现金盘点报告表表格格
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现金盘点报告表单位：年月份
庞大汽贸集团股份有限公司现金、票据盘点管理制度 第一章总则 第一条：为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其现金、票据及有价证劵的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。 第二条：盘点的范围：现金、有价证劵和票据 第二章盘点的方式 第三条：现金及票据的盘点，应于盘点当日上班前未行收支前或当日下午结账后办理。 第四条：盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。 第五条：根据集团的要求，出纳应每天对现金进行盘点，每月最后一天，以及每月不低于三次不定期由财务主管监盘，形成正式的盘点表—《现金盘点表》（附表一），和盘点结果报告，并由所有参与盘点的人员在盘点表上签字。 第六条：根据票据的实存填制《票据盘点表》（根据票据种类自制），由会计人员进行复核并签字,每月月末必须盘点并核对支票的购领、使用及结存情况，对于银行承兑汇票要求出纳员登记出票日、到期日、出票行等票据信息，每月月末由财务主管按票据种类对票据进行盘点。 第三章支票的盘点 第八条：购买支票后即在支票登记簿上登记支票的起讫号码；
第九条：出纳每月末核对空白支票以及作废支票，并在盘点表上标记，由会计负责监盘，将盘点结果记录在《支票盘点表》上，出纳、会计在《支票盘点表》上签字确认； 第十条：《支票盘点表》应至少包括但不限于以下内容：已购买支票数量，支票所属银行，支票类型（现金支票或转账支票），使用数量，剩余数量，支票起讫号码。 第四章盘点的要求 第七条：盘点人员组织现场盘点,会点人员根据实际盘点数详实填列《现金盘点表》（略）一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管人保存，第二联财务部保存，第三联送总经理室。在盘点表上要求盘点人、监盘人和出纳员等相关人员签字, 盘点结束后由出纳员分析长款或短款原因并上报财务主管做账务处理. 第八条：票据的盘点要求；对于现金支票、银行转账支票、发票、收据要建立《领用存备查账簿》，按票据连续编号进行登记，盘点人员根据《领用存备查账簿》中登记的票号与票据逐一核对，对于作废的票据不能撕毁，要加盖作废章并与正常票据一样妥善保管；有价证券及各项所有权等应确定核对认定，会点人根据实际盘点数详实填列《有价证券盘点报告表》（略）一式三联，经双方签字后呈核。第一联经管人保存，第二联财务部存，第三联送总经理室，如有出入，应即呈报总经理批示。 第五章盘点人员和责任 第十一条：盘点人员的构成
资产盘点报告范文 资产盘点报告要怎么写呢?以下是整理的固定资产盘点报告范文及方法。 固定资产盘点报告【1】 一、基本情况介绍 1、盘点目的：为了全面掌握固定资产的使用情况。 2、盘点期间：20xx年4月16日——20xx年4月30日 3、盘点人员： 4、盘点方式：这次固定资产清查盘点工作主要是以核对帐表方式进行逐一盘点 为了全面掌握公司固定资产的使用情况，财资部于20xx年4月16日组织固定资产逐一盘点，参与人员包括财资部全体人员以及制造部张鸿明。 这次盘点总共历时两周，在大家的共同努力下，最终于4月30日顺利完成。 本次盘点主要是对资产的数量、位臵、使用人及其使用情况进行确认，并对资产折旧、处臵情况进行分析，同时拍摄照片辅助本次盘点。 二、固定资产盘点范围及说明 盘点范围：)一 ( 本次盘点，主要是针对为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，且单位价值超过2000元。 