A. 5
B. 8
C. 10
D. 15 答案：C
（19）村镇银行设立（）个月以上，公司治理良好，主要审慎监管指标符合监管要求的，其法人机构可根据当地金融服务需求申请在辖内村镇设立支行。
A. 6
B. 12
C. 24
D. 36 答案：A
（20）农村商业银行法人机构本部和分支机构连续停止营业时间（）以内为临时停业。法人机构本部的临时停业由法人机构作为申请人。
A. 3天以上3个月
B. 5天以上3个月
C. 3天以上6个月
D. 7天以上6个月答案：C
（21）农村商业银行法人机构本部临时停业，由（）受理、审查并决定。审批决定机关自受理之日起10日内作出批准或不批准的书面决定。
A. 银监局
B. 银监分局或所在城市银监局
C. 银监会
D. 所在地人民银行答案：B
（22）拟任农村商业银行董事长、副董事长应具备本科以上学历，从事金融工作（）年以上，或从事相关经济工作（）年以上（其中从事金融工作3年以上）。( )
A. 6、10
B. 6、8
C. 5、10
D. 5、8 答案：A
（23）拟任农村商业银行董事会秘书，应具备大专以上学历，从事金融工作（）年以上，或从事相关经济工作（）年以上（其中从事金融工作3年以上）。( )。
A. 6、8
B. 6、10
C. 5、10
D. 5、8 答案：B
（24）拟任独立董事（理事），应具备（）以上学历。
A. 高中
B. 中专
C. 大专
D. 本科答案：D
（25）拟任农村商业银行支行行长，村镇银行行长、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、营业部负责人、支行行长，应具备（）以上学历，从事金融工作（）年以上，或从事相关经济工作10年以上（其中从事金融工作3年以上）。（)
A. 高中、10
B. 中专、5
C. 大专、6
D. 本科、3 答案：C
（26）拟任农村商业银行、村镇银行总审计师、总会计师、内审部门负责人、财务部门负责人，应具备大专以上学历，取得国家或国际认可的会计、审计专业技术职称，并从事财务、会计或审计工作（）年以上（其中从事金融工作（）年以上）。（)
A. 6、3
B. 6、2
C. 5、3
D. 10、5 答案：B
（27）拟任农村商业银行、村镇银行合规部门负责人，应具备（）以上学历，并从事金融工作（）年以上。（)
A. 高中、10
B. 中专、5
C. 大专、3
D. 本科、4 答案：D
（28）拟任农村商业银行、村镇银行首席信息官，应具备（）以上学历，并从事信息科技工作（）年以上（其中任信息科技高级管理职务4年以上并从事金融工作2年以上）。（)
A. 中专、5
B. 大专、3
C. 本科、4
D. 本科、6 答案：D
（29）《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，农村中小金融机构自身或聘请外部审计机构对其离任的董事长、副董事长、高级管理人员的离任审计报告，于该人员离任后的（）内向监管机构报送。
A. 15
B. 30
C. 45
D. 60 答案：D
（30）根据《商业银行公司治理指引》，商业银行主要股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行（）以上股份或表决权以及对商业银行决策有重大影响的股东。
A. 百分之三
B. 百分之五
C. 百分之八
D. 百分之十答案：B
（31）股东应当严格按照法律法规及商业银行章程规定的程序提名董事、监事候选人。同一股东及其关联人提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的（）。
A. 五分之一
B. 四分之一
C. 三分之一
D. 二分之一答案：C
（32）根据《商业银行公司治理指引》，负责制定商业银行经营管理目标和长期发展战略，监督、检查年度经营计划、投资方案的执行情况的是董事会哪个专门委员会？（)
A. 战略委员会
B. 审计委员会
C. 风险管理委员会
D. 关联交易控制委员会答案：A
（33）根据《商业银行公司治理指引》，主要负责监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况，对商业银行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估，提出完善商业银行风险管理和内部控制的意见的是董事会哪个专门委员会？( )
A. 战略委员会
B. 审计委员会
C. 风险管理委员会
D. 关联交易控制委员会答案：C
（34）以下董事会各专门委员会可以由董事担任负责人的是（）。
A. 风险管理委员会
B. 关联交易控制委员会
C. 提名委员会
D. 薪酬委员会答案：A
（35）根据《商业银行公司治理指引》，担任审计委员会、关联交易控制委员会及风险管理委员会负责人的董事每年在商业银行工作的时间不得少于（）个工作日。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 25 答案：D
（36）监事的薪酬应当由（）审议确定。
A. 股东大会
B. 董事会
C. 监事会
D. 高级管理层答案：A
（37）商业银行发生重大投资、重大资产处置事项、重大诉讼或者重大仲裁等事项应当自事项发生之日起（）工作日内编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布，因特殊原因不能按时披露的，应当提前向银行业监督管理机构提出申请。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30 答案：A
（38）商业银行依照法律法规的规定设立监事会，并根据资产规模、业务状况和股权结构合理确定监事会规模和构成，监事会成员为（）。
A. 三人至十三人
B. 五人至十三人
C. 三人至十五人
D. 五人至十五人答案：A
（39）监事会可以根据情况设立提名委员会、审计委员会和监督委员会等专门委员会，各专门委员会负责人原则上应当由（）担任。
A. 职工监事
B. 外部监事
C. 股东监事
D. 内部监事答案：B
（40）对连续（）被评为基本称职的董事、高级管理人员，监事会有权建议罢免。对被评为不称职的董事、高级管理人员，监事会有权建议罢免。
A. 两年
B. 三年
C. 四年
D. 五年答案：A
（41）专职股东监事的薪酬执行延期支付制度。其绩效薪酬的（）以上应当采取延期支付方式，且延期支付期限一般不少于（）。（)
A. 30%，两年
B. 30%，三年
C. 40%，两年
D. 40%，三年答案：D
（42）受到监管机构或其他金融管理部门处罚累计达到（）以上的金融机构拟任、现任董事(理事)和高级管理人员不具有良好的经济、金融从业记录。
A. 两次
B. 三次
C. 四次
D. 五次答案：A
（43）金融机构拟任、现任独立董事可以存在下列情形（）。
A. 本人及其近亲属合并持有该金融机构1%以上股份或股权
B. 本人或其近亲属在持有该金融机构1%以上股份或股权的股东单位任职
C. 本人或其近亲属在该金融机构、该金融机构控股或者实际控制的机构任职
D. 本人或其近亲属在能按期偿还该金融机构贷款的机构任职答案：D
（44）已连续中断任职（）以上的金融机构高级管理人员任职前，拟任职所在地银监会派出机构应当书面通知拟任人所在金融机构重新申请任职资格。
A. 一年
B. 两年
C. 三年
D. 四年答案：A
（45）已拥有任职资格的拟任、现任董事(理事)和高级管理人员，出现监管机构发出任职资格核准文件（）后，未实际到任履行相应职责，且未向监管机构提供正当理由的情形，该人员任职资格失效，金融机构应当及时将相关情况报告监管机构。
A. 一个月
B. 两个月
C. 三个月
D. 六个月答案：C
（46）金融机构因内部管理与控制制度不健全或执行监督不力，造成损失数额较大或引发较大金融犯罪案件的情形，监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员（）任职资格。
A. 一年以上三年以下
B. 一年以上五年以下
C. 五年以上十年以下
D. 十年以上答案：B
（47）金融机构严重违反审慎经营规则，造成损失数额巨大或引发重大金融犯罪案件的，监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员（）任职资格。
A. 一年以上三年以下
B. 一年以上五年以下
C. 五年以上十年以下
D. 十年以上答案：C
（48）金融机构向监管机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料，情节特别严重的，监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员（）的任职资格。
A. 一年以上三年以下
B. 一年以上五年以下
C. 五年以上十年以下
D. 十年以上直至终生答案：D
（49）金融机构有以下哪项情形的（），监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员一年以上五年以下任职资格。
A. 违法违规经营，情节严重或造成损失数额巨大的
B. 内部管理与控制制度不健全或执行监督不力，造成损失数额巨大或引发重大金融犯罪案件的
C. 向监管机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件或资料的
D. 拒绝、阻碍、对抗依法监管，情节较为严重的答案：D
（50）金融机构董事(理事)和高级管理人员有下列情形之一的不可以酌情从轻、减轻或免除处罚（）。
A. 有充分证据表明，该董事(理事)和高级管理人员勤勉尽职的
B. 该董事(理事)和高级管理人员对突发事件或重大风险积极采取补救措施，有效控制损失和不良影响的
C. 对造成损失或不良后果的事项，在集体决策过程中曾明确发表反对意见，并有书面记录的
D. 执行上级违法决定，造成损失或不良后果的答案：D
（51）股份有限公司股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经哪些表决权的股东通过。（)
A. 出席会议的股东所持1/2以上
B. 代表1/2以上
C. 出席会议的股东所持2/3以上
D. 代表2/3以上答案：C
（52）2014年修订后的《公司法》，有限责任公司的股东人数（）。
A. 2人以上50人以下
B. 50人以下
C. 无任何限制
D. 2人以上200人以下，且须有半数以上的发起人在中国境内有住所答案：B （53）2014年修订后的《公司法》，股份有限公司的注册资本最低限额为（）。
