第三章独立董事
一、单选题
1.独立董事又称为（）。
A.执行董事
B.独立非执行董事
C.独立执行董事
D.非独立非执行董事
2.亚当·斯密曾经谈到：“由于本身不是所有者，难以想象自利的经理们会象照顾自己的财产那样小心、妥善地管理公司的财产，结果可想而知。”然而，出乎这位大经济学家所料，公司制不但生存下来了，而且还被发扬光大，成为了当今企业的主要组织形式。究其原因，是由于产生了以下哪个部门？（）。
A.董事会
B.监事会
C.股东会
D.以上答案均不正确
3.甲、乙、丙、丁拟任A上市公司独立董事。根据上市公司独立董事制度的规定，下列选项中，不影响当事人担任独立董事的情形是（）。
A.甲之妻半年前卸任A上市公司之附属企业B公司总经理之职
B.乙于1年前卸任C公司副董事长之职，C公司持有A上市公司已发行股份的7%
C.丙正在担任B公司的法律顾问
D.丁是持有A上市公司已发行股份2%的自然人股东
二、多选题
1.以下各项，哪项属于独立董事的职责？（）。
A.忠实
B.勤勉
C.竞业禁止
D.保密谨慎
2.引入独立董事，可以（）。
A.将外部的、客观的观点引入董事会
B.挑战公司内部的一致性思维。
C.为公司带来新的知识、技能和经验
D.驾御公司渡过困难或敏感的时期
3.非执行董事是指在执行层不担任职务的董事，主要是（）。
A.社会各界专家
B.公司经理
C.公司监事
D.机构投资者的代表
E.其他公司的执行人员
三、辨析题
1.独立董事在我国公司治理结构中只是一个花瓶。
四、案例分析题：
1.乐山电力独立董事案例
在对乐山电力2003年财务状况出具独立董事意见时，两位独立董事程厚博与刘文波对公司的担保行为、关联交易行为以及负债情况产生质疑，便于2月12日聘请深圳鹏城会计师事务所对乐山电力相关财务状况进行专项调查审计。担任过深圳创新投资管理有限公司总经理的程厚博说：“这只是履行一个独立董事的职责，我们需要对自己出具的证明负责人”
但独立董事的调查行动遭到了上市公司的拒绝。据报道，乐山电力方面拒绝的理由是，独立董事要求专项审计属重大事项，须报乐山市政府批准。而两位独立董事无法接受这样的理由，他们认为，聘请中介审查账目时独立董事的权利，与当地政府无关。由此，证券市场的首例独立董事调查行动陷入僵局，已经在2月16日赶到乐山电力的深圳鹏城会计师事务所人员，并没能踏进乐山电力的大门。于此同时，公司2003年度报告也遭到董事会否决，已经预告业绩大增的年报被暂时推迟。
该事件发生后，很多人都将“独立董事”称为“光环笼罩下的‘弱势群体’”
问题：1.乐山电力的独立董事有上述特权吗？
2.为什么将“独立董事”称为“光环笼罩下的‘弱势群体’”？
2.独立董事都忙什么去了？
由于成为了农凯集团的资本道具，海鸟发展于20日举行的股东年会特受关注。遗憾的是，海鸟发展的这次股东大会，从头到尾只有一名董事到场。董事长没有露面，两名独立董事也不见人影。
见识了这个只有一名董事到场的上市公司股东年会，中小投资者不禁要问：独立董事忙什么去了？资料显示，海鸟发展的两位独立董事，分别是陆家嘴金融贸易开发股份有限公司总经理朱国兴和复旦大学管理学院副院长芮明杰。根据海鸟发展2001年股东大会的决议，公司独立董事津贴标准为年薪3万元（含税），但不包括差旅费。值得一提的是，芮明杰教授同时还担任了另外5家上市公司的独立董事，分别是烽火通讯、中科合臣、友谊股份、第一食品、龙头股份，所获年津贴则分别为3万元、3万元、3.6万元、5万元及4万元。据此，有市场人士把芮明杰称作“独董专业户”。可惜，即便是如此富有经验的“独董专业户”，在海鸟发展如此敏感的股东年会上竟然“缺席”。
独立董事制度的实施，目的在于完善上市公司治理结构，促进上市公司规范运作。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，独立董事应当对上市公司重大事项发表独立意见。海鸟发展此次股东年会，独立董事对其未参加肯定有自己的解释。一是《指导意见》没有强制要求独立董事必须参加股东大会，二是没有被认为可能损害中小股东权益的事项需要到场发表独立意见。可是，独立董事不该忘记其职责被中小投资者所寄予的厚望。《指导意见》特别明确，独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。“缺席”一次敏感的股东年会，或多或少地让中小投资者感觉有不够勤勉之嫌。令人困惑的是，《指导意见》规定“独立董事原则上最多在5家上市公司兼任独立董事”，而芮明杰教授同时兼任了6家上市公司的独立董事。
在6月20日举行的股东年会上，海鸟发展的大比例配股预案被控股股东投了反对票。这已是海鸟发展配股计划的第二次流产，由此将给公司的金山水厂项目带来困难。该项目能否按计划开工?所需资金又将从何而来?中小投资者未能找到答案。与此同时，海鸟发展与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发的兴业大厦项目因“农凯系事件”影响而发生停工风波，公司资金链危机还遭到投资者质疑。这一连串麻烦缠身，说明海鸟发展正处于非常时期。对中小投资者来说，非常希望在股东年会听到独立董事的声音。
独立董事制度究竟有多少作用？独立董事会不会成“花瓶董事”？这些问题一直在市场上颇具争议。从现有实践看，独立董事在企业关键时候还未起到关键作用。徐工科技连续数日股价跌停，搞得中小股东人心浮动，可独立董事照样不发声音；长安汽车被媒体指责有造假之嫌，同样见不到独立董事站出来说句话。独立董事“失踪”于海鸟发展股东年会，则是其关键时候不见声音的又一典型例子。从独立董事已有的反应看，似乎其受聘的上市公司皆“平安无事”。可事实上，上市公司哪里“平安”到这种程度。一些问题公司被揭露或查处前，也不见独立董事有一句风险警示。
前不久，ST南华独立董事在股东大会提出罢免董事长，在董事长缺席的情况下，既获董事会通过，又得到了股东大会的认可。这起在国内上市公司首次出现的独立董事罢免董事长事件，有业内人士认为，对完善上市公司的治理结构具有很大的象征意义。但是，这毕竟是象征意义，更多的独立董事仍然习惯于保持沉默。如果要使独立董事真正做到诚信与勤勉，现行制度有待在实践中加以完善。例如，独立董事人选由董事会认可后方能采纳的做法必须改变，以避免独立董事扮演董事会“御用”的角色。
从2002年年报披露的情况来看，上市公司支付的独立董事津贴在5000元到8万元不等，总体来看一年3万元是普遍的“价位”。独立董事既然拿了上市公司津贴，就应使工作做得更加勤勉。独立董事应注意中小股东的要求，在类似海鸟发展、徐工科技等公司碰到的非常时期，尽可能与中小股东进行沟通。
