伟业公司
采购管理制度
第一章总则
第一条目的
为了加强公司采购管理，规范采购行为,保障生产经营物料的正常持续供应，降低采购成本，特制订本制度。
第二条组织职责
1.生产部负责申报生产物资需求
2.仓储物流部计划员负责制定采购计划；
3.仓储物流部采购人员负责采购
4.财务部负责并支付款项及审核票据；
5.检验部按标准检验采购物资的质量及材质；
6.审计部负责对采购合同进行审核；
第三条适用范围
本制度适用于公司生产所需的原材料、辅料、零部件、配件、劳保用品及部分工程项目等所需物资的采购。
第二章供应市场信息管理
第五条市场信息收集
1.建立信息收集的渠道，形成信息收集的网络
1.1内部渠道：采购部各采购小组按月定期提交供应市场分析报告（附件一）、主要产品的价格波动及变化趋势等情况；收集各部门对采购物资使用情况的信息反馈，品质保障部对原材料的质量检测结果等信息。
1.2外部渠道：通过市场调研、电话、问卷访谈获得第一手资料；通过网络、行业协会、技术交流会、产品展销会、专题学术报告、研究报告、报刊杂志等获得第二手资料。
2.及时更新供应市场信息数据库：建成供应市场价格变化信息的跟踪系统，及时反映价格信息的变化情况。价格相关信息（附件二）应包含以下内容：物料名称，规格型号，主要技术指标，价格区间，联系人，联系方式，厂家（或供应商）。
第六条供应市场信息的整理、分析
1.及时对信息进行整理分析，建立价格趋势图，预测市场价格走势。
2.每月提交供应市场分析报告和内部信息总结报告，对未来的市场情况进行分析预测，发现问题，提出改进建议和措施。
第七条供应市场信息的管理使用
1.指导供应采购工作，预测供应市场变化趋势，提早采取应对措施，使采购做到质优价低，供应及时稳定。
2.和使用单位沟通原材料质量和价格信息，提交原材料市场分析报告，对供求紧张的原材料，可选择调整产品配方，使用替代品，以缓解原材料采购紧张、价高、质量不稳的矛盾，节省成本。
3.给战略运营部提供供应市场信息的分析资料，为领导制定决策提供参考。
4.其他部门调用信息需经战略采购部部长审批同意。
第三章采购物资分类管理
第八条战略采购部采购的生产消耗类物资（附件三）原则：采购价值大；具备采购规模效应；采购频率低。
第九条基地采购的生产消耗类物资（附件四）
原则：采购价值小；不具备采购规模效应；采购频率高。详细的物资清单见附件四。
如：外协加工件、五金备件、劳护用品、低值易耗品等。
第十条生产原料玉米、玉米芯。
第十一条办公用品
包括：办公文具、印刷品、微机耗材，其它零星物料等。
第十二条固定资产
包括：机械设备（含生产用具及管理用具）、厂房仓库及其他单位价值在2000元以上的物料。
第十三条采购分类管理
1.战略采购部需要采购的生产类消耗物资由战略采购部管理；
2.玉米、玉米芯采购归基地原料管理；
3.办公用品采购归行政部管理；
4.基建工程采购归基建项目组管理。
5.基地需要采购的生产类消耗物资归基地管理。
第四章采购计划管理
第十四条采购需求申请
1. 年度需求计划
1.1根据年度生产计划，生产管理部编制《年度物料需购计划表》（附件五）及时送交战略采购部。
1.2行政部根据各部门上报的办公用品年需求计划汇总，编制《年度办公用品需购计划表》（附件六），交战略采购部。
1.3基建项目组根据公司扩建项目的年计划编制《年度基建物资需购计划表》（附件七），交战略采购部。
1.4战略采购部根据各部门上报的年度需购计划，进行汇总为《年度采购需求汇总表》（附件八）。
2.月度需求计划
2.1生产管理部依据市场支持部月度销售需求编制《月度生产计划》，各个基地依据月度生产计划编制本基地《月度物料需求计划表》（附件九），作为战略采购部编制月度采购计划的参考依据。
2.2行政部根据各部门每月所需的办公用品计划编制《月度办公用品需求计划表》（附件十），送交战略采购部。
2.3基建项目组负责将每月项目所需采购物资编制《月度基建物资需求计划表》（附件十一），送交战略采购部。
2.4战略采购部根据以上各类物料需求计划表汇总为《月度采购需求汇总表》（附件十二）。
第十五条采购计划制定
1.年度采购计划的制定（流程见运营管理制度）：
战略采购部根据战略运营部下发的年度运营计划编制大纲，公司年度经营目标、战略采购目标、公司财务能力以及《年度采购需求汇总表》制定《年度采购计划》（附件十三）采购计划报战略运营部汇总平衡，经领导审批通过后，由战略运营部下发形成正式年度采购计划。年度采购计划编制时间见运营管理制度。
第一节战略采购部根据战略运营部下发的月度大纲计划、年度采购计划、下月生产计划、本期采购计划完成评估、《月度采购需求汇总表》、公司经营状况、财务安排编制次月《月度采购计划》（附件十四）（按照ERP最终生成表单执行）每月25日报战略运营部，战略运营部根据各部门上报的计划、公司内外资源进行平衡，经领导审批通过后，由战略运营部每月28日下发形成正式的月度采购计划。
3.计划外采购计划的制定：
3.1总部采购计划外：如生产系统遇突发事件可提交临时采购申请，并详细注明原因，由申请部门、生产管理部签字后报总经理审批，送交战略采购部执行采购，同时送财务管理部备案，战略运营部备案。
3.2基地采购计划外：如生产系统遇突发事件基地可提交计划外采购申请，并详细注明原因，月度累计金额在2万元以下，由申请部门送交基地经理审批同意后执行，同时报战略采购部备案，月度累计金额在2万元以上必须报集团总经理审批执行。
4.战略采购部应同时制定用款计划，报送财务管理部门审核并提出建议，总经理审批后执行。
第五章采购实施管理
第十六条采购方式
采购人员应按照采购物品的不同，分别采取以下几种方式进行采购：供应商长期议价采购、临时比价采购和招标采购。
1.长期议价采购条件：
可以在合格供应商中通过比价签订长期议价采购协议的物资采购。
2.临时比价采购条件：
对于市场上供应充足，较容易采购的物资，采取临时比价采购方式。
3.公司定价采购：
采购物资价格变动对企业经营影响较大，采购价格需总经理签批，如：玉米、玉米芯。
4.招标采购条件：
单次单件采购金额超过5万元的物资及服务。
一年内累计采购金额超过300万元（或数量超过500吨）的物资及服务。
第十七条采购价格管理
1.报价依据
产品规格型号、材质及样品
2.价格审核
2.1招标采购物品的价格由评标小组决定。在技术性能、服务标准、付款方式相同的情况下，价格最低者中标。如分歧较大，由公司总经理决定。
2.2合格供应商长期议价采购物品，在事先议定的价格范围内，由战略采购部部长核准；超出议定价格范围外的，报公司总经理审批。
2.3比价采购物品，一次采购金额小于5万元的，由战略采购部部长核准；一次采购金额大于5万元的，由战略采购部部长审核后，呈总经理批准。
2.4公司定价由总经理批准。
第十八条采购合同管理
采购合同管理参照《福田集团合同管理制度》。
第十九条交货与验收
1.原辅料入库