A. 人民币3万元
B. 人民币10万元
C. 人民币500万元
D. 取消限额规定答案：D
（54）股份有限公司可以发行无记名股票，其发行对象是( )。
A. 社会公众
B. 法人
C. 国家授权的投资机构
D. 发起人答案：A
（55）以募集方式设立股份有限公司的，认股人从何时起不能抽逃其出资。( )
A. 缴付出资之后
B. 法定验资机构出具验资报告之后
C. 公司召开创立大会并决定设立公司之后
D. 公司登记主管机关登记之后答案：C
（56）根据《公司法》的规定，股份有限公司的发起人在规定期间内不得转让其持有的本公司股份，该期间为( )。
A. 自公司成立之日起5年内
B. 自公司成立之日起3年内
C. 自公司成立之日起2年内
D. 自公司成立之日起1年内答案：D
（57）根据《公司法》的规定，有限责任公司的股东在下列何种情况下不得抽逃其出资( )。
A. 缴纳出资后
B. 经法定验资机构验资后
C. 提出公司设立登记申请后
D. 公司成立后答案：D
（58）有限责任公司的分立、合并或者解散及变更公司的形式，必须经怎样的程序作出决议( )。
A. 股东会的一致同意
B. 股东会的过半数同意
C. 代表2／3以上表决权的股东通过
D. 代表2／3以上股权的股东通过答案：C
（59）根据《公司法》的规定，公司合并时，应在法定期限内通知债权人，该法定期限为( )。
A. 公司做出合并决议之日起10日内
B. 合并各方签订合并协议之日起10日内
C. 合并各方主管部门批准之日起10日内
D. 公司办理工商登记后10日内答案：A
（60）根据《公司法》的规定，股份有限公司董事会做出决议，应由( )。
A. 出席会议的董事过半数通过
B. 出席会议的董事2／3以上通过
C. 全体董事的过半数通过
D. 全体董事的2／3以上通过答案：C
（61）根据《公司法》规定，股份有限公司中有权决议发行公司债券的机构是( )。
A. 董事会
B. 职工代表大会
C. 股东大会
D. 监事会答案：C
（62）根据《公司法》的规定，下列人员中，可以担任有限责任公司监事的是（）。
A. 本公司董事
B. 本公司经理
C. 本公司财务负责人
D. 本公司股东答案：D
（63）股份公司股东大会应当对所议事项的决定作成会议记录，按照《公司法》规定，哪些人必须在会议记录上签名。（)
A. 监事
B. 经理
C. 主持人和出席会议的董事
D. 记录人答案：C
（64）设立公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为( )。
A. 1个月
B. 3个月
C. 6个月
D. 12个月答案：C
（65）根据《公司法》的规定，下列各项中，属于有限责任公司董事会行使的职权是( ) 。
A. 决定减少注册资本
B. 聘任或解聘公司经理
C. 聘任和解聘董事
D. 修改公司章程答案：B
（66）下列各项中，不是由国有独资公司董事会作出决议的是( )。
A. 发行公司债券
B. 制定公司的年度利润分配方案
C. 制定公司的年度财务预算方案
D. 决定公司内部管理机构的设置答案：A
（67）某有限责任公司召开股东会，决议与其他公司进行合并，该决议必须经( )。
A. 代表2/3以上表决权的股东表决同意
B. 出席会议的2/3股东一致同意
C. 出席会议的全体股东一致同意
D. 代表1/2以上表决权的股东表决同意答案：A
（68）某有限责任公司的下列行为中，符合我国《公司法》规定的有( )。
A. 在法定会计账册之外另设会计账册
B. 将公司资金以个人名义开立账户存储
C. 股东会以财务负责人熟悉财务为由指定其兼任监事
D. 公司章程规定其董事每届任期不得超过3年答案：D
（69）根据《公司法》的规定，股份有限公司股东大会所作的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权的过半数通过的有( )。
A. 公司合并决议
B. 公司分立决议
C. 修改公司章程决议
D. 批准公司年度预算方案决议答案：D
（70）某股份有限公司共发行股份3000万股，每股享有平等的表决权。公司拟召开股东大会对另一公司合并的事项作出决议。在股东大会表决时可能出现下列情形中，能使决议得以通过的是( )。
A. 出席大会的股东共持有2700万股，其中持有1600万股的股东同意
B. 出席大会的股东共持有2400万股，其中持有1200万股的股东同意
C. 出席大会的股东共持有1800万股，其中持有1300万股的股东同意
D. 出席大会的股东共持有1500万股，其中持有800万股的股东同意答案：C （71）根据公司法律制度的规定，股份有限公司的财务会计报告应在召开股东大会年会的一定期间以前置备于公司，供股东查阅。该期间为( )。
A. 10日
B. 15日
C. 20日
D. 25日答案：C
（72）根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有( )。
A. 董事人数不足公司章程所定人数2/3时
B. 监事会提议召开时
C. 持有公司股份5%的股东请求时
D. 公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时答案：C
（73）下列有关股份有限公司股份转让的叙述，符合我国《公司法》规定的有( )。
A. 公司不能接受本公司股票作为质押权的标的
B. 公司任何情况下都不得收购本公司股票
C. 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让
D. 无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人并办理股权转让登记后发生效力
答案：A
（74）甲为A有限责任公司的债权人，现A有限责任公司股东会作出公司解散决议，并依法向债权人发出了通知，进行了公告。根据《公司法》的规定，甲在法定期限内有权向清算组申报债权，该法定期限为( )。
A. 自接到通知书之日起15日内，未接到通知书的自第一次公告起30日内
B. 自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告起60日内
C. 自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告起45日内
D. 自接到通知书之日起90日内，未接到通知书的自第一次公告起90日内答案：C （75）有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开（）以前通知全体股东。股份有限公司召开股东大会，应当将会议审议的事项于会议召开（）以前通知各股东。（）。
A. 10日、10日
B. 15日、20日
C. 15日、15日
D. 30日、l0日答案：B
（76）某股份有限公司的注册资本为4000万元，2013年末的净资产为5000万元，法定公积金余额为2500万元。2014年1月，经股东大会决议通过，拟将部分法定公积金转增为股本，根据《公司法》的规定，本次转增股本最多不得超过（）万元。
A. 1000
B. 1250
C. 1500
D. 2000 答案：C
（77）根据《公司法》的有关规定，下列有关公司成立日期的表述中，正确的是（）。
A. 股东协议签订之日
B. 股东会议召开并作出决议之日
C. 向工商机关申请登记之日
D. 公司营业执照签发之日答案：D
（78）依照《公司法》的规定，公司提取的法定公积金不可以用于。（)
A. 扩大公司生产经营
B. 弥补公司亏损
C. 转增公司注册资本
D. 改善职工福利答案：D
（79）甲乙同为一家有限责任公司的股东，甲欲将自己对该公司的出资全部转让给乙，应如何操作？（）。
A. 须经全体股东同意
B. 直接转让即可
C. 须经全体股东过半数同意
D. 须经全体股东2/3以上多数同意答案：B
（80）根据《公司法》的有关规定，股份有限公司经理由（）决定聘任或者解聘。（)
A. 股东会
B. 董事会
C. 监事会
D. 职工大会或职工代表大会答案：B
（81）根据《公司法》的有关规定，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（）%。（)
A. 25
B. 30
C. 35
D. 50 答案：A
（82）公司法规定，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额（）的罚款。（)
A. 5%以上15%以下
B. 15%以下
C. 5%以下
D. 15%以上答案：A
（83）公司法规定，提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以（）的罚款;情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。( )
A. 1万元以上10万元以下
B. 3万元以上30万元以下
C. 5万元以上50万元以下
D. 10万元以上100万元以下答案：C
（84）公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额的（）罚款。（)
A. 5%以下
B. 5%以上15%以下
C. 15%以下
D. 15%以上答案：B
（85）公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，处以（）的罚款。（)
A. 5万元以下
B. 5万元以上50万元以下
C. 3万元以上30万元以下
D. 50万元以上答案：B
（86）公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以（）的罚款。（）
A. 3万元以上30万元以下
B. 5万元以下
C. 5万元以上50万元以下
D. 50万元以上答案：A
（87）公司登记事项发生变更时，未依照本法规定办理有关变更登记的，由公司登记机关责令限期登记。逾期不登记的，处以（）的罚款。（)
A. 1万元以上10万元以下
B. 3万元以上30万元以下
C. 5万元以上50万元以下
D. 50万元以上答案：A
（88）根据《公司法》的有关规定，要求股份有限公司董事会、监事会成员分别为（）人。（)
A. 3-13人、3人以上
B. 3-13人、5人以上
C. 5-19人、3人以上
D. 5-19人、5人以上答案：C
（89）根据《商业银行法》规定，设立商业银行，应当经（）审查批准。（)
A. 国务院
B. 国务院银行业监督管理机构
C. 中国人民银行