问题：独立董事究竟应怎样发挥作用？你如何看待我国现行的独立董事制度？
第四章高层管理者：激励与约束
一、单选题
1.激励过程的出发点是（）。
A.紧张感
B.目标
C.未得到满足的需要
D.不满意
2.处于需要最高层次的是（）。
A.生理的需要
B.安全的需要
C.感情的需要
D.尊重的需要
E.自我实现的需要
二、多选题
1.股票期权作为一种长期激励方式，它的基本要素包括（）
A.受益人
B.有效期
C.行权价
D.授予数量
2.以下各选项哪项属于物质激励手段？（）
A.声誉激励
B.股票期权
C.福利
D.知识激励
三、辨析题
1.经营者为公司做出了重大的贡献，拿高薪合理合法。
2.保险公司对其销售人员采用的“低底薪+高提成”的做法非常好。
四、案例分析题：
1.上海贝岭公司是我国微电子行业的一家生产大规模集成电路的大型骨干企业，也是我国上市公司中最早推行股票期权类计划的公司。股票期权计划是该公司激励体系的重要部分，通过该计划的实施，完善分配机制，提高了公司凝聚力，进一步吸引和稳定了公司的急需人才，促进了公司的持续健康发展。上海贝岭公司对高级管理人员和高级科技人员实行不同的激励制度。对高级管理人员采用年薪制、奖金和虚拟股票期权的组合模式，对高级科技人员采用年薪、奖金、虚拟股票期权及营业收入提成的组合模式。
针对高级管理人员，上海贝岭公司设计了两种长期激励方式：一种是经考核后视经营业绩增发1个月至5个月的基本薪酬；另一种则是上市公司的经营者可以获得与特别奖励等值的股票，但在一定时间内不得兑换，不得流通，但享有分
红、转增股本等权利。当获得激励者任职期超过两年，股票期权累计超过5万元时，可以兑现超过部分的20%。经营者在任期间，正常离职满一年后可以按事先约定的时间表兑现股票。
上海北岭公司的激励效果较为明显，由于行权价的确定与兑现均参考了公司股票市价，因此长期激励是方案的突出特点，同时通过股权契约在公司治理与激励方面有一定的突破，体现了激励的稳定与弹性相结合的特点，有利于公司的长远发展。上海贝岭公司的股权激励并不需要股份来源，股权计划以股数为激励单位，以未来股价为结算价格，经营者实际并不持有股票。这是在现有的市场和法律的条件下的一种过渡方式。
问题：上海贝岭公司的股票期权激励属于那一种类型？具有什么特点？
2.NDM公司是WP集团下属的子公司，主要产品是农用塑料薄膜。三年以前，该公司的原料是国家按低于市场的价格分配的，农膜产品由农资部门收购，再分销给农民，在这种情况下，NDM公司的主要职责就是生产，确保产量，控制生产成本，因此每年均有200万-300万元的净利润。1997年初开始，国家取消了计划原料，农资部门也不包销产品，公司完全进入市场，在之后的几年里，公司虽然采取了一些应急措施，但经济效率急剧下降，企业连续两年发生亏损。面对新的竞争现实，集团认为解决经营者能够适应激烈市场竞争的制度问题是当务之急。经调查发现，企业经营状况如此滑坡的关键是当企业的经营环境、经营条件发生重大变化以后，企业经营者的经营目标责任约束机制没有建立。针对这一问题，在1999年度的经营责任合同书中就经营责任约束进行了强化，其约束条款的主要内容如下：
（1）经营者不得发生赊销，杜绝呆账、死账；
（2）经营者必须合法经营，照章纳税，不得私设小金库，不得建账外账，不得将资产在体外循环；
（3）控制招待费，按财务制度规定限额为销售收入的0.5%。
由于有了明确具体的经营目标责任及监管措施，对经营者的考评及经营结果的处理便有了很强的可操作性。
问题：NDM公司的经济责任约束机制属于外部约束还是内部约束？具有什么作用？
第一章公司治理概论 1.什么是现代企业制度？其特征？ 现代企业制度是适合市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业制度。 2．公司的含义及特征。 （1）含义：公司指依法定程序设立，以赢利为目的的法人组织。公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。 （2）特征：①公司是一个法人团体，具有法人地位。②公司是以盈利为目的的法人组织。③公司的投资主体一般是多元化的。④公司具有特定的治理结构。⑤公司是依照有关法律进行登记、注册的经济组织。3．说明公司治理的研究主题。P6-9 （1）国内公司治理研究的主题 第一个主题：治理国有企业改革过程中出现的经营者腐败问题。 第二个主题：国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造。 （2）国外公司治理研究的主题 第一个主题：围绕如何监督和控制经理人员的行为展开研究。 第二个主题：研究如何保护公司利益相关者的利益。 4．公司治理如何界定？P13 公司治理有狭义和广义之分。 （1）狭义的公司治理解决的是因所有权和控制权相分离而产生的代理问题，它要处理的是公司股东与公司高层管理人员之间的关系问题。 （2）广义的公司治理可以理解为关于企业组织方式、控制机制、利益分配的一系列法律、机构、文化和制度安排，它界定的不仅仅是企业与其所有者之间的关系而且包括企业与其所有利益相关者之间的关系。（3）公司治理是指，通过一套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益的一种制度安排。 5. 解释公司治理学的学科性质和特点。P17-20 （1）学科性质 ①公司治理学是一门交叉学科 ②公司治理学是一门应用学科 ③公司治理学是一门新兴学科 （2）特点 ①科学性②艺术性③技术性④文化性⑤演化性 第二章公司治理基本理论与框架 1. 试阐述利益相关者理论。 P77-80 ①利益相关者理论的基本观点是企业不仅要对股东负责，而且要对与企业有经济利益关系的相关者负责，公司不能脱离其他个人和团体而存在，因而，公司应该对这些主体负有社会责任。②企业的目的不能仅限于股东权益最大化，股东利益最大化不等于财富创造最大化，各利益相关者的利益最大化才是企业所追求的目标，它将社会公平和经济效率结合起来。 2.解释公司治理的架构。P32 （1）按照《公司法》所规定的法人治理结构进行，大体分为内部治理和外部治理。 （2）内部治理是《公司法》所确认的一种正式的制度安排，构成公司治理的基础，主要是指股东（会）、董事（会）、监事（会）和经理之间的博弈均衡安排及其博弈均衡路径。 （3）公司的外部治理主要是指外在市场的倒逼机制，市场竞争压迫公司要有适应市场压力的治理制度安排。公司的外部治理活动场所主要体现在资本市场、产品市场、劳动力市场、国家法律和社会舆论等。 3.解释集团公司的治理边界 4.试说明公司治理机制设计的主要原则？（说明略，P47） （一）激励相容原则 （二）资产专用性原则
