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理财规划-经典案例

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理财规划-经典案例 理 财 规 划 设 计 报 告

目 录 第一部分 案例简介 ............................................. - 2 - 第二部分 家庭理财信息整理 ..................................... - 2 - 一、 家庭非财务信息 ........................................ - 2 - 二、 家庭财务报表.......................................... - 3 - 第三部分 家庭情况分析 ......................................... - 5 - 一、 家庭财务比率.......................................... - 5 - 二、 综合财务分析.......................................... - 6 - 第四部分 理财综合需求目标 ..................................... - 6 - 一、 理财目标 ............................................. - 6 - 二、 风险评估 ............................................. - 7 - 第五部分 理想假设（根据目前平均水平得出） ........................ - 8 - 第六部分 理财规划的建议 ....................................... - 8 - 一、 家庭财务安全规划 ...................................... - 8 - 二、 消费支出规划.......................................... - 9 - 三、 风险管理与保险规划 .................................... - 9 - 四、 教育规划 ............................................ - 10 - 五、 居住及房产规划 ....................................... - 11 - 六、 投资规划 ............................................ - 11 - 七、 税收筹划 ............................................ - 12 - 八、 退休养老规划......................................... - 13 - 九、 财产分配与传承规划 ................................... - 13 - 第七部分 理财规划监控责任 ..................................... - 8 -

第一部分 案例简介 家庭背景：周先生今年38岁，事业小有成就，在制造业担任工程师，当前每月税后薪资为7000元，他爱人方女士在某公司当主办会计，每月税后薪资为4500元，两人还有年终奖金两个月，均已参加工作17年。女儿今年15岁，是一名初中学生，学习成绩中等。周先生父母在农村，无收入，爱人父母去世 家庭成员资料： 家庭成员 姓名 年龄 职业 工资（元/月） 父亲 周先生 38岁 工程师 7000 母亲 方女士 38岁 会计 4500 女儿 15岁 学生 双方父母

第二部分 家庭理财信息整理 一、家庭非财务信息 资产负债状况： 周先生现有120平方的自用住宅一套，市价100万元，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，所以周先生没有提前还贷的打算；家用天籁3.0汽车一部，市值25万元；股票市值16万元，基金市值20万元，国债9万元，存款30万元，，其中活期存款5万元（2万为工作储蓄，3万为投资所得）当年所存，其余皆为定期。以2012年市值计算，总资产为200万元。 收支状况： 周先生，年税后薪金加奖金可得10万；方女士，年税后薪金加奖金可得6.5万；年理财收入3万存为定期。 家庭年生活费支出10.5万元。其中：餐饮支出3万元；服装等日用品支出2万元；旅游娱乐支出2.5万元，其中餐饮、服装、旅游娱乐等支出可随生活水平的不同而变化；孩子的学费支出1万元，补贴双方父母约为2万元。 二、家庭财务报表 1、近期家庭资产负债表 单位：万元（人民币） 资产 金额 负债及净值 金额 现金 信用卡欠款 活期存款 5 小额消费信贷 其他流动性资产 其他消费性负债 流动性资产合计 5 消费性负债合计 定期存款 25 金融投资借款 外币存款 实业投资借款 股票存款 16 投资性房地产按揭贷款 债券存款 9 其他投资性负债 基金存款 20 投资性负债合计 投资性房地产 住房按揭贷款 10 保单现金价值 汽车按揭贷款 其他投资性资产 其他自用性负债 投资性资产合计 75 自用性负债合计 自用房屋 100 负债总计 10 自用汽车 25 其他自用性资产 净值 自用性资产合计 资产总计 200 负债和净值总计 10

2、年度家庭收支储蓄表 单位：万元（人民币） 项目 金额 工作收入 16.5 其中：薪资收入 16.5 其他工作收入 减：生活支出 10.5 其中：子女教育金支出 1 家庭生活支出 9.5 其他生活支出 0 工作储蓄 2 理财收入 3 其中：利息收入 3 资本利得 其他理财收入 减：理财支出 其中：利息支出 保障型保险保费支出 其他理财支出 理财储蓄 3 储蓄 11

3、家庭现金流量表 单位：万元（人民币） 项目 金额 一、生活现金流量 工作收入 16.5 生活支出 10.5 生活现金流量净额 2 二、投资现金流量 投资收益 3 资本利得 投资赎回（实际发生） 新增投资（实际发生） 投资现金流量净额 3 三、借贷现金流量 借入本金 利息支出 还款本金 借贷现金流量净额 四、保障现金流量 保障支出 保障现金流量净额 五、本期现金及现金等价物净增加额 5

