罗新国副厅长在海关AEO与C-TPAT推介会上的致辞
尊敬的长沙海关李文健关长，各位企业家代表、女士们、先生们、朋友们：大家下午好！
今天，省商务厅、长沙海关联合举办AEO与C-TPAT推介会，主要是向企业介绍世界海关组织关于推动全球贸易便利化的有关制度安排，进一步为我省企业进出口服好务。我们很荣幸请来了海关总署稽查司企业管理处邵伟坚副处长亲自为我们授课，我代表省商务厅，对海关为湖南商务事业给予的大力支持和帮助，对在座企业为湖南外经贸作出的贡献，表示衷心的感谢!
近年来，在省商务厅、长沙海关的大力推动下，湖南在促进贸易便利化、服务企业方面做了大量的工作，外经贸发展环境不断优化。首先，长沙海关与省商务厅签署了“关贸协作”备忘录，建立了商务部门和海关定期磋商解决问题、协调促进外经贸发展的长效机制，共同解决了一系列影响我省外经贸发展的重点难点问题；其次，加强了外经贸公共服务平台建设的合作，推动了我省海关特殊监管区、“内陆无水港”、加工贸易服务平台等重点平台项目的建设，进一步优化了外经贸发展的环境；最后，加强了大通关工作的合作，共同推动我省与沿海口岸的“口岸直通”，深化了“属地申报，口岸验放”的大通关模式。今天，省商务厅、长沙海关在这里联合举办AEO与C-TPAT推介会，是促进我省贸易便利化的又一次合作，将对我省外经贸发展产生重要的影响。
当今世界，经济全球化不断深入,货物的全球化运输将各国海关的监管制度紧密相连、互相融合,国际化日趋明显,“快捷”和“安全”已成为国际贸易效率的两大要素。有了更高级别的安全保障,才能给企业创造更为便捷的贸易秩序。911事件发生后,如何兼顾全球贸易安全与便捷成为世界各国的重要议题。2005年6月,世界海关组织通过了《全球贸易安全与便捷标准架构》,建立了“经认证的经营者”制度(简称AEO)。在中国施行并推广AEO制度,强化供应链中各个环节点的安全作业认证, 与世界其他国家海关开展以AEO互认的国际合作，可以进一步推动我国融入经济全球化，为企业在更大范围、更广领域和更高层次上参与国际经济合作和竞争提供支持和服务，对于政府、海关和企业来说都具有十分重要的意义。我省企业要充分认识AEO在促进全球贸易便利化方面的重要作用，在外经贸活动中充分利用好AEO与C-TPAT制度，保护自身安全和合法利益。
预祝本次推介会取得圆满成功！祝各位领导、朋友身体健康、家庭幸福、事业兴旺！
谢谢大家!
注：要有备份系统，电脑装杀毒软件，设备密码 1 目的 为确保公司计算机内文件安全及不受入侵，特制订本程序。 2 范围 本程序适用于本公司所有计算机的管制。 3 执行程序 3.1 计算机的使用措施 3.1.1公司及各部门的计算机只能经由公司授权的雇员操作使用，每台电脑应设置进入密码保 护，以防止未经授权的人员使用、篡改资料或从事其它不法活动，见《授权使用电脑及上 网 人员名单》； 3.1.2每位电脑使用者必须接受本程序和如何识别文件与资料诈骗方面的培训，只有经培训合格的人员才 可操作电脑； 3.1.3使用者应保持设备及其所在环境的清洁，下班时务必关机切断电源； 3.1.4使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在相应的位置上； 3.1.5未经许可，使用者不可增删硬盘上的应用软件、系统软件和私自打开主机机箱； 3.1.6打印机墨盒经专人确认后，方可使用，严禁私自更换和添加墨水； 3.1.7严禁使用电脑在上班时间内浏览非法网站、玩游戏、听音乐等； 3.1.8公司所有电脑都设置电脑使用密码和荧幕密码并定期更改，以防他人盗取。如发现密码已 泄露，则立即更换。欲设的密码及由别人提供的密码应不予采用； 3.1.9操作员不可随意让不熟悉的人使用自己的电脑，如确有必要使用，必须在旁监督； 3.1.10任何人未经操作员本人同意，不得使用他人的电脑； 3.1.11严禁恶意删除他人文件、破坏公司系统； 3.1.12先以加密技术保护敏感的数据文件，然后才通过公司网络及互联网进行传送，在适当的情 况 下，利用数字证书为信息及数据加密或加上数字签名； 3.1.13不随便运行或删除电脑上的文件或程序，不要随意修改电脑参数等； 3.1.14不要随便安装或使用不明来源的软件或程序.不要随意开启来历不明的电子邮件或电子邮 件附件； 3.1.15收到无意义的邮件后，应及时清除，不要蓄意或恶意地回寄或转寄这些邮件； 3.1.16不要随意将公司或个人的文件发送给他人，或打开给他人查看或使用； 3.1.17工作移交时，严禁恶意破坏、删除、隐藏计算机中文件、数据。 3.2 计算机的安全措施 3.2.1由网管负责所有电脑的检测和清理工作。 3.2.2由各部门最高负责人对电脑的防护措施的落实情况进行监督。 3.2.3网管根据需要，设置相应的网络用户，用于进入公司的网络系统，不同的用户有不同的登陆密码和 相应的权限，使每位人员可以而且只能使用到自己所需之资料。 3.2.4公司所有电脑都设置电脑使用密码、荧幕密码、防火墙和杀毒系统，并为所有电脑设置密码保护， 若三次输入密码错误，将自动对该电脑锁定保护，以防止计算机系统遭非法进入。电脑一般不能超
A E O海关一般认证文件 岗位职责 IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】