教师资格证考试教育学(中学)分章练习题 第一章教育与教育学 一、选择题 1．制度化教育建立的典型表征是( B )。 A．学校的产生 B．学制的建立 C．教育实体的出现D．定型的教育组织形式出现 2．提出“泛智”教育思想，探讨“把一切事物教给一切人类的全部艺术”的教育家是( B )。 A．培根 B．夸美纽斯 C．赫尔巴特 D．赞科夫 3．“我们敢说日常所见的人中，十分之九都是他们的教育所决定的。”这一观点出自洛克，他著名的教育著作是( B )。 A．《大教学论》 B．《教育漫话》 C．《爱弥儿》 D．《普通教育学》 4．“活到老学到老”是现代教育( C )特点的要求。 A．大众性 B．公平性 C．终身性D．未来性 5．教育学的研究对象是( A )。 A．教育问题 B．教育价值 C．教育事实 D．教育规律 6．最早在大学里开设教育学课程的是( A )。 A．康德 B．培根 C．夸美纽斯 D．赫尔巴特 7．被称之为“现代教育学之父”的教育家是( A )。 A．赫尔巴特 B．康德C．培根 D．夸美纽斯 8．主张根据儿童的兴趣和能力去设计教育活动的教育家是（ D ）。 A．赫尔巴特 B．康德C．培根 D．杜威 9．“出自造物主之手的东西都是好的，而一到人手里，就全变坏了”，这一论点出自（ B ）。A．洛克的《教育漫话》 B．卢梭的《爱弥尔》 C．康德的《论演说家的培养》 D．赫尔巴特的《普通教育学》 10．教育从生产劳动中第一次分离的标志是（ A ）。 A．学校的产生 B．剩余产品的出现 C．有了国家 D．创造了文字 11．（ B ）被公认为第一本现代教育学著作，书中强调必须有“一种教育者自身所需要的科学，有科学与思考力”并与相邻学科取长补短。 A．《大教学论》 B．《普通教育学》 C．《民主主义与教育》 D．《康德论教育》 12．在一定的社会背景下发生的促使个体的社会化和社会的个性化的实践活动即( A )。 A．教育B．教学 C．德育 D．智育 13．在我国，“教育”最早见于( C )。 A．《论语》B．《大学》C．《孟子》 D．《学记》 14．我国近代第一个正式实施的学制是( B )。 A．壬寅学制 B．癸卯学制 C．壬戌学制 D．六三三制 15．( D )主要是在欧洲产生并发展的。 A．分支学制 B．多轨学制 C．单轨学制 D．双轨学制 16．对教育学与教育经验汇编看法错误的一项是( A )。 A．教育经验汇编多为教育实践经验的汇集，它同时也揭示了教育规律 B．教育学应该重视教育经验，将教育经验提高到理论高度
| 第4章练习题 1、一组数据中出现频数最多的变量值称为（A） A.众数 B.中位数 C.四分位数 D.平均数 2、下列关于众数的叙述，不正确的是（C） A.一组数据可能存在多个众数 B.众数主要适用于分类数据 C.一组数据的众数是唯一的 , D.众数不受极端值的影响 3、一组数据排序后处于中间位置上的变量值称为（B） A.众数 B.中位数 C.四分位数 D.平均数 4、一组数据排序后处于25%和75%位置上的值称为（C） A.众数 B.中位数 C.四分位数 D.平均数 5、非众数组的频数占总频数的比例称为（A） A.异众比率 B.离散系数 C.平均差 D.标准差 6、四分位差是（A） ) A.上四分位数减下四分位数的结果 B.下四分位数减上四分位数的结果 C.下四分位数加上四分位数 D.下四分位数与上四分位数的中间值 7、一组数据的最大值与最小值之差称为（C） A.平均差 B.标准差 C.极差 D.四分位差 8、各变量值与其平均数离差平方的平均数称为（C） A.极差 B.平均差 C.方差 D.标准差 | 9、变量值与其平均数的离差除以标准差后的值称为（A） A.标准分数 B.离散系数 C.方差 D.标准差 10、如果一个数据的标准分数-2，表明该数据（B） A.比平均数高出2个标准差 B.比平均数低2个标准差 C.等于2倍的平均数 D.等于2倍的标准差 11、经验法则表明，当一组数据对称分布时，在平均数加减2个标准差的范围之内大约有（B）> %的数据 %的数据 %的数据%的数据 12、如果一组数据不是对称分布的，根据切比雪夫不等式，对于k=4，其意义是（C） A.至少有75%的数据落在平均数加减4个标准差的范围之内 B. 至少有89%的数据落在平均数加减4个标准差的范围之内 C. 至少有94%的数据落在平均数加减4个标准差的范围之内 D. 至少有99%的数据落在平均数加减4个标准差的范围之内
2014 年教师资格证考试教育学(中学)分章练习题 第一章教育与教育学 一、选择题 1．制度化教育建立的典型表征是( B ) 。 1.学校的产生 B .学制的建立C .教育实体的出现 D.定型的教育组 织形式出现 2.提出“泛智”教育思想，探讨“把一切事物教给一切人类的全部艺术”的教育家 是( B ) 。 1 .培根 B .夸美纽斯 C .赫尔巴特 D .赞科夫 3.“我们敢说日常所见的人中，十分之九都是他们的教育所决定的。”这一观点出自洛克，他著名的教育著作是( B ) 。 1.《大教学论》 B .《教育漫话》 C .《爱弥儿》 D .《普通教育学》 4.“活到老学到老”是现代教育( C ) 特点的要求。 1 .大众性 B .公平性 C .终身性 D.未来性 5.教育学的研究对象是( 1 ) 。 1 .教育问题 B .教育价值 C .教育事实 D .教育规律
6.最早在大学里开设教育学课程的是(
1．康德 B ．培根 C ．夸美纽斯 D ．赫尔巴特 7．被称之为“现代教育学之父”的教育家是（ 1 ）。 1.赫尔巴特 B .康德 C.培根 D .夸美纽斯 8．主张根据儿童的兴趣和能力去设计教育活动的教育家是（ D ）。 1.赫尔巴特 B .康德 C.培根 D .杜威 9.“出自造物主之手的东西都是好的，而一到人手里，就全变坏了” ，这一论点出自（B ）。 1 .洛克的《教育漫话》B .卢梭的《爱弥尔》 C.康德的《论演说家的培养》 D .赫尔巴特的《普通教育学》 10.教育从生产劳动中第一次分离的标志是（1 ）。 1.学校的产生B .剩余产品的出现C .有了国家D .创造了文字 11.（B ）被公认为第一本现代教育学著作，书中强调必须有“一种教育者自身所 需要的科学，有科学与思考力”并与相邻学科取长补短。 1.《大教学论》B .《普通教育学》C . 《民主主义与教育》D .《康德论教育》1 2.在一定的社会背景下发生的促使个体的社会化和社会的个性化的实践活动即 （ 1 ）。 1 .教育 B.教学 C .德育 D .智育 13.在我国，“教育”最早见于（ C ）
