固定资产审核规程、岗位职责和《高等学校
固定资产管理系统》权限规定
一、固定资产归口审核规程
资产管理处是我校资产管理的归口审核部门，其主要职责是确保录入信息库的固定资产数据完整和正确。审核规程如下：
1、凡到学校资产管理处做固定资产的报销发票，首先必须经资产
管理处的主要领导审批签字，否则，审核员不予办理固定资产相关手续；
2、对已经领导审批签字的发票，审核员应认真对照发票，检查《固
定资产验收单》中的信息项是否符合要求；
3、对符合要求的，审核员审核通过，部门资产管理员即可打印出
《固定资产验收单》；
4、《固定资产验收单》必须有经办人、验收负责人、采购人、审
核员签字方才有效，否则，财务部门不予报账；
5、对不符合要求的《固定资产验收单》，审核员应向经办人说明
原因，解释清楚，不得给予审核通过，并要求部门资产管理员重新填报；
6、审核员要恪守学校固定资产管理章程，工作认真负责，严格要
求，努力做到录入信息库的每条资产信息准确无误。
二、固定资产财务审核规程
财务处是我校资产管理的财务审核部门，其主要职责是确保录入信息库的固定资产数据完整和正确，以及财务入账的信息的准确性和财务入账与资产部门录入数据的统一性、一致性。审核规程分三部分：审核流程图：新固定资产建档→资产管理处审核→财务处审核→固定资产账户
（一）资产增加财务审核
1、凡到学校财务处报销固定资产的有关发票，首先必须检查是否符合报销规定。否则，会计不予办理固定资产报销的相关手续。
2、报销以后，审核员应认真对照发票，检查《固定资产验收单》中的信息项是否符合要求，并与系统中的数据进行逐项核对。
3、确认无误后，输入凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可，如果需要，可以添加审核意见。
（二）资产变动财务审核
资产变动财务审核，就是资产金额发生了变动，并通过了资产管理处资产变动审核的数据，需要进行财务审核。资产金额若不发生变动，则无须财务审核。如果对附件也进行了金额变动，审核时也同步对附件进行审核。审核时，核实固定资产的变动单是否符合财务规定，检查入账信息的准确性，然后输入财务系统中的凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可。如果需要，可
以添加审核意见。
（三）资产处置财务审核
资产处置财务审核，就是对资产进行处置，并通过了资产管理处审核的数据，再进行财务审核。如果对附件也进行了处置，审核时也同步对附件进行审核。审核时，核实固定资产的处置单是否符合财务规定，检查入账信息的准确性，然后输入财务系统中的凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可。如果需要，可以添加审核意见。月末要对通过本月财务审核的数据进行记账处理，从而形成固定资产帐目。
三、资产数据系统服务器操作规程
1、服务器只应有系统管理员一人操作，其他人不得使用服务器；
2、服务器不得被随意断电、重启，一旦发生故障，应当及时通知系统管理员处理；
3、系统管理员应当妥善设置系统密码，不得泄漏，不能过于简单；
4、系统管理员应当定期升级防毒程序和定期对系统查杀病毒，应当注意服务器的清洁卫生，定期对服务器进行除尘；
5、系统管理员操作系统时应在记录本上登记，修改用户权限时应当有一人监督，请示处长后再行修改，并要记录在案；
6、应定期对数据进行备份，数据修改频繁时应每天进行备份，正常工作日每周备份一次，假期两周备份一次。
四、资产处固定资产审核管理员岗位职责
1、负责检查申办的固定资产是否符合规定；
2、负责核实申办部门提交的《固定资产验收单》；
3、对不符合要求的固定资产信息，审核员应向经办人说明原因，解释清楚，不得给予审核通过，并要求部门资产管理员重新填报；
4、负责资产部门数据与财务部门数据的定期核对，确保资产数据与财务数据准确无误；
5、审核员要恪守学校固定资产管理章程，工作认真负责，努力做到审核程序准确无误。
五、财务处固定资产财务审核岗位职责
1、认真贯彻执行国家和学校固定资产管理的法律、法规和制度，负责检查固定资产信息是否符合财务规定；
2、根据《高等学校会计制度》的规定，按照固定资产的组成标准，认真审核每一笔资产业务；
3、负责核实资产部门的数据与财务部门的数据的一致性、统一性；对不符合要求的固定资产信息，审核员应向经办人说明原因，解释清楚，不得给予审核通过，并要求资产部门管理员重新填报；
4、根据上级和学校资产部门的批示及固定资产验收单据，
办理全校固定资产的增加、报损、报失、报废、调拨、转让等工作；
5、做好固定资产的账务登记和定期核对工作，确保固定资产账账、账实相符；
6、审核员要恪守学校固定资产管理章程和财务管理制度，工作认真负责，严格要求，做好固定资产的报表工作，真实反映固定资产的现实状况。
六、资产管理员岗位职责
为了更好的管好用好学校资产，维护国有资产的安全和完整，防止国有资产流失，按照《山东工商学院国有资产管理办法》有关精神，在资产具体使用单位设立专职或兼职资产管理员。
（一）资产管理员的职责范围
1．负责本部门资产的账、卡管理；
2．对本部门的国有资产进行清查、登记、统计汇总及日常监督检查工作，做到账、卡、物相符；
3．撤销、分立、合并本单位的资产，应编制报表报二级资产管理单位及资产管理处，批准后办理相关资产调拨手续。对接受单位暂不接受的资产，暂由本单位负责封存保管或上缴资产管理处处理；
4．对超过使用期限无使用价值或其它特殊原因需处置的资产，应及时上报二级资产管理单位及资产管理处，协助资产管理处完成资
产处置手续和相关工作；
5．对资产管理过程中存在的问题，应及时与资产管理处取得联系；
6．资产管理员调动要办理移交手续。对资产移交不清的人员，不予办理调动手续。
（二）奖惩
资产管理员在资产管理过程中，要尽职尽责，对资产管理工作成绩显著的，学校要进行表彰和奖励。有下列行为之一的，学校要追究资产管理员和相关资产使用人的责任：
1．对所管辖的资产造成流失不反映、不报告的；
2．未经同意擅自转让、处置资产的；
3．资产管理混乱、帐实不符，不采取相应管理措施的；
4．未按其职责要求，放松资产管理，造成其他严重后果的；
七、数据服务器系统管理员岗位职责
1、严格遵守资产管理相关制度、法规；
2、负责数据服务器使用、维护及日常管理工作；
3、负责数据库备份工作；
4、负责网络调试、连接工作；
5、定期对服务器进行清洁除尘；
6、负责定期升级防毒程序和定期对系统查杀病毒；
7、及时完整填写操作日志；
8、对服务器系统密码及《高校固定资产管理系统》系统管理员密码严格保密并经常更换密码；
9、在不出故障的情况下，保证服务器24小时正常运转。