原辅材料到厂后，供货商到战略采购部找相关采购员打印出采购入库单(三联)，然后送货到仓库，仓库开出《物料请验单》（附件十五）送品质保障部质检，检验人员将检验数据即记入《原辅料检验报告单》（附件十六）连同请验单一起存档，并将检验结果反馈仓库，仓储在采购入库单签字，办理入库手续。
2.机物料入库
机物料到厂后，供货商到战略采购部找相关采购员打印出采购入库单(三联)，然后送货仓库，仓库管理开出《物料请验单》送交使用部门验收，合格后，仓库办理入库手续。
3.设备入库
按照公司《固定资产处理办法》中的规定办理入库手续。
4.其他物资和服务
由公司归口负责单位验收。
第二十条付款条件
福田集团采购应付账款采用账龄账期管理（附表十七：采购物资账龄分类）
1.账期付款
1.1货到票到验收合格3日内付款
1.2货到票到后一个月内付款。
1.3设备等到货后付30%——60%，使用半年后付款60 %——30 %，一年后使用合格再付清剩余货款。
1.4压批付款。
2.预付款管理
市场急缺物资，或行业付款规则类，实行预付款。
预付款分：预付现金（电汇、支票），预付承兑。
3.延长账期
对于规定使用验收合格后付款的物料，如果发现不合格现象，则可以延期付款。
第二十一条报销
1.开票原则：
发票应在货物到厂后15天之内到厂。
2.发票入库流程
2.1供应商发票到厂后，各业务员将发票连同仓库签字后的采购入库单或设备验收单（设备类）一并交发票录入员。
2.2发票录入员将发票进行入库、结算，对价格进行核对，与货物入库时价格不符的予以退回，并汇报给战略采购部长。结算完后做出业务审批单，交战略采购部长审核。
2.3战略采购部长初审（初审内容：价格、数量与订单价格是否相符，价格变化的辅料调价函的发放时间与发票价格审查，运费审查等）后，审核完毕后交财务管理部审核，无误后报总经理签批。
2.4发票签批后，财务人员将发票对应供应商做挂往来账或冲预付款处理。
第二十二条退货与争议处理
1.品质保障部、使用单位负责采购物资的不合格品的判定，由品质保障部，生产基地、战略采购部评审后提出处置意见，由战略采购部负责执行。
2.对于情节不严重的可做让步接收，需报总经理审批。
3.需要退货处理的，由采购当事人与客户协商解决。
第六章采购物流管理
第二十三条采购物流管理
1.采购原则上要求客户送货上门，客户不包运输的战略采购部经总经理批准后可以自己运输。
2.运输商要求证件齐全，有一定的运输能力，且价格有一定的优势，同时保证不得影响公司生产。
3.选择运输商需要由战略采购部部长批准。
第二十四条运输商管理
1.业务员与运输商必须要签订运输合同或协议，以确保货物的安全。
2.运输商将货物交付后，必须凭验收单据、运输合同和运输发票结算运费，如果发现损失，确定责任，则由运输商全额赔偿。
3.业务员将运输商的验收单据及合同和发票交于发票录入员，做出应付单，按照公司费用报销流程处理。
第七章采购招标管理
第二十五条招标的分类
1.公开招标
是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标。公开招标，又叫竞争性招标，即由招标人在报刊、电子网络或其它媒体上刊登招标公告，吸引众多企业单位参加投标竞争，招标人从中择优选择中标单位的招标方式。按照竞争程度，公开招标可分为国际竞争性招标和国内竞争性招标。
2.邀请招标
是指招标人以投标邀请的方式邀请特定的法人或其他组织投标。邀请招标，也称为有限竞争招标，是一种由招标人选择若干供应商或承包商，向其投标邀请，由被邀请的供应商、承包商投标竞争，从中选定中标者的招标方式。邀请招标的特点是：（1）邀请投标不使用公开的公告形式；（2）接受邀请的单位才是合格投标人；（3）投标人的数量有限。
3.议标
也被称为非竞争性招标或指定性招标，由业主邀请一家最多不超过两家知名的单位直接协商、谈判。这实际上是一种合同谈判形式。
第二十六条招标的程序
1.战略采购部编制招标计划，上报总经理审核。
2.组建招标委员会确定招标事宜。
3.进行市场调查，确认采购项目后，由招标委员会编制招标文件。
4.由战略采购部发布招标公告或发出招标邀请函。
5.招标委员会要对潜在投标人资格预审。
6.接受投标人标书。
7.在公告或邀请函中规定的时间、地点公开开标。
8.由评标委员对投标文件评标。
9.依据评标原则及程序确定中标人。
10.向中标人发送中标通知书。
11.组织中标人与采购单位签订合同。
第八章采购监督
第二十七条在采购招标、采购询议价、合同签订和采购结算过程中，所有部门有责任及时举报采购中发现的问题。
第二十八条审计督察部门主要负责采购价格的核查，行政部主要负责非标准合同条款的审核，采购人员要自觉接受相关部门对采购活动的监督。
第九章违规界定与处罚
第二十九条凡是违反以上规定未造成损失的，处以20-100元一次的罚款，造成损失的，视情况处以事故损失金额累计罚款，并视情节轻重处于待岗以至辞退处理，违反法律的移交司法机关处理。累计罚款如下所示：
……
第三十条对于违规者的处理由直接上级提报，间接上级终裁，如果直接上级未及时发现或者隐瞒不报，一经发现将对与该直接上级处于违规者的同倍处罚。
第十章附则
第三十一条本制度的解释权归战略采购部。
第三十二条本制度经董事会批准执行，修改须经董事会批准。
第三十三条本制度由战略运营部备案、发布。
第三十四条本制度自二O一O年九月一日起试运行，试运行期为半年。
采购管理制度 珍惜地球资源 关爱人类健康
11 第一节 供应市场分析报告
第二节供应市场物料价格信息采集表
编制人：日期：第三节战略采购部采购物资清单（详见附件1）
第四节基地采购物资清单（详见附件2）
第五节年度物料需求计划表
编
制
人：
审
核
人：
批
准
人：
信息中心管理制度 ******信息中心
目录 第一章信息中心职责 (5) 1.1信息中心领导小组职责 (5) 1.2信息中心工作职责 (5) 1.3信息中心主任职责 (6) 1.4统计员岗位职责 (7) 1.5网络系统管理员岗位职责 (8) 1.6计算机程序员岗位职责 (8) 1.7安全管理员岗位职责 (9) 1.8计算机管理员岗位职责 (10) 第二章信息中心制度 (11) 2.1机房管理制度 (11) 2.2网络安全管理制度 (16) 2.3 公司接入互联网计算机管理规定 (17) 2.4计算机设备管理制度 (18)
2.6网络设备管理制度 (21) 2.7网络维护管理制度 (25) 2.8信息中心值班、交接班制度 (26) 2.9信息保密制度 (27) 2.10信息数据共享管理制度 (31) 2.11统计管理制度 (33) 2.12网站管理制度 (35) 2.13 信息系统使用管理办法 (39) 2.14机房安全用电管理制度 (43) 2.15信息管理沟通协调机制 (44) 2.16信息数据使用管理制度 (45) 2.17信息系统配置管理制度 (47) 2.18数据信息报送制度 (51) 2.19信息网络不良事件报告制度 (53) 2.20网络安全管理制度 (55) 2.21服务器管理维护制度 (60) 2.22人员录用、授权审批、离岗和考核制度 (64) 2.23权限管理制度 (69) 2.24网络工作站管理制度 (73) 2.25信息报送制度 (74) 2.26信息系统运行维护管理制度 (78) 第三章信息中心工作流程 (13)
