农业银行服务县域三农业务发展制约因素分析——以宁城县为例

农业银行服务县域¨三农"业务发展立足于县域经济是农业银行履行“大行德广、伴你成长”发展理念的核心。

在如何拓展县域经济，促进县域蓝海发展战略的实施，把服务“三农’的事业傲大傲强，充分体现农行，区分行惠农卡和农户小额贷款风险专项治理督察组结合本次农户贷款风险点排查检查工作，对赤峰市宁城县支行开发县域蓝海市场发展战略，促进三农业务发展的做法和发展取向进行了调制约因素分析——以宁城县为例陈琦张国平研，通过对宁城县支行工作经验的总结和现实问题的剖析，使之能够探索出一些新的发展理念和新的思维方式，促进全区县域支行加快县域自身业务发展的新途径。

农业银行拓展县域蓝海发展战略，服务“三农”是核心。

“三农”业务是农业银行在县域业务拓展的前提，“三农”业务服务是否到位，至关农业银行的社会形象和发展空间。

由于农业银行服务‘‘三农”的市场定位较晚，加之农业银行现行体制和环境的影响，服务“三农”措施的完善和对接还存在一些具体问题函待解决。

本文以赤峰市宁城县为例，在充分调查研究的基础上，分析农业银行服务县域“三农”业务发展的制约因素，并提出相关对策建议。

一、服务“三农”业务发展的制约因素宁城县是内蒙古农业大县，也是求创新的突破点，加快开发和仓I新适合市场需要的高科技金融产品，把技术优势转化为竞争资源，以赶上国际银行业的先进水平。

同时要进一步集中人、财、物对专有技术和关键技术进行研究、攻关、开发和改造，以形成具有自身特色的金融核心竞争技术。

7、建立健全营销体系。

实现与客户需求的动态匹配。

“打开大门，客户就会进来”的时代已不复存在，21世纪的金融市场已经变成了买方市场，客户对银行的业务需求层次不断提升。

市场需求多样化要求商业银行必须建立健全科学有效的市场营销体系。

以客户为导向构筑全新的金融服务和产品营销格局，把满足客户需求做为经营活动的出发点和归宿，把提升客户的营销服务层次和强化对客户的营销管理做为获取核心竞争力的一个重要条件。

在银行同业竞争日趋激烈的市场环境下，注重培养员工对市场和客户准确的判断能力和敏锐的反应能力，充分发挥贴近市场、贴近客户盈堕!查竺笪垫!里：璺的优势，真正从“以客户为中心、以市场为导向”的战略高度选择市场营销的运作方式，通过配置多种资源，运用多种综合手段，加强营销网络建设，切实增强市场营销能力。

大量的金融工作实践已充分证明，在银行产品日趋同质化的今天，谁具有较完善的市场营销体系和较强的市场营销能力，谁能适时提供适销对路和有市场竞争力的差异化金融产品和超前的金融服务。

谁就是市场的赢家，谁就能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

8、建立和完善风险控制体系。

提升商业银行抵御金融风险的竞争力。

在金融开放的大格局下，商业银行可依赖的传统优势已不复存在，目前最需要最缺乏的不是产品和服务，不是规模和创新，而是有效管理风险和创造风险收益的经营观念和以此为核心的文化底蕴，与外资金融机构相比，国内银行以往的竞争主要是比规模、比产品，还没有经历过真正以风险管理为核心，比内功、比管理的竞争，而这个阶段已经不可避免地来到了；因此，建立有效的风险控制体系也是打造商业银行核心竞争力的一个重要方面。

一是进一步完善现有的风险监控指标体系，及时对银行的有关资料进行分析和监测，综合评价风险状况，提前预警、防范、控制和化解金融风险。

风险管理涉及到银行信贷、风险控制、资产保全、信贷审批和会计结算等多个部门，各部门应密切配合，各尽其责，共同做好风险监控和防范工作。

二是规范各业务权限设置、操作流程和执行方式，签订关键岗位人员责任书，全面实行“痕迹化”管理和责任人追究制度，加强对信用风险的动态监控，推进业务经营发展机制与风险控制体系在风险管理上的相互衔接，提高风险管理水平，确保控制风险前提下的经营效益最大化，切实增强商业银行的核心竞争力。