第三部分 家庭情况分析 一、家庭财务比率 家庭财务比率 定义 比率 合理范围 备注 负债比率 总负债/总资产=0/200 0 50%以内 合理 流动性比例 流动性资产/每月支出=5/(10.5/12) 5.71 3-6 说明紧急预备金充裕，没有还款付息的压力，但应适当缩减流动性资金比重，以提高投资带来的收益 净资产偿付比例 净资产/总资产=（200-10）/200 95% 30%-60% 说明家庭无负债压压力，且并没有充分利用闲置资金 投资与净资产比率 家庭投资资产/净资产=75/190 39% >50% 家庭财富增值能力较弱 二、综合财务分析 1、收支平衡点年收入（暂不考虑应有储蓄） 收支平衡点之年收入=固定支出负担/工作收入净结余比例 =固定支出负担/{（工作收入-变动支出）/工作收入} =（1+2）/{（16.5-3-2-2.5）/16.5} =5.5 2、安全边际率 安全边际率=（当前收入-收入平衡点收入）/当前收入 =(16.5-5.5)/16.5 =67% 3、财务自由度（假设投资报酬率为5%） 财务自由度=（当前净值×投资收益率）/当前的年支出 =已工作年数*目前年储蓄*投资报酬率/当前年支出 =17*5*5%/10.5 =0.4 4、资产增长率（假设无负债） 资产增长率=资产增加额/期初总资产 =（工作储蓄+理财储蓄）/期初总资产 =（3+2）/191=2.62%

第四部分 理财综合需求目标 一、理财目标 周先生和太太工作都很稳定，收入在一般水平，综合家庭经济来源属于中等收入水平。根据周先生家庭财务状况、家庭状况和经济状况，分析其家庭理财目标： 1 子女教育金筹备：包括从现在到女儿出国留学所需资金。预期费用为：初中到高中阶段学费与才艺补习费每年现值1万元；国内大学费用每年3万元，共四年；出国留学费用每年现值20万元，共2年。 2 退休计划：夫妻将于22年后退休，届时夫妻生活费现值每月7000元，其中周先生支出现值4000元，方女士3000元。 3赡养双亲计划：赡养双方父母，每年现值2万元。 4 旅游计划：每年国内外旅游费用现值为20000元，持续25年。 5 换房计划：原有住宅离办公室较远，拟于3年后购置价值180万元的市区新房。尽量多使用住房公积金贷款，少使用商业贷款。 6 换车计划：拟于3年后换购一部现值50万元的新车。 7 检验是否调整目前投资，避免投资风险太高的股票认股权证与商品期货。 8购买所需保险，保费预算科增加到夫妻税后工作收入的各15%。

二、风险评估 1、风险承受能力分析 风险承受能力评分表 年龄 10分 8分 6分 4分 2分 客户得分 38 总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上0分 37 就业状况 公务员 上班族 自由职业 个体 失业 8 家庭负担 未婚 双薪无子女 双薪有子女 单薪有子女 单薪养三代 6 置产状况 投资不动产 自宅无房贷 房贷<50％ 房贷>50％ 无自宅 8 投资经验 10年以上 6～10年 2～5年 1年以内 无 8 投资知识 专业人士 财金类毕业 自修有心得 懂一些 一片空白 6 总分 73 周先生是公司中层技术干部，职业还算稳定，收入较稳定，夫妻双方都有一定的收入，而且夫妻二人的学历较高。所以，从测算结果来看先周生风险承受能力中等偏上。 2、风险偏好分析（主观因素） 从投资组合来看，马先生已有一定的理财意识和资产配置组合管理的意识，风险偏好属于中度偏高的范围。