3.2中心机房设备断电关机启动流程 (14) 3.3计算机及其附属设备报废流程 (15) 3.4安装操作系统流程规范 (16) 3.5计算机故障处理流程 (19) 3.6外部网站信息上报流程 (20) 3.7统计信息上报流程 (21) 3.8信息系统不良事件处理流程（需要根据******实际情况再调整流程图） (25) 第四章各类应急预案 (26) 4.1网络应急预案 (26) 4.2消防预案 (33) 4.3停电应急预案 (34) 4.4防病毒应急预案 (35) 4.5数据备份与恢复预案 (36)
公司资金管理规定与资 金预算制度 Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#
资金管理规定 第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。 第二条管理机构 (一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。 (二)结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。 第三条存款管理 公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。 第四条借款和担保业务管理 (一)借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。 年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。 (二)集团内借款的审批。凡集团内借款金额在300万元(含300万元，外币按记帐汇率折算，下同)以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。 (三)担保的审批。各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300-2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。借款担保审批后，由资金部办理具体手续。对外担保，由资金部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。 第四条其他业务的审批 (一)领用空白支票。在资金部办理结算业务的企业，可以向资金部领用空白支票，每次领用张数不超5张，每张空白支票限额不超过5万元，由资
公司资金管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。 1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出； 2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等； 3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。 第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括： 1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。 2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。 3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。 第二章授权与批准 第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。 第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。 第七条财务审核。财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。 第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。 第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。 第三章股东单位资金往来管理 第十一条加强对股东单位的资金往来管理。由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的利益。
目录 一、信息中心部门职责 (1) 二、信息中心岗位职责 (2) 三、信息中心业务工作规程与流程 (5) 四、信息保密制度 (11) 五、医院信息安全制度 (14) 六、医院信息系统故障处理应急预案 (19) 七、机房管理制度 (28)
(1)职能： 在院长、分管院长的领导下，负责全院计算机网络及信息管理工作。 (2)请示与上报：院长、分管副院长 (3)隶属部门：无 (4)任务与职责： 1、信息中心在院长、分管院长的领导下开展工作。 2、负责医院信息化建设、管理工作。 3、制定医院信息化建设战略规划，年度工作计划并组织实施。 4、建立健全信息管理的各项规章制度。 5、组织软件论证与开发，软件应用、维护和技术培训。 6、负责信息设备、耗材及网络硬件的预算、采购、配备和维护工作。 7、利用互联网的优势，做好医院对外宣传工作，负责医院网站的建设及管理。
一、信息中心主任岗位职责 （一）在院长领导下，负责医院信息中心的日常工作。 （二）制定本科室的工作计划并认真实施，做好年度工作总结。（三）负责组织全院计算机等信息设备、耗材、网络的预算、采购和管理。 （四）负责组织全院各类应用系统的管理。 （五）负责组织与外部有关部门的计算机联网和信息交换 （六）领导所属人员的政治学习，组织好业务学习。 （七）制定信息化培训计划，组织有关部门开展培训。 （八）负责组织全院网络和综合数据的安全管理。 （九）遵守医院各项保密制度。 （十）完成院领导临时交办的其它任务。 二、综合管理岗位职责 （一）参与制定信息化工作规划与年度计划 （二）参与制定信息化工作管理制度及考核办法 （三）参与制定信息化技术培训计划，并组织实施。 （四）负责信息化相关文档资料的归档整理工作和有关资料的统计上报工作。 （五）负责院内对外数据交换