，作者单位：中国工商银行、乌兰察布分行l、责任编辑：李蔚’人口大县。

全县人口61万，为全自治区第二人口大县，其中农业人口53万，占全县总人口的87％，农户12．8万户。

农业银行宁城县支行在服务“三农”经济中责任大，任务重。

近年来该支行积极实施县域蓝海战略，加大服务“三农”力度，以惠农卡为载体，拓展农户小额贷款业务，目前已发放惠农卡11．34万张，覆盖全县农户88．6％，农户小额贷款达2．01亿元，受到广大农户和上级行及地方政府的表彰。

但在拓展服务“三农”业务发展中也存在着诸多制约因素。

(一)用卡环境难以适应日益发展的志农卡结算需要。

通过对农业银行宁城县支行调查发现，惠农卡用卡环境急需改善。

一是发卡数量庞大，以支行现有7个机构计算，每个营业网点理论数字需要承担16．206张卡结算业务。

但由于机构短缺的影响，卡利用率较低，部分惠农卡投有使用，农户所持惠农卡尚未发挥其作用，农户对农行的信任度逐渐降低。

二是申请持卡农户有相当部分是有贷款需求的，但由于受人力物力资源难以及时整合的影响，无法满足大多数农户贷款意愿，使该支行处于进退两难的尴尬境界之中。

从三月份的农户业务发展看问题十分突出，到三月末授信农户为6．992户，仅占发卡农户的6．17％，有相当部分农户的借贷愿望难以实现。

持惠农卡的贷款率太低，当初那种追逐农行贷款的狂热已经冷却，代之而来的是对农行的不理解和不满，地方政府也有意见，由此而产生的负面影响正逐渐加大。

供求矛盾突出。

(二)网点短缺、人员不足是制约拓展县城业务发展的短板。

农业银行宁城县支行营业网点在赤峰市9个县域支行中是最多的，但乡镇网点仅有2个，这与拥有53万农业人口的大县来说依然是服务需求的突出矛盾，服务平台依然是瓶颈问题。

另一面员工队伍人员老化问题凸显，该支行45岁以上员工以达到44人，占全行员工总数的32％，其中客户经理50岁以上上岗员工有l o人，在一定程度上影响了业务发展。

(三)农行总体贷款规模控制制约了“三农”业务的发展。

“三农”信贷业务受全行总体信贷规模约束，时常因贷款规模的限制终止农户贷款的及时营销，相对影响了农户贷款发放进度和总量扩张。

在目前支行现有人力物力资源相对紧张的前提下，不能满负荷的利用好有效时间进行贷款发放，也是制约持卡农户借贷比例严重偏低的因素之一。

三、制约因素原因分析一是受政策、制度、权限帝】约困扰县城优良客户的发展。

政策、制度、权限等因素制约了“三农”业务发展和农行在县域金融业的竞争能力。

由于受制于准入门槛过高的影响，部分优良客户和一些好的竞争项目纷纷到国家开发银行、包商行、农发行等进行融资和开户，致使农行县级支行客户结构不尽合理，存贷比例过低，有效资产严重不足。

从农行宁城县支行目前的信贷客户结构看，法人客户仅有5户，其它全部为个人客户，全行12．4亿存款，贷款只有4．8亿元，存贷比例仅为38．7％，严重制约和影响着支行的可持续发展。

二是罔点、个体工作量猛增。

经营成本加大。

由于网点开足了营业窗口，延长了工作时间(发卡期间大部分网点工作到深夜11点以后)，导致电费、电话费等基本费用逐月增加；另外为农户复印身份证、户口簿，打印采集客户信息用纸以及设备耗材等消耗增加；加之业务宣传、业务用车等费用的进一步增加，导致行内费用同比增长20％左右，经营成本升高。