D. 发改委答案：B
（90）根据《商业银行法》规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）人民币。（)
A. 三千万元
B. 四千万元
C. 五千万元
D. 六千万元答案：C
（91）根据《商业银行法》规定，商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。（)
A. 百分之五十
B. 百分之六十
C. 百分之七十
D. 百分之七十五答案：B
（92）商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（）内予以处分。（)
A. 一年
B. 两年
C. 三年
D. 四年答案：B
（93）商业银行有下列哪些变更事项，可以不经国务院银行业监督管理机构批准。（)
A. 变更名称
B. 变更注册资本
C. 调整业务范围
D. 变更持有资本总额或者股份总额百分之三的股东答案：D
（94）商业银行贷款，下列哪项不符合资产负债比例管理的规定。（)
A. 资本充足率不得低于百分之八
B. 贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五
C. 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十
D. 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十答案：C （95）商业银行违反规定提高或降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，由银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处（）罚款。
A. 10万元以上50万元以下
B. 30万元以上100万元以下
C. 50万元以上150万元以下
D. 50万元以上200万元以下答案：D
（96）商业银行提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的。由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（）罚款。
A. 5万元以上30万元以下
B. 10万元以上50万元以下
C. 20万元以上50万元以下
D. 50万元以上100万元以下答案：C
（97）商业银行向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。由银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得（）罚款。
A. 一倍以上三倍以下
B. 一倍以上五倍以下
C. 一倍以上十倍以下
D. 二倍以上十倍以下答案：B
（98）未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，没收违法所得，没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处（）罚款。
A. 50万元以上100万元以下
B. 50万元以上150万元以下
C. 50万元以上200万元以下
D. 50万元以上300万元以下答案：C
（99）商业银行违反《商业银行法》规定，但尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，给予警告，并处（）罚款。
A. 2万元以上20万元以下
B. 3万元以上30万元以下
C. 4万元以上40万元以下
D. 5万元以上50万元以下答案：D
（100）下列拆入资金用途错误的是（）。
A. 弥补票据结算头寸不足
B. 弥补联行汇差头寸不足
C. 发放固定资产贷款
D. 解决临时性资金周转答案：C
（101）单位和个人购买商业银行股份总额多大比率以上的，应事先经银监部门批准？（)
A. 5%
B. 4%
C. 3%
D. 2% 答案：A
（102）在下列哪种情况下，银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管？（)
A. 严重违法经营
B. 重大违约行为
C. 可能发生信用危机
D. 擅自开办新业务答案：C
（103）设立城市商业银行的注册资本最低限额为（）元人民币。（)
A. 10亿
B. 5亿
C. 1亿
D. 5000万答案：C
（104）下列哪一项不属于商业银行的“三性”原则。（)
A. 安全性
B. 流动性
C. 效益性
D. 政策性答案：D
（105）《商业银行法》规定，商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由（）承担。
A. 本分支机构
B. 分支机构负责人
C. 分支机构高管层
D. 总行答案：D
（106）《商业银行法》规定，商业银行以其全部（）财产独立承担民事责任。
A. 总部
B. 法人
C. 分支机构
D. 股东答案：B
（107）《商业银行法》规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付:（)
A. 企事业单位存款的本金和利息
B. 拆入其他金融机构的款项
C. 个人储蓄存款的本金和利息
D. 央行对其的贷款答案：C
（108）《商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“（）”字样。
A. 公司
B. 股份
C. 证券
D. 银行答案：D
（109）《商业银行法》规定，商业银行经营结汇、售汇业务，需经（）批准。
A. 中国银监会
B. 中国人民银行
C. 工商总局
D. 财政部答案：B
（110）《商业银行法》规定，商业银行不可经营的业务为：（）。
A. 吸收公众存款
B. 办理国内外结算
C. 办理票据承兑与贴现
D. 发行国债答案：D
（111）商业银行应当于每一会计年度终了（）内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
A. 一个月
B. 二个月
C. 三个月
D. 四个月答案：C
（112）商业银行的组织形式、组织机构适用《（）》的规定。
A. 中华人民共和国中国人民银行法
B. 中华人民共和国商业银行法
C. 中华人民共和国银行业监督管理法
D. 中华人民共和国公司法答案：D
（113）银行业金融机构对违反审慎经营规则的行为进行整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。经验收符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起（）日内解除对其采取的有关措施。
A. 三
B. 五
C. 七
D. 十答案：A
（114）商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（）个月未开业的，或者开业后自行停业连续（）个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（)
A. 六、六
B. 五、五
C. 九、九
D. 三、三答案：A
（115）下列说法正确的是（）。
A. 商业银行可以从事信托投资业务
B. 商业银行可以向非自用不动产投资
C. 商业银行可以向企业投资
D. 商业银行可以向自用不动产投资答案：D
（116）银行业监督管理机构可以对银行实行接管，下列说明错误的是（）。
A. 接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施
B. 接管的目的是保护存款人的目的
C. 接管的目的是为了恢复商业银行的正常经营能力
D. 被接管的商业银行的债权债务关系因接管而变化答案：D
（117）银行业监督管理机构可以对商业银行实行接管，接管期限届满，银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）。
A. 一年
B. 二年
C. 半年
D. 三年答案：B
（118）商业银行的关联交易应当符合（）原则。
A. 诚实信用及公允
B. 实质重于形式
C. 重要性
D. 市场价值答案：A
（119）法人或其他组织应当自其成为商业银行的主要非自然人股东之日起（）工作日内，向商业银行的关联交易控制委员会报告其关联方情况。
A. 5个
B. 10个
C. 15个
D. 30个答案：B
（120）商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项不属于商业银行的关联交易的是（）。
A. 授信
B. 资产转移
C. 提供服务
D. 理财答案：D
（121）重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上，或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（）以上的交易。
A. 5%
B. 10%
C. 8%
D. 12% 答案：A
（122）商业银行董事会关联交易控制委员会成员不得少于（）。
A. 两人
B. 三人
C. 五人
D. 七人答案：B
（123）商业银行向关联方提供授信发生损失的，在（）内不得再向该关联方提供授信，但为减少该授信的损失，经商业银行董事会、未设立董事会的商业银行经营决策机构批准的除外。
A. 半年
B. 一年
C. 两年
D. 三年答案：C
（124）商业银行的一笔关联交易被否决后，在（）内不得就同一内容的关联交易进行审议。
A. 三个月
B. 六个月
C. 十个月
D. 一年答案：B
（125）商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）。商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的（）。（)
A. 10%、10%
B. 15%、15%
C. 10%、15%
D. 15%、10% 答案：C
（126）商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）。
A. 20%
B. 30%
C. 50%
D. 60% 答案：C
（127）商业银行董事会应当（）向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。
A. 每月
B. 每季
C. 每半年
D. 每年答案：D