有关企业资金的管理制度条款 1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。 2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。 二、现金管理制度 1、所有现金收支专人(出纳)负责。 2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。 3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。 4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人一定要有经手依据。 5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。 三、支票和网银管理制度 1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。并建立支票登记备查簿(包括支出和收取支票两本)。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。 3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。所开出支票必须封填收款单位名称。支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。 5、基本户余额不足时，申请按支出预算从一般户转过来(建议半月一次)。 四、印鉴的保管 1、银行印鉴原则上必须分人保管。财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。 五、现金、银行存款的盘查 1、出纳至少每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制半月报表，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。 2、会计根据实际情况做好每月现金与银行存款的’帐务处理及其他帐务处理。 六、支出审批制度 购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等
中小企业采购管理规定 Document number：WTWYT-WYWY-BTGTT-YTTYU-2018GT
XXXXX采购管理制度 一、目的： 为加强采购计划管理，规范采购工作，保障公司生产经营活动所需物品的正常持续供应，降低采购成本，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司对外采购与生产经营有关的经营性固定资产、材料及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购（以下统称为采购物品）。 三、职责权限 1、总经理负责采购管理制度的审批； 2、分管副总、财务总监负责采购管理制度的审核； 3、人力资源行政部负责采购管理制度的制定。 4、经营性固定资产、材料、配件等物品（物资）的采购由企管部负责；非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购由人力资源行政部负责。 四、采购原则 1、询价比价原则 物品采购必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。 2、一致性原则： 采购人员定购的物品必须与请购单所列要求、规格、型号、数量一致。在市场条件不能满足请购部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息供申请部门更改请购单或作参与。如确因特定条件数量不能完全与请购单一致，经审核后，差值不得超过请购量的5—10%。 3、低价搜索原则： 采购人员随时搜集市场价格信息，建立供应商信息档案库，了解市场最新动态及最低价格，实现最优化采购。 4、廉洁原则： （1）自觉维护企业利益，努力提高采购物品质量，降低采购成本。 （2）廉洁自律，不收礼，不受贿，不接受吃请，更不能向供应商伸手。 （3）严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。 （4）加强学习，广泛掌握与采购业务相关的新材料、新工艺、新设备及市场信息。
公司资金备用金管理制度 2019-01-01 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度， 。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用; 3、经常性的零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金; 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的'各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款， 《》()。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。 五、备用金额度 1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。 2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。 3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。 4、其他借款，根据实际情况核定金额。 六、备用金使用审批权限 备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。 七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。 九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。 十、本制度由公司财务部负责解释和修订。 十一、本制度自下发之日起实施。
管理制度和操作规范
目录 第一部分计算机信息系统管理制度 第一章总则 (4) 第二章机房管理 (4) 第三章日常维护管理 (5) 第四章人员管理 (6) 第五章设备管理 (6) 第六章软件与资料管理 (7) 第七章网站维护和管理 (7) 第八章安全管理 (8) 第九章项目管理 (9) 第十章涉密信息系统的管理 (10) 第十一章应急计划 (10) 附件一人员管理和考核方法 (11) 附件二涉密计算机信息安全管理制度 (35) 第二部分管理和操作规范 第一章机房突发事件处理规范 (42) 第二章用户端系统、设备维护规范 (48) 一、目的 二、范围 三、职责 四、方法和要求 第三章文档编制规范 (50) 一、目的 二、使用范围 三、制定依据 四、定义 五、文档编码规则 六、文件存放规定 第四章项目数据和软件归档规范 (55) 一、目的 二、范围 三、职责 四、名词定义 五、作业程序 第五章规范 (58) 一、目的