统计学各章练习题答案第1章绪论（略） 第2章统计数据的描述 2.1 （1）属于顺序数据。 （2）频数分布表如下： 服务质量等级评价的频数分布 服务质量等级家庭数（频率）频率% A1414 B2121 C3232 D1818 E1515 合计100100 （3）条形图（略） 2.2 （1）频数分布表如下： （2）某管理局下属40个企分组表 按销售收入分组（万元）企业数（个）频率（%） 先进企业良好企业一般企业落后企业11 11 9 9 27.5 27.5 22.5 22.5 合计40 100.0 2.3 频数分布表如下： 某百货公司日商品销售额分组表 按销售额分组（万元）频数（天）频率（%） 25～30 30～35 35～40 40～45 45～50 4 6 15 9 6 10.0 15.0 37.5 22.5 15.0 合计40 100.0 直方图（略）。
2.4 （1）排序略。 （2）频数分布表如下： 100只灯泡使用寿命非频数分布 按使用寿命分组（小时）灯泡个数（只）频率（%）650~660 2 2 660~670 5 5 670~680 6 6 680~690 14 14 690~700 26 26 700~710 18 18 710~720 13 13 720~730 10 10 730~740 3 3 740~750 3 3 合计100 100 直方图（略）。 2.5 （1）属于数值型数据。 （2）分组结果如下： 分组天数（天） -25~-20 6 -20~-15 8 -15~-10 10 -10~-5 13 -5~0 12 0~5 4 5~10 7 合计60 （3）直方图（略）。 2.6 （1）直方图（略）。 （2）自学考试人员年龄的分布为右偏。 2.7 （1
第三章独立董事 一、单选题 1.独立董事又称为（）。 A.执行董事 B.独立非执行董事 C.独立执行董事 D.非独立非执行董事 2.亚当·斯密曾经谈到：“由于本身不是所有者，难以想象自利的经理们会象照顾自己的财产那样小心、妥善地管理公司的财产，结果可想而知。”然而，出乎这位大经济学家所料，公司制不但生存下来了，而且还被发扬光大，成为了当今企业的主要组织形式。究其原因，是由于产生了以下哪个部门（）。 A.董事会 B.监事会 C.股东会 D.以上答案均不正确 3.甲、乙、丙、丁拟任A上市公司独立董事。根据上市公司独立董事制度的规定，下列选项中，不影响当事人担任独立董事的情形是（）。 A.甲之妻半年前卸任A上市公司之附属企业B公司总经理之职 B.乙于1年前卸任C公司副董事长之职，C公司持有A上市公司已发行股份的7% C.丙正在担任B公司的法律顾问 D.丁是持有A上市公司已发行股份2%的自然人股东 二、多选题 1.以下各项，哪项属于独立董事的职责（）。 A.忠实 B.勤勉 C.竞业禁止 D.保密谨慎 2.引入独立董事，可以（）。 A.将外部的、客观的观点引入董事会 B.挑战公司内部的一致性思维。 C.为公司带来新的知识、技能和经验 D.驾御公司渡过困难或敏感的时期 3.非执行董事是指在执行层不担任职务的董事，主要是（）。 A.社会各界专家 B.公司经理 C.公司监事
D.机构投资者的代表 E.其他公司的执行人员 三、辨析题 1.独立董事在我国公司治理结构中只是一个花瓶。 四、案例分析题： 1.乐山电力独立董事案例 在对乐山电力2003年财务状况出具独立董事意见时，两位独立董事程厚博与刘文波对公司的担保行为、关联交易行为以及负债情况产生质疑，便于2月12日聘请深圳鹏城会计师事务所对乐山电力相关财务状况进行专项调查审计。担任过深圳创新投资管理有限公司总经理的程厚博说：“这只是履行一个独立董事的职责，我们需要对自己出具的证明负责人” 但独立董事的调查行动遭到了上市公司的拒绝。据报道，乐山电力方面拒绝的理由是，独立董事要求专项审计属重大事项，须报乐山市政府批准。而两位独立董事无法接受这样的理由，他们认为，聘请中介审查账目时独立董事的权利，与当地政府无关。由此，证券市场的首例独立董事调查行动陷入僵局，已经在2月16日赶到乐山电力的深圳鹏城会计师事务所人员，并没能踏进乐山电力的大门。于此同时，公司2003年度报告也遭到董事会否决，已经预告业绩大增的年报被暂时推迟。 该事件发生后，很多人都将“独立董事”称为“光环笼罩下的‘弱势群体’” 问题：1.乐山电力的独立董事有上述特权吗 2.为什么将“独立董事”称为“光环笼罩下的‘弱势群体’” 2.独立董事都忙什么去了 由于成为了农凯集团的资本道具，海鸟发展于20日举行的股东年会特受关注。遗憾的是，海鸟发展的这次股东大会，从头到尾只有一名董事到场。董事长没有露面，两名独立董事也不见人影。 见识了这个只有一名董事到场的上市公司股东年会，中小投资者不禁要问：独立董事忙什么去了资料显示，海鸟发展的两位独立董事，分别是陆家嘴金融贸易开发股份有限公司总经理朱国兴和复旦大学管理学院副院长芮明杰。根据海鸟
第五章公司治理2—5分徒有其表2—5分徒有其表 第五章逻辑框架：
狭义的内部控制：自免疫系统，自我修正，目标导向。 广义的内部控制：从利益相关者的角度希望企业健康持续发展。 大家向往自由，企业也一样，认为规矩束缚了自己的发展和喜好。但前人总结下来的程序和政策是企业发展的一些“自然规律”，“法尔如是”。按照规律就会有好的结果，虽然有时候看起来很慢；不按照规律做，虽然短时间企业或者其中的个人可能会有高回报，但结果终究是要出问题的。 重点是：戒律是保护我们正确前进的法宝，不是束缚。 风险管理是一个比内部控制更为广泛的概念，2004年《企业风险管理整合框架》是在1992年《内部控制整合框架》报告的基础上，结合《萨班斯—奥克法案》在报告方面的要求，进行扩展研究得到的。 风险管理框架建立在内部控制框架的基础上，内部控制则是企业风险管理必不可少的一部分。风险管理框架的范围比内部控制框架的范围更为广泛，是对内部控制框架的扩展。 【知识点】企业的起源与演进 一、企业的起源与演进 企业制度两大阶段： 古典企业制度时期（业主制企业和合伙制企业）； 现代企业制度（公司制企业）。 “单人业主制——合伙制——公司制” （一）业主制企业 优点： ①组织简单、管理灵活，手续简单，容易创立和解散。 ②权利归业主所有。 ③自负盈亏，无限责任。降低经营风险。 缺点： ①规模小、资金筹集难，难以扩大生产和规模。 ②企业存续受制于业主的生命期。 ③一定规模后，个人会影响组织决策的质量。 ④因风险较大，企业为避险而缺乏创新。 （二）合伙制企业 出资人共同所有、共同管理，并分享企业剩余或亏损，对企业债务承担无限责任。 优点： ①扩大规模。 ②有利于整合发挥合伙人的资源优势。 ③合伙人共同经营企业、共担风险，分散了经营压力。 缺点： ①无限责任，风险较大。 ②合伙人间缺乏有效制约机制，监督困难，搭便车行为。 ③合伙人之间分歧带来很多组织协调成本，降低了决策效率。 ④合伙人的退伙会影响企业的生存和寿命。 （三）公司制企业 公司制企业是现代经济生活中主要的企业形式。公司由三类不同的利益主体组成：股东、公司管理者、雇员。 三个重要特点： （1）有限责任制。 （2）股东财产所有权与企业控制权分离。 （3）规模增长和永续生命。