1目的 规定公司海关认证（AEO）各岗位职责和权限。 2范围 适用公司内和海关认证相关的部门 3岗位职责 3.1海关认证负责人（法定代表人授权人员） A.根据海关认证企业标准操作规范要求建立海关认证体系; B.确保AEO认证所需资源的提供 C.协调公司内部在运行AEO认证体系时各部门的工作; D.批准AEO认证内审相关文件资料; E.批准AEO认证文件的发布和实施; F.确保公司与海关相关的业务满足海关相关的法规要求 G.对责任追究与改进机制产生的活动的批准; 3.2报关部 报关部主管 A.负责公司进出口相关单证的复核; B.负责监督跟踪掌控各类报关业务的流程，熟练并掌握现场报关（进出口提 前转关、二次转关、属地申报、退换货等各类通关模式）；加工贸易账册申 请、变更及核销，客户商品归类的审核； C.解决处理报关事务的各项突发问题，确保公司进出口业务顺利运作； D.全面负责报关部的日常事务，制定管理规章制度，报关事务及报关业务运 作流程的梳理、制定及优化； E.对WTO政策、海关的政策及相关法律法规进行研究，制定相应策略，灵活 运用政策,满足公司报关及办理批文的需求 F.负责厂长、及报关部人员的海关法律法规的培训； 报关员 A.负责本公司进出口生产性原材料、产品的报关清关工作。 B.进口设备、备件、进出口样品的报红作。 C.收集报关必备单证，做到单证齐全、单物相符。 D.向海关申报查验、纳税、放行手续，做好商检资产评估报验工作。- E.负责做好商检、卫检、动植物等必要的到场开箱查验和协调事宜。 F.做好委外托运申请、运输、保险等事宜；发生供货商交付货物有损坏时,应 及时向有关部门取证，并配合索赔事宜。 G.及时做好仓储费、运费等费用台账及相关报关单证资料的存档工作。 H.及时跟踪和报告项目报关进展动态，并完成主管临时工作交办和本相关的 工作。 3.3财务部 财务部主管
AEO海关认证（验厂）工作及准备事项 一、工作要求 各部门按照《AEO认证手册-浙江斯大威电器有限公司（2018版）》及《AEO（一般认证）认证手册海关认证规范》开展工作，做好相关文件的整理和现场的管理。 二、各部门工作准备 总经办与行政部主持开展迎接海关人员审厂会议，由总助和行政部负责人主要负责此次审厂，各部门配合工作。 营销部提供相关单证、单据（见手册附件五《AEO认证手册文件清单》）； 行政部提供相关管理制度和管理程序（见手册附件五《AEO认证手册文件清单》）等相关管理的书面文件；各种现场检查的检查表；安保负责现场警报处理（海关人员会随机取点触碰警报，等待保安到场）； 采购部提供与供应商相关的文件资料（见手册附件五《AEO认证手册文件清单》）； 物控部负责提供物料的运输、存放等相关资料（见手册附件五《AEO认证手册文件清单》）； 营销部与行政部负责提供计算机信息方面的资料信息（包含业务资料、单证资料等，要求账、单、物一致，如果使用ERP或管家婆之类的系统管理软件，则要求相关负责人进行操作。行政部则提供技术支持，对出现的问题进行改善。） 财务部提供公司的近期财务资料（包含财务报告、盈亏状况报告） 三、具体操作内容 根据工作准备及海关人员要求，各相应部门应当按照实际要求进行配合工作，从文件查阅到电脑系统操作、再到现场勘查与实战演练。所有工作应当保证在符合以下内容中进行。 1. 内部控制标准 （一）组织机构控制 内部组织架构 要求企业提供公司管理层职责分工的书面文件，审核企业是否有高级管理人员负责海关事务，该高级管理人员的姓名、职位等相关信息，并进行面谈了解海关事务运行情况。 要求企业提供企业认证的书面或者电子档案，并进行查阅。 海关业务培训 要求企业提供公司内部培训记录，查阅法定代表人或者其授权人员、负责海关事务的高级管理人员是否每年参加了1次以上的海关法律法规等相关管理规定的内部培训。与法定代表人或者其授权人员、负责海关事务的高级管理人员进行面谈，检查其了解、掌握海关有关法律法规、规章制度（特别是海关企业信用管理制度）的相关情况。 （二）进出口业务控制 单证控制 要求企业提供含有公司进出口单证复核或者纠错制度或者程序的书面文件。 进出口货物收发货人：在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行内部复核。 要求企业提供负责进出口单证内部复核的部门或者岗位人员名单，并与部门主管或者岗位人员进行面谈，了解进出口单证内部复核的内容，是否包含了价格（合同、发票、收付汇凭证等其他商业单证中涉及成交价格的构成和调整项目的内容，不应存在漏报或者不一致的情况）、归类（是否为税则、税则注释、本国子目注释、归类决定列名以及特定当事人做过预归类决定的事项）、原产地、数量、品名、规格、规范申报要素等内容；了解内部复核流程，是否与书面文件相符。 抽查10份以上的进出口单证（不足10份的，全部查看），审核是否有效执行内部复核程序。必要时，验证其复核的准确性。
注：内部审核（审计）主要体现对所发现问题的责任追究 1目的 为明确AEO认证体系的内部审核事项，以定期对我公司运行AEO认证体系的符合性、有效性等进行评估，以持续改进。 2适用范围 本程序适用于本公司定期AEO认证内审。 3执行程序 3.1公司定期对工厂内的安全系统进行内部审核，一般是一年一次，发生下 列特殊情况时可考虑增加审核频次： 3.1.1发生重大AEO认证方面事故或顾客投诉情节重大; 3.1.2组织机构、管理体系发生重大变化； 3.1.3有关法律、法规及其他外部要求变更。 3.2内部审核的依据: 3.2.1公司AEO认证体系文件: 3.2.2海关相关法律法规要求等。 3.3审核的准备 3.3.1AEO认证负责人任命或担任审核组长，选派内审员。 3.3.2审核组长策划并编制内审检查表《AEO内部审核记录》，必要时组 织召开审核组预备会，宣读审核计划，提出审核要求，分配审核任 务，并准备审核的各项工作； 3.3.3《AEO内部审核记录》经AEO认证负责人批准后提前通知受审核部 门；