二、范围 三、职责 四、方法和要求 五、相关文件、记录 第六章网站信息提供规范 (60) 一、目的 二、范围 三、文件说明 第七章计算机网络信息安全管理实施细则 (62) 一、目的 二、适用范围 三、方法和要求 第八章信息化建设自行开发项目管理规范 (65) 一、目的 二、范围 三、职责 四、实施过程 第九章信息化建设外包项目管理规范 (67) 一、目的 二、范围 三、职责 四、实施过程 第十章软件项目验收测试规范 (69) 一、目的 二、范围 三、验收方式 四、验收测试内容 附表 1．电子邮件申请表 2．接入互联网申请表 3．网站静态数据维护计划表 4．网站动态数据维护计划表 5．各部门在线联系人一览表 6．网站静态数据日常维护记录 7．网站动态数据日常维护记录 8．网站后台数据维护权限记录 9．网站异常情况处理记录 10、系统、设备维护单 11、用户设备报修留言单 12、数据索取申请单 13、机房主机设备运行记录表
xx 上市公司资金管理制度 第一条为了加强xx股份有限公司（以下简称公司）资金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国证券法》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等相关法律规章及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司资金管理遵循以下原则： （一）资金集中统一管理原则； （二）资金收支预算管理原则； （三）资金收支“两条线”原则； （四）量入为出、量力而行原则。 第三条本制度所称资金包括投资资金、融资资金、营运资金。 （一）投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出。 （二）融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金。 （三）营运资金指经营过程中发生的流动性支出，包括采购性支出、费用性支出、往来款项等。 第四条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按
照公司整体未来发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，各子（分）公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各子（分）公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。 第五条为提高公司经营效益，各子（分）公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报公司，由公司统筹计划使用。 第六条预算内的支出，可以根据授权范围，由相关负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加 预算，按预算批准程序批准后执行。 第七条投资资金 （一）公司董事会依据《公司章程》决定公司的投资方案并在股东大会授权范围内，决定公司对外投资等事项。 （二）固定资产投资，业务部门应当建立严格的工程款、材料设备款及其他费用的支付审批程序，按照有关规定使用工程项目资金。财务人员应当严格执行审批流程，控制工程预付款、工程进度款、设备和材料货款、工程质量保证金等各类款项的支付。 （三）公司董事会、股东大会通过证券投资决议后，由证券部具体提出投资报告，经公司财务负责人审核签字，报董事长或授权总经理签字同意后，方可由财务部拨出款项到相应的专门账户。 第八条融资资金（募集资金除外） （一）公司融资事项，根据公司资金需求，由财务部
关于中小企业采购成本控制的探讨 字数：2674 来源：中国市场 2014年44期 [摘 要]随着我国市场经济的深入发展，为中小企业的发展带来了崭新的契机，在短时间内涌现出了一大批的中小企业。但是面对市场竞争的残酷压力，中小企业想要和大型企业相竞争，在市场中谋一席之地，控制采购成本成为他们发展的重要手段。通过控制采购成本来降低生产成本，最大限度地增加企业的利润。本文就对目前中小企业在采购成本中存在的问题进行分析，并且针对问题提出解决的方案。 [关键词]中小企业；采购成本；控制；方案 [中图分类号]F275 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432（2014）44-0110-02 中小企业是国民经济发展中一支重要的经济力量，在我国社会主义市场经济中发挥着举足轻重的作用，并且在国民经济中的地位逐渐提高。中小企业要想在激烈的市场竞争中生存下去，就要重视采购环节。中小企业规模较小，成本转嫁能力较弱，如何有效地控制采购成本，提升企业的盈利能力具有重要的现实意义。 1 采购成本控制的含义及其重要性 1.1 采购成本控制 采购成本控制作为成本控制的重要组成部分，是指对与采购原材料相关的活动和人员所产生的物流费用的控制。主要有：采购人员的管理费用、采购订单的费用等。通过采购成本的控制来实现成本控制管理的目标，从而达到增加收益的目的。 1.2 采购成本控制的重要性 据统计，目前中小企业的采购资金总额占销售收入的50%左右，并且中小企业人才缺失、资金浪费的现象严重，也没有制订长远的发展计划，只追求眼前利益，这些都造成中小企业的损失严重。研究表明，中小企业的采购成本每降低百分之一，相应的利润点会增加百分之八，所以采购成本控制对中小企业的意义不容忽视，因为它是抵抗市场竞争、增加收益的主要渠道。 2 中小企业采购成本控制中存在的问题 2.1 缺乏规范的采购制度 首先，中小企业的采购部门运作效率低，原材料的供应无法及时到