（128）商业银行应当按（）向中国银行业监督管理委员会报送关联交易情况报告。
A. 月
B. 季
C. 半年
D. 年答案：B
（129）商业银行关联交易控制委员会的日常事务由商业银行（）负责。
A. 授信评审部
B. 风险管理部
C. 合规管理部
D. 董事会办公室答案：D
（130）商业银行未按照规定向中国银行业监督管理委员会报告重大关联交易或报送关联交易情况报告的，由中国银行业监督管理委员会责令改正，逾期不改正的，处（）罚款。
A. 十万元以上三十万元以下
B. 十万元以上五十万元以下
C. 三十万元以上
D. 五十万元以上答案：A
（131）商业银行违反《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定为关联方融资行为提供担保的情形，由中国银行业监督管理委员会责令改正，并处（）罚款。
A. 十万元以上三十万元以下
B. 二十万元以上五十万元以下
C. 三十万元以上
D. 五十万元以上答案：B
（132）商业银行接受本行的股权作为质押提供授信并且情节严重的，中国银行业监督管理委员会可以取消商业银行直接负责的董事、高级管理人员（）的任职资格或禁止其一定期限从事银行业工作，可以禁止其他直接责任人员一定期限从事银行业工作。
A. 一至三年
B. 一至五年
C. 一至六年
D. 一至十年答案：D
（133）商业银行对关联方授信余额超过《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定比例的情形，尚未构成犯罪的，中国银行业监督管理委员会可以对商业银行直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处（）罚款。
A. 五万元以上五十万元以下
B. 十万元以上五十万元以下
C. 三十万元以上
D. 五十万元以上答案：A
（134）债权人提出破产申请的，人民法院应当自收到申请之日起（）内通知债务人。债务人对申请有异议的，应当自收到人民法院的通知之日起（）内向人民法院提出。（)
A. 五日、五日
B. 七日、五日
C. 五日、七日
D. 七日、七日答案：C
（135）根据《企业破产法》，人民法院受理破产申请后，管理人对破产申请受理前成立而债务人和对方当事人均未履行完毕的合同有权决定解除或者继续履行，并通知对方当事人。管理人自破产申请受理之日起（）内未通知对方当事人，或者自收到对方当事人催告之日起（）内未答复的，视为解除合同。（)
A. 一个月、30日
B. 一个月、60日
C. 两个月、30日
D. 两个月、60日答案：C
（136）根据《企业破产法》，下列哪类人员不可以担当管理人（）。
A. 由有关部门、机构的人员组成的清算组
B. 依法设立的律师事务所
C. 依法设立的会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构
D. 人民法院答案：D
（137）根据《企业破产法》，下列哪个不属于债务人财产（）。
A. 破产申请受理前属于债务人的全部财产
B. 破产申请受理时属于债务人的全部财产
C. 破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产
D. 破产申请受理后债务人占有的属于债权人的财产答案：D
（138）人民法院受理破产申请前（）内，涉及债务人财产无偿转让财产、以明显不合理的价格进行交易、对没有财产担保的债务提供财产担保、对未到期的债务提前清偿、放弃债权的行为，管理人有权请求人民法院予以撤销。
A. 三个月
B. 六个月
C. 一年
D. 两年答案：C
（139）人民法院受理破产申请前（）内，债务人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的情形，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求人民法院予以撤销。但是，个别清偿使债务人财产受益的除外。
A. 三个月
B. 六个月
C. 一年
D. 两年答案：B
（140）债权人的以下哪个情形，可以向管理人主张抵销债务的情形是（）。
A. 债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的情形
B. 债权人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而负担债务的以外，债权人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的情形
C. 债务人的债务人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而取得债权的以外，债务人的债务人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人取得债权的情形
D. 债务人的债务人在破产申请受理前取得他人对债务人的债权的情形答案：D （141）人民法院受理破产申请后发生的下列哪类费用不是破产费用：（）。
A. 破产案件的诉讼费用
B. 管理、变价和分配债务人财产的费用
C. 管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用
D. 破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用答案：D
（142）人民法院受理破产申请后发生的下列债务，哪类不是共益债务：（）。
A. 因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务
B. 债务人财产受无因管理、不当得利所产生的债务
C. 管理、变价和分配债务人财产的费用
D. 为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务
答案：C
（143）人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于（），最长不得超过（）。（)
A. 30日、两个月
B. 60日、三个月
C. 30日、三个月
D. 60日、六个月答案：C
（144）东兴印刷公司申请破产后，进入债权申报程序，下列做法正确的是：（)
A. 甲债权人申报债权时，口头陈述了自己债权数额和有无财产担保情况
B. 该申请破产的企业的保证人乙已经代替债务人偿还了债务，以其求偿权向债务人申报债权
C. 该申请破产的企业的保证人丙没有代替债务人清偿债务，所以不具有申报债权的权利
D. 东兴公司是某委托合同的委托人，受托人丁不知道该公司申请破产的事实，仍然处理委托事务，丁由此产生的请求权不得申报债权答案：B
（145）关于破产财产的变价，下列说法不正确的是：（)
A. 变价方案由管理人拟定
B. 债权人会议通过变价方案的决议，须经出席会议的有表决权的债权人过半数通过，且其所代表的债权额占无担保债权总额的2／3以上
C. 债权人会议未通过的，人民法院可以裁定通过变价方案
D. 破产企业变价出售时，可以将无形财产和其他财产单独变价出售答案：B （146）下列关于债权人会议的说法正确的是：（)
A. 第一次债权人会议由管理人召集，自债权申报届满之日起15日内召开
B. 以后的债权人会议，在人民法院、管理人和债权人委员会认为必要时召开
C. 债权人会议的决议，由有表决权的债权人过半数通过，或债权人代表债权额占无财产担保债权总额的1／2以上
D. 债权人认为债权人会议决议违反法律规定，损害其利益的，可以请求人民法院撤销该决议答案：D
（147）甲公司的债权人向人民法院申请宣告甲公司破产，人民法院受理了申请，甲公司申请和解，人民法院裁定和解，下列说法正确的是：（)
A. 乙公司对甲公司的厂房享有抵押权，乙公司的抵押权应暂停行使
B. 债权人会议通过和解协议草案的决议，须经出席会议的有表决权的债权人2／3以上通过，并且其所代表的债权额占无担保债权总额的2／3以上
C. 和解债权人是指人民法院受理破产申请时对甲公司享有债权的人
D. 和解债权人未申报债权的，在和解协议执行期间不得行使权利答案：D
（148）人民法院裁定甲公司重整，下列问题应给予否定回答的是：（)
A. 乙公司对甲公司的办公楼享有抵押权，乙公司债权到期，甲公司无力偿还，乙公司要求实现抵押权，甲公司拒绝，甲公司的行为是否合法
B. 甲公司租赁了丙公司的设备，租期未满，丙公司要求甲公司归还设备，甲公司拒绝，甲公司的行为是否合法
C. 甲公司的董事王某向他人转让其持有的甲公司股份，王某的行为是否合法
D. 甲公司为继续营业向银行借款，并用厂房作为抵押，甲公司的行为是否合法答
公司治理结构是公司制的核心，是提高公司素质和核心竞争力的关键。十六大以来，保险业按照建立和完善社会主义市场经济体制的要求，把保险公司改革作为保险改革的中心环节，坚持从实际出发，积极探索保险公司改革的新方法和新途径，取得了重大阶段性成果。下一步，保险公司改革将以公司治理结构建设为中心，力争在转换经营机制方面取得新突破。 一、保险公司治理结构建设的总体要求保险公司治理结构建设的总体要求是：按照完善社会主义市场经济体制和建立现代企业制度的要求，坚持“统筹协调、全面推进，分类指导、突出重点，完善制度、重在执行，循序渐进、务求实效”的原则，切实加强保险公司治理结构建设，着力解决公司体制机制的深层次矛盾和问题，努力把保险公司建成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代金融保险企业，不断提高保险公司竞争力。——统筹协调、全面推进。完善公司治理结构是一项系统工程，股东、董事会、监事会和管理层等治理主体之间既密切联系，又相互制约，必须统筹考虑各方面的相互关系，协调各方面的利益，从整体上推进权力机构、决策机构、监督机构和管理层建设，才能形成有效的制衡机制。——分类指导、突出重点。由于发展历史、股东结构、业务规模等方面的差异，各保险公司治理结构既有共性，又有个性。完善保险公司治理结构，既要遵循一般规律，又要避免搞“一刀切”，要坚持从实际出发，紧密结合各保险公司的具体情况，有针对性、有重点地解决在治理结构方面存在的突出问题。——完善制度、重在执行。加强保险公司治理结构建设，既需要完善的制度作为保障，为治理主体提供规范的行为准则，明确各方的权利和义务；又需要不断提高制度的执行能力，切实发挥制度的监督约束作用，逐步形成有效的治理机制。——循序渐进、务求实效。完善保险公司治理结构是一个长期复杂的过程，不可能一蹴而就。要从解决影响公司治理机制发挥作用的最直接、最迫切的问题入手，由点及面，由表及里，积极探索完善保险公司治理结构的有效途径，务求取得实质性进展。