八、《固定资产管理系统》权限设置的规定
根据“统一领导，归口管理，分级负责，责任到人”的原则，结合我校的管理模式，对使用固定资产管理系统权限设置作如下规定：
（一）校领导及各部门党政主要负责人的权限范围是全校，权限有：
1．查询；2．图形分析；
资产处、财务处、监察处、审计处领导除了有上述的权限外还有：
1、帐目报表；
2、统计报表；
3、上报数据；
4、固定资产清查盈亏报表；
5、固定资产清查明细表。
（二）使用部门资产管理员权限范围是本部门，权限有：
1、固定资产增加；
2、资产变动管理；
3、资产处置管理；
4、查询；
5、资产清查；
6、固定资产清查盈亏报表；
7、固定资产清查明细表；
8、人员档案维护；
9、资产分类编码对照维护。
（三）资产管理处归口审核权限范围是全校，权限有：
1、归口管理部门审核；
2、查询；
3、周形分析；
4、账目报表；
5、统计报表；
6、上报数据；
7、固定资产清查盈亏报表；
8、固定资产清查明细表；
9、精密仪器设备年使用信息维护；10、精密仪器设备上网信息维护。
（四）财务处归口审核权限范围是全校，权限有：
1、财务管理部门审核；
2、查询；
3、图形分析；
4、账目报表；
5、统计报表；
6、上报数据；
7、固定资产清查盈亏报表；
8、固定资产清查明细表。
（五）系统管理员权限范围是整个系统，权限有：
1、单位资产管理权限设置；
2、系统运行参数设置；
3、权限设置；
4、数据备份；
5、数据恢复；
6、学校单位设置；
7、人员档案维护；
8、数据字典维护。
（六）一般员工权限范围是本部门，权限：查询。
固定资产会计岗位职责 1.按制度规定，结合企业固定资产的配置情况，会同有关职能部门，建立健全固定资产、在建工程、无形资产、递延资产及其他资产的管理与核算办法;并依照企业经营管理的要求，制订固定资产目录。 2.依照制度规定，设置固定资产登记簿，组织填补固定资产卡片，按固定资产类别、使用部门和每项固定资产进行明细核算。应为融资租入的固定资产要单设明细科目核算;属于临时租入的固定资产专设备查簿，登记租入、使用和交还等情况。 3.根据国家统一规定，按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定固定资产的原始价值，及时计价入账;对已入账的固定资产，除发生有明确规定的情况外，不得任意变动。 4.会同有关职能部门完善固定资产管理的基础工作，建立严格的固定资产明细核算凭证传递手续，加强固定资产增减的日常核算与监督。 5.按国家的有关规定选择固定资产折旧方法，及时提取折旧;掌握固定资产折旧范围，做到不错、不漏。 6.负责对在建工程的预决算管理。对自营工程、在施工程要严格审查工程预算;施工中要正确处理试运转所发生的支出和收人;完工交付使用要按规定编制竣工决算，并参与办理竣工验收和交接手续;对出包工程，要参与审查工程承
包合同，按规定审批预付工程款;完工交付使用时要认真审查工程决算，办理工程款清算。 7.负责核算各种无形资产的计价，正确处理无形资产的转让和投资，并按规定确定各种无形资产的摊销期。 8.负责对递延资产、其他资产的价值管理;掌握各种递延资产的分摊期，正确处理递延资产和待摊费用的划分;确保储备物资的专门用途，维护其安全与完整。 9.对被清理的固定资产，要分别按有偿转让、报废、毁损等不同情况进行账务处理。 10.会同有关部门定期组织固定资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果，发现问题，查明原因，及时妥善处理;并按规定的报批程序，办理固定资产盘盈、盘亏的审批手续，经批准后办理转销的账务处理。 11.经常了解主要固定资产的使用情况，运用有关核算资料分析固定资产的利用效果，改善固定资产的管理工作，并向企业提供有价值的会计信息或建议。
XXX公司 固定资产管理员岗位职责及管理制度 （一）管理分工 1．为了更好的利用固定资产，实行固定资产统一管理，加强对固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、统一管理的原则以固定资产的类别确定分工管理如下： 1.1资产管理部作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资产的明细帐卡。1. 2.各部门负责本部门XX设备的维护与使用管理，资产管理部有统一管理与购置权。 1.3办公室负责办公室电脑桌椅相关设备的维护和使用管理。 （二）管理事项 2.1 由于生产、研制需要，各单位购置固定资产必须提前向主管部门提出申请，报经总经理批准后，由相关部门负责购置。 2.2购设备进厂后，由相关单位开箱检查、验收，设备安装完毕后填“设备使用单”报主管部门。主管部门根据“设备使用单”建立固定资产卡片，并通知使用单位。 2.3 基本建设项目完工时，由基建部门办理“基建项目完工单”，报主管部门。职责 （三）主管部门的职责 3.1随时掌握固定资产的使用状况。
3.2负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织设备的清点，保证账、卡、物三相符。 3.3负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，建立固定资产档案，登记账卡，负责审批并办理验收、调拨、报废、封存、启用等事项。 3.4根据使用部门的使用情况，组织编制设备大中修维修计划，按期编报设备更新计划。 3.5严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，视情节给予处罚。 （四）使用部门的职责 4.1各固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作，应设置专职或兼职的设备管理员，各生产班组要设置工人设备管理员，每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。 4.2 严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁、润滑和安全使用。 4.3 建立固定资产明细账，固定资产的领用、调出、报废必须经主管部门及总经理批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自行外借和变卖。 4.4 根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点，做到账、卡、物三相符。（五）调拨转移 5.1 凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理批准，任何单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。 5.1 .1 公司内部设备的调拨与转移，必须通过主管部门办理资产转移手续，同时由调出、调入单位的双方领导及经办人签字后，由财务部门办理转帐手续，并