资金管理制度 1. 目的：为强化公司资金管理，用好用活资金，降低资金使用成本，实现资金效益最大化。 2. 资金管理的基本原则： 1 集中管理，统一调度。 1.1 财务部受委托统一管理和调度公司内资金。 1.2 未经公司书面批准，各子公司均不得直接在商业银行开立银行账户，更不能以各种名义将资金存入各金融机构或其他地方私设“小金库”，违者一律由公司予以没收，并严肃处理各子公司总经理和经办责任人。 2 预算管理，量入为出。各子公司建立严格的财务预算制度，各项支出都必须列入预算管理，凡未纳入预算范围的资金支出不准支付。公司财务部按量入为出，收支平衡的原则，统筹安排各子公司资金支付。 3 合理调配，加速周转。公司财务部应定期检查各子公司资金状况，进行资金运作情况分析，及时、合理地调度资金，减少资金的滞留和沉淀。公司财务部将根据各子公司运营资金情况，核定各子公司周最佳资金持有量，对超最佳持有量资金部分由子公司自动转入公司专户。 4 注重资金运营成本，追求最大经济利益。公司公司内的全部资金均实行有偿占用，包括流动资金借款，流动资金占用，全部视同内部贷款处理。 5 职务分离原则 5.1 出纳与会计职务必须分离,不得由一人兼管。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。 5.2 货币资金业务的全过程不得由一个人单独办理，由二人以上经手或证明以达到相互牵制的目的。办理货币资金业务人员，应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，并根据具体情况进行岗位轮换。 6 授权审批原则。根据公司权限管理原则，在公司预算范围内，由公司总裁授权各子公司总经理审批资金支付，超预算的支付逐级报公司总裁审批。 3. 资金筹集管理 1 公司授权公司财务部办理对内、对外的筹资、融资、贷款业务及对其管理。全资控股子公司未经书面批准，无权办理对内、对外筹资、融资、贷款或变相集资融资活动。合作控股公司由公司财务下融资额度和筹、融资方案，子公司负责办理融资，且将执行结果(银
第一部分集团公司资金管理条例 第一章资金管理基本规定 第一节总则 一、为加强资金管理，提高资金使用效益，确保资金安全，制定本规定。 二、本规定中所指资金包括公司总部及分公司和直营子公司在经营、投资和融资活动中形成的所有资金收入和支出。 三、本规定适用于公司总部及分公司和直营子公司。 第二节资金收支管理 五、资金支出管理 1.公司总部及分公司和直营子公司要严格按照预算审定的现金流量预算、资本性支出预算安排支出，凡是未纳入预算的支出，未经公司高级管理层的特殊批准，财务人员不予付款。 2.在资金使用上，资金支出部门应分月编制上报资金用款计划，经财务中心门审核平衡提出意见后，由主管总裁批准后，按计划执行。 3.支付资金必须严格执行有关稽核制度和审批手续。支付物资货款时，要有购销合同、结算单、验收和入库手续；支付工程款、劳务款项时，要依据有关合同和培训的进度，以及工程审计报告等；支付对外投资款项时，要有批准的项目论证书、项目设立批准书、公司节程、合同等；发生工资性支出时，要有人力资源部编制的清册或特殊核准。 第三节银行存款和账户管理 六、公司控制的所有在中国注册的实体须严格按照中国人民银行颁布的《银行账户管理
办法》和国家有关规定在银行开立账户，不得在非经营所在地开立银行账户。 七、严格依照国务院颁布的《票据法》和中国人民银行颁布的《支付结算办法》办理各种收支结算业务。银行上门服务的，要与银行签订服务协议，制定往来单据交接规定和程序，指定专门的上门服务人员，明确服务内容以及传递单据的各项手续等，建立责任制。 八、银行开户手续必须由财务人员亲自前往开户行柜台办理。严禁通过中间人介绍办理企业的存款业务，严禁公款私存，不得以任何方式对外拆借资金。 九、在办理银行业务时，不准签发空头支票和超过银行存款余额的付款票据；严格控制加盖银行预留印签的空白支票和付款票据的使用，确需使用空白支票和付款票据时，要写明收款人和使用限额；不准出借本单位银行账户为外单位代收、代转款项。 第五节对外投资管理 十二、建立对外投资项目产权代表制度。产权代表作为出资人的代表对投资项目的全过程负责，按章程明确的股东或董事权限参与管理，监督企业或项目的营运状况，定期出具投资项目的生产经营情况及财务状况报告以维护出资人的权益。产权代表每年应向公司有关部门提交述职报告，公司有关部门依据其述职报告考核产权代表的业绩，并进行奖惩。 十三、加强对外投资收益的管理。财务中心门必须定期编制投资收益情况分析表，详细说明各项对外投资取得的收益或发生的损失情况，向主要领导报告以便采取措施，督促各责任单位和部门及时足额回收收益。 第六节建立资金管理责任制 十四、财务中心要加强对资金的管理和监督，完善资金管理及核算制度，建立健全内部监督约束机制，定期对资金管理工作进行检查。 十五、公司法人代表是货币资金管理的第一责任人，董事长和财务总监是主要负责人，
公司资金管理制度范本 公司资金管理制度范本怎么写？以下是小编整理的相关范文，欢迎阅读。 公司资金管理制度范本一为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用; 3、经常性的零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金; 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。 五、备用金额度 1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
信息中心机房管理制度 一、目的与意义 为了保证集团公司信息化工作有序、正常的开展，保障机房设备与软件系统的安全、稳定、高效运行，数据备份及安全管理，特制订以下管理办法。 二、机房人员与出入管理 1、机房必须设置专人管理，并建立机房出入登记制度。未经批准，严禁非机房工作人员随意无故地进入机房作业。 2、非机房人员（本单位）如因工作需要进入机房作业的，本人先填写《承诺书》，并经相关单位负责人签批，信息中心负责人批准后，并认真填写《出入机房登记薄》后方可进入机房开展相关工作。 3、信息管理员在机房作业时，拒绝陌生人进出机房。 4、工作人员离开机房前，应保证机房内保存的重要文件、资料、设备、数据安全。 5、未经主管领导批准，禁止将机房相关的钥匙、物品和信息外借或透露给其它人员，同时有责任对信息保密。对于遗失钥匙、泄露信息的情况要即时上报，并积极主动采取措施保证机房安全，责任由当事人承担。 6、绝不允许与机房工作无关的人员直接或间接操纵机房任何设备，由于业务需要确实需要外来人员进入机房作业，需相关单位负责人签字，由信息部人员全程跟踪，外来人员填写《机房作业承诺书》，信
息中心负责人批准后方可进入，在此期待引起机房相关操作造成系统故障、数据损坏等问题，由． 外来人员承担全部责任。 7、任何人不得携带任何易燃、易爆、腐蚀性、强电磁、辐射性、液体等对设备正常运行构成威胁的物品进入机房。 8、出现机房盗窃、破门、火警、水浸、110报警等严重事件时，机房工作人员有义务以最快的速度和最短的时间到达现场，协助处理相关的事件。 三、机房设备与环境管理 1、信息部负责人是管理机房设备的第一责任人，部门所有人员必须熟知机房内设备的基本安全操作流程及规范标准，并完整保存计算机及其相关设备的驱动程序、保修卡及重要随机文件，并整理归档。 2、服务器、防火墙、路由器、交换机等通信设备是机房管理的关键设备，应由信息管理员统一管理，非机房管理人员不得自行配置或更换，更不能挪作它用，否则后果自负。 3、机房设备的报废处理应经由相关人员鉴定和公司领导批准后方可申请报废。机房设备的添置应由信息管理员申请并经公司相关领导批准后方可办理。 4、机房应保持清洁、卫生，并由专人负责管理和维护(包括温度、湿度、电力系统、网络设备等)。? 5、信息管理员应对网络安全及其所涉及的服务器各种账号严格保密。同时应对网络数据流量情况进行监控，从中检测出攻击行为并给予应
