决算清单

基本情况附件一览表

序号内容

一、工程开工前期资料

1可研究性研究报告

2可行性研究报告的批复

3初步设计的批复

4**环境保护局《关于建设项目环境影响登记表审批意见》

5建设工程规划许可证

6建设工程施工许可证

7竣工验收合格证

8单位（子单位）工程质量竣工验收记录

9工程竣工验收备案表

10国有土地使用证明

11项目初步设计、设计概（预）算书（含项目建设内容概况等）

12其他开工前期相关资料。

二、工程结算审核方面资料

1、招投标文件、中标通知书；

2、合同台账及合同执行跟进表

3、与工程施工有关的资料（图纸、签证单、勘察合同、监理合同

、施工总分包合同及补充协议等）；

4、设备物资采购合同及设备明细表、设备实际采购与概算对标

表；

5、工程开工报告、竣工验收报告、工程结算书；

6、施工单位、监理单位资质等级证书及法人营业执照等

7、其他工程结算相关资料。

三、财务决算方面资料

1、基建财务决算报表；

2、资金来源及实际到位情况及相关原始凭证；

3、项目（合同）台账（含合同金额、实际结算金额、入账金额、

转固金额、付款金额等）、项目明细账

4、购买设备、支付工程款等记账凭证及相关原始凭证（发票、银

行付款回单、银行流水等）。

5、工程债权债务清理情况（应付未付）；

6、资产交付使用情况及房屋建筑物权属证明文件；

7、未完工程及预留资金情况；

8、其他工程决算相关资料。

资料清单

1.立项及批复、可研及批复、初步设计概算及批复（如有调整请提供调整批复及设计变更资料）；

2.环评报告及批复；

3.土地使用证、建设用地许可证、建筑工程许可证、建筑施工许可证款项来源及拨款文件、基建银行账户对账单及询证函（函证格式见《银行询证函》），如果没有单独建立基础账户，需要与基建年度相关的银行对账单。

3.财政部门批准的项目预算

4.招投标文件

5..开工报告

6. 工程建设及其他费用项目有关的合同、协议（建安合同、勘察设计合同、监理合同等）

7.工程造价审核报告、工程审核定案表、审核明细表；

8.工程变更签证资料；隐蔽工程资料；

9.建设单位、监理单位、施工单位、设计单位四方盖章出具的《工程竣工验收记录》竣工验收资料、监理报告、工程竣工备案表；

10.竣工财务决算报表（具体见附表）

11.设备盘点表或设备明细表

12.经接收单位确认的资产交付使用清单

13.基建账（电子版）

14.未支付工程款金额询证函（函证格式见《企业询证函》）

15竣工财务决算说明书，具体包括以下内容：

⑴基本建设项目概况

⑵会计账目的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况

⑶资金到位情况

⑷基建结余资金等分配情况

⑸主要技术经济指标的分析、计算情况

⑹基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议

14项目的内部控制制度、质量控制、工期控制、资金控制及财务管理制度及方法

以上是基本资料，如在审计过程中发现其他问题，仍需进一步提供其他资料。

以让单位提供资料的复印件，均需加盖单位公章。

建筑

1 建设期各年度基建报表

2 全部账目

3 竣工财务决算报表

4 基本建设竣工财务决算审批表

5 大、中型基本建设项目概况表

6 大、中型基本建设项目竣工财务决算表

7 大、中型基本建设项目交付使用资产总表

8 小型基本建设项目竣工财务决算表

9 基本建设项目交付使用资产明细表

10 竣工财务决算说明书

11 基本建设项目概况

12 会计帐务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况

13 投资包干结余、基建结余资金等的上交分配情况

14 主要技术经济指标的分析、计算情况

15 基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议

16 需说明的其他事项

17 银行存款对账单、余额调节表

18 科目余额表

19 各期各种税金纳税申报表

20 各期各种税金缴款书

21 工程借款合同

22 联营、保抵、押险合同

23 材料设备和其他各项费用的调整依据

24 竣工验收文件 建筑

25 全套施工、设计变更、竣工图纸

26 工程结算书

27 设计变更洽商

28 工程变更签证资料（含设计、施工、材料等）

29 隐蔽工程资料

30 债权、债务对帐签证资料

31 工程支出明细表

32 待摊投资明细表

33 其他投资明细表

34 基建借款情况表

35 工程项目点交清单

36 财产、物资移交和盘点清单

37 有关定额费用调整的补充资料

38 以前年度审计报告

39 设计单位资质等级证书、税务登记证

40 施工企业资质等级证书、税务登记证

41 监理企业资质等级证书、税务登记证

42 工程基本情况表

43 可行性研究报告及批复

44 历年基本建设投资计划及批复文件

45 批准的初步设计任务书

46 批准的扩大初步设计任务书

47 批准的工程预算及补充修正预算

48 招投标文件（包括标底、投标文件等） 建筑

49

监理协议及监理部门对工程监理情况的签证

50 项目总承包合同

51 工程承包合同、勘察设计合同

52 施工合同、补充合同

旅游景区开发建设项目竣工决算审计所需资料清单

一、背景

在旅游景区开发建设项目竣工阶段，为保障资金使用的透明性和合理性，需要进行审计工作。本文档旨在列出旅游景区开发建设项目竣工决算审计所需的资料清单，以便审计机构能够全面、准确地了解项目的实施情况，确保审计工作的顺利进行。

二、资料清单

以下是旅游景区开发建设项目竣工决算审计所需的资料清单：

1. 项目立项批复文件：包括项目的立项意见、批准文件等，用于确认项目的合法性和正当性。

2. 项目实施计划：详细说明项目的实施内容、进度安排等，用于核实项目执行情况。

3. 合同与协议文件：包括项目实施过程中与各方签订的合同、协议文件，用于确认项目的合规性和合同执行情况。 4. 项目预算与决算报告：包括项目的预算报告和决算报告，用于对项目的资金使用情况进行审计。

5. 支付凭证：包括项目实施过程中的各项支付凭证，如收据、等，用于核实项目资金的实际流向。

6. 工程施工记录：包括项目建设过程中的工程施工记录，用于核实工程质量和合规性。

7. 财务会计记录：包括项目资金流水账、财务报表等，用于审计项目的财务状况和合规性。

8. 设备、材料采购记录：包括项目实施过程中的设备、材料采购记录，用于核实采购的合规性和资金使用情况。

9. 人员工资及社会保险记录：包括项目实施过程中的人员工资和社会保险缴纳记录，用于核实人员福利的发放情况。

10. 项目验收报告：包括各项工程的验收报告，用于核实项目工程的合格性和达到预期效果。

三、注意事项

在提供以上资料时，需要注意以下事项：

1. 资料必须真实、准确、完整，不得有任何虚假、误导性的内容。

2. 资料需要按照时间顺序整理，并进行分类归档，以便审计机构的查阅和核对。

3. 特殊资料（如商业机密信息）需要进行保密处理，谨防泄露。

以上是旅游景区开发建设项目竣工决算审计所需的资料清单，希望能够对您的工作有所帮助。如有任何疑问，请随时与我们联系。