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个人理财10理财规划综合案例

个人理财10理财规划综合案例


负债比率=负债总额/总资产,也是反映客户综合偿债能力的指标,客户该比率过低,反映了与清偿比率相同的问题.
即付比率=流动资产/负债总额,反映客户可随时变现资产偿还债务能力,客户指标远高于参考值, 客户随时变现资产偿还债务的能力很强，但过高的数值显示该客户过于注重流动资产，财务结构需进一步改善.
负债收入比率=负债/税后收入,反映客户支出能力强弱,客户指标略高于参考值,说明客户偿债能力可基本得到保证,债务风险不大.
制定长期投资计划 蔡先生家庭理财目标较多，需要根据家庭经济现状，制定一个长期的投资计划，通过合理投资使现有资金尽可能地保值增值。 子女教育规划：如果不考虑物价上涨和教育费用增长等因素，小孩从3岁上幼儿园至高中毕业，按照最普通的教育水平来计算，保守估计至少需要8万元的学费，且不包括日常的生活开销。每年3000元的教育基金，按照年收益5％来计算，投资16年，到时本金加收益合计7万左右，尚有一定的资金缺口。如果每年的教育费用增长5％，物价上涨5％，那么小孩高中毕业时一共要花费25万左右，资金缺口将更大。建议增加子女教育资金的储备，每年增加投资8000元作为子女教育资金。
蔡先生家庭近几年理财目标如下：从07年开始每年预算5000-8000元的旅游费用；3年内换一辆15万元以内的车。除此之外，蔡先生还希望通过长期投资，能在50岁左右积累足够的养老金，提前退休。
案例二：421家庭该如何理财
家庭保障方面，蔡先生及妻子仅有的单位购买的基本保险，只能满足基本的养老和医疗保障要求。而且，双方父母退休金较少，随着年龄越高，医疗健康费用将会随之增加，也需要为此提前做好准备。小孩2岁，年龄尚小，保障应当从意外、医疗等方面加以考虑，目前仅有5万的意外险，只能部分满足日常的保障需要。
准备家庭应急资金 家庭备用金为月度开支的3倍属于合理范畴，建议蔡先生准备20000元左右的备用资金以备不时之需。而目前蔡先生家庭活期储蓄仅有10000元，还有10000元的现金缺口，由于没有其他的流动资金可以利用，可以在日后每月收支节余中进行提取。此外，10000元的活期储蓄，建议以货币市场基金的形式留存，货币市场基金免手续费，收益免税，流动性强，这部分现金可以尽可能在保证流动性的前提下获得更多的收益。
理财规划案例

理财规划案例

理财规划案例1. 引言理财规划是指根据个人或家庭的财务目标和风险承受能力，制定合理的资产配置和投资策略，以实现财务增值和风险控制的过程。

本文将通过一个案例来展示如何进行理财规划，帮助读者了解如何制定个人化的理财计划。

2. 案例背景李先生，35岁，已婚并有一个5岁的孩子。

他是一家公司的高级经理，年收入稳定且较高。

李先生希望通过理财规划实现以下目标：- 提供孩子的教育基金- 给父母提供养老支持- 购买房产- 早期退休3. 资产和负债情况根据李先生提供的信息，他目前的资产和负债情况如下：- 资产：现金储蓄、股票投资、房产- 负债：房屋贷款、车贷4. 目标分析4.1 孩子的教育基金李先生希望为孩子的教育提供充足的资金支持。

根据孩子目前的年龄和预计的教育费用增长率，我们可以计算出需要的教育基金金额。

4.2 父母的养老支持李先生希望能够给父母提供养老支持。

我们需要考虑父母的年龄、预计的寿命和每月的生活费用，进而计算出所需的养老基金。

4.3 购买房产李先生希望购买一套房产作为投资和自住。

我们需要考虑购房的首付款和贷款额度，以及相关的购房成本和月供。

4.4 早期退休李先生希望在50岁时实现早期退休，享受更多的自由时间。

我们需要计算出他需要的退休基金和投资收益率，以确定他需要的储蓄额度。

5. 理财规划方案5.1 孩子的教育基金根据李先生的要求，我们可以制定一个教育基金投资计划，包括定期存款、股票投资和教育基金。

通过合理的资产配置和投资策略，确保在孩子上大学时有足够的教育基金。

5.2 父母的养老支持根据父母的年龄和预计的寿命，我们可以制定一个养老基金投资计划，包括定期存款、保险和养老金计划。

通过合理的资产配置和投资策略，确保在父母退休时有足够的养老基金。

5.3 购买房产根据李先生的购房需求，我们可以制定一个购房计划，包括首付款的储蓄、贷款额度的确定和相关的购房成本。

通过合理的贷款安排和购房策略，确保李先生能够顺利购买理想的房产。

案例 理财规划

案例 理财规划

案例1: 张钧案例背景家住哈尔滨市的张钧先生现年40 岁，爱人杨凤38 岁，两人早婚，已有一位17岁的女儿与7 岁的儿子。

张钧为贸易个体户，往来于北京与哈尔滨之间，目前每月税前收入在 1 万元左右。

杨凤为国营事业员工，税前月薪4000 元，年终奖金一个月。

目前个人养老金账户每月提拨率为个人5%，单位10%，余额3 万元。

个人住房公积金账户每月提拨率为个人5%，单位5%，余额 2 万元。

目前家庭月经常性支出每月6000 元，年支出学费8000 元，旅游15000 元。

家庭资产除了老家价值30 万元(无贷款)的住宅以外，在北京以自备款20 万元，贷款50万元另外投资一住宅出租，月租金4500 元。

另外有存款10 万元。

目前两人都无保险。

每月还房贷3820元。

理财目标:1. 一年后换购哈尔滨市区价值50 万元的新社区住宅，贷款愈少愈好。

2. 一年后希望女儿到北京念大学3. 15 年后希望培养儿子出国留学4. 依规定杨凤需在55 岁从单位退休，张钧则可自行决定退休年龄，但希望与爱人同时退休，退休后除了每月希望有现值5000 元可以用以外，每年旅游支出10000 元。