会计岗位分工职责 .固定资产核算岗位的职责一般包括: （1)会同有关部门拟定固定资产的核算与管理办法; （2)参与编制固定资产更新改造和大修理计划; （3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制; (4)计算提取固定资产折旧和大修理资金； （5）参与固定资产的清查盘点。 2．材料物资核算岗位职责一般包括： (1）会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法; (2）审查汇编材料物资的采购资金计划; (3)负责材料物资的明细核算； (4）会同有关部门编制材料物资计划成本目录； （５）参与材料物资的清查盘点。 3. 4．应付职工薪酬核算岗位的职责一般包括: （1)审核发放工资、奖金； (２)负责工资的明细核算; (3）负责工资分配的核算； (4）负责职工社会保险费汇缴清理，登记相关台帐、报表; (５)计提应付福利费和工会经费等费用。 5．成本核算岗位的职责一般包括: （1)拟定成本核算办法； （2）制定成本费用计划； (3)负责成本管理基础工作; (4）核算产品成本和期间费用； (5)编制成本费用报表并进行分析; （6）协助管理库存物资材料、机电设备管理。 6.收入、利润核算岗位的职责一般包括： (1)负责编制收入、利润计划； （２）办理工程款结算业务； (3)负责收入和利润的明细核算; （4)负责利润分配的明细核算; (5)编制收入和利润报表； (6）负责各种税金的计提，汇缴清理,编制相关台账、报表；７.资金核算岗位的职责一般包括: （１）拟定资金管理和核算办法; (2)编制资金收支计划; (3)协助资金调度; （４）负责资金筹集的明细分类核算； 8.往来结算岗位的职责一般包括: (l)建立往来款项结算手续制度； （2)办理往来款项的结算业务; （3)负责往来款项结算的明细核算。 9.总账报表岗位的职责一般包括:
资产管理部职责 资产管理部是公司土地资产、固定资产实物主管部门，其主要职责； 一、土地使用权管理： 对公司取得的土地使用权，要及时办理土地使用权证。 对公司土地使用权和使用的土地建立管理台帐，详细反映土地使用权的名称、地址、取得的时间、土地权证号、土地原值、面积、摊销期限、累计摊销额等。 二、固定资产增加： （一）拟定公司固定资产实物管理办法和有关制度。 （二）对固定资产购建（含改建、扩建）均实行预算管理。每年12月初收集汇总各单位固定资产归口管理部门制定的固定资产购置计划。 各单位固定资产计划由资产管理部会同公司财务部、业务部、办公室、信息部、物流公司、金桥公司等单位和部门（以下简称相关部门）审核汇总，报公司总经济师或总工程师审核，报公司总会计师、总经理审批后，纳入物资公司年度固定资产购建计划。公司年度固定资产购建预算经董事会审议通过，报股东会批准后由资产管理部下达计划，财务部监督执行。因经营实际需要，确需追加预算或在预算外构建固定资产的，各单位应向公司提交书面报告经公司总经济师或总工程师审核，报公司总会计师、总经理审批后，由资产管理部下达补充计划，财务部补列预算。 对纳入年度改建、装修的房屋、建筑物，应由公司成立招标领导小组，由资产管理部牵头通过招标形式确定承建单位后实施。 对纳入年度购建的机械设备，由资产管理部牵头，会同有关归口管理部门，通过招标形式，实行招标采购，并在招标结果经公司招标领导小组批准后实施。 对纳入年度购建预算的办公设备由办公室、信息部同相关部门实行集中采购，并报资产管理部。所有固定资产采购合同和清单报资产管理部备案。 负责审核或编制竣工决算报告，并报告公司分管领导、总会计师和总经理审批后办理验收交接及组资手续。 通过接受投资、接受捐赠、无偿调入、债务重组等方式取得的固定资产，由资产管理部牵头与相关部门办理验收、组资手续。 三、固定资产日常管理： （一）资产管理部是固定资产实物管理职能部门。建立固定资产实物总账、各单位、部门明细账，并据保管、使用单位、部门实物变动情况随时进行登记，定期与财务部固定资产台帐核对。与各单位、部门实物台帐核对。（每年6月和12月各核对一次）。 （二）负责年终固定资产的实物清查盘点，填制清查盘点表，并将盘点表报财务部。对盘盈的固定资产，应查明原因，并通知财务部办理手续；对盘亏的固定资产，应查明原因，办理有关手续后处理。
固定资产管岗位职责 （一）、管理职责 1、根据国家及上级主管部门有关国有资产管理文件精神,负责修订、完善公司的资产管理规章制度，并组织实施，在室主任的授权范围内，勤勉工作。 2、根据国家及上级主管部门的要求和授权范围,根据对资产管理工作的具体要求,负责搞好公司国有资产的定期清查盘点工作，并对局属单位资产清查盘点工作进行抽查和监督。 3、负责公司固定资产定期进行清查、盘点、汇总造册，对出现的盈亏、毁损要查明原因，并提出处理意见。 4、负责固定资产核算工作，定期反映国有资产增减变动情况和资产原值、净值、折旧情况；按期填报资产报表。 5、负责公司资产管理的基础工作，做好资产管理统计指标分析、报告、定期考核，年终提出资产管理分析报告。 6、负责组织公司所属单位搞好国有资产数据库的管理工作,做好数据统计、汇总工作。 7、完成经理和室主任授权办理的其他工作。 （二）固定资产管理室国有固定资产报废岗位职责 1、负责公司固定资产报废工作及有关规章制度的制订、修订，并组织实施，切实抓好固定资产报废基础工作，在室主任的授权范围内，勤勉工作。 2、按有关规定和标准认真抓好各二级单位申报的待报废固定资产的审查和技术鉴定，并提出处理意见报本部门经理审批。 3、经本部门经理批准的报废固定资产要及时组织验收和发文工作，并督促和检查各单位的帐务处理工作。 4、组织报废资产的回收工作，加强对资产库房的管理工作，并对待报废固定资产的处理进行监督与指导。 5、完成经理和室主任授权办理的其他工作。 （三）资产调拨 1、负责公司固定资产调拨工作及有关规章制度的制订、修订，并组织实施，切实抓好固定资