二、努力做到“四个注重”，不断提高保险公司治理水平完善保险公司治理结构的理论性和实践性都比较强，需要在实践中积极研究和探索，总结经验，把握趋势，联系实际，解决问题，不断推进保险公司治理结构建设。完善保险公司治理结构要注重总结成功经验。近年来，各保险公司在建立和完善治理结构方面进行了有益的探索，积累了一些经验。第一，优化股权结构是基础。公司治理水平与公司股权结构的状况密切相关，合理的股权结构有利于增强股东之间利益的平等性、一致性和协调性，减少股东利益摩擦给公司带来的震动，为公司治理结构建设打下坚实的基础。第二，加强董事会建设是核心。董事会在公司治理结构中处于重要地位，是联系股东和公司管理层之间的桥梁，也是二者之间的重叠部分。建立一个科学高效的董事会，既可以切实维护股东利益，又可以对公司经营管理实施有效监督。第三，形成内部制衡机制是关键。从本质上讲，公司治理结构是一种用以处理所有权和经营权分离而产生的委托代理关系的制度安排。这种制度安排发挥作用的关键，就是要在各治理主体之间合理分配权力，形成有效的内部制衡机制。这些经验对于加强保险公司治理结构建设具有重要的指导意义，需要我们继续加以坚持。[!--empirenews.page--] 完善保险公司治理结构要注重把握发展趋势。从当前一些发达国家公司治理结构的发展趋势来看，出现了一些共同特点。一是机构投资者在公司治理结构中的地位日益重要。近年来，英、美等发达国家的股东法人化和机构化趋势不断强化，股东高度分散化的状况得到了改变。管理层越来越重视加强与机构投资者的联系和沟通，机构投资者与企业逐步建立了一种长期信任关系，促进了股东导向的公司治理结构的发展。二是激励约束机制不断健全。许多国家都在不断探索如何将股票、期权、声誉等激励手段有机结合起来，使管理层利益与股东利益保持一致。同时，加大责任追究力度，对管理层出现的违法违规行为，实施严厉的经济和刑事处罚。三是对中小股东和利益相关主体的关注不断增加。中小股东和相关利益主体在公司治理结构中处于弱势地位，为了保护他们的权益不受侵害，许多国家都建立了相应的保障机制。四是信息披露制度得到加强。各种公司丑闻、倒闭案件使各国更加重视信息披露制度。比如，美国《萨班
公司治理试题 一、简答题（4*8=32） 1、什么是公司治理原则？你认为公司治理原则的作用主要体现在哪些方面？ 答1.公司治理原则就是指导公司治理实务的基本原则。2.只要体现在：第一，保护股东和利益相关者的利益。第二确保董事会对公司的战略性指导和有效督促。第三高标准的信息披露。 2、试比较德国、日本和中国三个国家监事会制度的异同。 答:相同点：监事会是公司内部监视机关。差异性在于：德国双轨制下的监事会拥有很大的权利。日本公司的外部监督人制度虽然有利于增强监察人独立性，但由于外部监察人没有独立发挥作用的机构。因此其监督效果受到很大影响。中国的监事会比较虚化。 3、简要说明独立董事制度是如何产生与发展的。 答:“独立董事”制度是在英美国家“一元制”(或称单轨制)的基础上形成起来的。在西方股份公司的治理结构中，其组织机构可分为两种模式。一种是美、英等国家为代表的一元模式或叫单轨制。一种是以日本、德国等国家为代表的二元模式或叫双轨制。进入90年代，美国的独立董事有了更大规模的发展。主要体现为：一是独立董事制度越来越普及。二是独立董事的职能越来越明确。三是独立董事的作用越来越强化。 4、如何认识激励机制与约束机制之间的关系。 答：激励机制：管理者依据法律法规、价值取向和文化环境等，对管理对象之行为从物质、精神等方面进行激发和鼓励以使其行为继续发展的机制。约束机制：管理者依据法律法规、价值取向和文化环境等，对管理对象之行为从物质、精神等方面进行制约和束缚以使其行为收敛或改变的机制。有激励就必须有约束，建立激励机制的同时必须建立约束机制，这是事物矛盾的两个方面，缺一不可。 二、论述题（2*14=28） 1、公司治理边界有那几种类型？怎样理解专用性资产与公司治理边界之间的关系 2、论述股份有限公司股东大会、董事会、监事会的主要区别。 三、案例题（2*20=40） 精伦电子董事会秘书谈公司治理 在公司成立之初,5名发起股东在股权结构设置上就作了较为合理的设置。其结果是，第一大股东和第二大股东所持的股权合计只有49.4%，不超半数，也就是说，在绝大多数情
第一章公司治理概论 1.什么是现代企业制度？其特征？ 现代企业制度是适合市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业制度。 2．公司的含义及特征。 （1）含义：公司指依法定程序设立，以赢利为目的的法人组织。公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。 （2）特征：①公司是一个法人团体，具有法人地位。②公司是以盈利为目的的法人组织。③公司的投资主体一般是多元化的。④公司具有特定的治理结构。⑤公司是依照有关法律进行登记、注册的经济组织。3．说明公司治理的研究主题。P6-9 （1）国内公司治理研究的主题 第一个主题：治理国有企业改革过程中出现的经营者腐败问题。 第二个主题：国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造。 （2）国外公司治理研究的主题 第一个主题：围绕如何监督和控制经理人员的行为展开研究。 第二个主题：研究如何保护公司利益相关者的利益。 4．公司治理如何界定？P13 公司治理有狭义和广义之分。 （1）狭义的公司治理解决的是因所有权和控制权相分离而产生的代理问题，它要处理的是公司股东与公司高层管理人员之间的关系问题。 （2）广义的公司治理可以理解为关于企业组织方式、控制机制、利益分配的一系列法律、机构、文化和制度安排，它界定的不仅仅是企业与其所有者之间的关系而且包括企业与其所有利益相关者之间的关系。（3）公司治理是指，通过一套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益的一种制度安排。 5. 解释公司治理学的学科性质和特点。P17-20 （1）学科性质 ①公司治理学是一门交叉学科 ②公司治理学是一门应用学科 ③公司治理学是一门新兴学科 （2）特点 ①科学性②艺术性③技术性④文化性⑤演化性 第二章公司治理基本理论与框架 1. 试阐述利益相关者理论。 P77-80 ①利益相关者理论的基本观点是企业不仅要对股东负责，而且要对与企业有经济利益关系的相关者负责，公司不能脱离其他个人和团体而存在，因而，公司应该对这些主体负有社会责任。②企业的目的不能仅限于股东权益最大化，股东利益最大化不等于财富创造最大化，各利益相关者的利益最大化才是企业所追求的目标，它将社会公平和经济效率结合起来。 2.解释公司治理的架构。P32 （1）按照《公司法》所规定的法人治理结构进行，大体分为内部治理和外部治理。 （2）内部治理是《公司法》所确认的一种正式的制度安排，构成公司治理的基础，主要是指股东（会）、董事（会）、监事（会）和经理之间的博弈均衡安排及其博弈均衡路径。 （3）公司的外部治理主要是指外在市场的倒逼机制，市场竞争压迫公司要有适应市场压力的治理制度安排。公司的外部治理活动场所主要体现在资本市场、产品市场、劳动力市场、国家法律和社会舆论等。 3.解释集团公司的治理边界 4.试说明公司治理机制设计的主要原则？（说明略，P47） （一）激励相容原则 （二）资产专用性原则
第三章独立董事 一、单选题 1.独立董事又称为（）。 A.执行董事 B.独立非执行董事 C.独立执行董事 D.非独立非执行董事 2.亚当·斯密曾经谈到：“由于本身不是所有者，难以想象自利的经理们会象照顾自己的财产那样小心、妥善地管理公司的财产，结果可想而知。”然而，出乎这位大经济学家所料，公司制不但生存下来了，而且还被发扬光大，成为了当今企业的主要组织形式。究其原因，是由于产生了以下哪个部门？（）。 A.董事会 B.监事会 C.股东会 D.以上答案均不正确 3.甲、乙、丙、丁拟任A上市公司独立董事。根据上市公司独立董事制度的规定，下列选项中，不影响当事人担任独立董事的情形是（）。 A.甲之妻半年前卸任A上市公司之附属企业B公司总经理之职 B.乙于1年前卸任C公司副董事长之职，C公司持有A上市公司已发行股份的7% C.丙正在担任B公司的法律顾问 D.丁是持有A上市公司已发行股份2%的自然人股东 二、多选题 1.以下各项，哪项属于独立董事的职责？（）。 A.忠实 B.勤勉 C.竞业禁止 D.保密谨慎 2.引入独立董事，可以（）。 A.将外部的、客观的观点引入董事会 B.挑战公司内部的一致性思维。 C.为公司带来新的知识、技能和经验 D.驾御公司渡过困难或敏感的时期 3.非执行董事是指在执行层不担任职务的董事，主要是（）。 A.社会各界专家 B.公司经理 C.公司监事 D.机构投资者的代表 E.其他公司的执行人员
三、辨析题 1.独立董事在我国公司治理结构中只是一个花瓶。 四、案例分析题： 1.乐山电力独立董事案例 在对乐山电力2003年财务状况出具独立董事意见时，两位独立董事程厚博与刘文波对公司的担保行为、关联交易行为以及负债情况产生质疑，便于2月12日聘请深圳鹏城会计师事务所对乐山电力相关财务状况进行专项调查审计。担任过深圳创新投资管理有限公司总经理的程厚博说：“这只是履行一个独立董事的职责，我们需要对自己出具的证明负责人” 但独立董事的调查行动遭到了上市公司的拒绝。据报道，乐山电力方面拒绝的理由是，独立董事要求专项审计属重大事项，须报乐山市政府批准。而两位独立董事无法接受这样的理由，他们认为，聘请中介审查账目时独立董事的权利，与当地政府无关。由此，证券市场的首例独立董事调查行动陷入僵局，已经在2月16日赶到乐山电力的深圳鹏城会计师事务所人员，并没能踏进乐山电力的大门。于此同时，公司2003年度报告也遭到董事会否决，已经预告业绩大增的年报被暂时推迟。 该事件发生后，很多人都将“独立董事”称为“光环笼罩下的‘弱势群体’” 问题：1.乐山电力的独立董事有上述特权吗？ 2.为什么将“独立董事”称为“光环笼罩下的‘弱势群体’”？ 2.独立董事都忙什么去了？ 由于成为了农凯集团的资本道具，海鸟发展于20日举行的股东年会特受关注。遗憾的是，海鸟发展的这次股东大会，从头到尾只有一名董事到场。董事长没有露面，两名独立董事也不见人影。 见识了这个只有一名董事到场的上市公司股东年会，中小投资者不禁要问：独立董事忙什么去了？资料显示，海鸟发展的两位独立董事，分别是陆家嘴金融贸易开发股份有限公司总经理朱国兴和复旦大学管理学院副院长芮明杰。根据海鸟发展2001年股东大会的决议，公司独立董事津贴标准为年薪3万元（含税），但不包括差旅费。值得一提的是，芮明杰教授同时还担任了另外5家上市公司的独立董事，分别是烽火通讯、中科合臣、友谊股份、第一食品、龙头股份，所获年津贴则分别为3万元、3万元、万元、5万元及4万元。据此，有市场人士把芮明杰称作“独董专业户”。可惜，即便是如此富有经验的“独董专业户”，在海鸟发展如此敏感的股东年会上竟然“缺席”。