3.3.4《AEO内部审核记录》至少应包括海关认证企业标准操作规范中进 出口业务控制及贸易安全标准内容。 3.4内审实施 3.4.1审核员根据《AEO内部审核记录》，通过询问、观察现场和检查记 录、资料、文件等方式进行审核，并做好记录； 3.4.2内审时审核员要客观公正地对待审核中发现的问题; 3.4.3在内审中发现公司内部人员及报关人员私揽货物报关、假借海关名 义牟利、向海关人员行贿等行为时，根据《AEO-006 责任追究制度》 处理； 3.5审核报告： 3.5.1根据内审结果对AEO认证体系在本企业运行的符合性和有效性进行 综合评价，并出具《AEO内部审核报告》，对于不合格项目应制定纠 正措施并实施纠正,审核组长负责跟踪验证并向AEO认证负责人报告 验证结果。 3.5.2审核所发现的问题涉及到责任追究时，需在审核报告内注明责任追 究的内容。 4相关记录 4.1AEO内部审核记录 4.2AEO内部审核报告 制定：审核：批准：
注：所有员工带厂牌，有统一厂牌，须穿厂服，敏感区域有授权人员名单 1目的： 2为了对本公司员工身份进行有效识别，防止外来非授权人员的入侵，特制订本程序。 3范围： 4适用于本公司所有人员的通行控制。 5执行程序 5.1所有员工都发有厂证，员工必须凭厂证才可以进入工厂并随时佩带以 便识别，对非正常上下班时间进出工厂的员工在保安岗进出登记备 查。 5.2员工进入厂区严禁带一切违禁品，如(刀具、毒品、易燃、易爆品)， 由保安负责检查，一旦发现有违禁物品要立即报告主管，主管根据事 态的轻重决定是否报警。 5.3对员工外出所携带物品进行检查，若发现有公司产品或公物外出应将 所携公物人员及物品扣下，并上报行政主管处理。 5.4保安在大门口负责监督员工是否佩带好厂证进入或是否有未经允许的 不法分子混进工厂，如有保安有权将其拒之门外，并将可疑分子上报 行政主管处理。 5.5限制未经授权人员接近成品存放区、原材料区、装卸货区、空/满柜存 放区、电脑及信息资料、其它敏感性区域，工厂应在这些敏感区域张 贴“限制区域，未经授权不得入内”字样标语和授权进入人员名单。 5.6进入工厂某一个敏感区域如装货、仓库、计算机室和数据室时，只允 许该部门的工作人员或已获取授权人员才可进入，见《授权进入限制区 域人员名单》。 5.7生产部门人员未经允许不得相互窜部门。外来考察、检查、验货等人 员的进入保安人员需知会行政主管，由行政主管通知安排人员陪同方可 进入。 5.8若有辞退、开除的员工办理离职手续时，不允许再进入生产区域，有个 人物品未取回时，行政部安排人员陪同方可进入。 5.9保安每天24小时要对工厂周围进行巡逻，确认是否有身份不明人员或 未佩戴工作证的员工，确认是本公司员工则要求其纠正，发现身份不 明的人员要立即逮住及报警。 6相关记录 6.1授权进入限制区域人员名单 制定：审核：批
信息安全管理制度 目录 信息安全管理制度 为维护公司信息安全，保证公司网络环境的稳定，特制定本制度。 第一条信息安全是指通过各种计算机、网络和密码技术，保护信息在传输、交换和存储过程中的机密性、完整性和真实性。具体包括以下几个方面。 1、信息处理和传输系统的安全。系统管理员应对处理信息的系统进行详细的安全检查和定期维护，避免因为系统崩溃和损坏而对系统内存储、处理和传输的信息造成破坏和损失。 2、信息内容的安全。侧重于保护信息的机密性、完整性和真实性。系统管理员应对所负责系统的安全性进行评测，采取技术措施对所发现的漏洞进行补救，防止窃取、冒充信息等。 3、信息传播安全。要加强对信息的审查，防止和控制非法、有害的信息通过本委的信息网络系统传播，避免对国家利益、公共利益以及个人利益造成损害。 第二条涉及国家秘密信息的安全工作实行领导负责制。 第三条信息的内部管理 1、各部门在向网络系统提交信息前要作好查毒、杀毒工作，确保信息文件无毒上载；
2、根据情况，采取网络病毒监测、查毒、杀毒等技术措施，提高网络的整体防病毒能力； 3、各信息应用部门对自己所负责的信息必须作好备份； 4、各部门应对本部门的信息进行审查，网站各栏目信息的负责部门必须对发布信息制定审查制度，对信息来源的合法性，发布范围，信息栏目维护的负责人等作出明确的规定。信息发布后还要随时检查信息的完整性、合法性；如发现被删改，应及时向管理部报告； 5、涉密文件不可放置个人计算机中，非涉密电子邮件的收发也要实行病毒查杀。 6、各部门发布的信息不得涉及国家秘密。 第四条信息加密 涉及公司利益的秘密信息的电子文档资料应当在涉密介质中加密单独存储。 第五条任何单位和个人不得从事以下活动： 1、利用信息网络系统制作、传播、复制有害信息； 2、入侵他人计算机； 3、未经允许使用他人在信息网络系统中未公开的信息； 4、未经授权对网络系统中存储、处理或传输的信息（包括系统文件和应用程序）进行增加、修改、复制和删除等； 5、未经授权查阅他人邮件； 6、盗用他人名义发送电子邮件； 7、故意干扰网络的畅通运行； 8、从事其他危害信息网络系统安全的活动。 第六条本制度自发布之日起施行，凡与本制度有冲突的均以本制度为准。
A E O海关一般认证021实体安全程序
注：建筑物检查表内一定要体现围墙的检查。有维修的情况，维修记录要能对应上；仓库门窗是可以封闭的，敏感区域要有视频监控， 1目的 2为了规范公司对实体安全方面的措施及做法,确保符合AEO场所安全标准要求,特制定本程序。 3适用范围 4本程序适用于与本公司AEO场所安全标准要求有关的设施及活动。 5程序 5.1围墙/围栏设施、建筑物结构设置与维护 5.1.1工厂周边应以围墙包围,货物处理及储存区域应单独区域存放国内、国际、高价 值及危险货物。所有围墙必须定期检查其完整性及损坏情况。 