第一章统计总论 一、单项选择题 1.属于统计总体的是（） A.某县的粮食总产量 B.某地区的全部企业 C.某商店的全部商品销售额 D.某单位的全部职工人数 B 2.构成统计总体的个别事物称为（）。 A.调查单位 B.标志值 C.品质标志 D.总体单位 D 3.对某城市工业企业未安装设备进行普查，总体单位是（）。 A.工业企业全部未安装设备 B.工业企业每一台未安装设备 C.每个工业企业的未安装设备 D.每一个工业企业 B 4.工业企业的设备台数、产品产值是（）。 A.连续变量 B.离散变量 C.前者是连续变量，后者是离散变量 D.前者是离散变量，后者是连续变量 D 5.在全国人口普查中（）。 A.男性是品质标志 B.人的年龄是变量 C.人口的平均寿命是数量标志 D.全国人口是统计指标 B 6.总体的变异性是指（）。 A．总体之间有差异 B.总体单位之间在某一标志表现上有差异 C．总体随时间变化而变化 D.总体单位之间有差异 B 7.几位学生的某门课成绩分别是67分、78分、88分、89分、96分，“学生成绩”是（）。 A.品质标志 B.数量标志 C.标志值 D.数量指标 B 8.某年级学生四门功课的最高考分分别是98分、86分、88分和95，这四个数字是（） A.指标 B.标志 C.变量 D.标志值 D 9.下列指标中属于质量指标的是（）。 A.社会总产值 B.产品合格率 C.产品总成本 D.人口总数 B 10.下列属于质量指标的是（） A.产品的产量 B.产品的出口额 C.产品的合格品数量 D.产品的评价 D
11.下列属于离散型变量的是（） A.职工的工资 B.商品的价格 C.粮食的亩产量 D.汽车的产量 D 12.标志的具体表现是指（） A.标志名称之后所列示的属性或数值 B.如性别 C.标志名称之后所列示的属性 D.标志名称之后所列示的数值 A 13.社会经济统计的研究对象是（）。 A.抽象的数量特征和数量关系 B.社会经济现象的规律性 C.社会经济现象的数量特征和数量关系 D.、社会经济统计认识过程的规律和方法 C 14.统计指标按所反映的数量特点不同可以分为数量指标和质量指标两种。其中数量指标的表现形式是（）。 A.绝对数 B.相对数 C.平均数 D.百分数 A 15.以产品的等级来衡量某种产品的质量好坏，则该产品“等级”是（） A.数量标注 B. 品质标志 C. 数量指标 D. 质量指标 B 16.设某地区有670家工业企业，要研究这些企业的产品生产情况，总体单位是（） A.每个工业企业； B.670家工业企业； C.每一件产品； D.全部工业产品 C 17.某机床厂要统计该企业的自动机床的产量和产值，上述两个变量是（）。 A.二者均为离散变量 B.二者均为连续变量 C.前者为连续变量，后者为离散变量 D.前者为离散变量，后者为连续变量 D 18.下列哪个是连续型变量（） A. 工厂数 B. 人数 C. 净产值 D.设备台数 C 19.设某地区有670家工业企业，要研究这些企业的产品生产情况，总体单位是（） A.每个工业企业； B.670家工业企业； C.每一件产品； D.全部工业产品 C 20.统计工作过程不包括（）。 A.统计调查 B.统计分布 C.统计整理 D.统计分析 B 二、多项选择题 1.统计一词的含义是（）
《公司治理学》课程教学大纲 课程编号：课程类别：专业选修课程 学分：3 先修课程： 适用专业：国际贸易 一、课程的地位和作用（性质和任务） 《公司治理学》课程是国际贸易专业本科生重要的专业选修课程之一，也是一门通过对公司治理的综合性研究，探讨公司治理实践中具有共性的基本原理、运作规范和方法的学科。该课程主要讲授包括代理问题、资本结构、股权结构、激励机制、公司控制全市场、信息披露、集团公司治理、公司治理模式等专题，本课程以治理和管理相统一的系统论观点，强调战略管理及执行董事在公司治理中的衔接作用及实现方式；既介绍成熟的理论和方法，也介绍一些前沿性问题；既介绍代表性公司治理模式的特征、形成、运作、优缺点及演化趋势，又专门分析我国公司治理的完善和规范及可能形成的模式；既从管理学和法学视角分析公司治理，也从经济学特别是企业理论角度分析公司治理。 二、课程的教学目标 通过该课程的学习，旨在培养学生从经济学和管理学的角度，运用企业理论来分析我国企业制度建设的能力，学生应掌握现代企业制度的演进、企业理论的主要观点、基本概念；学习和掌握公司内部治理结构的内容，特别是公东权益与股东会制度、董事会模式及运行机制、独立董事制度和监事会制度；学习和掌握高层经理人员的激励约束机制；学习和掌握公司外部治理机制，特别是机构投资者治理和公司控制权市场的知识内容。同时，采用案例教学法，力图将现实问题和现象与相关理论相结合，突出公司治理的实践性和应用性。重点在于培养学生从经济学和管理学的角度，运用企业理论来分析我国企业制度建设问题的能力，要求学生掌握现代公司的治理结构和运作方式。 三、课程内容和基本要求 第一章公司治理学：新兴学科的诞生 1.教学基本要求 （1）了解企业制度演进的脉络与公司制企业的特征： （2）明确公司治理理论的历史发展线索； （3）把我公司治理学的研究对象与主要内容、学科性质、特点和研究方法； （4）理解国内外公司治理研究的主题和国内外对公司治理内涵的争论。 2.教学内容 （1）企业制度的演进与公司治理问题的产生； （2）公司治理研究的主题与内涵； （3）公司治理学的研究对象、学科性质与研究方法。 3.案例讨论题 美国IBM公司的兴衰：公司治理的影响 第二章公司治理：理论框架与基本问题