对公司治理理论的基本认知 ——公司治理的缘起和理论基础 孟育建 内容提要：现代企业制度的改革取向，本质上是建立以股份制为特征的规范的公司制度，它是以产权明晰以及产权结构多元化为基础，并在出资者所有权和法人财产权相分离的前提下，以法人治理结构为核心的微观企业制度。本文从企业的起源性质出发论述了公司治理的缘起，通过对企业契约理论中的企业层级结构学派和企业合约学派的比较分析，揭示了公司治理的理论基础。 关键词：公司治理现代企业制度企业的契约理论 作者简介：孟育建，中国社会科学杂志社，研究方向：民商法、新闻传播、城镇化等。 十八届三中全会提出，坚持和完善基本经济制度，积极发展混合所有制经济，完善产权保护制度，健全协调运转、有效制衡的公司法人治理结构，推动国有企业完善现代企业制度。目前混合所有制正成为国有企业特别是国有大中型企业改革的方向。考镜源流，本文从企业的起源和企业的性质出发论述了公司治理的缘起，通过对企业契约理论中的企业层级结构学派和企业合约学派的比较分析，揭示了公司治理的理论基础。
自中国石化发布公告试水混合所有制改革开始，广东、天津、湖南、贵州、河北、重庆等地，也纷纷提出了推进混合所有制改革的路线图、任务书、时间表。笔者认为，在对混合所有制经济的认识上还存在定义不明、概念不清等诸多问题，尤其是国有资产本身还存在产权并不明晰，而权力的暗箱操作依然还在成为近乎本能的潜规则的情况下，对公司的起源和性质做一个正本清源的梳理，厘清一些基本的概念和理论基础，对我们推进企业改革是非常必要的。 一、理论缘起 1．企业的起源和性质 发表于20世纪30年代、至今仍被人频频引用的当代企业理论巨著——伯利（Adolf Berle）和明斯（Gardiner Means）的《现代公司与私有财产》与科斯（Ronald Coase）的《企业的性质》，标志着人们已经开始认识到公司在经济生活中的重要作用。伯利在《现代公司与私有财产》的“序言”中指出，1928年他开始有关的研究工作时，“金融机制迅猛发展，预示着我们的财产制度正面临一次革命》……”i。这两部著作已包含了公司治理结构理论和对公司法与经济学研究的基础内容。 伯利和明斯认为，在公司系统中，“有一种向心引力使财富不断发生积累和膨胀，并使控制权集中在少数人手中”。 与此同时，他们记录了股东权力不断消减的过程，认为“现代公司中的股东以一种确定的权力换取了一种不确定的期望”，而此种“不确定的期望”并没有很大的价值。伯利和明斯写到“从经济意义上说，
（1）商业银行哪个部门对股东大会负责，并对商业银行经营和管理承担最后责任。（) A. 高档管理层 B. 监事会 C. 董事会 D. 职代会答案：C （2）商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后（）个月内召集和召开。因特殊状况需延期召开，应当向银行业监督管理机构报告，并阐明延期召开事由。 A. 3 B. 6 C. 9 D. 12 答案：B （3）商业银行（）对董事会负责，同步接受监事会监督。高档管理层依法在其职权范畴内经营管理活动不受干预。 A. 职代会 B. 高档管理层 C. 专门委员会 D. 专门委员会工作小组答案：B （4）商业银行独立董事不得在超过（）家商业银行同步任职。 A. 4 B. 3 C. 2 D. 1 答案：C （5）独立董事在同一家商业银行任职时间合计不得超过（）年。 A. 3 B. 5
C. 6 D. 无限期答案：C （6）董事应当投入足够时间履行职责，每年至少亲自出席（）以上董事会会议。 A. 1月4日 B. 1月2日 C. 1月3日 D. 2月3日答案：D （7）商业银行外部监事在同一家商业银行任职时间合计不得超过（）年。 A. 2 B. 3 C. 5 D. 6 答案：D （8）商业银行监事持续（）次未能亲自出席，也不委托其她监事代为出席监事会会议，或每年未能亲自出席至少（）监事会会议，视为不能履职。 A. 2、1/3 B. 2、2/3 C. 3、1/3 D. 3、2/3 答案：B （9）股东监事和外部监事每年在商业银行工作时间不得少于( )个工作日。 A. 15 B. 30 C. 45 D. 60 答案：A （10）监事会工作指引规定，监事会成员涉及股东监事、职工监事和外部监事，其中职工监事、外部监事比例均不应低于（）。
公司治理考卷答案
公司治理》课程期末考试试卷（A卷答案） 专业：年级：学号：姓名：成绩： 得分 一、单项选择题（本题共10分，每小题1分） 1. 股份有限公司发起人的人数为（C） A. 5人以上 B. 最好1人 C. 2人以上200人以下 D. 7人以上 2. 有限责任公司设立的股东法定人数为（A ） A. 50人以下 B. 2人以上 C. 2人以上50人以下 D. 1人以上50人以下 3. 股份有限公司董事会成员人数为（ A） A. 5-19人 B. 6-20人 C. 7-17人 D. 8-20人 4. 公司监事会成员人数最少为（C ） A. 1人 B. 2人 C. 3人 D. 4人 5. 现行有关规定，上市公司独立董事最低比例为（B） A. 1/2 B. 1/3 C. 1/4 D. 1/5 6. 普通股东会议每年召开的次数为（A ） A. 1次 B. 2次 C. 3次 D. 4次 7. 下列不属于股东会议的表决制度（D ） A. 举手表决 B. 投票表决 C. 代理投票制 D. 网络投票 8. 从公司演化的角度看，下列不是董事会形式（D ） A. 立宪董事会 B. 咨询董事会 C. 社团董事会 D. 底限董事会 9. 下列不属于跨国公司治理问题的是（C ） A. 缺乏适用于跨国公司治理的法律框架 B. 国内部门无力监管跨国公司的内部关联交易 C. 对跨国公司的社会责任缺乏有效的监督机制 D. 跨国经营的文化适应 10. 下列不属于网络组织微观治理机制的是（B ）
A. 学习创新 B. 激励约束 C. 决策协调 D. 信任机制 得分 二、多项选择题（本题共15分，每小题1.5分） 1. 下列属于企业制度形态的有（ BCDE ） A. 手工业作坊 B. 个人业主制 C. 合伙制 D. 两合制 E. 公司制 2. 下列属于国外公司治理问题产生背景的有（ABCD ） A. 人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满 B. 股东诉讼事件大量增加 C. 机构投资者力量的增大 D. 恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益 E. 国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题 3. 公司股东大会（股东会）的主要职权有（ADE ） A. 修改公司章程 B. 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事 C. 审议公司经营方针和投资计划 D. 对公司增加或者减少注册资本作出决议 E. 审议批准监事会或者监事的报告 4. 监事会或不设监事会的公司的监事行使的职权有（ABCDE ） A. 检查公司财务 B. 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议 C. 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正 D. 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会 议E. 向股东会会议提出提案 5. 下列属于机构投资者的是（ABCDE ） A. 基金公司 B. 证券公司 C. 信托投资公司 D. 财务公司 E. 保险公司 6. 下列关于有限责任公司组织结构和基本制度描述正确的是（ACDE ） A. 可以不召开股东大会 B. 董事会人数一般为2到14人 C. 股东人数较少的可以设一名执行董事 D. 监事会成员不得少于3人 E. 可以不设立监事会 7. 下列属于恶意并购应变措施的有（ABCD ） A. 诉诸法律 B. 定向股份回购 C. 资产重组与债务重组 D. 毒丸防御 E. 减少注册资本 8. 下列属于董事、高管违反对公司忠实义务的行为有（ABCDE ）
独立董事与公司治理：理论、经验与实践 于东智/王化成 【专题名称】投资与证券 【专题号】F63 【复印期号】2003年11期 【作者简介】于东智王化成中国人民大学商学院 随着公司制度的不断发展，公司治理问题作为一个研究领域也在20世纪 80年代初进入了人们的视野。目前，在该领域中较为一致的看法是，如果不存 在一些公司治理方面的控制措施的话，代理人可能会倾向于侵蚀股东的利益。 近年来，关于公司治理问题的大量讨论都集中于公司董事会内部的结构与组成上，市场参与者们非常关心如何改变董事会的内部构成以便增强它们的控制能 力的问题。有鉴于此，本文对在我国上市公司中实行的独立董事制度与公司绩 效之间的关系进行了经验分析，并基于经验结果提出了相应的政策建议，以期 为我国企业的治理改革提供经验证据与理论支持。 一、研究现状与文献综述 “拥有相对较多的独立董事会有助于公司治理效率的提高吗？”这是关于 公司董事会研究中争论最多的话题。国、内外的许多学者基于不同的视角并应 用不同的方法对这一问题进行了经验分析，但是这些研究却得出了相互矛盾的 结果。我们将这些研究归为九类：(1)检验相同会计期间绩效的会计衡量指标与董事会中独立董事的比例这两者之间的相关性。结果表明，上述两者之间并不 存在统计意义上的重要联系（MacAvov et.al.,1983;Baysinger and Butler,1985;Hermalin andWeisbach,1991;Bhagat and Black,2000；高明华和马守莉，2001）。(2)检验相同会计期间的托宾Q值与董事会中独立董事的比例之间的相关性。使用这种方法的学者们都认为，托宾Q值可以反映治理这种无 形要素的“附加价值”。这种方法的结果显示，独立董事的比例与托宾Q值之 间并不存在统计意义上的重要联系（Hermalin and Weisbach,1991;Bhagat and Black,2000；胡勤勤和沈艺峰，2002）。(3)考察相同期间的公司股票的累积超常收益率与独立董事比例之间的相关性（胡勤勤和沈艺峰，2002）。这种方法 得出了与前两种方法近乎相同的结论，即独立董事的比例与股票的累积超常收 益率之间也不存在统计意义上的重要联系。(4)考察董事会的结构对公司未来股票收益率和绩效的会计衡量指标的影响。Baysinger和Butler(1985)发现， 1970年公司独立外部董事的比例与1980年的股票收益率呈正向变动关系。（注：Bhagat和Black(1999)发表了这一研究的评论。他们指出，得出这一结 论的学者只使用了单一的绩效衡量指标，而且10年的时间段对于依据董事会的结构来考察绩效的改进是不符合实际情况的。）然而，Bhagat和 Black(1997,2000)却发现来自美国证券市场的数据并不支持独立董事影响公司 未来绩效的观点。(5)考察董事会结构的变化对公司价值的影响。Rosenstein 和Wyatt(1990)考察了发布增加董事会中的独立董事人数消息当天的公司股票 价格的变化，他们发现，随着任命消息的发布，公司的股票价格平均上升0.2%，他们认为这样的结果表明市场预期股东将从独立董事的任命中获益。Rosenstein和Wyat(1997)在随后发表的文章中对他们自己1990年文章的方法 缺陷提出了疑问，他们指出，比如假设公司仅仅是为了提高其价值而改变董事