该资产有关的经济利益很可能流入公司，且成本能够可靠计量时确认为固定资产。 (二)资产使用状况说明 本次报告中将分为机械、模具、运输、工装、办公设备、账外资产等几类进行梳理列示，同时将已经淘汰的资产罗列为其他项进行处理。 1、机械类 ?内容：主要包括电焊机、水箱、天车等一些大型的机器设备。 ?使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。 2、模具类：主要涵盖了公司40.2和42.2型号在内的8套模具。 ?其中40.2型号的A、E、F模具已经卖给了云南大理分公司，其余模具均在车间正常运转生产。 同时40.2模具B和模具D折旧已提完，以后年度根据操作员反映的资产使用情况对该资产进行处理。 3、运输类：主要包括公司叶片运输车、叉车以及公车两辆、售后服务用车两辆。 ?除一台CPCD30叉车油箱已坏暂时无法使用外，其余车辆均正常工作。． 4.工装类：主要包括车间各类大小工装设备。
关于集团货币资金收支情况专项审计报告摘要 我们于2012年11月26日至12月15日对集团2012年1-10月份货币资金收支情况进行了审计，经审计发现货币资金收支的内部控制、实质性、账务处理主要存在问题如下：以上内容为集团货币资金收支情况专项审计报告摘要，欲了解审计详细情况，请查阅审计报告正文。 辰坤集团内控部 秦元增 2012年12月15日 关于集团货币资金收支情况专项审计报告 鲁辰坤内审字［2012］第1022号 我们于2012年11月26日至12月15日按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，对集团货币资金进行了审计，审计范围为2012年1至10月份集团货币资金收支情况。审计目的在于掌握集团货币资金收支情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出货币资金账务处理中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。 一、基本情况 集团财务部负责集团账务核算，现有员工8人，其中：1名副部长，5名会计，2名出纳。内外账各11套。人员分工为：孙珍为财务部副部长兼鑫成公司主办会计，李春莹为天润公司主办会计，孟令祥为全坤公司、集团主办会计，明红光为昌润公司、昊润公司主办会计，卢佳佳为兴润公司、物流公司主办会计，石丽丽为臵业公司、国贸公司、接待中心主办会计，商小燕为天润公司、昌润公司、昊润公司、国贸公司、接待中心出纳，朱迎新为集团本部、全坤公司、鑫成公司、兴润公司、物流公司、臵业公司出纳。货币资金账务处理流程是出纳负责现金、银行存款收付及记账凭证的填制，主办会计负责现金、银行存款记账凭证复核、记账。 二、审计情况 （一）审计实施 2012年11月24日接受领导安排进行集团货币资金专项审计，25日进行审计准备事宜，26日早晨进驻财务部。26日中午对出纳朱迎新处现金进行了盘点，下午对出纳商小燕处现金进行了盘点。27日对商小燕、朱迎新处借条进行了落实。28日姜总开会安排配合审计事宜，由出纳、会计提供银行对账单（主要以10月份为主）及记账凭证。11月29日至30日对出纳、会计及货币资金内部控制情况进行了调查了解。12月5日至12日一边对银行对账单进行催收，一边抽查凭证。12月13日10月份的银行对账单基本收全，相应凭证也已抽查，撤离现场。12月14日至16日整理资料起草审计报告，17日与财务部座谈，18日审计报告定稿上报领导。 （二）审计总体结论 货币资金的内部控制较弱，缺乏完整有效的管理制度，现金及银行存款的日常收支处理、资金管理以及费用报销不够完善。 三、货币资金内部控制存在的问题及审计建议 1、出纳人员的设臵 财务部出纳身兼内部多家出纳，现金混用，无法单独对某一公司进行现金盘点，此项不利于现金的准确性。 建议：现金业务少的公司直接取消现金核算，只保留几个主要公司的现金核算。库存现金按照各公司的设臵分开存放管理，财务部每天对出纳进行现金盘点对账。 2、出纳岗位的轮换 财务部办理货币资金业务，应配备合格的人员，并根据公司具体情况进