产调拨基础工作，在室主任的授权范围内，勤勉工作。 2、按有关规定和标准认真做好二级单位申报的可调拨固定资产的审查和确认工作。 3、负责公司固定资产的平衡调拨工作，满足各单位生产需要，促使其合理流动，搞好优化配置，提高利用效益。 4、完成经理和室主任授权办理的其他工作。 （四）新增资产验收 1、根据国家及上级主管部门有关国有资产管理文件精神,负责制订、修订、完善公司的新增固定资产验收制度，并组织实施，在室主任的授权范围内，勤勉工作。 2、参与新增固定资产投资计划的审定，并对资产投资的经济效益进行检查，逐步建立健全产权管理和经济效益责任制，并监督实施。 3、负责组织公司所属二级单位搞好油田基建项目竣工交付使用、转入新增国有资产前的清查、移交、验收工作。 4、负责新增固定资产审定和新增固定资产的数据库建立工作。 5、负责新增固定资产的各种报表的收集、汇总和造册工作。 6、完成经理和室主任授权办理的其他工作。 雨滴穿石，不是靠蛮力，而是靠持之以恒。——拉蒂默
管理制度编号：YTO-FS-PD955 固定资产岗位责任制通用版 In Order T o Standardize The Management Of Daily Behavior, The Activities And T asks Are Controlled By The Determined Terms, So As T o Achieve The Effect Of Safe Production And Reduce Hidden Dangers. 标准/ 权威/ 规范/ 实用 Authoritative And Practical Standards
固定资产岗位责任制通用版 使用提示：本管理制度文件可用于工作中为规范日常行为与作业运行过程的管理，通过对确定的条款对活动和任务实施控制,使活动和任务在受控状态，从而达到安全生产和减少隐患的效果。文件下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用。 1、固定资产，是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，单位价值在规定限额以上，应当作为固定资产。根据固定资产定义，结合本单位具体情况，制定固定资产目录，分类编号登记。 2、固定资产取得时，按取得时的实际成本入帐。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定。如：购置的不需要经过安装即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、交纳的有关税金等，作为入帐价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入帐价值。 3、会同机运科定期对固定资产进行清查盘点，按照有关规定审批权限办理盘盈、盘亏、报损和报废的报批手续，及时调整账目，做到帐、卡、物相符。
会计职位工作内及职责 会计职位工作内及职责 1.负责收入、成本、利润的核算。 2.编制成本费用预算，并对预算执行情况进行分析。 3.成本资料的收集、整理和会计信息反馈 4.编制会计报表，编写财务情况说明书，对外报送各种会计报表和数据。 5.组织二级核算，指导班组核算。 6.各种税费的提娶申报，增值税发票及销售发票的管理。 7.会同有关部门拟定固定资产管理办法。进行固定资产核算。 8.固定资产分类账、明细账的核算。 9.计提及分配固定资产折旧，编制有关部门固定资产报表。 10.办理固定资产的购建、调入、内部转移、租出、封存、报废、验收、调出等业务。 11.参与固定资产的清查盘点，分析固定资产的使用效果。 12.负责工程物资、在建工程的核算，掌握工程进度及投资情况，配合相关部门及时办理已竣工项目的转增手续。 1、在部长领导下，按照公司财会制度和核算管理有关规定，负 责公司各种核算和其他业务的记帐工作。 2、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记 及时、帐证相符，发现问题及时更正。
3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。 4、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。 5、负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记手续。 6、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。 7、正确进行会计核算电脑化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。 8、协助主办会计等做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。 9、完成财务部部长临时交办的其他任务。 3、组织中心会计核算和监督工作，建立健全各项会计核算制度和内部制约机制。 4、组织落实会计人员的后续教育和考核，不断提高会计人员的业务素质和技能。 5、协助主任协调中心与管理单位、银行专柜、财政局有关业务科室之间、中心内部各柜组主管会计与审核、记账会计之间的业务关系。 6、负责会计报表的编审，负责年终各单位财务决算工作，保证会计信息的真实性和完整性。 7、协助主任对中心业务发展等问题作出计划。 8、完成中心领导交办的其他工作。
稽核员的岗位职责 岗位，是组织为完成某项任务而确立的，由工种、职务、职称和等级内容组成。职责，是职务与责任的统一，由授权范围和相应的责任两部分组成。那么稽核员的岗位职责有哪些呢?快来看看我为您整理的“稽核员岗位职责”吧! 稽核员岗位职责(一) 1.宣传贯彻国家有关电力供应与使用法律、法规、方针、政策以及电力行业标准。 2.按照统一安排，在公司范围内开展用电稽查活动，协助处理用电纠纷。 3.负责填写“用电检查工作单”，经审核批准后执行响应任务，工作终结后，将工作单存档。 4.认真履行用电检查职责，随身携带“用电检查证”等相关证件。 5.严厉查处各类违章用电和窃电案件，制止危害供用电秩序的行为。 6.负责执行用电稽查工作计划和培训计划。 7.完成领导交办的其他工作。 稽核员岗位职责(二) 1.严格按《会计准则》、《财务通则》的要求，认真执行《会计法》、《关于违反财政法规处罚的暂行规定》以及其他有关规定，对一切经济事项要逐笔审核，对计划外的或不符合规定的收支提出意见，向领导汇报，积极采取措施进行处理。 2.按照上级主管部门的规定和企业方针目标的要求，审查各项计划指标的计算是否正确，指标间是否衔接平衡，计划是否切实可行。对审查中发现的问题，要提出修正的意见和建议。