5.1.2围墙高度至少2.0米,工厂监控设备应覆盖围墙，,以防止不能及时有人爬墙而入 从事不法的活动； 5.1.3应清除工厂周边内外杂物如树木、植物和废物等,以保证保安人员的视线无遮挡 物,防止有人躲藏或爬入而无法及时发现； 5.1.4所有建筑物必须使用坚固的材料构成（如使用实心砖砌、钢筋混泥土等材料构 成）,并足可抵御外界的非法入侵；公司应指定专人负责定期检查和维护建筑设 施(包括门和窗),所检查或发现有损坏的建筑设施必须及时维修,并且要跟进维修 的完成情况,以确保这些设施随时维持在良好的状态，检查记录于《建筑物检查 表》； 5.1.5公司必须安装安全可靠的门/窗装置,所有门/窗户必须由内上锁,防止有人从外打 开窗户,下班或放假期间建筑物门/窗必须上锁。 5.1.6保安要在工厂周边进行常规的不定时安全巡逻,并配备监控设备和照明设备,以 防止不法分子闯入公司范围从事盗窃、恐怖及其它非法活动； 5.2大门及警卫室设置与监控 5.2.1工厂围墙或栅栏的缺口处必须设立大门，大门能够被很好的上锁。 5.2.2大门的数目必须降至最低以便于出入安全的管理。 5.2.3工厂应在大门口设置警卫室并派驻保安值班，对人员及车辆的进出进行有效地 把守或监控，以防止不法人员或未获授权人员的进入。 5.2.4员工进入厂区应佩带厂牌(厂牌上的照片应与本人相符)，保安人员应禁止无厂 牌者进入并对其进行盘问。 5.2.5对于访客的进入管制，访客进入工厂时必须经管理层批准并出示带有相片的个 人证件，以供识别和登记使用；所有访客在工厂范围内必须有保安人员或相关 工作人员陪同，并佩带访客证。供应商来访前必须提前预约，同时要遵守公司 额外的安全控制。保安室贴供应商的姓名及地址以确保进出的安全。 5.2.6对于邮寄品/邮件的管制，收到的邮包或邮件应在分发前定期进行检查并记 录。 5.2.7对于未经授权人员进入，发现后报告行政主管。 5.3监控和报警系统设置与维护 5.3.1工厂厂大门、仓库、装卸货区域及围墙四周装有可将图像实时传送到控制室的 监控摄像机，由控制室警卫监控，并通过记录装置进行录制。
2019年申请海关AEO认证必须知道的5件事 ——不知道这5件事肯定难过 随着海关AEO认证新标准的发布及各项对认证企业联合激励措施的推出，越来越多的企业准备在2019年内申请海关AEO认证。企业最常问的几个问题是：“从现在开始准备海关AEO认证需要多长时间？” “企业准备海关AEO认证要怎么做？” “......” 其实，就笔者多年的关务工作经验和对AEO认证工作的理解来看，往往这些企业的问题都问错了，他们更应该关心的是——申请海关AEO认证的条件是什么！没错，各位报关同仁们既然谈到海关AEO认证就一定对海关总署237号令和其他相关法律法规都很熟悉了，其实从表面上来看，除了失信企业、被降级不满一年和认证未通过不满一年的情形以外，貌似没有设置任何准入门槛。难道这就意味着所有企业都可以申请AEO认证吗？当然不是！ 大家都知道，向海关提交认证申请，都是通过互联网+海关提交申请信息， 然后到海关现场去交付资料就可以了。既然通过网上提交申请，并且很快可以被海关入库，那么不存在不受理申请的问题。但是，真正的问题在于：如果你对海关AEO认证的政策不够了解，即便用了很多时间去做准备工作，但可能从一开始就注定了根本无法通过认证，那你怎么去跟领导交待呢？！ 所以说，不存在申请门槛不代表海关AEO认证没有门槛，并不是每一家企业都适合申请认证的。 成功通过海关AEO认证的5大先决条件 如果把申请海关AEO认证这个环节作为游戏关底的话，你要先通过五个隐藏关卡。 条件1：员工人数 是的，你没看错！并不是海关歧视中小企业，而是的确存在人数的要求（这里大中型生产企业请忽略）。笔者碰到很多次这样的认证咨询：“我旗下有一家贸易公司和一家报关行，能否申请AEO认证。” 类似这样的设置并不鲜见，多出现在大型集团化企业和私营企业中。这里重点以私营企业为例，他们往往是专注于某一领域的进出口贸易，随着业务量逐渐增加，为了降低成本和便于管理，就将原有报关部门独立出去成立一家报关行或者新设一家报关行来解决本公司
注：在内部审计中所发现的问题，有改进措施和责任追究即可 1目的 为应对在报关工作中发现的潜在报关风险以及存在的差错、应对海关要求的规范改进事项及内部审计中所发现的问题，以对原因进行分析检讨的同时，改进流程、规范行为操作，防止差错发生或再发生。 2适用范围 本程序适用于本公司进出口关务管理、进出口经营活动和内部审计中，对已出现的或潜在的报关风险或差错的控制。 3定义 通关风险和差错：没有满足海关规定的要求，可能存在违法违规风险。 改进措施：为防止已出现的报关风险或差错或其它不希望的情况再次发生，消除其原因所采用的措施。4职责 海关认证负责人：负责改进措施的批准。 报关主管：提出存在的风险和问题报告，监督、确认改进措施施行效果。 报关员：实施改进措施。 内审小组：针对内审中发现的进出口业务问题要求报关部进行纠正，必要时进行责任追究; 5执行程序 5.1对在进出口业务工作中所发现的风险和差错，形成报告，要求报关部限期完成整改，报告内容 主要包括：改进措施、改进负责人、改进完成时间、责任追究等内容。 5.1.1进出口单证复核时发现的问题，必要时要求报关员改进; 5.1.2内部审计时内审小组针对进出口业务所提出的问题进行改进; 5.1.3海关认证负责人发现进出口报关工作中的问题，必要时要求报关部改进。 5.2原因分析 5.2.1责任部门/人员应对报告阐述的问题进行分析，确定产生问题的根本原因，以及造成的不 良后果。 5.3制定改进措施 5.3.1针对不同的问题，责任部门应在在5 个工作日内制定改进措施，改进措施应符合本文件 的要求; 5.4改进措施的确认 5.4.1改进措施由海关认证负责人确认后责任部门实施。 5.5改善责任部门依照经确认的改进措施及相关进出口制度，执行改进措施，并保留相关记录 5.6定期或不定期检验改进情况，并将改进效果书面上报海关认证负责人。 6相关记录 6.1改进措施记录 制定：审核：批准：