第五章公司治理 一、单项选择题 1.关于治理“内部人控制”问题的基本对策说法不正确的是（）。 A.完善公司治理体系，加大监督力度 B.强化监事会的监督职能，形成企业内部权力制衡体系 C.吸纳具有良好专业素质的外部人员担任独立董事，以此加强监事会对董事会的依附，从而加强对企业经理人员的监督 D.完善和加强公司的外部监督体系，使利益相关者参与到公司的监管中，再结合以经济、行政、法律等手段，构建对企业经营者的外部监督机制 2.下列选项中，不属于治理“内部人控制”问题基本对策的是（）。 A.完善公司治理体系 B.建立有效的股东民事赔偿制度 C.强化监事会的监督职能 D.完善和加强公司的外部监督体系 3.下列不属于公司信息披露应当披露的重要信息的是（）。 A.公司经营目标 B.关联交易 C.不可预期的风险因素 D.公司财务和业绩状况 4.任何一个公司的发展都离不开各利益相关者的投入或参与，企业追求的是利益相关者的整体利益，而不仅仅是某些主体的利益，这体现的是公司治理理论中的（）。 A.委托代理理论 B.资源依赖理论 C.利益相关者理论 D.超产权理论 5.下列关于公司制企业的说法不正确的是（）。 A.公司制企业主要包括有限责任公司和股份有限公司 B.有限公司的经营管理机构比较复杂 C.股份有限公司可以向社会公开发行股票，股票可以依法转让或交易 D.有限责任公司只有发起设立而无募集设立，程序较为简单 6.下列关于广义的公司治理的表述中错误的是（）。 A.广义的公司治理不局限于股东对经营者的制衡 B.广义的公司治理不只限于以治理结构为基础的内部治理 C.在广义上，公司已不仅仅是股东的公司 D.广义的公司治理不涉及广泛的利益相关者 7.下列选项中，不属于外部治理机制的是（）。 A.产品市场 B.资本市场 C.经理人市场 D.金融市场
第一章教育学概述练习题 一、单项选择题 1．世界最早的一部教育专著是我国的（）。 A、《论语》 B、《学记》 C、《中庸》 D、《大学》 2．古罗马昆体良的教育著作是（）。 A、《论演说家的教育》 B、《理想国》 C、《大教学论》 D、《教育论》 3．英国教育家洛克的教育著作是（）。 A、《教育论》 B、《教育漫话》 C、《大教学论》 D、《爱弥尔》 4．《普通教育学》的作者是（）。 A、夸美纽斯 B、赫尔巴特 C、卢梭 D、斯宾塞 5．《民主主义与教育》的作者是（）。 A、杜威 B、斯宾塞 C、布鲁纳 D、克鲁普斯卡娅 6．我国第一部以马克思主义观点阐述教育问题的著作是杨贤江的（）。 A、《教育学》 B、《论共产主义教育》 C、《新教育大纲》 D、《民主主义与教育》 7．提出结构教学理论和发现法的教育家是（）。 A、赞科夫 B、布鲁纳 C、根舍因 D、杜威
8．前苏联教育家凯洛夫主编的教育学著作是（）。 A、《教育学》 B、《论共产主义教育》 C、《普通教育学》 D、《教育论》 9．最早对课堂教学从理论上加以阐述的教育著作是（?）。 Ａ、斯宾塞的《教育论》Ｂ、洛克的《教育漫话》 Ｃ、马卡连柯的《教育诗篇》Ｄ、夸美纽斯的《大教学论》 10．标志着社会主义教育理论体系诞生的《教育学》专著的主编是（）。 A、凯洛夫Ｂ、赞可夫C、马卡连科D、苏霍姆林斯基 11.以教育现象和教育规律为共同研究对象的各门教育学科总体，是我们所称的（）。 A.教育学 B.教育科学 C.普通教育学 D.教育原理 12.产生教育的最具基础性的条件是（） A.人类学会制造工具 B.人类生产劳动的进行 C.语言的形成 D.教育起源于劳动 13.在一定意义上，教育是人类一种特殊的（） A.生产劳动 B.家庭活动 C.交往活动 D.社会现象 14.国家用法律形式规定的、对一定年龄儿童实施确定年限的学校教育，这是（） A.学校教育 B.义务教育 C.学年教育 D.基础教育 15.孔子是中国古代最伟大的教育家和教育思想家，他的思想集中体现在（） A.《大学》 B.《中庸》 C.《论语》 D.《孟子》
第一章绪论 一、判断改错题 1、统计学是一门研究现象总体数量方面的方法论科学，所以它不关心，也不研究个别现象 的数量特征。 2、社会经济统计学是一门实质性科学。 3、品质指标，是由名称和数值两部分组成的。 4、三个员工的工资不同，因此存在三个变量。 5、质量指标是反映总体质的特征，因此，可以用文字来表述。 6、连续变量的数值包括整数和小数。 7、指标体系是许多指标集合的总称。 8、总体和总体单位是固定不变的。 9、只要有了某个指标，就能对总体进行完整、全面的认识。 10、变量是指可变的数量标志。 11、时点指标均无可加性。 12、总量指标数值随总体范围大小而改变。 13、某厂年计划产量比去年提高8%，实际只提高5%，因此只完成计划的50%。 14、将若干个指标数值相加，即可得到指标体系的数值。 15、强度相对指标越大，说明分布密度越大。 二、多项选择题(在备选答案中，选出二个及以上正确答案) 1、下列各项中，属于品质标志的有( )。 A.性别 B.年龄 C.职务 D.民族 E.工资 2、下列各项中，属于连续变量的有( )。 A. 厂房面积 B.职工人数 C.产值 D.原材料消耗量（单位：千克） E.设备数量 3、统计指标按其反映的时间状况不同，有( )。 A.实体指标 B.客观指标 C.时期指标 D.主观指标 E.时点指标 4、在全国的工业普查中，有( )。 A.工业企业数是数量指标 B.设备台数是离散变量 C.工业总产值是连续变量 D. 每一个工业企业是总体单位 E.每个工业企业的职工人数是连续变量 5、某市工业企业状况进行调查，得到以下资料，其中统计指标是( )。 A.该市职工人数400000人 B.企业职工人数4000人 C.该市设备台数75000台 D.市产值40亿元 E.某企业产值20万元 6、商业网点密度=全市商业机构数/全市人口数，它是（）。 A.比较相对指标 B.强度相对指标 C.数量指标 D.质量指标 E.平均指标 7、下列指标中的比例相对指标是（）。 A.某厂工人中，技术工人与辅助工人人数之比为4∶5 B.某年全国高考录取与报考之比是1∶2 C.存款利息率 D.家庭收支比 E.甲地人均收入是乙地的3倍 8、间班组竞赛，结果甲组产量是乙组的2倍，废品总量中甲组占70%，说明（）。 A.甲组产品质量优于乙组 B.甲组产品质量不如乙组 C.甲组废品率比乙组低 D.乙组废品率比甲组低 9、列指标类型中，分子、分母可以互换的有（）。 A.强度相对指标 B.比例相对指标 C.比较相对指标 D.计划完成百分比 E.产品合格率 10、统计研究的方法有（）。 A.大量观察法 B.时间数列分析法 C.统计分组法 D.指数分析法 E.综合指标法