3.审核会计凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数据是否正确，会计分录是否符合有关制度的规定。 4.审查账簿记录是否合法和真实。 5.审查各种会计报表是否符合现行制度规定的编报要求，是否反映了企业的真实情况。 6.会计稽核人员，要对审核签署过的会计凭证、会计账簿的会计报表承担责任。 稽核员岗位职责(三) 1.日常工作内容： (1)负责核算收银员完成的各种报表，检查收银员所做的报表和清机报表、电脑报表是否一致，检査清机报表是否跳号等。 (2)负责核算每日“商务中心收人报表”以及每日“住房收入报表”、“餐饮部收人报表”上的数据和前台、客房部“夜间核算报表”上对应项目的数据是否相同。 (3)负责核算昨日夜间稽核员完成的报表，检查稽核员所做的报表是否巳按收银员提供的资料完成，报表是否完整和真实。 (4)核算前台当天未结客账的余额是否正确。 (5)负责完成酒店营业收益情况报告表、每曰现金结算情况报告表和各部门收入明细表。 (6)检査退款单上客人的签字与“入住登记表”上的签字是否一致，前台、餐厅给予的折扣和优惠是否合乎标准，回扣、更正是否正常，手续是否齐备等。 (7)负责检查外币现金收人与本币现金收入的比例，防止私兑外币。
固定资产管理人员安全生产岗位责任制示范文本 In The Actual Work Production Management, In Order To Ensure The Smooth Progress Of The Process, And Consider The Relationship Between Each Link, The Specific Requirements Of Each Link To Achieve Risk Control And Planning 某某管理中心 XX年XX月
固定资产管理人员安全生产岗位责任制 示范文本 使用指引：此管理制度资料应用在实际工作生产管理中为了保障过程顺利推进，同时考虑各个环节之间的关系，每个环节实现的具体要求而进行的风险控制与规划，并将危害降低到最小，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 1、严格按资产的定义划分固定资产与低值易耗品界 限，确定固定资产的核算范围。 2、作好分析管理工作，平时对投资情况进行定期分 析，年终进行总分析，通过分析发现问题，提出处理意 见。 3、负责全公司固定资产的核算，做到账、卡、物相 符。 4、负责全公司在建工程的核算，做到结款及时，交 件、核销准确。 5、做好安全生产投入资金的管理工作。 6、做好资产的购入、大修、改扩建的招标保密工作。
7、编制有关财务报表。 8、完成领导交办的其他事项。 请在此位置输入品牌名/标语/slogan Please Enter The Brand Name / Slogan / Slogan In This Position, Such As Foonsion
固定资产会计工作总结 篇一：会计年度工作总结 XX年度财务工作总结 XX 年 2 月25日我应聘到公司会计岗位工作，时光荏苒、岁月如梭， XX年的工作转瞬又将成为历史，回首大半年来的财务工作，心中感受颇多，在不断的前进中，我得到了更大的进步。在领导的指导和同事们的帮助下，我不断巩固、不断学习相关财务知识，时刻注意将理论知识和财务实践结合起来，个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到很大提高，顺利地完成了领导赋予的各项工作任务，较好地履行了岗位所赋予的职责。入职以来，我主要负责材料，银行存款和现金收付款的入账、费用报销、固定资产等工作，现将我这期间的思想、工作情况汇报如下： 一、财务工作 (一)凭证录入工作。 1. 日常会计核算工作。包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行存款账目。 2. 月末对账、上报报表工作。 3.每月核对往来款项。与供应部及时交流发票的入账。 4.扫描增值税发票，将增值税发票分类并计算出固定资产的税额。 （二）固定资产工作。
1. 配合固定资产管理组做好固定资产的及时调拨和报废工作。 2. 每月完善各部门固定资产台账。 3. 进行年中固定资产抽盘、年末固定资产盘点。 （三）费用报销工作 1.负责日常各部门费用报销的发票正确性审核和补贴标准的审核。 2.及时查询各部门员工的借款冲账和还款问题。 （四）日常其他工作 配合行政部和供应部等其他部门查询财务信息和数据。及时在财务方面上配合各部门的工作，为各部门的工作做好财务上的后勤保障。积极阅读通讯，进一步了解和认识这个大家庭，为而自豪。 二、工作中存在的不足及改进 （一）财务部人员分工很明确，每个人的工作专业性很强，而在完成本职工作时，可以对其他同事的工作有所进行了解和认识。会计具有整体性和系统性，通过其他会计工作的学习可以对自己的工作也有所启发。在今后的工作中，我们做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多元化发展。团结同事，互帮互助，希望大家在财务工作上都绽放出自己的光彩。 （二）部门之间存在信息不对称，相互沟通不够。财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配
（岗位职责）审核人员职责
审核人员职责 ●采购审核方面： 1.负责购物审核且报购相应物品。对采购物品价格进行跟踪确 认。尽量争取供应商最优惠价格，努力降低公司采购成本。对 采购物品价格的更新及时进行登记备案。 2.负责对所有供应商提供的产品价格和质量进行比较，优先选择 性价比高的供应商采购。 3.负责协调对购进不良物品的处理工作，及时联系供应商退货等 关联事宜。 4.对供应商送货单的价格、数量、关联人员签名、日期等进行审 核，发现问题第壹时间上报审核员。 5.协助监督整个采购流程，对采购过程中发现的不正当贸易应及 时制止及上报。 6.对供应商送货单据进行登记和归类整理，月底统计出现金付款 供应商本月货款，且和仓管员进行核对。报送现金付款明细表 俩份，壹份上交老板，壹份供出纳员核对发放现金。 7.每月15号审核供货方所持的送货单是否和我司统计的应付款 金额相符，如相符则于出纳文员开具的付款单上签名。 8.负责处理本公司和划款供应商付款和开票关联事宜。 ●资金审核方面： 1.负责对资金使用关联票据进行审核和监督。包括金额、数 量、日期、审批手续是否齐全等。发现问题及时纠正和上 报，确保资金使用高效、安全合理。