注：内部审核（审计）主要体现对所发现问题的责任追究1目的 为明确AEO认证体系的内部审核事项，以定期对我公司运行AEO认证体系的符合性、有效性等进行评估，以持续改进。 2适用范围 本程序适用于本公司定期AEO认证内审。 3执行程序 3.1公司定期对工厂内的安全系统进行内部审核，一般是一年一次，发生下列特殊情况时可考虑增加审 核频次： 3.1.1发生重大AEO认证方面事故或顾客投诉情节重大; 3.1.2组织机构、管理体系发生重大变化； 3.1.3有关法律、法规及其他外部要求变更。 3.2内部审核的依据: 3.2.1公司AEO认证体系文件: 3.2.2海关相关法律法规要求等。 3.3审核的准备 3.3.1AEO认证负责人任命或担任审核组长，选派内审员。 3.3.2审核组长策划并编制内审检查表《AEO内部审核记录》，必要时组织召开审核组预备会，宣读 审核计划，提出审核要求，分配审核任务，并准备审核的各项工作； 3.3.3《AEO内部审核记录》经AEO认证负责人批准后提前通知受审核部门； 3.3.4《AEO内部审核记录》至少应包括海关认证企业标准操作规范中进出口业务控制及贸易安全标 准内容。 3.4内审实施 3.4.1审核员根据《AEO内部审核记录》，通过询问、观察现场和检查记录、资料、文件等方式进行 审核，并做好记录； 3.4.2内审时审核员要客观公正地对待审核中发现的问题; 3.4.3在内审中发现公司内部人员及报关人员私揽货物报关、假借海关名义牟利、向海关人员行贿等 行为时，根据《AEO-006 责任追究制度》处理； 3.5审核报告： 3.5.1根据内审结果对AEO认证体系在本企业运行的符合性和有效性进行综合评价，并出具《AEO 内部审核报告》，对于不合格项目应制定纠正措施并实施纠正,审核组长负责跟踪验证并向AEO 认证负责人报告验证结果。 3.5.2审核所发现的问题涉及到责任追究时，需在审核报告内注明责任追究的内容。 4相关记录 4.1AEO内部审核记录
注：建筑物检查表内一定要体现围墙的检查。有维修的情况，维修记录要能对应上；仓库门窗是可以封闭的，敏感区域要有视频监控， 1目的 为了规范公司对实体安全方面的措施及做法,确保符合AEO场所安全标准要求,特制定本程序。 2适用范围 本程序适用于与本公司AEO场所安全标准要求有关的设施及活动。 3程序 3.1围墙/围栏设施、建筑物结构设置与维护 3.1.1工厂周边应以围墙包围,货物处理及储存区域应单独区域存放国内、国际、高价值及危险 货物。所有围墙必须定期检查其完整性及损坏情况。 3.1.2围墙高度至少2.0米,工厂监控设备应覆盖围墙，,以防止不能及时有人爬墙而入从事不法的 活动； 3.1.3应清除工厂周边内外杂物如树木、植物和废物等,以保证保安人员的视线无遮挡物,防止有 人躲藏或爬入而无法及时发现； 3.1.4所有建筑物必须使用坚固的材料构成（如使用实心砖砌、钢筋混泥土等材料构成）,并足可 抵御外界的非法入侵；公司应指定专人负责定期检查和维护建筑设施(包括门和窗),所检查 或发现有损坏的建筑设施必须及时维修,并且要跟进维修的完成情况,以确保这些设施随时维 持在良好的状态，检查记录于《建筑物检查表》； 3.1.5公司必须安装安全可靠的门/窗装置,所有门/窗户必须由内上锁,防止有人从外打开窗户,下班 或放假期间建筑物门/窗必须上锁。 3.1.6保安要在工厂周边进行常规的不定时安全巡逻,并配备监控设备和照明设备,以防止不法分 子闯入公司范围从事盗窃、恐怖及其它非法活动； 3.2大门及警卫室设置与监控 3.2.1工厂围墙或栅栏的缺口处必须设立大门，大门能够被很好的上锁。 3.2.2大门的数目必须降至最低以便于出入安全的管理。 3.2.3工厂应在大门口设置警卫室并派驻保安值班，对人员及车辆的进出进行有效地把守或监 控，以防止不法人员或未获授权人员的进入。 3.2.4员工进入厂区应佩带厂牌(厂牌上的照片应与本人相符)，保安人员应禁止无厂牌者进入并 对其进行盘问。 3.2.5对于访客的进入管制，访客进入工厂时必须经管理层批准并出示带有相片的个人证件，以 供识别和登记使用；所有访客在工厂范围内必须有保安人员或相关工作人员陪同，并佩带 访客证。供应商来访前必须提前预约，同时要遵守公司额外的安全控制。保安室贴供应商 的姓名及地址以确保进出的安全。 3.2.6对于邮寄品/邮件的管制，收到的邮包或邮件应在分发前定期进行检查并记录。 3.2.7对于未经授权人员进入，发现后报告行政主管。 3.3监控和报警系统设置与维护 3.3.1工厂厂大门、仓库、装卸货区域及围墙四周装有可将图像实时传送到控制室的监控摄像 机，由控制室警卫监控，并通过记录装置进行录制。
注：单证控制注意事项：相关单证，报关部门需妥善保管报关专用印章，以及海关核发的证书、法律文书，保管地点需上锁；单证保存期限：至少三年，实际一般认证抽查10份，海关会先给抽查清单 一、目的 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 三、报关业务管理 1、出口业务 1）、操作人员必须在货物出运至少5天前编制出口报关单证； 2）、报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 3）、出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。 4）、代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料。2、进口业务 1）操作人员先取得进口货物正本单据。 2）货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往制定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续；