《仓库盘点报告》 仓库盘点报告（一）： 盘点分析总结报告 盘点人:xxx、xxx等各仓管员; 盘点地点:仓库(半成品区、成品区、报废不良物料区); 盘点时间:20xx年xx月xx日; 抽盘人:财务会计xxx; 盘点范围:仓库各区域内物料; 盘点方法:根据ERP系统导出物料系统库存数据进行随机抽盘，要求实盘数量与系统帐存数量一致视为100%准确(如今日有出入库的则根据单据记录加减后为实际数量); 盘点结果:锌铝原材料盘点11项、半成品盘点72项、成品盘点145项(成品:出货未及时扣帐差异2项。纸箱装箱不统一导致差异1项(料号:A041202-0230，帐存数量:174PCS，实盘数量:178PCS 盘点分析:此次盘点时间较短，盘点结果不必须很全面，有必须的误差。但随机盘点结果总体合格率比较好，盘点中发现问题已调整完毕，后续需加强成品出货扣帐及时性。做到货出帐出同步;发现生产包装方式不同时及时反馈及入库认真核对每一箱装箱标签标示数量，以保证库存准确率。 盘点分析人:xxx 审核:xxx 仓库盘点报告（二）： 盘点人员:财务人员、生产部人员和仓库管理员 盘点时间:2017年07月01日07月02日 盘点范围:仓库内原材料、中间体、成品、辅材。 盘点方法:采用实地盘存制，根据ERP系统6月底结存量明细对库存物料逐个核对。
盘点结果如下: 原材料:在库原材料有70种，盘盈物料有7种，盘亏物料2种。其中氰氨基甲酸甲酯的盘盈是因为计量的误差;石灰氮盘盈主要是来货为吨袋包装过地磅，车间使用为每批投料25袋共625KG，盘盈说明每小袋的重量不足25KG。其他盘盈盘亏都为分料或计量误差。中间体:中间体的盘点花费的时间较多，主要是物料管理员出库没做到先进先出的原则，在库中间体批号较乱，在盘点过程中要逐一记录并核对折干量，给盘点工作带来了麻烦。中间体盘点的结果较好，基本上账物相符，个别物料有差异，差异状况主要是水分折干计算误差。 成品:第一、成品盘点过程中存在的问题主要是销售开票不及时，盘点时有些销售的成品发票没有开，没能及时的通知财务和仓库。仓库、销售、财务经过多次核对才搞清楚。第二、对不合格产品的返工损耗仓库做账是没有及时的减掉，也导致了个别产品出现小的差异。辅材:在库2060余种，本次抽盘100种，其中盘盈5种，盘亏8种。盘点合格率87%，差异的主要原因是材料在领用时偶尔有机修人员自己进入库房取用，经常有拿错型号的状况(串规格)。整改措施:仓管人要严格管理规程操作，防止多领、少领、错领。任何人不办理领料手续不得以任何名义从仓库拿走物品。不按要求执行的仓库管理员拒绝发料。 物料部:xxx 20xx-xx-xx 仓库盘点报告（三）： 一、盘点时间：年月日-年月日 1、盘点方式：全盘 二、盘点人员： 三、盘点要求： 所有材料按ABC分类盘点，半成品、成品盘点: 类别名称，全盘点项数，合格项数，不合格项数 A类，578项，572项，6项 B类，579项，569项，10项 样品类，23项，23项，0项 成品类，56项，56项，0项
