第十八章 保险监管理论概述

2013-11-10
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3、批准主义 亦称实体管理，是国家保险管理机关在制 定保险法规的基础上，根据保险法规所赋予的 权力，对保险业实行的全面有效的监督管理措 施。其监管的内容涉及保险业的设立、经营、 财务乃至倒闭清算。
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• 保险公司的实际偿付能力为其会计年度末实 际资产减去实际负债的差额。 • 保险公司实际资产种类及其认可比率由中国 保监会规定，实际资产价值为各项认可资产 认可价值之和。 • 保险公司的实际资产减去实际负债的差额不 得低于保险监督管理部门规定的数额。
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• 开业： 申请开业时，保险公司应提出开业申请，并提 交有关资料，经保险监督管理部门审查批准后， 认为符合条件的，应颁发《经营保险业务许可 证》；最后，保险公司到工商行政管理机关办 理登记，领取营业执照，并缴存保证金，方可 营业。
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保险准备金依其用途不同，体现在下述 指标监管上： • 未到期责任准备金 • 未决赔款准备金 • 保险保障基金
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3、公积金
公积金是保险公司依照法律和公司章程 的规定从公司税后利润中提取的积累资金。 保险公司提取公积金，是为了用于弥补公司 亏损和增加公司资本金。
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第18章存款保险美国是最早引入全国存款保险制度的国家，国会在1933年启动联邦存款保险，当时正处于银行危机之中。

存款保险目标更侧重于恢复公众对银行存款流动性的信心，而不仅仅是保障小储户。

直到20世纪80年代早期，人们才广泛认可联邦存款保险结束了美国周期性累积的银行倒闭和金融危机历史。

虽然联邦存款保险成功地消除了银行体系整体的货币外逃，但却诱发道德风险（moral hazard problem）及委托代理问题（principal-agent/agency problem）。

道德风险使无需承担成本和潜在损失的被保险机构有意承担较保险前更大风险；而对FDIC而言，纳税的公众是其最终后盾，代理人不会从委托人的利益角度出发考虑，使其损失最小。

在30年代建立存款保险后的近四十年内，大存款机构没有发生倒闭，因而使人们产生了错觉，认为存款保险是一种低成本的防止银行危机手段。

然而，80年代的储蓄与贷款协会危机击碎了这种错觉，也反映了在存款保险制度下，被保险机构的风险行为如何使纳税人蒙受巨大损失。

过去20年内，在全球范围内发生银行危机浪潮，许多国家的银行危机使纳税人不得不为由显性或隐性存款保险导致的不良资产买单，这使得人们意识到存款保险制度的潜在危险。

1933年存款保险实施后，银行的资本-资产比率实质上降到创历史记录的水平。

事实上，被保险的机构用FDIC的资本替换了私人股东的资本，此外，被保险机构增加了它们的资产组合风险。

表1、不同金融产业的资本-资产比率，1989百分比%50家最大的商业银行 5.0大的国民银行控股公司 6.3大的储蓄和贷款协会 5.1综合性保险公司 10.9人寿保险公司 12.4短期商业信用贷款公司 13.3个人信用公司 13.8证券自营商 19.7财产/灾害保险公司 22.3 1991年，《FDIC改进法案》（FDICIA）对存款保险进行了重大改革，保留存款保险制度，但通过要求管理者在机构经营不善时及时行动，并在资本完全流逝前重组不采取矫正措施的银行，从而使保险制度实际上成为多余。

与公众利益论相差较大，与公众选择论有类似之处： 认为监管是在一种政治环境中发展并实施的；各种特 殊利益形成政治团体，影响监管政策；监管者在完善 和实施监管工作中有自己的目标，是积极的参与者。
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• 在监管政治论中，监管政策是“ 同一环境中的政 治团体相互作用的结果”。这些政治团体是：监管 机构、被监管行业、非行业利益者（消费者）、政 客集团（如立法者、政府官员等） • 政治论最大的发现在于，它认为政治团体在左右 监管政策方面的成功性取决于有关事件的特性。事 件特性可分为突出性和复杂性。突出性，是指有关 问题对大众是很重要的；复杂性，指解决问题需要 专业知识。复杂性会影响政治团体的发言权。
第十章 保险监管
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第一节 导言 第二节 监管方式 第三节 政府监管机制 第四节 政府监管的领域
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• 监管是监督和管理的合称。监督，是运用 权威领导他人从事工作，具有由上而下的 层次关系；管理，是指订立规范，使每项 资源都能发挥最大功能。保险资源包括人 力、物力、财力、设备、营销网络、信息 等。
• 监管，是政府干预保险市场的一种方式。 保险监管是控制保险市场参与者市场行为 的系统。
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二、政府监管的目标
一般从公众利益论出发，将保险监管目标归结为 两点：
1. 维护保单持有人利益，这是保险监管的根本目 的
• 信息不对称，使保单持有人常处于信息劣势 （1）保险知识 （2）对对方情况的了解 （3）保险条款和费率的制定
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• 被保险人先于保险人履行合同义务 • 发生保险纠纷，通过诉讼或仲裁方式解决的成本较高，通 过保险监管机构对保险人的经营行为和偿付能力进行监管， 可减少纠纷和处理成本。
（2）意味着各利益方的 “妥协”，各方不得不做 出让步而达成公众利益。

织，是保险行业自身管理的具体实施机构。简称保险 行业自律组织。 ▪ 2、保险行业自律组织的性质 ▪ （1）是一种民间社团组织，不经营保险业务； ▪ （2）致力于促进、发展和保护成员的利益； ▪ （3）通过各种形式约束会员的行为。
3、保险行业自律组织的形式
国名
英国 美国 日本 中国
保险行业组织形式
英国保险人协会、劳合社承保人协会、伦敦 承保人协会、经纪人委员会、人寿保险协会
金运用。 ▪ 财务监管： ▪ 资本充足率、准备金提存、公积金、
以及财务报告制度。
（二）防止利用保险进行欺诈
▪ 国家把防止、打击保险市场中的欺诈行为作为监 管的目标之一，以维护保险市场运行的正常秩序 。欺诈行为表现在投保人与保险人两方面。
投保人利用 保险谋取不 当利益。
保险人利用 保险条款和 费率欺骗投 保人和被保 险人。
保险人的利益； ▪ 维护市场秩序，培育和发展保险市场； ▪ 完善保险市场体系，推进保险体制改革，
促进保险企业公平竞争； ▪ 建立保险业风险的评价和预警体系，防范
和化解险业风险，促进保险企业稳健经 营与业务的健康发展。
（二）保险行业自律组织
▪ 1、保险行业自律组织的含义 ▪ 是指在保险及其相关领域中从事活动的非官方组
的统一。
五、保险监管的主体
▪保险监管的主体是指保险行业的监督者和管理者 。在这些主体中，有的同时拥有监督权和管理权 ，有的只有监督权而没有管理权。
保险监管的主体
保险监管机关 保险行业自律组织 保险信用评级机构
（一）保险监管机关
▪自1980年我国全面恢复国内保险业务以来，中国 人民银行行使保险业的监督管理职能。
（二）保险业具有很强的技术性
保险条款的制定、费率的计算由保险人设计