3）、海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖拒并通知公司指定仓库做好卸货准备。 4）、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验部门，检验合格后可使用。 四、报关复核岗位职责制度 1、为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，由报关主管对进出口单证进行复核。 2、复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 3、对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 4、根据海关政策、法规要求，对进行出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。 5、审核商品归类、税率、完税价格、原产地等征免税要素，确认计算的税费正确。 6、通过审核报关单的填制，及时发现问题，及时纠正。 7、通过审核报关单，应适时对报关单差错进行分析、登记。并将差错分析情况向公司汇报。 8、不参与走私违法活动和违反海关规定行为。 五、进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档，相关单证至少保存三年，保存单证的文件柜或资料室需有防止人员非法进入措施，如对文件柜或资料室上锁。
注：外来人员车辆登记，无其它要求 1目的 2为了加强对通行管制的要求, 防止不明身份外来人员及车辆混入公司区域，特制订本程序. 3范围 4适用于内部敏感区域的通行控制及外来访人员及车辆的通行管控. 5执行程序: 5.1访客身份识别和管制 5.1.1公司应要求所有访客必须提前约定他们的访程.经约定的来访者必须 出示一张附有照片的有效身份证明（政府部门所发）或工作证明用来核 实访客身份； 5.1.2所有来访人员的来访必须经保安人员请示确认，来访者通行必须获取 公司相关部门/人员授权后才可办理登记手续，登记表上必须详细记录公 司名称、来访事由、个人证件号码等；访客车和公司车必须设立专门的 区域且隔开并且有明显的标识同时对车有监控。 5.1.3公司应为来访人员制定专门的访客证，该访客证必须明显区别于员工 厂证，所有的访客证都必须有独立、唯一的号码，来访人员做好登记后 应派发访客证，并要求全程佩戴，访客证号码必须记录于来访人员登记 表上，结束来访程后保安必须收回并核对访客证； 5.1.4来访人员在办理相关的入厂手续后由保安带到相关业务部门，保安将 访客带至被访部门后，由被访部门人员陪同来访的全过程，被访部门人 员要控制好访客的活动范围，未经允许绝不可进入与访客无关的区域； 5.1.5公司应在大门入口处显眼地方张贴标语以提示所有来访人员必须配合 公司的政策，在接受登记后才可进入. 5.1.6访客结束访问时，如有公司产品或维修物品带出，由授权人开具放行 条后方可放行并作记录,访客离厂时由保安回收放行条、访客证，并对其 所带物品进行检查； 5.1.7如果有来访者在没有允许的情况下，要强行通行或拒不下车登记并且 态度恶劣，应当将其拒之门外，并向行政部汇报；公司将根据事态的轻 重决定是否报警； 5.2外来车辆及司机的通行管制 5.2.1所有外来车辆须进入本厂时，保安人员应先电话联络公司相关人员确 认，确认无误将门打开部分让司机进来,询问并在《访客、车辆进出登记 表》上填写来访登记。 5.2.2登记时要记录好其公司名、司机姓名、车牌号、个人证件确认、来访 事由及随车人数等，登记完毕发放访客证。 5.2.3登记后所有外来车辆进入前必须经保安检查是否有爆炸性或其它违禁 物品混入工厂。
优质参考文档 1 目的规定公司海关认证（ AEO ）各岗位职责和权限。 2 范围适用公司内和海关认证相关的部门 3 岗位职责 3.1 海关认证负责人（法定代表人授权人员） A. 根据海关认证企业标准操作规范要求建立海关认证体系; B. 确保AEO认证所需资源的提供 C. 协调公司内部在运行 AEO认证体系时各部门的工作； D. 批准AEO认证内审相关文件资料； E. 批准AEO认证文件的发布和实施； F. 确保公司与海关相关的业务满足海关相关的法规要求 G. 对责任追究与改进机制产生的活动的批准； 3.2 报关部 3.2.1 报关部主管 A. 负责公司进出口相关单证的复核； B. 负责监督跟踪掌控各类报关业务的流程，熟练并掌握现场报关（进出口提前转关、二次转关、 属地申报、退换货等各类通关模式）；加工贸易账册申请、变更及核销，客户商品归类的审核； C. 解决处理报关事务的各项突发问题，确保公司进出口业务顺利运作； D. 全面负责报关部的日常事务，制定管理规章制度，报关事务及报关业务运作流程的梳理、制定及优化； E. 对WTO政策、海关的政策及相关法律法规进行研究，制定相应策略，灵活运用政策，满足公司 报关及办理批文的需求 F?负责厂长、及报关部人员的海关法律法规的培训； 3.2.2 报关员 A. 负责本公司进出口生产性原材料、产品的报关清关工作。 B. 进口设备、备件、进出口样品的报紅作。 C. 收集报关必备单证，做到单证齐全、单物相符。 D. 向海关申报查验、纳税、放行手续，做好商检资产评估报验工作。- E. 负责做好商检、卫检、动植物等必要的到场开箱查验和协调事宜。 F. 做好委外托运申请、运输、保险等事宜；发生供货商交付货物有损坏时，应及时向有关部门取证，并配 合索赔事宜。 G. 及时做好仓储费、运费等费用台账及相关报关单证资料的存档工作。 H. 及时跟踪和报告项目报关进展动态，并完成主管临时工作交办和本岗位相关的工作。 3.3 财务部 3.3.1 财务部主管 A. 