课程名称《基础会计》授课班级教材版本华东师范大学出版社《基础会计》第五版 授课教师教学内容库存现金的清查课时安排 1 教学方法小组教学法、角色扮演法、情景模拟法、任务驱动教学法教学手段信息化教学手段 教学目标 专业能力方法能力社会能力 1.能进行库存现金盘点； 2.会填写现金盘点报告单； 3.会处理现金盘点异常情况； 4.会做盘盈盘亏的账务处理； 1.熟知岗位职责； 2.能根据工作清单，高效率高质量完成工作任务； 3.能够充分利用现有资源自主学习； 4.能够正视自己的能力，并客观评价别人的成果。 1.能融入团队，与他人合作完成任务； 2.能够发现问题并想办法解决问题； 3.跟与他人进行有效沟通； 4.具有良好的口头表达能力； 5.能够养成细心严谨的工作作风。 教学重点1.库存现金盘点 2.填写现金盘点报告单、盘盈/盘亏处理报 告单 3.现金盘盈、盘亏的账务处理 教 学 难 点 现金盘盈、盘亏的账务处理 教 学 准 备 1.教学设计、PPT 2.各岗位任务清单、岗位分配表及评价表 3.练功劵、白条、现金日记账余额 4.点钞机 5.记账凭证、胶水 设计思路（学情分析，教材分析，教学策略）： 一、学情分析：授课对象是会计一年级的学生，通过前面内容的学习，对现金清查业务有了一定的认识，了解现金清查的的方法和过程，知道清查结果的一般规定，对“待处理财产损溢—待处理流动资产损溢”账户的使用比较熟悉，有一定的理论基础。但对具体业务操作能力和表达能力较差。 二、教材分析：《基础会计》这本教材华东师范大学出版社专门为中职学校财经专业学生出版的教学用书，教材的理念是简单易懂实训性较弱。需要教师根据实际工作情境，结合教材内容，模拟工作情境，设置工作任务。 三、教学策略： ⒈教学分析：通过职业情境模拟，激发学生兴趣，引起学生共鸣；采用行动导向教学模式：主要使用任务驱动法、角色扮演法、小组教学法等教学方法。 ⒉学法分析：小组教学法、情景演练法、任务驱动法 第 1 页共11 页
姓名：工作单位：工种：收银审核员级成绩： 1.欣荣商贸公司2010年1月30日清点库存现金，账面现金余额为2800元，实际盘点余 额为2600元，另有200元是白条抵库。要求：填制现金盘点报告。 2.2010年3月10日，办公室刘军从上海学习回来，报销差旅费3540元，交回剩余现金 470元。见表2 (注：刘军出差时间为3月1日—3月9日，张掖—上海区间乘车时间为28小时，在途补助标准50元／天，火车票标准为硬卧，单程505元，往返1010元，住宿标准200元／天，住勤补助80元／天，火车票2张，住宿票7张，其它票10张) 要求：请审核差旅费报销单。 3.福华公司2010年5月23日从银行提取现金16695元，发放职工工资.银行账号： NO.5567123 要求：填制支票 表--2 差旅费报销单 2010年03 月10 日单据张数 19张
姓名：工作单位：工种：收银审核员级成绩： 1．2010年3月10日，总务科李明从上海学习回来，报销差旅费3540元，交回剩余现金470元。见表1 (注：出差时间为3月10日—3月19日，张掖—上海区间乘车时间为28小时，在途补助标准50元／天，火车票标准为硬卧，单程505元，往返1010元，住宿标准200元／天，住勤补助80元／天，火车票2张，住宿票7张，其它票10张) 要求：请填写差旅费报销单。 2.福华公司2010年1月3日开出转帐支票一张，支付欠宏达公司的购料款580700。 银行账号：NO.5567123 要求：填制支票 3. 2010年4月23日福华公司市场部张成到北京出差，向财务部借3654元，（注：福华公司法人代表王大志财务主管吴奇） 要求：审核借支单 表--1 差旅费报销单 年月日单据张数张
现金盘点表模板 整理表 姓名: 职业工种: 申请级别: 受理机构: 填报日期:
库存现金盘点表