假设: 通货膨胀率3%，房价成长率4%，学费成长率5%，存款平均利率2%，住房公积金贷款利率5%，一般房屋贷款利率6%。

住房公积金与个人养老金平均报酬率3%。

收入成长率张钧为5%，杨凤为3%。

问题:1. 请编制张钧的资产负债表与收支损益表。

2. 请依照目前的税法规定与上述假设，算出张家每月可支配收入。

3. 请为张钧一家人规划合适的保障，并估计保费加计在月支出中。

4. 若张钧除了存款以外，只投资房地产。

请设定合理的投资报酬率，依照上述客户的期望，请估计合理的理财目标需求额，算岀月储蓄目标与月支出预算。

5. 依据客户目前的支出情况与应有的支出预算，请拟定三个理财方案建议，并分析各方案的利弊得失供张钧参考。

6. 张钧以投资房地产为主的投资方式，有何优点与缺点? 在投资方面有何其它的建议?7. 一年后换购哈尔滨市区价值50 万元的新社区住宅，最少要贷多少金额?应以何种贷款方式搭配最佳?8. 请制作理财规划建议书摘要。

理财规划

理财规划


陈先生夫妻是一个令人羡慕的三口之家，今年均为36岁，有一个读小学一年级的女儿，今年7岁。 陈先生在一家外资企业做部门主管，月薪5000元，年终奖金40000元；妻子是某事业单位财务主管， 月薪4000元，年终奖3800元。双方都有社保，陈先生有一套老城区老房子用于出租，每年的租金收入 7200元，如现在出售能卖到18万元。一家人目前在外环购置一套60万元的新房，首付30万元，贷款30 万元分20年还，还款额度2500元/月，尚有25万贷款未还。 陈先生家庭财务支出比较稳定，女儿一年的教育费用(含辅导班支出)在1万元左右，太太办的美容卡 每年需要5000元，一家人平均每月的日常生活开支为3000元，家庭应酬支出平均每月500元，每年旅 游支出1万元。 家里有即将到期的定期存款13万元，活期存款2万元。陈先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除社保 外夫妻二人没有投保其他商业保险，女儿的人身意外保险是学校统一缴纳。 编制陈先生家庭收入支出表和资产负债表，并帮助陈先生完成理财规划以解决下列问题： 1.陈先生夫妻觉得最近房价已经有所回落了，因此考虑用于出租的这处房产是现在出售还是留着。 2.陈先生想知道拥有社保，风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。 3.准备孩子的教育金，希望孩子在国内读到研究生毕业。孩子到读大学还有差不多11年的时间，目标 额度为50万元，定期定投收益率为6%。 4.陈先生希望准备一份退休金保障年老的生活品质，希望55岁退休，届时积攒资金的目标额度为60万 元。 答案：(1)因考虑陈先生的出租房是石库门的老房子，将来可能会遇到拆迁而房价升值，故建议暂时 不急于出售该房。 (2)陈先生夫妇由于已经有了社保和较好的单位福利，因此主要考虑寿险、意外险和重大疾病保险。 建议陈先生夫妇每人购买保额为20万元的重大疾病保险，二人保费支出10000元/年；同时，可以购买 卡式意外险，陈先生选择保额20万元年缴费200元左右的保险品种；陈太太选择保额为10万元年缴费 100元左右的保险品种。因为家庭中有经济依赖者，因此还可以考虑夫妻双方均购买定期两全寿险， 每人年交保费10000元，年限20年，保额30万元，以防发生不测时女儿的生活、学习费用没有着落。 如果不发生意外，到期后二人总共可领取大约30万元的赔偿金用于退休养老所用。该险种既达到了退 休前的保障目的，又兼顾了退休后的补充养老金需求，一举两得。 (3)陈先生准备女儿的高等教育金该从现在开始。建议陈先生把房租所得收入作为教育金积存，进行 风险适中的平衡型基金组合投资的定投，预期收益率6%。不足部分从年结余中提取，则每年陈先生夫 妇还需投入30000元。这样到11年以后可满足40万～50万元教育金。 (4)退休养老投资是一种时间跨度较长的投资。由于家庭条件尚可，可以从到期的定期存款中拿出10 万元作为夫妇退休养老规划的启动资金，不足部分同时以定期定投的方式从年结余中提取，进行风险 适中的平衡型基金组合投资，预期收益率6%，则每年陈先生夫妇还需投入12000元。