三是农户贷款的日益增加和惠农卡业务的普及。

使贷后管理难度加大。

到2010年3月末，全行农户小额贷款存量19．928万元，6．893户，分布在273个行政村。

按27个客户经理计算，平均每个客户经理管辖10．1个行政村，255户贷款户，738万元贷款。

由于受地域、自然条件、自身办公条件的限制，贷后管理难度与日俱增。

四、促进县域蓝海战略实施及加速服务三农业务发展的几点建议(一)合理调配营业网点布局搭建营运平台，改善用卡用贷环境。

从农业银行宁城县支行的调研中看，卡农户的卡业务办理和扩大持卡农户贷款服务工作量大，以现有的机构和布局是难以承担的。

为此，笔者认为存朗薯在全区范围内对现有县域支行的经营现状、网点布局、区垮彬￡势、经济类型，人口数量、发展潜力进行分类排队，合理确定网点数量，人员数量，防止同等业务量，同等经济条件，类型相同，发展相近，但网点八员奇轻奇重的不均等情况加重。

尤其是由于政策导向形成业务压力较大的县域支行，在网点和人员的分配匕应与适度倾斜。

宁城现象凸显2009年全区5个全国惠农卡总体推进县域支行的共性，敖汉、喀喇沁旗支行问题更加突出。

要把县域支行打造成实施县域蓝海发展战略的主体，网点建设和人员配备应有合理的计划和期划，积极向县摄细斛，实施城乡联动，双轨并行，各具特色、有效拓展蓝海空间，把县域“三农q盼确蚓i做强。

(二)搭建电子平台、注入科技含量、逐步改善用卡环境。

合理布放离行式A T M机，开辟离行式服务区是缓解网点不足的一条行之有效的途径。

离行式A TM机的布放应与流动客户经理开展农户信贷业务结合起来，形成固定的服务场所，既藤决了流动客户经理组办理业务的办公地点问题，方便了客户，减轻了村组负担，更重要的是实现了卡业务与信贷业务的结合，可以充分发挥卡功能作用。

问题是需要一定的开办费和维持费用，成本不会过高，难题是款项补送查茎查竺盐兰鱼!壁：璺皿金融会计管理会计的创新与应用一、管理会计观念的更新随着新世纪的到来。

现代公司发展中客观上要求管理会计人员必须树立以下观念：(一)市场观念在工业时代，企业所面临的经济环境是—个相对稳定的结构，产品生产表现为大批量、标准，市场需求变化周期较长、个性化特征较少。

竞争主要体现在市场占有率高低方面，与此相适应，传统管理会计把目光聚集在企业内部的管理与动作上，注重通过控雷婷制产品生产成本来完成管理会计的目标，并以产品成本作为定价的基本依据。

而进^信息时代后，由于信息传播、处理和反馈的速度大大加快，经济环境变化和经济竞争日益激烈，使得企业产品和生产设备很快就会过时。

所占有的市场份额或边际利润顷刻间被竞争对手”抢走”，产品寿命周期大大缩短；市场需求呈现小批量、多品类、易变化的特点。

因此，企业必须更新观念，密切注视市场导向，加强研究市场动态。

根据市场需求的变动及时调整企业的生产经营活动。

以获取市场竞争优势，加强财务理财管理，合理运用企业的营运资金，把握时机，实现企业价值最大化。

建立先进市场观念正是管理会计人员需要不断努力学习的。

(二)企业整体观念为适应当代瞬息万变的宏观经济环境，在激烈的市场竞争中立于不败之地，企业必须以具有整体优势作为基础和条件。

企业管理可以从不同的角度分解成不同的子系统，各个子系问题。

这些同题需要匕级行在政策上给与明确和帮助。

(三)创新贷款担保方式，实现“三农”业务可持续发展。

创新农户贷款的担保保证方式，是防范贷款风险，实现“三农”业务可持续发展的保证。

农牧民信用互助协会这种保证担保方式更具实用性和可靠性。

由于农牧民信用互助协会这种保证担保方式较农户三户联保更方便、更快捷，其特点：一是农户可以通过入会的方式实行信用的第一次筛选和把关；二是人会会员可以通过会章明确会员的责任和义务；三是会员按规定必须交足借贷额10％的风险抵押金；四是可以有效的防止强强联合、弱弱联合的现象发生；五是可以实现会员之间的相互关注和守信监督；六是有利于整村连片营销贷款和项目贷款；七是弱化程序简便快捷工作效率高；八是便于农户管理减轻工作强度，扩大管理服务范围，提高个体和整体的管理水平，提高经营效率和经济效益。