1、简单阐述企业制度的演进历程，从中给我们带来哪些启示谈你对公司治理的看法。 从企业制度的发展历史看，经历了两个发展时期：古典企业制度时期和现代企业制度时期。古典企业制度主要是以业主制企业和合伙制企业为代表。现代企业制度主要以公司制为代表。总体而言，企业制度从古典到现在的转变，经历了业主制企业、合伙制企业和公司制企业的发展过程。 一个古老的制度、随着社会进步、环境变换、适应性、进步、替代… 公司治理学是随着公司制度的发展而产生的，为弥补公司制度的不足，解决公司中的问题或者为保证实现利润最大化而服务。 2、综述威廉姆森关于公司治理方面的理论观点。 交易成本理论和代理理论。交易成本理论的重点限于研究企业与市场的关系，代理理论则侧重于分析企业内部组织结构及企业成员之间的代理关系。这两种理论的共同点是都强调企业的契约性、企业契约的不完全性及由此导致的企业所有权的重要性。由于这种原因，一般将现代企业理论称为“企业的契约理论”。（1）：交易费用理论 由阿尔钦和德姆塞茨、威廉姆森、克莱茵等、詹森和麦克林、利兰和派尔、罗斯、张无常、格罗斯曼和哈特、霍姆斯特姆和泰勒尔、哈特和莫尔、阿根亚和博尔腾以及其他学者加以拓展。这一派理论共旨是，企业乃“一系列合约的联结”（文字的和口头的，明确的和隐含的），然而，每个作者的侧重点各不相同。其中最具影响的是交易费用理论和代理理论。前者的重点仅限于研究企业与市场的关系；后者则侧重于企业的内部结构与企业中的代理关系。在下文中，我们将交易费用理论分为两类：一类为间接定价理论，这一理论的要旨是：企业的功能在于
节省市场中的直接定价成本或市场交易费用。另一类为资产专用性理论。企业看成是连续生产过程之间不完全合约所导致的纵向一体化实体，认为企业之所以会出现，是因为当合约不可能完全时，纵向一体化能够消除或至少减少资产专用性所产生的机会主义问题。认为企业是用以节约交易费用的一种交易模式。然而，与企业何以产生的理由相比，他们似乎更关心一个企业是应该买进还是制造出一种特殊的投入，或企业究竟应该有多大。他们把资产专用性及其相关的机会主义作为决定交易费用的主要因素，其思路大致如下：如果交易中包含一种关系的专用性投资，则事先的竞争将被事后的垄断或买方独家垄断所取代。从而导致将专用性资产的准租金掘为己有的机会主义行为。这种机会主义行为在一定意义上使合约双方相关的专用性投资不能达到最优，并且使合约的谈判和执行变得更加困难，因而造成现货市场交易的高成本 当关系的专用性投资变得更为重要时，用传统现货市场去处理纵向关系的交易费用就会上升。因此，纵向一体化可用以替换现货市场。因为在纵向一体化组织内，机会主义要受到权威的督察，在威廉姆森的早期文献中，他很强调在现货市场和纵向一体化之间的选择，然而，在他晚年的着作以及克莱茵等的许多着作中，却考虑用长期合约去代替纵向一体化，因为即使在一个纵向一体化企业的内部，交易费用也并非无足轻重。如果由于内部生产的不经济造成纵向一体化的不经济，协调独立交易者之间的交易活动的长期合约安排将会出现，以节约交易费用。在分析企业内部结构时，威廉姆森采用了他在分析市场和纵向一体化时的风格。他强调资本主义企业中资本家和工人之间以等级结构为基础的权威关系，他同时强调，在考察雇佣关系时，特异性是比不可分性更关键的因素。在逐渐掌握了企业生产特殊技能的工人与可能拒绝重新订立工作和合约的雇主之间，特异性造成
商学院本科生200—200学年第学期 《公司治理》课程期末考试试卷（A卷答案） 专业：年级：学号：姓名：成绩：? 得分 一、单项选择题（本题共10分，每小题1分） 1. 股份有限公司发起人的人数为（C） A. 5人以上? B. 最好1人? C. 2人以上200人以下? D. 7人以上 2. 有限责任公司设立的股东法定人数为（A ） A. 50人以下? B. 2人以上? C. 2人以上50人以下? D. 1人以上50人以下 3. 股份有限公司董事会成员人数为（ A） A. 5-19人? B. 6-20人? C. 7-17人? D. 8-20人 4. 公司监事会成员人数最少为（C ） A. 1人? B. 2人? C. 3人? D. 4人 5. 现行有关规定，上市公司独立董事最低比例为（B） A. 1/2? B. 1/3? C. 1/4? D. 1/5 6. 普通股东会议每年召开的次数为（A ） A. 1次? B. 2次? C. 3次? D. 4次 7. 下列不属于股东会议的表决制度（D ） A. 举手表决? B. 投票表决? C. 代理投票制? D. 网络投票 8. 从公司演化的角度看，下列不是董事会形式（D ） A. 立宪董事会? B. 咨询董事会? C. 社团董事会? D. 底限董事会 9. 下列不属于跨国公司治理问题的是（C ） A. 缺乏适用于跨国公司治理的法律框架? B. 国内部门无力监管跨国公司的内部关联交易? C. 对跨国公司的社会
责任缺乏有效的监督机制?D. 跨国经营的文化适应 10. 下列不属于网络组织微观治理机制的是（B ） A. 学习创新? B. 激励约束? C. 决策协调? D. 信任机制 得分 二、多项选择题（本题共15分，每小题分） 1. 下列属于企业制度形态的有（ BCDE ） A. 手工业作坊 B. 个人业主制 C. 合伙制 D. 两合制 E. 公司制 2. 下列属于国外公司治理问题产生背景的有（ABCD ） A. 人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满? B. 股东诉讼事件大量增加? C. 机构投资者力量的增大? D. 恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益? E. 国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题 3. 公司股东大会（股东会）的主要职权有（ADE ） A. 修改公司章程? B. 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事? C. 审议公司经营方针和投资计划 D. 对公司增加或者减少注册资本作出决议? E. 审议批准监事会或者监事的报告 4. 监事会或不设监事会的公司的监事行使的职权有（ABCDE ） A. 检查公司财务? B. 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议? C. 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正? D. 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议? E. 向股东会会议提出提案 5. 下列属于机构投资者的是（ABCDE ） A. 基金公司? B. 证券公司? C. 信托投资公司? D. 财务公司? E. 保险公司 6. 下列关于有限责任公司组织结构和基本制度描述正确的是（ACDE ） A. 可以不召开股东大会? B. 董事会人数一般为2到14人? C. 股东人数较少的可以设一名执行董事? D. 监事会成员不得少于3人? E. 可以不设立监事会 7. 下列属于恶意并购应变措施的有（ABCD ） A. 诉诸法律? B. 定向股份回购? C. 资产重组与债务重组? D. 毒丸防御 E. 减少注册资本 8. 下列属于董事、高管违反对公司忠实义务的行为有（ABCDE ）
《企业管理》试题（A） 一、名词解释（2分×10=20分） 1、企业管理 2、公司治理结构 3、人力资源管理 4、企业管理决策 5.管理 6.期望理论 7.决策 8.授权 9．领导 10．计划 二、单项选择（1分×10=10分） 1、生产企业自设销售网点属于（）战略。 A、单一经营 B、向前延伸的一体化 C、向后延伸的一体化 D、多样化 2、公司的最高权力机构是（）。 A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、总经理 3、最早、最简单的企业组织结构是（）。 A、事业部制 B、矩阵制 C、直线制 D、直线职能制 4、对经常重复出现的问题应采用（）决策方法 A、定量 B、定性 C、程序化 D、确定型 5、只有损失机会没有收益机会的风险是（）风险。 A、不可分散 B、显性 C、机会 D、纯粹 6、对实现企业目标的各种要素和人们在经济活动中的相互关系进行组合、配置的活动体现了管理的（）职能。 A、计划 B、组织 C、指挥 D、控制 7、决策树法适用于（）。 A、风险型决策 B、确定型决策 C、不确定型决策 D、以上都适用
8、对实现企业目标的各种要素和人们在经济活动中的相互关系进行组合、配置的活动体现了管理的（）职能。 A、计划 B、组织 C、指挥 D、控制 9、决策树法适用于（）。 A、风险型决策 B、确定型决策 C、不确定型决策 D、以上都适用 10．在人员激励工作中，将个人需要与组织目标结合的原则，依据的是（） A．期望理论B．双因素理论 C．强化理论D．公平理论 三、多项目选择（2分×10=20分） 1、现代企业制度的基本特征有（）。 A、产权清晰 B、权责明确 C、政府调控 D、科学管理 2、企业管理中的基本动力包括（）。 A、物质动力 B、精神动力 C、信息动力 D、学习动力 3、企业竞争战略的基本模式有（）。 A、系统锁定战略 B、低成本战略 C、差异化战略 D、重点战略 4、进货方式有（）。 A、市场选购 B、合同订购 C、联合经营 D、代批代销 5、劳动定额的基本形式有（）。 A、工时定额 B、先进定额 C、工作量定额 D、平均定额 6、全面质量管理的内涵有（）。 A、全员管理 B、全过程管理 C、全因素管理 D、以上都不对 7、企业战略的特点有（）。 A、全局性 B、长期性 C、固定性 D、层次性 8、公司治理结构的基本构成有（）。 A、股东大会 B、董事长 C、经理 D、监事会 9、商品储存的控制方法有（） A、库存定额管理法 B、ABC分类管理法 C、定量库存控制法 D、以上都不对 10、员工薪酬的主要形式有（）。