2.审核员对已审核的票据应签上审核员姓名，对无责任人签 名的按“审核手续不全”考核审核员，审核员对本人签名 审核的票据付连带责任。 销售审核方面： 1.负责产品发货单据的审核、归类整理和登记，确保销售产 品货款安全受控。 2.负责对应收货款的跟进，对逾期货款及时上报，敦促业务 员向付款单位及时催讨，确保货款按时回笼。 3.协助提供销售开票关联资料数据供会计开票，且对发票开 出和货款回笼进行跟踪记录。 4.跟进客户付款和开票情况，登记客户付款和公司发票开具 的日期、金额、所对应的发货期限等。对于客户货款到帐 的，将该笔货款登记于案，且查对和公司开具发票的金额 是否相符，不符及时上报。 5.审核且登记业务人员开出的每日发货统计表，每月月底汇 总和门市进行对账，确保发货数量准确无误。 注：所有原始凭证的审核必须遵循以下原则： 1、审核原始凭证的真实性:包括日期是否真实、业务内容是否 真实、数据是否真实。 2、审核原始凭证的完整性：原始凭证的内容是否齐全，包括： 有无漏记项目、日期是否完整、大小写是否壹致，有关签章是 否齐全。
内部审计部门岗位职责 一、审计主管职责 1、根据公司整体战略规划，拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划； 2、根据年度审计工作计划，组织进行公司各项审计； 3、拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书； 4、及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见； 5、出具内部审计报告，将审计结果上报公司领导； 6、检查公司财务及相关部门审计意见的执行情况； 7、负责审计过程中与相关部门的协调和沟通； 8、配合公司聘请的外部审计机构，全面负责公司内、外部财务审计工作； 9、跟踪监控公司的财产和资金使用情况、流程运行状况，分析资产报表，判断企业运行效 率，及时发现风险并提出改进建议； 10、熟练使用各种财务软件，各种办公软件； 二、审计专员职责 1、在部长领导下，按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体 审计实施细则，在上级批准后组织执行。 监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行。 2、控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。 3、负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、 泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。 4、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。 5、定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。 6、负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。 7、负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。 8、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当 事人合法权益。 9、完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务。 三、审计助理职责 1、负责公司月度例行审计工作、对常规业务实施具体稽核，分析运营环节财务数据，跟进 及反馈异常事项的处理结果； 2、按照年度项目审计计划，开展以经济业务为主的内部控制制度审计、各运营环节的成本 管理审计等，寻求薄弱点，提出改善建议； 3、协助完成审计报告的撰写及发现问题的整改落实； 4、完成上级领导交办的其他事项。篇二：内审人员工作职责(修) 铜化集团内部审计人员岗位职责（修订稿） 一、审计部长岗位职责 1、审计部长主持审计部的全面工作，负责向领导请示和汇报工作，对领导负责，当好领导 的参谋和助手。 2、负责贯彻执行党和国家的有关方针、政策、制度和法规及公司的有关规定。 3、组织制定审计工作的中、长期规划和年度审计工作计划，并加以实施，定期组织有关人 员研究制定完成审计任务的措施和办法，指导和协调审计工作的开展，检查各项计划的执行情 况。 4、组织制定和修改审计工作规章制度并检查、督促制度的贯彻执行情况。 5、主持召开部务会议、传达、布置、学习、讨论、检查、总结审计工作，审议、决定审计 工作中的重大问题。 6、审定审计项目，批准审计项目的实施方案及实施计划、审核、签发审计报告，审计意见 书、审计建议、作出审计决定及重大审计项目的审签和各类文稿的审定、确保审计工作质量。
固定资产会计岗位职责 固定资产会计岗位职责 （1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理办法；（2）参与编制固定资产更新改造和大修理计划；（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；（5）参与固定资产的清查盘点。固定资产会计岗位职责2016-06-29 20:59 | #2楼1、按制度规定，结合固定资产的配置情况，会同有关部门，建立健全固定资产、在建工程、的管理与核算办法并制订固定资产目录。2、设置固定资产登记簿，填补固定资产卡片，按固定资产类别、使用部门和每项固定资产进行明细核算。应为融资租入的固定资产要单设明细科目核算；属于临时租入的固定资产专设备查簿，登记租入、使用和交还等情况。 3、根据国家统一规定，按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定固定资产的原始价值，及时计价入账；对已入账的固定资产，除发生有明确规定的情况外，不得任意变动。 4、和相关部门完善固定资产管理的基础工作，建立严格的固定资产明细核算凭证传递手续，加强固定资产增减的日常核算与监督。 5、按国家的有关规定选择固定资产折旧方法，及时提取折旧。掌握固定资产折旧范围，做到不错、不漏。 6、负责核算各种无形资产的计价，正确处理无形资产的转让和投资，并按规定确定各种无形资产的摊销期。 7、负责对递延资产、其他资产的价值管理；掌握各种递延资产的分摊期，正确处理递延资产和待摊费用的划分。 8、对被清理的固定资产，要分别按有偿转让、报废、毁损等不同情况进行账务处理。9、会同有关部门定期组织固定资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果，发现问题，查明原因，及时妥善处理；并按规定的报批程序，办理固定资产盘盈、盘亏的审批手续，经批准后办理转销的账务处理。10、经常了解主要固定资产的使用情况，运用有关核算资料分析固定资产的利用效果，改善固定资产的管理工作，并向财务主管提供有价值的会计信息或建议。固定资产会计岗位职责2016-06-29 22:42 | #3楼1．按制度规定，结合医院固定资产的配置情况，会同有关职能部门，建立健全固定资产、在建工程、无形资产、递延资产及其他资产的管理与核算办法；并依照医院经营管理的要求，制订固定资产目录。2．依照制度规定，设置固定资产登记簿，组织填补固定资产卡片，按固定资产类别、