有关企业资金管理制度大全 对于企业发展来说,财务管理是极为重要的一个方面 ,而企业财务管理又必须要加强对于 企业资金的管理和控制,这是财务管理的核心要点所在,需要制定完善的资金管理制度， 做好资 金管理工作。 下面爱汇整理的有关企业资金管理制度，供你参考。 有关企业资金管理制度范文一第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理， 确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度;第二条： 本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金;第三条：货币 资金管理的主要责任人为公司财务部部长，财务部部长必须严格按照本制度的规定管理、约束 全体财务人员，并对他们的工作负全面的责任，同时财务部部长应对公司财务负责人负责。 第四条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如 有差异，在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。 第二章现金管理第五条：公司专门设立出纳人员 1 名，负责货币资金的日常业务的管理、 核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部部长负责。 第六条：根据《内部会计控制规范---基本规范》的要求，出纳人员严格禁止办理会计稽 核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。 第七条：公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金 的真伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一印制的 "现金收款收据" 给交款方。 第八条：出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用"现金收款收据"，"现金收款 收据"连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时应在"现金收 款收据"上加盖"作废章"并保留全部联次，待每本"现金收款收据"用完后到财务经理处定期缴 销时备查。 第九条：为了保证现金资产的安全，防止出现被盗损失，出纳人员应严格控制每日现金的 库存量， 每天下班前应保证现金库存量不超过 2 万元， 超过部分应及时解交到公司银行帐户上。 且库存现金必需全部保存在公司的"保险箱"内。 第十条：对于涉及到现金支付的采购、工资发放、借款暂支等业务时，出纳人员应严格审 核报销的各原始凭证是否齐全、是否合法，审核数据的计算是否正确、审核报销的审批程序是 否符合公司管理制度规定、各级审批人员的签字是否齐备，在确认上述事项无误的情况方可以 付款，并应取得收款方的收款收据(报销业务除外)。 第十一条：出纳人员应及时将所有现金的收支业务登记"现金日记帐"，每日应结算当天现 金的收、支、存金额，编制"现金日报表"，并与库存现金相核对，及时查找、纠正差异，以确 保帐、实相符。 第十二条：每月会计结帐日后，出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就"现金 日记帐"和"现金明细帐"进行相互核对一致，并编制"现金核对记录表"由财务部部长和出纳人
XXXXX采购管理制度 一、目的： 为加强采购计划管理,规范采购工作，保障公司生产经营活动所需物品的正常持续供应,降低采购成本，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司对外采购与生产经营有关的经营性固定资产、材料及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购(以下统称为采购物品）。 三、职责权限 1、总经理负责采购管理制度的审批; ２、分管副总、财务总监负责采购管理制度的审核； 3、人力资源行政部负责采购管理制度的制定。 ４、经营性固定资产、材料、配件等物品(物资)的采购由企管部负责；非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购由人力资源行政部负责。 四、采购原则 1、询价比价原则 物品采购必须有三家以上供应商提供报价,在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估,并与供应商进一步议定最终价格,临时性应急购买的物品除外。 ２、一致性原则: 采购人员定购的物品必须与请购单所列要求、规格、型号、数量一致。在市场条件不能满足请购部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息供申请部门更改请购单或作参与。如确因特定条件数量不能完全与请购单一致,经审核后,差值不得超过请购量的5—10%。 ３、低价搜索原则: 采购人员随时搜集市场价格信息,建立供应商信息档案库，了解市场最新动态及最低价格,实现最优化采购。 4、廉洁原则： （1）自觉维护企业利益，努力提高采购物品质量，降低采购成本。 （2)廉洁自律,不收礼,不受贿，不接受吃请，更不能向供应商伸手。 (3）严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。 （４)加强学习,广泛掌握与采购业务相关的新材料、新工艺、新设备及市场信息。 （5)工作认真仔细，不出差错,不因自身工作失误给公司造成损失。