服务要求 （一）项目服务对象和范围： 西樵镇辖下27个村（居）委会、经联社、集体资产管理委员会、村民小组、经济社等会计账务。 （二）服务依据要求： 1、严格执行国家颁布的有关农村财务管理法律法规。 2、严格执行西樵镇人民政府制定的《西樵镇村自治组织和经济组织财务管理办法》（樵府办[2009]99号）、《西樵镇基本农田保护区及非基本农田保护区在耕耕地财政补贴及资金管理办法》（樵府[2010]67号的有关规定（如相关制度修改按照新修订的制度执行）。 3、遵守西樵镇各村（居）委会和村民小组依法订立的有关乡规民约，以及经联社、经济社的股份章程。 （三）服务内容要求： 中标单位代理服务农村集体的财务会计账目、收支、票据、资产、合同、资料档案、信息、财务公开、财务数据统计等财务记帐核算管理业务，具体内容包括：财政转移支付资金、“一事一议”筹集资金、集体资产发包收入、集体经营收入、投资收益、国家征地的补偿费、扶贫救灾款、上级部门专项拨款等集体资金的使用、管理的核算；集体资产的管理与核算；内部往来、应收应付款项和各项债权债务的核算；与村资产管理委员会共同进行资金监管、票据监管、资产台账管理、合同台账管理；提供财务公开公布资料。凡农村集体经济组织发生的各项经济业务的会计记帐核算，均由中介代理记账机构统一代理。 （四）服务期限：2012年1月1日-2014年12月31日。 （五）服务人员要求：具有会计从业资格人员不少于50人。 （六）付款方式： 1、每年的服务费的90%（财政补贴部分），分四期（四季度）支付，采购人应于每季次月5号前将上季度的应付服务费通过银行汇入成交人账户。剩余每年服务费的10%用作奖励费，按照考核评价结果确定最终的支付费用（分优秀、良好、中等、差等四个档次进行考核评定，优秀支付奖励费100%，良好支付奖励费95%，中等支付奖励费85%，差等不支付奖励费。） （七）采购人的权利和义务： 1、采购人的权利：
现金、票据管理制度 第一条、营业款管理 加气员每天交班时，应在班长的监督下，由交班人员将售气机显示累计底数抄录到日报表上，接班人员核实后接班，加气员每天交班时，根据日报表上记录的售气机起止数计算当天销量和金额，除去当日记帐数单上累计金额为当天的现金交款数。 每天早上8:30 各站交接班后，班长清点当班营业款，核查现金与记帐金额与售气机现金金额是否相符，核实无误后在每周星期一至星期五将营业款交由收存款员存入银行，银行回单于次日交财会，当日营业余款交夜班班长存放于保险柜内，于次日交收款员存入银行，回单于次日交财会。 周六、周日及节假日营业款由当班班长两人以上存入银行，银行回单于上班时交财会科。 第二条、备用金管理：公司下属的四个加气站核定备用金，具体标准以公司根据场站实际情况核定，备用金根据各站实际情况分发到各班由班长交加气员保管，加气员每天换成零钞，上班时间应各自备齐待用。备用金不允许与私款混用，不允许自备备用金，若加气员当日备用金有余，一律放入各站保险柜。 第三条、现金及备用金检查制度 1、财会科每日要编制资金日报表，对现金收支及银行存款进行核对，并同时上报公司总经理和集团公司财务部 2、财会科每周不定期对各站的现金和备用金进行检查，加气员在收款过程中要按规定找零到角，应收款与实收款差距浮动不能超过伍元，并随时抽查营业款是否及时存入银行。 3、每次检查加气员的现金出现长短款，超过5 元的，视为违规，一律全额没收，不足额全额补足，没收或补足的款项应交财会科入帐，备用金应按规定使用、存放。 4、一年内加气员发生二次现金违规的，加倍处罚，待岗学习；对于情节恶劣的，视为不再适应本岗位工作，解除劳动合同。 5、在现金备用金检查过程中，态度恶劣、不配合工作的，或查出违规拒不执行的，处以50元—500 元的罚款。 5、加气站每天的营业款不按规定放入保险柜且发生丢失，由当班班 长100%赔偿，站长承担10% 的连带责任。 6、营业款不按规定及时存入银行，对责任人处以200元以上1000 元