费用审核岗位职责： 职责一：费用审核 主要工作内容： 1、根据国家财经法规及公司财务管理制度，接合公司费用预算及规定的报销审批程序审核各项费用支出，对于不符合国家财经法规及公司制度规定，以及违反正常审批程序的开支拒绝报销。 2、每月5日前报生产处三项费用分析。 岗位流程： 经办人填写报销单据→经办部门负责人签字→财务会计审核→公司总经理审批→财务负责人复核签字→财务会计填制记账凭证→财务处领导审核签字→出纳审核付款 考核标准： 1、费用审核是否严格按照公司费用支出相关制度办理，是否严格审核费用支出的审批程序及借款手续的完整；是否严格审核票据的合法性；是否严格执行对各项费用的开支标准。未按制度规定发现一次考核-1分。 2、未按时报送三项费用分析考核-2分。 职责二：备用金及其他应收款的清理 主要工作内容： 1、负责审核备用金借款的审批程序是否齐全及逾期未归还的备用金的清理。 2、月末编制备用金的账龄分析表，报处领导与公司领导。 3、及时清理“其他应收款”科目的明细账，督促经办会
计及时清理，对确认无法收回的其他应收款项查明原因，按规定报批后进行账务处理。 备用金流程支取与归还流程： 1、备用金支取流程与费用报销流程相同，不同的是备用金支取需附经公司总经理审批的专题报告，工伤借款还需生产安全科签字认定。 2、备用金的归还流程： （1）、临时备用金的借款人于借款之日起30天内，到财务报销有关费用，并缴清余款冲减备用金。逾期财务处发送催款通知书或出具工作联系函给所在部门，逾期满30天未报销或未缴清余款的，由财务处通知其本人和办公室从工资中扣回，并按同期贷款利率计收利息（利息计算公式：同期贷款利率×备用金余额×逾期天数，其中逾期天数按逾期满30天起开始计算）。 （2）、定额备用金是每半年清理一次，分别于当年6月25日与12月25日前清账，定额备用金清理方式两种：一种是在规定期限内还清款项，然后根据实际情况重新办理借款手续，另一种是以续借报告的形式清理。逾期不办理同临时备用金一样从本人工资中扣回并加收利息。 （3）、工伤备用金首先于工伤出院后退回未用完的借款，然后再根据工伤理赔款到账后一个月内办理工伤理赔款的报销手续且结清备用金余款。 （4）、财务部门核销备用金，必须填制一式二联的“报账（结算）证明”，加盖财务专用章后反馈一联给借款人，
固定资产审核规程、岗位职责和《高等学校 固定资产管理系统》权限规定 一、固定资产归口审核规程 资产管理处是我校资产管理的归口审核部门，其主要职责是确保录入信息库的固定资产数据完整和正确。审核规程如下： 1、凡到学校资产管理处做固定资产的报销发票，首先必须经资产 管理处的主要领导审批签字，否则，审核员不予办理固定资产相关手续； 2、对已经领导审批签字的发票，审核员应认真对照发票，检查《固 定资产验收单》中的信息项是否符合要求； 3、对符合要求的，审核员审核通过，部门资产管理员即可打印出 《固定资产验收单》； 4、《固定资产验收单》必须有经办人、验收负责人、采购人、审 核员签字方才有效，否则，财务部门不予报账； 5、对不符合要求的《固定资产验收单》，审核员应向经办人说明 原因，解释清楚，不得给予审核通过，并要求部门资产管理员重新填报； 6、审核员要恪守学校固定资产管理章程，工作认真负责，严格要 求，努力做到录入信息库的每条资产信息准确无误。 二、固定资产财务审核规程
财务处是我校资产管理的财务审核部门，其主要职责是确保录入信息库的固定资产数据完整和正确，以及财务入账的信息的准确性和财务入账与资产部门录入数据的统一性、一致性。审核规程分三部分：审核流程图：新固定资产建档→资产管理处审核→财务处审核→固定资产账户 （一）资产增加财务审核 1、凡到学校财务处报销固定资产的有关发票，首先必须检查是否符合报销规定。否则，会计不予办理固定资产报销的相关手续。 2、报销以后，审核员应认真对照发票，检查《固定资产验收单》中的信息项是否符合要求，并与系统中的数据进行逐项核对。 3、确认无误后，输入凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可，如果需要，可以添加审核意见。 （二）资产变动财务审核 资产变动财务审核，就是资产金额发生了变动，并通过了资产管理处资产变动审核的数据，需要进行财务审核。资产金额若不发生变动，则无须财务审核。如果对附件也进行了金额变动，审核时也同步对附件进行审核。审核时，核实固定资产的变动单是否符合财务规定，检查入账信息的准确性，然后输入财务系统中的凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可。如果需要，可以添加审核意见。 （三）资产处置财务审核
YF-ED-J9304 可按资料类型定义编号 固定资产岗位责任制实用 版 In Order To Ensure The Effective And Safe Operation Of The Department Work Or Production, Relevant Personnel Shall Follow The Procedures In Handling Business Or Operating Equipment. （示范文稿） 二零XX年XX月XX日
固定资产岗位责任制实用版 提示：该管理制度文档适合使用于工作中为保证本部门的工作或生产能够有效、安全、稳定地运转而制定的，相关人员在办理业务或操作设备时必须遵循的程序或步骤。下载后可以对文件进行定制修改，请根据实际需要调整使用。 1、固定资产，是指使用期限超过1年的房 屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等，单 位价值在规定限额以上，应当作为固定资产。 根据固定资产定义，结合本单位具体情况，制 定固定资产目录，分类编号登记。 2、固定资产取得时，按取得时的实际成本 入帐。固定资产取得时的成本应当根据具体情 况分别确定。如：购置的不需要经过安装即可 使用的固定资产，按实际支付的买价、包装 费、运输费、交纳的有关税金等，作为入帐价