主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作， 监督执行财务计划，完成公司财务目标 B. 根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准 C. 建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制 D. 主持财务报表及财务预算决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披 露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整； E 正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项的收付，财物的收发， 优质参考文档 增减和使用、经费收支进行核算 F对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作 G. 比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并 对其进行有效的风险控制
海关一般认证文件A E O 内部审核 WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
注：内部审核（审计）主要体现对所发现问题的责任追究1目的 为明确AEO认证体系的内部审核事项，以定期对我公司运行AEO认证体系的符合性、有效性等进行评估，以持续改进。 2适用范围 本程序适用于本公司定期AEO认证内审。 3执行程序 3.1公司定期对工厂内的安全系统进行内部审核，一般是一年一次，发生下列特 殊情况时可考虑增加审核频次： 3.1.1发生重大AEO认证方面事故或顾客投诉情节重大; 3.1.2组织机构、管理体系发生重大变化； 3.1.3有关法律、法规及其他外部要求变更。 3.2内部审核的依据: 3.2.1公司AEO认证体系文件: 3.2.2海关相关法律法规要求等。 3.3审核的准备 3.3.1AEO认证负责人任命或担任审核组长，选派内审员。 3.3.2审核组长策划并编制内审检查表《AEO内部审核记录》，必要时组织召 开审核组预备会，宣读审核计划，提出审核要求，分配审核任务，并准 备审核的各项工作；
3.3.3《AEO内部审核记录》经AEO认证负责人批准后提前通知受审核部 门； 3.3.4《AEO内部审核记录》至少应包括海关认证企业标准操作规范中进出口 业务控制及贸易安全标准内容。 3.4内审实施 3.4.1审核员根据《AEO内部审核记录》，通过询问、观察现场和检查记录、 资料、文件等方式进行审核，并做好记录； 3.4.2内审时审核员要客观公正地对待审核中发现的问题; 3.4.3在内审中发现公司内部人员及报关人员私揽货物报关、假借海关名义牟 利、向海关人员行贿等行为时，根据《AEO-006 责任追究制度》处理； 3.5审核报告： 3.5.1根据内审结果对AEO认证体系在本企业运行的符合性和有效性进行综合 评价，并出具《AEO内部审核报告》，对于不合格项目应制定纠正措施 并实施纠正,审核组长负责跟踪验证并向AEO认证负责人报告验证结 果。 3.5.2审核所发现的问题涉及到责任追究时，需在审核报告内注明责任追究的 内容。 4相关记录 4.1AEO内部审核记录 4.2AEO内部审核报告 制定：审核：批准：
注：报关负责人，海关认证负责人海关相关法律法规一定要有培训记录，有单独一份文件 1 目的 为了能使全体人员熟悉工厂AEO管理体系及相关的运作程序，并确保工厂更好符合AEO标准的要求。 2 适用范围 本程序适用于工厂所有人员的培训 3 执行程序 3.1 入职培训 3.1.1所有雇员一经录用后均须接受公司组织的入职培训，培训内容包括AEO安全意识，即如何 辨别阴谋、防止产品篡改和走私、防止重大货物丢失、维护产品的完整性，安全意识，如何上报可 能危及安全的情况（破碎的锁具/窗户/电脑病毒等），如何识别不法活动，如何识 另h盘问、报告和驱逐不明身份或未经授权人员，如何报告/处理安全问题，如何识别和发 现危险物质和装置的内容等； 3.1.2人事、保安、仓管、装卸工、电脑使用人员等敏感职位人员还需接受相应的与职位有关的防恐安全 培训； 3.1.3所有雇员均经培训考核合格后方可上岗，培训记录予以保存。 3.2 在职培训 3.2.1培训计划 3.2.1.1公司根据各部门提出的培训需求来制订年度培训计划和相应的培训教材，并负责组织实施培 训的相关事项。 3.2.1.2行政部对每一次的培训均应记录在案，内容应包括培训时间、地点、参加人员、考核情况， 以对培训计划的实施情况进行检查和监督。 3.2.2全体员工安全意识培训 3.2.2.1公司所有雇员每年至少接受一次防恐安全意识培训课程，包括如何辨别阴谋、防止产品篡改 和走私、防止重大货物丢失、维护产品的完整性，如何识别、盘问、报告和驱逐不明身份或 未经授权人员，如何报告/处理安全问题等； 3.2.2.2公司高层与当地执法机关及其他商业伙伴保持密切的关系，获得的信息及时传达给员工以使 员工能了解当前的全球安全问题. 3.2.2.3所有的培训要予以记录并周期地评审以确保全体人员都接受了培训 3.2.3 敏感职位人员的再培训 3.2.3.1员工在有关如何实施招聘、识别身份证、教育/工作经历核实和犯罪背景调查方面接 受了专业的培训； 3.2.3.2保安人员要接受专业的培训以便能立即地识别、对抗和报告任何未获授权的进入险境或其它 不寻常的活动； 3.2.3.3公司应对身处要位的员工进行识别文件诈骗和计算机安全方面的培训，确保接收、保管和发 出的资料正确和完整，防止引入不正确、篡改和非法接近资料； 3.2.3.4公司对授权监管装载人员、检查货柜人员和装卸人员进行培训，以确保他们懂得如何对货柜 完整性实施检查，如何确保非货单物料的进入，如何安插、检查和确认封条正确地加封，在 装卸的过程中，如发现可疑现象或不明货物要及时向主管或保安部汇报；