第一章公司治理概论 1、企业的发展 从法律角度看，企业制度是企业经济形态的法律范畴，从世界各国的情况看，通常指的是业主制企业、合伙制企业和公司制企业。 (1)业主制企 业： (2)合伙制企业 (3)公司制企业 2、企业发展过程中的典型企业（知识了解） （1）公司在古罗马和中世纪的萌生：康枚达（Commenda）、索塞特（SOCietaS） （2）资本原始积累阶段的特许公司，如1600年，特许的、专营海外贸易的东印度公司被认为是第一个典型的股份公司。 （3）19世纪中期公司制的确立。 （4）公司在19世纪末的普遍发展。 3、国内公司治理的研究主题（一般了解） 第一个主题：治理国有企业改革过程中出现的经营者腐败问题。（监督经营者）经理人员腐败的表现形式 1、在职消费膨胀； 2、侵占和转移企业资产； 3、信息披露不规范，报喜不报忧，对重大经营活动不做出应有的解释； 4、经营行为围绕着个人眼前的成绩、地位和利益展开； 5、经营管理人员和员工工资、奖金、集体福利等收入增长过快，侵占企业利润； 6、财务关系透明度低，甚至搞“黑箱操作"? 7、置小股东和债权人的利益于不顾，搞不分红或少分红，大量拖欠债务； 8、抵制兼并重组。 第二个主题：国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造。 政策层面： 《关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》提出：建立产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。 研究关注的重点： 随着研究的深化，学者们的研究集中在两个焦点问题上。 一是国有企业公司化后，公司股东大会、董事会、监事会和经理层的权力如何分配与制衡; 二是国有企业公司化后如何处理新老“三会”的关系。 4、公司治理学的主要研究对象（一般了解）公司治理学是一门通过对公司治理的综合性硏究，探讨公司治理实践中具有共性的基本原理、运作规范和方法的科学。 第二章公司治理基本框架 1、说明责任和问责制（一般了解）委托代理安排的实施,要求代理人在行使权限、履行职责时要将其行为的结果向委托人报告, 以示其行为的正当性。 说明责任和问责制，是指由于代理人利用了委托人的资源并以此获得收益，因此代理人有将自己行为的结果向委托人进行说明报告的义务。
第五章公司治理 第一节公司治理概述 【知识点】公司治理的重要性（★，不重要。细小知识点，熟悉原文标题，选择题） 影响公司治理重要性的主要因素有： ①公司高管的高薪酬引起了股东及其他利益相关者的不满。 ②机构投资者的监管意识在不断提高。 ③更多的利益相关者接入到公司治理中。 ④随着公司的市场化，“内部人控制”现象更为明显。 ⑤大股东和中小股东的冲突加剧。 第二节三大公司治理问题 （一）经理人对于股东的“内部人控制”问题 （★★★，重要。案例分析选择题和主观题，记忆原文，结合教材案例或基础班案例理解） 违背忠诚义务过高的在职消费，盲目过度投资，经营行为的短期化；侵占资产，资产转移；工资、奖金等收入增长过快，侵占利润；会计信息作假、财务作假；大量负债，甚至严重亏损；建设个人帝国。 违背勤勉义务信息披露不完整、不及时；敷衍偷懒不作为；财务杠杆过度保守；经营过于稳健、缺乏创新等等。 国有资产流失、会计信息失真是我国国企改革过程中的“内部人控制”的主要表现形式。 （二）终极股东对于中小股东的“隧道挖掘”问题 （★★★，重要。案例分析选择题和主观题，记忆原文，结合教材案例或基础班案例理解） 滥用公司资源滥用公司资源是指并非以占有公司资源为目的，但也未按照公司整体目标为行动导向的行为。例如终极股东是某家族或国有企业的时候，终极股东做的一些决策可能更多从家族利益（如为了家族荣耀等目标采取过度保守的经营策略）或政府社会性功能的角度出发（如保障社会就业而导致国有企业的冗员），从而偏离了股东财富最大化目标。 占用公司资源（1）直接占用资源。表现为直接借款、利用控制的企业借款、代垫费用、代偿债务、代发工资、利用公司为终极股东违规担保、虚假出资。预付账款。 终极股东占用公司商标、品牌、专利等无形资产以及抢占公司的商业机会等。
第一章 一、单项选择题(下列各题所给选项中只有一个符合题意的正确答案；答错、不答或多答均不得分) 1．教育的生物起源说的代表人物是 ( ) A．达尔文 B．布厄迪尔 C．勒图尔诺 D．孟禄【精析】C 由教育理论可知，勒图尔诺(利托尔诺)是教育的生物起源说的代表人物。 2．为了更好地选用天下人才，隋唐后建立了 ( ) A．聘任制度 B．科举制 C．录用制 D．任免制【精析】B隋唐建立科举制。 3．国际上理解教育实质是在教育中贯穿 ( ) A．主体教育观 B．精英主义价值观 C．知识主义价值观 D．多元主义价值观【精析】D 国际理解教育实质是在教育中贯穿多元主义价值观。 4．美国实用主义教育家杜威关于学生在教学中的地位的主张，称为 ( ) A．白板说 B．做中学 C．儿童中心主义 D．实质教育派【精析】C杜威主张儿童是教学过程的中心。 5．在教育史上主张“不愤不启，不悱不发”的教育家是 ( ) A．孔子 B．孟子 C．墨翟 D．荀子【精析】A孔子是启发式教学原则的提出者，题干中的话反映的正是这一教育思想。 6．教育学作为一门独立的学科萌芽于下列哪部教育论著 ( ) A．《学记》 B．《普通教育学》 C．《大教学论》
D．《教育论》【精析】C教育学作为一门独立的学科萌芽于夸美纽斯的《大教学论》。 7.现代的学校教育不再为少数剥削阶级所垄断，而是日益走向 ( ) A.社会化 B.民主化 C.大众化 D.自由化【精析】C教育大众化表明有更多的人接受到学校教育。 8.古代中国的教学学思想中主张“道法自然”的是 ( ) A.道家 B.发家 C.墨家 D.儒家【精析】A道家主张“道法自然”。道家主张回归自然，“复归”人的自然本性，一切顺其自然，便是最好的教育。 9.明确提出“使人类教育心理学化”的口号，为近代教育学的创立作出贡献的是( ) A.康德 B.裴斯秦洛齐 C.洛克 D.夸美纽斯【精析】B瑞士教育家裴斯泰洛齐明确提出了“使人类教育心理学化”的口号。 二、填空题（在下列各题的空格中填入正确的内容） 1.瑞士教育家__________认为教育的目的在于按照自然的法则全面地、和谐地发展儿童的一切天赋力量。裴斯泰洛齐 2.主张让儿童顺其自然，甚至摆脱社会影响而发展的教育家是法国的 __________。卢梭 3.古代印度宗教权威至高无上，教育控制在__________和佛教手中。婆罗门教 4.制度化教育或正规教育形成的主要标志是近代__________教育。学校教育 5.近代以学校系统为核心的教育制度，又称__________教育。制度化 6. __________是现代教育的重要标志，是教育民主化的根本保证，是国家干预和管理教育的一种重要手段。教育立法 7.提出构建学习化社会的理想是__________教育的重要体现。非制度化 8.《教育漫画》是英国近代教育家__________的代表作。洛克 三、简答题 1．古代学校教育具体体现为哪些特征?