值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入帐价值。 3、会同机运科定期对固定资产进行清查盘点，按照有关规定审批权限办理盘盈、盘亏、报损和报废的报批手续，及时调整账目，做到帐、卡、物相符。 4、定期对固定资产使用情况进行分析，不断完善和改进管理，提高固定资产合理使用效率。 5、依据公司相关部门规定，及时办理固定资产的调出、调入及设备租赁手续。
固定资产管理制度 （征求意见稿） 为了加强公司项目建设期间固定资产的管理，提高资产使用效能，明确各部门的职责、权限，保证公司固定资产完工决算、交付使用的顺利进行，特制定本制度。本制度仅适用项目建设期间的固定资产管理,项目建成投产后的管理制度后续补充完善. 一、固定资产的定义 固定资产是指企业为生产产品、提供劳务而持有的、单位价值500元以上、已安装结束或决算投入使用的、使用期限超过一年的有形资产。 二、固定资产的分类 固定资产分为生产用固定资产、非生产用固定资产。具体分类如下：房屋、建筑物、专用设备、通用设备、电子设备、运输设备及其他。 1、房屋及建筑物：房屋包括公司自行建造的生产厂房、办公用房、库房、职工宿舍、职工食堂、锅炉房等；建筑物及：包括设备基础、工作平台、围墙、塔、池、槽、场、道路、桥等；附属设施包括房屋建筑物内的电梯、通讯线路、输电线路、网络线路、水气管道、烟囱等。 2、专用设备：指公司生产产品专用生产设备、化验检
测设备、消防设备、自动化控制系统、质量检测系统等。 3、通用设备：指公司生产产品所用的通用设备。主要包括供电设备、供水设备、空气压缩机、通用化验设备等。 4、电子设备：指技术进步较快和更新换代较快的设备。主要包括电脑、打印机、复印机、扫描仪、电视机、照相机、空调、冰箱、冰柜、监控设备等。 5、运输设备：指企业用于产品生产和业务工作的运输设备工具。主要包括铲车、吉普车、面包车、小轿车等。 6、其他：沙发、老板桌、文件柜等。 三、固定资产管理岗位职责权限 1、董事会职责： 审核和批准公司固定资产投资预算、完工决算，验收合格并交付使用。 2、总经理职责： （1）审批公司固定资产的投资预算和预算外的固定资产投资方案。审核项目固定资产的完工决算、验收合格并交付使用。 （2）审批公司固定资产管理的相关规章制度。 （3）负责公司固定资产的质量、使用效果和安全运转。 3、主管副总职责 (1) 按照项目可行性研究报告设计的工艺方案编制季度、年度固定资产的购置计划、资金使用计划，报总经理审核。
企业财务会计人员岗位职责 会计岗位职责 一、依法按章工作。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和有关财务会计工作的各项制度。 二、会计核算工作。按规定设置总帐、明细账及辅助账，做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。 三、会计监督工作。定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。 四、资金管理工作。严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。 五、票据管理工作。严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
六、档案管理工作。严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。 出纳岗位职责 一、依法按章办公。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和有关财务会计工作的各项制度。 二、现金管理工作。按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。 三、存款管理工作。按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算工作，并及时逐笔登记；熟悉银行各种付款方式和凭证填制，严格按照银行存款管理规定办理银行结算业务；按月核对银行帐户及存款余额，编制银行存款余额调节表，使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。 四、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作；借用转帐票据要在借款单上注明票据编号，每月终了前，认真清理催办借出银行结算票据，防止丢失或长期不办理报账手续。 五、印章管理工作。严格按规定管理财务印章，妥善保管本基金
固定资产岗位责任制 Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 简介：该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定，达成上下级或不同的人员之间形成统一的行动方针，从而协调行动，增强主动性，减少盲目性，使工作有条不紊地进行。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。 1、固定资产，是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，单位价值在规定限额以上，应当作为固定资产。根据固定资产定义，结合本单位具体情况，制定固定资产目录，分类编号登记。 2、固定资产取得时，按取得时的实际成本入帐。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定。如：购置的不需要经过安装即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、交纳的有关税金等，作为入帐价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁
资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入帐价值。 3、会同机运科定期对固定资产进行清查盘点，按照有关规定审批权限办理盘盈、盘亏、报损和报废的报批手续，及时调整账目，做到帐、卡、物相符。 4、定期对固定资产使用情况进行分析，不断完善和改进管理，提高固定资产合理使用效率。 5、依据公司相关部门规定，及时办理固定资产的调出、调入及设备租赁手续。 这里填写您的企业名字 Name of an enterprise