1目的 规定公司海关认证（AEO）各岗位职责和权限。 2范围 适用公司内和海关认证相关的部门 3岗位职责 3.1海关认证负责人（法定代表人授权人员） A.根据海关认证企业标准操作规范要求建立海关认证体系; B.确保AEO认证所需资源的提供 C.协调公司内部在运行AEO认证体系时各部门的工作; D.批准AEO认证内审相关文件资料; E.批准AEO认证文件的发布和实施; F.确保公司与海关相关的业务满足海关相关的法规要求 G.对责任追究与改进机制产生的活动的批准; 3.2报关部 3.2.1报关部主管 A.负责公司进出口相关单证的复核; B.负责监督跟踪掌控各类报关业务的流程，熟练并掌握现场报关（进出口提前转关、二次转关、 属地申报、退换货等各类通关模式）；加工贸易账册申请、变更及核销，客户商品归类的审核； C.解决处理报关事务的各项突发问题，确保公司进出口业务顺利运作； D.全面负责报关部的日常事务，制定管理规章制度，报关事务及报关业务运作流程的梳理、制定 及优化； E.对WTO政策、海关的政策及相关法律法规进行研究，制定相应策略，灵活运用政策,满足公司 报关及办理批文的需求 F.负责厂长、及报关部人员的海关法律法规的培训； 3.2.2报关员 A.负责本公司进出口生产性原材料、产品的报关清关工作。 B.进口设备、备件、进出口样品的报紅作。 C.收集报关必备单证，做到单证齐全、单物相符。 D.向海关申报查验、纳税、放行手续，做好商检资产评估报验工作。- E.负责做好商检、卫检、动植物等必要的到场开箱查验和协调事宜。 F.做好委外托运申请、运输、保险等事宜；发生供货商交付货物有损坏时,应及时向有关部门取证， 并配合索赔事宜。 G.及时做好仓储费、运费等费用台账及相关报关单证资料的存档工作。 H.及时跟踪和报告项目报关进展动态，并完成主管临时工作交办和本岗位相关的工作。 3.3财务部 3.3.1财务部主管 A.主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常 管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标 B.根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准 C.建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制 D.主持财务报表及财务预算决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信 息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整； E正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项的收付，财物的收发，
A E O海关一般认证文件 员工安全意识培训 Document serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】
注：报关负责人，海关认证负责人海关相关法律法规一定要有培训记录，有单独一份文件 1目的 2为了能使全体人员熟悉工厂AEO管理体系及相关的运作程序，并确保工厂更好符合AEO标准的要求。 3适用范围 4本程序适用于工厂所有人员的培训 5执行程序 5.1入职培训 5.1.1所有雇员一经录用后均须接受公司组织的入职培训，培训内容包括AEO安全意 识，即如何辨别阴谋、防止产品篡改和走私、防止重大货物丢失、维护产品的完整 性，安全意识，如何上报可能危及安全的情况（破碎的锁具/窗户/电脑病毒等）， 如何识别不法活动，如何识别、盘问、报告和驱逐不明身份或未经授权人员，如何 报告/处理安全问题，如何识别和发现危险物质和装置的内容等； 5.1.2人事、保安、仓管、装卸工、电脑使用人员等敏感职位人员还需接受相应的 与职位有关的防恐安全培训； 5.1.3所有雇员均经培训考核合格后方可上岗，培训记录予以保存。 5.2在职培训 5.2.1培训计划 5.2.1.1公司根据各部门提出的培训需求来制订年度培训计划和相应的培训教材，并 负责组织实施培训的相关事项。 5.2.1.2行政部对每一次的培训均应记录在案，内容应包括培训时间、地点、参加人 员、考核情况，以对培训计划的实施情况进行检查和监督。 5.2.2全体员工安全意识培训 5.2.2.1公司所有雇员每年至少接受一次防恐安全意识培训课程，包括如何辨别阴 谋、防止产品篡改和走私、防止重大货物丢失、维护产品的完整性，如何识 别、盘问、报告和驱逐不明身份或未经授权人员，如何报告/处理安全问题 等； 5.2.2.2公司高层与当地执法机关及其他商业伙伴保持密切的关系，获得的信息及时 传达给员工以使员工能了解当前的全球安全问题. 5.2.2.3所有的培训要予以记录并周期地评审以确保全体人员都接受了培训. 5.2.3敏感职位人员的再培训 5.2.3.1员工在有关如何实施招聘、识别身份证、教育/工作经历核实和犯罪背景调查 方面接受了专业的培训； 5.2.3.2保安人员要接受专业的培训以便能立即地识别、对抗和报告任何未获授权的 进入险境或其它不寻常的活动； 5.2.3.3公司应对身处要位的员工进行识别文件诈骗和计算机安全方面的培训，确保 接收、 保管和发出的资料正确和完整，防止引入不正确、篡改和非法接近资料；