第一章 练习题 一、单项选择题 1．统计的含义有三种，其中的基础是（） A．统计学B．统计方法 C．统计工作D．统计资料 2．对30名职工的工资收入进行调查，则总体单位是（） A．30名职工B．30名职工的工资总额 C．每一名职工D．每一名职工的工资 3．下列属于品质标志的是（） A．某人的年龄B．某人的性别 C．某人的体重D．某人的收入 4．商业企业的职工人数，商品销售额是（） A．连续变量B．离散变量 C．前者是连续变量，后者是离散变量D．前者是离散变量，后者是连续变量5．了解某地区工业企业职工的情况，下列哪个是统计指标（） A．该地区每名职工的工资额B．该地区职工的文化程度 C．该地区职工的工资总额D．该地区职工从事的工种 二、多项选择题 1．社会经济统计的特点，可概括为（） A．数量性B．同质性 C．总体性D．具体性 E．社会性 2．统计学的研究方法是（） A．大量观察法B．归纳推断法 C．统计模型法D．综合分析法 E．直接观察法 3.下列标志哪些属于品质标志（） A.学生年龄B教师职称C企业规模D企业产值 4.下列哪些属于离散型变量 A年龄B机器台数C人口数D学生成绩 5．总体，总体单位，标志，指标这几个概念间的相互关系表现为（） A．没有总体单位就没有总体，总体单位也离不开总体而独立存在 B．总体单位是标志的承担者 C．统计指标的数值来源于标志 D．指标是说明统计总体特征的，标志是说明总体单位特征的 E．指标和标志都能用数值表现 6．指标和标志之间存在着变换关系，是指（） A．在同一研究目的下，指标和标志可以对调 B．在研究目的发生变化时，指标有可能成为标志
公司治理学 第一章课后练习题 1.公司制企业包括（）。 A.业主制企业 B.合伙制企业 C.有限责任公司 D.股份有限公司 2.公司制企业的股权分散化导致（）。 A.股东无法在集体行动上达成一致，造成治理成本提高 B.股东对经营者的监督弱化，特别是小股东 C.股东和公司其他利益相关者处于被机会主义行为损害、掠夺的风险之下 D.所有者和经营者的利益出现分歧 3. 下列属于现代企业制度时期的企业制度形态的有（） A. 手工业作坊 B. 个人业主制 C. 合伙制 D. 公司制 4. 下列属于国外公司治理问题产生背景的有（） A. 人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满 B. 股东诉讼事件大量增加 C. 机构投资者力量的增大 D. 恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益 E. 国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题 1.公司制企业较业主制企业和合伙制企业有什么优越性？ 2.公司治理如何界定？ 第二章练习题 一、判断题 1.公司外部治理是指股东会、董事会、监事会和经理层之间的博弈均衡安排及其博 弈均衡路径。（） 2.“有限责任”降低了股东们的风险，但是却将风险转移给了债权人，债权人要承 担到期无法收回或不能全部收回本息的风险，因此债权人对公司拥有监督权，并在特殊情况下拥有控制权。（） 3.公司治理涉及的当事人包括股东、债权人、经营者、雇员、供应商、客户、社区、 政府等。（） 4.公司治理的一般模式包括亚洲的家族式治理模式、日本和德国的外部治理模式以 及英美国家的内部治理模式。
5.资产专用性是指用于特定用途后被锁定很难再移作他用性质的资产，若改作他用 则价值会降低，甚至可能变成毫无价值的资产，所以公司中只有股东投入了专用性资产。（） 6.公司治理的三类机制包括权益机制、市场机制、管理机制（） 二、简答题 1公司治理涉及哪些基本问题和当事人？ 2如何理解资产的专用性？ 第三章练习题 1.从最一般的意义上讲，公司的所有者是全体（）。 A.股东 B.董事 C.监事 D.经理 2普通股东会议每年召开的次数为（） A. 1次 B. 2次 C. 3次 D. 4次 3.下列不属于股东会议的表决制度（） 举手表决 B. 投票表决 C. 代理投票制 D. 网络投票 4.公司的最高权力机关是（）。 A.董事会 B.监事会 C.股东大会 D.经理班子 5.国有独资公司由（）行使股东会职权。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.国有资产监督管理机构 6.股东利益至上理论的局限性包括（）。 A.企业价值增值的来源不仅仅是股东最初投入的物质资本要素 B.人力资本是企业价值增值的重要资源，企业职工也与股东一样承担了与企业经营效益相关的风险 C.股权的分散和流动降低了股东承担的风险，其关注企业的积极性减弱 D.经营环境的变化使越来越多的个人和群体的利益受到企业业绩的影响，企业越来越演变为“社会的企业”。 7.公司制企业包括（）。 A.业主制企业 B.合伙制企业 C.有限责任公司 D.股份有限公司 8.下列选项中，（）可以提议召开非常股东会议。 A.董事 B.股东 C.监事会 D.法院 简答题 1.普通股和优先股股东各自权利有哪些？ 2解释法定投票权和累积投票权制度以及两者之间的区别。 3．简述股东利益至上理论及其局限性。 4.如何维护中小股东的权益？ 第四章练习题 1.什么是董事会？董事会职能（功能）是什么？ 2什么是董事？董事有哪些分类？ 3.我国公司法规定公司的董事有何种义务？试解释。 4.为什么要设立专业委员会？ 5.简述德国、日本、美国和中国的监事会设置有何区别？ 选择题 1.根据我国《公司法》，有限责任公司董事会成员人数为（）。 A.2～13人 B.3～13人 C.3～19人 D.5～19人 2.根据我国公司法，股份有限公司董事会成员人数为（）。 A.2～13人 B.3～13人 C.3～19人 D.5～19人 3.A是一家有限责任公司，该公司监事会中的职工代表应由（） A.股东会选举产生 B.公司职工民主选举产生 C.监事会指定 D.工会指定 4.有限公司的董事的任期由（） A.全体董事2/3以上多数决定 B.由监事会决定 C.由股东会决定 D.由公司章程规定 5.股份公司的经理、副经理，由（） A.股东大会选举产生 B.监事会任免 C.董事会任免 D.董事长任免 6.我国公司法规定，有限责任公司监事会一年至少召开（）次会议。
第一章新兴学科的诞生 1.企业制度演进的脉络：古典企业制度（业主制合伙制）现代企业制度（公司制） 2.公司治理内涵：是通过一套包括正式的或非正式的、内部或外部的制度或机制来协调公 司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益的一种制度安排。 3.公司智力学在管理学科中的地位（与其他专业管理学的区别）： ①、导向：战略导向“公司向何处去”vs 任务导向“使公司怎样到达那儿” ②、侧重点：对是否恰当决策与经营管理进行监督控制vs 业务经营管理 ③、主要作用：保证决策科学化和管理的正当有效性vs 如何使专业经营管理更有效率 效力 4. 公司治理的学科性质：交叉学科、应用学科、新兴学科 5. 公司治理学的特点：科学性、艺术性、技术性、文化性、演化性 6. 公司治理学的研究方法：①实证分析方法和规范分析方法②制度分析方法③比较分析法④实验研究方法 第二章理论框架与基本问题 1.公司治理的当事人：①债权人、经营者、雇员；②供应商、客户和社区、政府 2.公司边界：①财产边界；②组织边界；③法人边界 3.公司治理边界：指公司当事人在公司中专用性资产的维度和半径所形成的范围 公司治理边界的内容包括：①主要当事人组成的组织结构，形成一定的制衡关系 ②董事与董事会作为股东代表在相互博弈以及与其他当事人的博弈均衡 ③接管威胁、代理权争夺、财务结构等博弈形态 4．母公司治理边界>子公司治理边界 公司治理边界主要类型：①有限责任与集团子公司的治理边界②集团母公司的治理边界③网络经济中的公司治理边界 5．公司治理机制设计的主要原则：①激励相容原则②资产专用性原则③等级分解原则④效用最大化的动机和信息不对称假设的原则 第三章股东权益：谁是治理主体 1.股东权益：是股东基于其对公司投资的那部分财产而享有的权益 2.普通股的权利：剩余收益请求权和剩余财产清偿权；监督决策权；优先认股权；股票转 让权 3.优先股的权利：利润分配权；剩余财产清偿权；管理权 4.股东权益与债权人权益的比较： ①在公司经营中所处的地位不同：参与权益vs不参与权益 ②承担的风险不同 ③偿还期限不同 5．股东会议的形式：普通股东会议（每年一次）和非常股东会议（非定期临时） 6. 股东会议的表决制度： ①举手表决（一人一票） ②投票表决（法定表决制累加表决制） ③代理投票制 7. 中小股东维护机制： ①累计投票权制度；