大股东治理与公司治理效率 当前我国公司治理问题的研究大概可以简单地划分为两部分，理论方面主要集中在委托—代理理论及在此框架内分析“内部人控制”产生的原因及相关对策研究①，实务方面则侧重于引进和比较各国公司治理模式及制定公司治理原则②。这两方面都反映了近年来公司治理研究的积极成果，对于当前我国面临的一些理论和现实问题也都有一定的解释力。与这些问题不同，本文更多的从实践的角度对其中的大股东治理问题进行探讨,并试图将公司治理问题研究的触角引伸到公司治理的形态方面。其主要结论是：大股东不仅在我国而且在世界范围内的广泛存在是公司治理的理论与实践都必须承认和面对的现实，大股东在公司治理中扮演越来越重要的角色和发挥独特的影响，这些影响有积极的方面，也有消极的地方，需要我们认真研究；我国公司治理的诸多理论与实践问题都可以归结到大股东治理上来，由此可见这一问题的重要性。全文共分四个部分：第一部分指出大股东治理是公司治理的主要形态，随后对大股东治理机制问题进行了探讨，第三部分分析大股东治理对公司治理效率的正面和负面影响，最后是评论性结论。 一、大股东治理是公司治理的主要形态 1932年，Berle和Means分析了美国200家大公司所有权结构广泛分散的特征并据此提出了所有权与经营权相分离的论断，这一结论很快就产生了深刻而持久的影响。几十年来，有关的研究一直以此为主线而展开。直到1983年《金融经济学杂志》为此主题组织的专题文献几乎都没有提到大股东问题③即是一个有力的证明。但随后
人们开始注意到集中的所有 权结构问题，Eisenberg (1976)、Demsetz (1983)、 Demsetz & Lehn(1985)、和Morck, Shleifer & Vishny (1988)的研究都表明，美国大公司的股权结构是适度集中的。Shleifer & Vishny (1986)发现20世纪80年代初《幸福》500强公司中的456家样本公司的最大股东平均持股15.4%，前五大股东平均总持股28.8%；Holderness & Sheehan(1988)也发现美国几百家上市公司都有主要股东（持股51%以上）。其中Demsetz & Lehn(1985)还从公司的价值最大化规模、潜在控制（Potential Control）、系统管制 (Systematic Regulation)和潜在享受 (Potential ※国家社科基金项目（批准号：02BJY127）的部分研究成果。 ①参见青木昌彦和钱颖一《转轨经济中的公司治理》（中国经济出版社1995年版）、张维迎《企业理论与中国企业改革》（北京大学出版社1999年版）、费方域《企业的产权分析》（上海三联书店和上海人民出版社1998年版）。 ②参见李维安《公司治理》（南开大学出版社2001年版）和《中国公司治理原则与国际比较》（中国财政经济出版社2001年）。 ③唯一的例外是Dann & DeAngelo（1983）,他们检验了大额普通股的回购问题。 Amenity) 四个方面分析了所有权集中的原因，并以美国经济主要部门中的511家企业80年代初的数据作了实证研究。这方面的问题很快成为研究热点，以致《金融经济学杂志》在五年后又出了一期关于所有权结构的专辑，Jensen在此专辑的综述性文章中指出所有权结构与投票权分布问题是此后研究的方向。随后对其他国家的研究也
公司治理课后复习题答案 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
第一章公司治理概论 1.什么是现代企业制度其特征 现代企业制度是适合市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业制度。 2．公司的含义及特征。 （1）含义：公司指依法定程序设立，以赢利为目的的法人组织。公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。 （2）特征：①公司是一个法人团体，具有法人地位。②公司是以盈利为目的的法人组织。③公司的投资主体一般是多元化的。④公司具有特定的治理结构。⑤公司是依照有关法律进行登记、注册的经济组织。 3．说明公司治理的研究主题。P6-9 （1）国内公司治理研究的主题 第一个主题：治理国有企业改革过程中出现的经营者腐败问题。 第二个主题：国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造。 （2）国外公司治理研究的主题 第一个主题：围绕如何监督和控制经理人员的行为展开研究。
第二个主题：研究如何保护公司利益相关者的利益。 4．公司治理如何界定P13 公司治理有狭义和广义之分。 （1）狭义的公司治理解决的是因所有权和控制权相分离而产生的代理问题，它要处理的是公司股东与公司高层管理人员之间的关系问题。 （2）广义的公司治理可以理解为关于企业组织方式、控制机制、利益分配的一系列法律、机构、文化和制度安排，它界定的不仅仅是企业与其所有者之间的关系而且包括企业与其所有利益相关者之间的关系。 （3）公司治理是指，通过一套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益的一种制度安排。 5. 解释公司治理学的学科性质和特点。P17-20 （1）学科性质 ①公司治理学是一门交叉学科 ②公司治理学是一门应用学科 ③公司治理学是一门新兴学科 （2）特点
公司治理试题a Document number【AA80KGB-AA98YT-AAT8CB-2A6UT-A18GG】
商学院本科生200—200学年第学期 《公司治理》课程期末考试试卷（A卷答案） 专业：年级：学号：姓名：成绩： 得分 一、单项选择题（本题共10分，每小题1分） 1. 股份有限公司发起人的人数为（C） A. 5人以上 B. 最好1人 C. 2人以上200人以下 D. 7人以上 2. 有限责任公司设立的股东法定人数为（A ） A. 50人以下 B. 2人以上 C. 2人以上50人以下 D. 1人以上50人以下 3. 股份有限公司董事会成员人数为（ A） A. 5-19人 B. 6-20人 C. 7-17人 D. 8-20人 4. 公司监事会成员人数最少为（C ） A. 1人 B. 2人 C. 3人 D. 4人 5. 现行有关规定，上市公司独立董事最低比例为（B） A. 1/2 B. 1/3 C. 1/4 D. 1/5 6. 普通股东会议每年召开的次数为（A ） A. 1次 B. 2次 C. 3次 D. 4次 7. 下列不属于股东会议的表决制度（D ） A. 举手表决 B. 投票表决 C. 代理投票制 D. 网络投票 8. 从公司演化的角度看，下列不是董事会形式（D ） A. 立宪董事会 B. 咨询董事会 C. 社团董事会 D. 底限董事会 9. 下列不属于跨国公司治理问题的是（C ） A. 缺乏适用于跨国公司治理的法律框架 B. 国内部门无力监管跨国公司的内部关联交易 C. 对跨国公司的社会责任缺乏有效的监督机制 D. 跨国经营的文化适应
10. 下列不属于网络组织微观治理机制的是（B ） A. 学习创新 B. 激励约束 C. 决策协调 D. 信任机制 得分 二、多项选择题（本题共15分，每小题分） 1. 下列属于企业制度形态的有（ BCDE ） A. 手工业作坊 B. 个人业主制 C. 合伙制 D. 两合制 E. 公司制 2. 下列属于国外公司治理问题产生背景的有（ABCD ） A. 人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满 B. 股东诉讼事件大量增加 C. 机构投资者力量的增大 D. 恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益 E. 国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题 3. 公司股东大会（股东会）的主要职权有（ADE ） A. 修改公司章程 B. 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事 C. 审议公司经营方针和投资计划 D. 对公司增加或者减少注册资本作出决议 E. 审议批准监事会或者监事的报告 4. 监事会或不设监事会的公司的监事行使的职权有（ABCDE ） A. 检查公司财务 B. 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议 C. 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正 D. 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议 E. 向股东会会议提出提案 5. 下列属于机构投资者的是（ABCDE ） A. 基金公司 B. 证券公司 C. 信托投资公司 D. 财务公司 E. 保险公司 6. 下列关于有限责任公司组织结构和基本制度描述正确的是（ACDE ） A. 可以不召开股东大会 B. 董事会人数一般为2到14人 C. 股东人数较少的可以设一名执行董事 D. 监事会成员不得少于3人 E. 可以不设立监事会 7. 下列属于恶意并购应变措施的有（ABCD ） A. 诉诸法律 B. 定向股份回购 C. 资产重组与债务重组 D. 毒丸防御 E. 减少注册资本 8. 下列属于董事、高管违反对公司忠实义务的行为有（ABCDE ） A. 将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储 B. 违反公司章程的规定，未经股东大会（股东会）或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保 C. 违反公司章程的规定或者未经股东大会（股东会）同意，与本公司订立合同或者进行交易 D. 未经股东大会（股东会）同意，利用职务便利为自己或者