资金管理制度 1.目的： 为强化公司资金管理，用好用活资金，降低资金使用成本，实现资金效益最大化。 2.资金管理的基本原则： 1集中管理，统一调度。 1.1财务部受委托统一管理和调度公司内资金。 1.2未经公司书面批准，各子公司均不得直接在商业银行开立银行账户，更不能以各种名义将资金存入各金融机构或其他地方私设“小金库”，违者一律由公司予以没收，并严肃处理各子公司总经理和经办责任人。 2预算管理，量入为出。各子公司建立严格的财务预算制度，各项支出都必须列入预算管理，凡未纳入预算范围的资金支出不准支付。公司财务部按量入为出，收支平衡的原则，统筹安排各子公司资金支付。 3合理调配，加速周转。公司财务部应定期检查各子公司资金状况，进行资金运作情况分析，及时、合理地调度资金，减少资金的滞留和沉淀。公司财务部将根据各子公司运营资金情况，核定各子公司周最佳资金持有量，对超最佳持有量资金部分由子公司自动转入公司专户。 4注重资金运营成本，追求最大经济利益。公司公司内的全部资金均实行有偿占用，包括流动资金借款，流动资金占用，全部视同内部贷款处理。 5职务分离原则 5.1出纳与会计职务必须分离,不得由一人兼管。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。 5.2货币资金业务的全过程不得由一个人单独办理，由二人以上经手或证明以达到相互牵制的目的。办理货币资金业务人员，应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，并根据具体情况进行岗位轮换。 6授权审批原则。根据公司权限管理原则，在公司预算范围内，由公司总裁授权各子公司总经理审批资金支付，超预算的支付逐级报公司总裁审批。 3.资金筹集管理 1公司授权公司财务部办理对内、对外的筹资、融资、贷款业务及对其管理。全资控股子
【推荐】公司资金管理制度范本1 公司资金管理制度范本 1 总则 为了有效组织和实施公司对全资、控股子公司的财务管理,规范各企业的财务行为、提高公司财务管理整体水平，适应公司规模化发展的需要，特制订如下规定； 2 财务管理目标 2.1 公司财务管理的总体目标 通过对威孚公司各成员企业财务活动的管理，实现威孚公司整体存量资产的优化配置和有效营运,实现产权资本保全与增值的最大化。 2.2 具体目标 2.2.1 筹资管理的目标: 在满足生产经营需要的情况下,不断降低资金成本和财务风险。 2.2.2 投资管理的目标: 认真进行投资项目的可行性研究，力求提高投资报酬、降低投资风险。 2.2.3 营运资金管理的目标：合理使用资金,加速资金周转,不断提高资金的使用效果。 2.2.4 利润管理的目标：采取各种措施,努力提高利润水平，合理分配企业利润。
3 财务管理体系 3.1 财务管理体系以资产为纽带。由于公司(出资者)与全资、控股公司(经营者)之间是委托受托责任的关系，因此其财务管理体系分为二个层次： a 出资者的财务管理 b 经营者的财务管理 公司的财务管理是建立对经营者财务行为约束的监督体系,确保其投入资产的安全与增值。 经营者(子公司)的财务管理是在企业内部建立以经济责任、权限、利益相结合的财务管理体系，对资本经营和资产运作负责。 3.2 公司对所属全资、控股子公司的产权(股权)比例，分别实施直接管理与间接管理。 a 公司对全资子公司实施直接管理。 b 公司对控股子公司实施间接管理，即通过控股公司的董事会，提出公司的管理目标与要求，并授权公司职能部门对子公司日常财务管理行为进行监督与管理。 4 财务管理内容 4.1 财务预算管理 4.1.1 要求全资、控股子公司从市场角度出发，把资本保全与增值的财务目标量化为财务预算，向公司报送下列财务计划及预算依据： a 利润计划
南京财经大学 本科毕业论文（设计) 中文题目：中小企业采购管理中存在问题和策略 -－－-－以江淮汽车商务车分公司为例 英文题目：Small and mediuｍ-sｉzｅd enterprises purchasin ｇmａｎａgemeｎｔpｒobｌｅms existing ｉ n and ｓtrateｇy ――Tａke jｉanｈuａi ｍotoｒMPV braｎch fｏr examplｅ 姓名: 学号： 院（系）: 专业：采购与供应关系管理 指导教师: 2011年4月 目录 一、引言--－---－------－--－-－---－－------－----------－－-３(一）研究背景-－---－－---－-－-----－--－-----－－--－-－----5 (二)研究目的－-－--－-----－---－－------－--－---－------－5 二、中小企业的特征和采购管理模式-----－-------－-－---－６(一)中小企业的特征--－-－--－----－－---－－-－-----－---－-６(二）中小企业的采购管理模式－－-－－-----－----－－---－-－-9 1、采购规模有限-－-－--------－----－-------－－--------－9 2、价格敏感性强--－-－-----－-----------－-－--－--－－----９
３、采购决定权力较为集中，流程简捷---－-－-------------9 4、采购中体现出较强的个性化需求－----－----－-－－－－----10 5、采购信息渠道多样－－--－-----－－-------－－--－--------10 三、中小企业的采购管理存在的问题－-------－----------－10 1、盲目采购--－-－----－-----－----------－－－－-－-------－10 2、缺乏采购控制－---－------－--－-------------－-－----－1０３、采购人员的综合素质较低-－----－-－--－－----－－-------１1 ４、缺乏稳定的供应商--－---－－-－－------－-－----－-------－11 ５、缺乏信息技术支撑导致采购效率偏低------－--－－－--－--11 四、提升企业采购管理的对策-－---------------－--－－-－--11 (一)认真选择适合企业的供应商--------－----－－---－----－1１（二）加强采购物资质量控制,避免采购物资质量风险-----－12 (三)推行科学采购模式－-----－－--－----－---－--－-----－－－1３ 五、借鉴江淮汽车商务车分公司采购供应链管理案例－-----14 (一)研究背景-------－---－--------－-－---－---－－－------14 (二）需求分析------－----------－－－-----－----－--－---－-15 （三)协调采购-－-----－-----------－-－－---－-------－--－-16（四）绩效评估与实施心得。--－-－---－-----－------－----－17 (五）实施效益－---－----－-－-－--－-----－--－-------------１8 六、结束语－-－－---------------－－----－-----－－--－-－---－1９ 参考文献－－-－----－-－---－--－----－-－----－-－-－－--－－--－-－20 论中小企业营销管理中存在问题和策略 摘要：当前，我国中小企业表现出管理水平较低、缺乏竞争能力和抵